湖北国创高新材料股份有限公司2022年度财务决算报告
一、公司整体的经营情况
湖北国创高新材料股份有限公司(以下简称“公司”),在公司董事会的领导下,通过管理层和全体员工的共同努力,2022年公司实现营业收入 220,074.79 万元,较上年同期减少42.05%;实现利润总额 -49,475.00万元,较上年同期增加55.60%;实现净利润 -51,720.97万元,较上年同期增加54.33%,其中归属于母公司所有者的净利润 -53,854.35万元。公司2022年度财务决算报告客观、真实地反映了公司2022年的财务状况和经营成果等。
二、财务报表的审计情况
公司2022年度财务报表已经中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并于 2023年4月 27 日出具了众环审字(2023)0102842号标准无保留意见的审计报告。
三、主要财务数据和指标
单位:万元
项 目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 |
营业收入 | 220,074.79 | 379,761.94 | -42.05% |
营业利润 | -45,101.32 | -109,380.39 | 58.77% |
利润总额 | -49,475.00 | -111,437.99 | 55.60% |
净利润 | -51,720.97 | -113,243.57 | 54.33% |
归属于上市公司股东的净利润 | -53,854.35 | -112,204.71 | 52.00% |
基本每股收益(元/股) | -0.59 | -1.22 | 51.64% |
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) | 0.07 | -0.03 | 333.33% |
加权平均净资产收益率(%) | -61.78% | -65.93% | 4.15% |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | -58.50% | -65.47% | 6.97% |
总资产 | 176,942.38 | 277,722.97 | -36.29% |
归属于上市公司股东的所有者权益 | 60,467.16 | 114,092.50 | -47.00% |
资产负债率(%) | 65.09% | 59.21% | 5.88% |
四、财务状况分析
1、资产项目分析
单位:万元
项目 | 2022年 | 2021年 | 增减 |
货币资金 | 25,122.75 | 22,038.40 | 14.00% |
交易性金融资产 | 0.00 | 1.50 | -100.00% |
应收票据 | 1,422.00 | 2,079.55 | -31.62% |
预付账款 | 3,492.78 | 4,183.62 | -16.51% |
应收账款 | 63,034.97 | 75,457.08 | -16.46% |
应收款项融资 | 400.00 | 5,300.00 | -92.45% |
其他应收款 | 4,658.95 | 10,900.36 | -57.26% |
存货 | 16,302.06 | 18,332.10 | -11.07% |
一年内到期的非流动资产 | 3,118.84 | 4,275.54 | -27.05% |
其他流动资产 | 7,080.42 | 8,016.46 | -11.68% |
长期股权投资 | 1,576.99 | 3,306.33 | -52.30% |
长期应收款 | 3,384.58 | 6,895.09 | -50.91% |
其他权益工具投资 | 712.00 | 729.00 | -2.33% |
固定资产 | 6,462.02 | 9,965.57 | -35.16% |
使用权资产 | 13,541.67 | 67,521.93 | -79.94% |
无形资产 | 5,429.31 | 11,607.86 | -53.23% |
长期待摊费用 | 696.18 | 5,027.44 | -86.15% |
递延所得税资产 | 506.87 | 2,085.13 | -75.69% |
其他非流动资产 | 20,000.00 | 20,000.00 | 0.00% |
变动较大报表项目分析:
(1)报告期末,交易性金融资产减少1.5万元,主要是上期购买理财产品本期到期赎回。
(2)报告期末,应收票据较期初减少31.62%,主要是期末已贴现尚未到期有追索权的银行承兑汇票增加。
(3)报告期末,应收款项融资较期初减少92.45%,主要是本期银行承兑汇票到期结算。
(4)报告期末,其他应收款较期初减少57.26%,主要是房地产中介业务本期关店导致保证金、押金等减少。
(5)报告期末,长期投权投资较期初减少52.30%,主要是本期采用权益法核算的联营企业亏损。
(6)报告期末,长期应收款较期初减少50.91%,主要是本期监利项目收回部分款项。
(7)报告期末,固定资产较期初减少35.16%,主要系本期关店及计提折旧所致。
(8)报告期末,使用权资产较期初减少79.94%,主要是本期关店及计提折旧所致。
(9)报告期末,无形资产较期初减少53.23%,主要是本期计提商标减值3140万元。
(10)报告期末,长期待摊费用较期初减少86.15%,主要是本期关店及摊销所致。
(11)报告期末,递延所得税资产较期初减少75.69%,主要是本期子公司深圳云房继续亏损,预计未来无法弥补亏损,对计提的递延所得税资产转回。
2、负债项目分析
单位:万元
项目 | 2022年 | 2021年 | 增减 |
短期借款 | 45,412.82 | 45,862.16 | -0.98% |
应付票据 | 0.00 | 2,529.00 | -100.00% |
应付账款 | 22,637.39 | 18,894.73 | 19.81% |
合同负债 | 4,088.40 | 6,719.42 | -39.16% |
应付职工薪酬 | 2,894.14 | 4,496.94 | -35.64% |
应交税费 | 4,605.35 | 4,813.24 | -4.32% |
其他应付款 | 18,577.22 | 10,167.50 | 82.71% |
一年内到期的非流动负债 | 4,697.07 | 22,443.58 | -79.07% |
其他流动负债 | 541.50 | 581.01 | -6.80% |
租赁负债 | 9,713.13 | 47,401.47 | -79.51% |
递延收益 | 17.05 | 24.03 | -29.04% |
