广州集泰化工股份有限公司2022年度财务决算报告公司2022年度财务报告经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了天职业字[2023]23058号标准无保留意见的审计报告。我们结合公司的实际经营管理情况和2022年财务报表数据，对公司2022年12月31日的财务状况、2022年度的经营成果、现金流量情况进行了认真的研究和分析，现将公司有关的财务决算情况汇报如下：
一、 主要财务数据及财务指标
| 主要会计数据及财务指标 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减幅度 |
| 营业收入（元） | 1,450,380,578.89 | 1,675,539,898.37 | -13.44% |
| 归属于母公司股东的净利润（元） | 10,162,992.46 | 50,689,231.18 | -79.95% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 2,807,062.77 | 43,228,449.44 | -93.51% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -3,043,132.57 | -3,030,182.37 | -0.43% |
| 基本每股收益（元／股） | 0.027 | 0.136 | -80.15% |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.027 | 0.136 | -80.15% |
| 加权平均净资产收益率（%） | 1.20% | 5.85% | -4.65% |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 0.65% | 4.99% | -4.34% |
| 归属于母公司股东的净资产（元） | 854,319,141.81 | 842,569,990.91 | 1.39% |
| 主要会计数据及财务指标 | 2022年末 | 2021年末 | 2022年末比2021年末增减幅度 |
| 总资产（元） | 1,889,793,994.42 | 1,889,106,452.17 | 0.04% |
| 总负债（元） | 1,035,171,235.74 | 1,044,386,863.13 | -0.88% |
| 期末总股本（股） | 372,752,452.00 | 372,752,452.00 | 0.00% |
二、公司财务状况分析
| 资产负债表项目 | 期末数（元） | 期初数（元） | 变动幅度 | 变动原因说明 |
| 货币资金 | 203,119,520.30 | 411,172,751.60 | -50.60% | 主要系用于购买土地及产线建设的支出增加 |
| 应收票据 | 161,883,054.98 | 180,941,557.66 | -10.53% | 主要系未终止确认的银行承兑汇票减少 |
| 应收账款 | 375,717,033.48 | 429,969,853.17 | -12.62% | 主要系收入减少 |
| 应收款项融资 | 19,657,975.51 | 21,662,332.90 | -9.25% | 系银行承兑汇票减少 |
| 预付款项 | 11,965,588.85 | 7,545,584.63 | 58.58% | 主要系预付的材料采购、信息平台建设款项增加 |
| 其他应收款 | 3,961,209.36 | 2,989,096.83 | 32.52% | 主要系支付的保证金及押金增加 |
| 存货 | 107,714,421.43 | 108,230,028.39 | -0.48% | 本期无重大变动 |
| 合同资产 | 1,609,128.14 | 1,392,622.17 | 15.55% | 主要系支付的质保金增加 |
| 其他流动资产 | 33,706,831.89 | 19,350,288.87 | 74.19% | 主要系待抵扣进项税额增加 |
| 其他非流动金融资产 | 23,075,613.18 | 20,000,000.00 | 15.38% | 系投资的珠海格莱利公允价值增加 |
| 投资性房地产 | 922,840.60 | 990,686.44 | -6.85% | 本期无重大变动 |
| 固定资产 | 313,113,602.28 | 296,465,980.57 | 5.62% | 本期无重大变动 |
| 在建工程 | 172,844,281.89 | 60,619,455.55 | 185.13% | 主要系产线建设增加 |
| 使用权资产 | 12,459,539.07 | 9,710,854.46 | 28.31% | 系租赁的房产增加 |
| 无形资产 | 366,015,295.47 | 254,637,613.39 | 43.74% | 主要系购买的土地使用权增加 |
| 商誉 | 24,915,448.13 | 24,915,448.13 | 0.00% | 本期无重大变动 |
| 长期待摊费用 | 23,142,828.87 | 19,009,539.44 | 21.74% | 主要系装修及修缮工程增加 |
| 递延所得税资产 | 11,388,826.03 | 7,727,973.70 | 47.37% | 主要系应收款项减值准备增加对应的递延所得税增加 |
| 其他非流动资产 | 22,580,954.96 | 11,774,784.27 | 91.77% | 主要系预付的产线建设款增加 |
| 短期借款 | 439,791,635.40 | 328,381,725.30 | 33.93% | 主要系还款期限在一年以内的银行借款增加 |