预计负债 | 1,979.46 | 519.06 | 281.36% |
变动较大报表项目分析:
(1)报告期末,应付票据较期初减少100%,主要是本期应付票据到期承兑及背书转让。
(2)报告期末,合同负债较期初减少39.16%,主要是本期房产中介业务预收佣金结算转收入。
(3)报告期末,应付职工薪酬较期初减少35.64%,主要是主要系本期经纪人提成和员工工资减少。
(4)报告期末,其他应付款较期初增加82.71%,主要是本期接受控股股东财务资助未偿还。
(5)报告期末,一年内到期的非流动负债减少79.07%,主要是本期支付租金及关店导致减少。
(6)报告期末,租赁负债较期初减少79.51%,主要是本期关店导致减少。
(7)报告期末,预计负债较期初增加281.36%,主要是已判决待赔偿诉讼事项增加。
3、所有者权益项目
单位:万元
项目 | 2022年 | 2021年 | 增减 |
股本 | 91,632.52 | 91,632.52 | 0.00% |
资本公积 | 364,436.59 | 364,190.58 | 0.07% |
其他综合收益 | -72.25 | -55.25 | -30.77% |
盈余公积 | 4,010.53 | 4,010.53 | 0.00% |
未分配利润 | -399,540.23 | -345,685.87 | -15.58% |
变动较大报表项目分析:
报告期末,未分配利润较期初减少15.58%,主要是本期经营亏损及计提资产减值准备
所致。
四、经营成果变动情况
单位:万元
项 目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 |
营业收入 | 220,074.79 | 379,761.94 | -42.05% |
营业成本 | 220,584.85 | 384,426.24 | -42.62% |
营业税金及附加 | 980.00 | 1,230.71 | -20.37% |
销售费用 | 1,252.79 | 1,008.55 | 24.22% |
管理费用 | 18,165.89 | 31,498.92 | -42.33% |
研发费用 | 8,056.50 | 10,812.64 | -25.49% |
财务费用 | 4,282.70 | 7,515.24 | -43.01% |
资产减值损失 | -4,722.60 | -40,404.79 | -88.31% |
信用减值损失 | -4,308.23 | -10,154.49 | -57.57% |
资产处置收益 | -3,207.66 | -1,889.33 | -69.78% |
公允价值变动损益 | 1.07 | 48.25 | -97.79% |
投资收益 | -1,160.03 | -3,228.46 | 64.07% |
其他收益 | 1,544.09 | 2,978.79 | -48.16% |
营业利润 | -45,101.32 | -109,380.39 | 58.77% |
利润总额 | -49,475.00 | -111,437.99 | 55.60% |
所得税费用 | 2,245.97 | 1,805.57 | 24.39% |
净利润 | -51,720.97 | -113,243.57 | 54.33% |
归属于母公司股东的净利润 | -53,854.35 | -112,204.71 | 52.00% |
扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润 | -50,994.67 | -111,420.48 | 54.23% |
变动较大报表项目分析:
1、营业收入较上年同期减少42.05%,主要是本期房地产中介服务收入大幅下降。
2、营业成本较上年同期减少42.62%,主要是营业收入下降,营业成本相应下降。
3、管理费用较上年同期减少42.33%,主要是本期深圳云房关店,人员减少,费用相应减少。
4、财务费用较上年同期减少43.01%,主要是本期租赁负债未确认的融资费用减少。
5、资产减值损失较上年同期减少88.31%,主要是上期计提商誉减值3.03亿元。
6、信用减值损失较上年同期减少57.57%,主要是本期应收款减少,计提的信用减值损失减少。
7、资产处置收益较上年同期减少69.78%,主要是深圳云房关店处置非流动资产损失增加。
8、公允价值变动损益减少47.18万元,主要是本期理财收益减少。
9、投资收益较上年同期增加64.07%,主要是本期采用权益法核算的联营企业减亏。
10、其他收益较上年同期减少48.16%,本期政府补助减少及增值税加计抵减额减少。
11、本期归属于母公司股东的净利润为-5.39亿元,主要是本期经营亏损及计提资产减值准备所致。
六、主要现金流量变动情况
单位:万元
变动较大报表项目分析:
1、经营活动产生的现金流量净额同比增加311.48%,本期为职工支付的现金减少、支付的税费减少。
2、投资活动产生的现金流量净额同比增加106.46%,主要是本期购建固定资产支付的现金减少。
3、筹资活动产生的现金流量净额同比增加85.60%,主要是本期偿还债务支付的现金减少、支付的租金减少及收到控股股东的财务资助。
七、研发投入
2022年公司科技研发投入8,056.50万元,占合并报表主营收入( 220,074.79 万元)的
3.66%。
湖北国创高科材料股份有限公司董事会2023年4月 27 日
项 目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 |
经营活动产生的现金流入 | 286,356.83 | 432,388.63 | -33.77% |
经营活动产生的现金流出 | 280,105.60 | 435,344.54 | -35.66% |
经营活动产生的现金流量净额 | 6,251.23 | -2,955.91 | 311.48% |
投资活动产生的现金流入 | 2,844.78 | 59,373.45 | -95.21% |
投资活动产生的现金流出 | 2,446.91 | 65,528.14 | -96.27% |
投资活动产生的现金流量净额 | 397.87 | -6,154.69 | 106.46% |
筹资活动产生的现金流入 | 51,658.05 | 53,813.21 | -4.00% |
筹资活动产生的现金流出 | 58,141.44 | 98,830.48 | -41.17% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -6,483.39 | -45,017.27 | 85.60% |
现金及现金等价物净增加额 | 163.11 | -54,133.08 | 100.30% |