| 应付票据 | 51,300,000.00 | 79,475,500.00 | -35.45% | 系开出的未到期银行承兑汇票金额减少 |
| 应付账款 | 227,566,343.85 | 269,131,624.68 | -15.44% | 主要系营业成本下降采购额减少 |
| 合同负债 | 7,553,963.68 | 8,468,609.32 | -10.80% | 系预收货款减少 |
| 应付职工薪酬 | 19,418,334.42 | 22,082,175.52 | -12.06% | 主要系应付的奖金减少 |
| 应交税费 | 16,801,630.48 | 16,893,214.67 | -0.54% | 本期无重大变动 |
| 其他应付款 | 24,470,123.64 | 35,249,600.26 | -30.58% | 主要系应付的日常经营性支出减少 |
| 应付股利 | 81,720.00 | 294,542.25 | -72.26% | 主要系限制性股票激励股份对应的股利已完成支付 |
| 一年内到期的非流动负债 | 67,447,322.96 | 43,904,192.15 | 53.62% | 主要系一年内到期的融资租赁应还款项增加 |
| 其他流动负债 | 124,760,753.78 | 175,206,001.89 | -28.79% | 主要系未终止确认的未到期已背书银行承兑汇票减少 |
| 长期借款 | 5,345,000.00 | 10,690,000.00 | -50.00% | 主要系长期借款到期偿还导致减少 |
| 租赁负债 | 8,996,748.19 | 5,950,289.22 | 51.20% | 系租赁的房产增加 |
| 长期应付款 | 30,603,228.37 | 36,543,225.73 | -16.25% | 主要系一年以上到期的融资租赁应还款项减少 |
| 递延收益 | 7,117,392.95 | 8,559,698.75 | -16.85% | 主要系按期分摊的政府补助确认为本期收益 |
| 递延所得税负债 | 3,998,758.02 | 3,851,005.64 | 3.84% | 本期无重大变动 |
| 股本 | 372,752,452.00 | 372,752,452.00 | 0.00% | 本期无重大变动 |
| 资本公积 | 240,012,426.80 | 237,869,925.97 | 0.90% | 本期无重大变动 |
| 库存股 | 7,550,610.73 | 23,696,401.27 | -68.14% | 主要系实施了第三期员工持股计划划转 |
| 专项储备 | 16,613,135.79 | 14,924,943.12 | 11.31% | 系本期计提了沥青漆安全生产费 |
| 盈余公积 | 41,443,056.00 | 38,039,491.18 | 8.95% | 系根据本年利润计提了法定盈余公积 |
| 未分配利润 | 191,048,681.95 | 202,679,579.91 | -5.74% | 本期无重大变动 |
| 少数股东权益 | 303,616.87 | 2,149,598.13 | -85.88% | 主要系本期收购了兆舜科技少数股东股权 |
| 归属于母公司所有者权益 | 854,319,141.81 | 842,569,990.91 | 1.39% | 本期无重大变动 |
三、公司经营成果分析
| 利润表项目 | 本期数（元） | 上年同期数（元） | 变动幅度 | 变动原因说明 |
| 营业收入 | 1,450,380,578.89 | 1,675,539,898.37 | -13.44% | 主要系集装箱市场及建筑工程市场收入减少 |
| 营业成本 | 1,138,702,271.26 | 1,323,015,312.83 | -13.93% | 主要系集装箱市场及建筑工程市场收入减少 |
| 税金及附加 | 8,457,991.47 | 8,341,860.01 | 1.39% | 本期无重大变动 |
| 销售费用 | 124,671,577.56 | 129,472,320.51 | -3.71% | 本期无重大变动 |
| 管理费用 | 73,797,936.07 | 73,720,057.36 | 0.11% | 本期无重大变动 |
| 研发费用 | 60,979,737.37 | 69,219,211.53 | -11.90% | 主要系研发直接投入减少 |
| 财务费用 | 22,562,545.80 | 12,906,157.33 | 74.82% | 主要系借款利息支出增加 |
| 其他收益 | 6,719,084.84 | 8,813,382.22 | -23.76% | 主要系政府补助减少 |
| 投资收益 | 541,168.11 | 主要系珠海格莱利分红确认的收益 | ||
| 公允价值变动损益 | 3,075,613.18 | 系珠海格莱利股权投资增值 | ||
| 信用减值损失 | -17,525,897.91 | -13,567,935.79 | -29.17% | 主要系计提的建筑工程市场应收坏账准备增加 |
| 资产减值损失 | -312,649.79 | -358,423.50 | 12.77% | 主要系计提的存货减值准备减少 |
| 资产处置收益 | 63,924.38 | -962,418.33 | 106.64% | 主要系固定资产处置收益增加 |
| 营业外收入 | 340,954.47 | 2,453,701.25 | -86.10% | 主要系废品收入减少 |
| 营业外支出 | 2,502,812.37 | 1,423,402.17 | 75.83% | 主要系公益捐赠增加 |
| 所得税费用 | 1,440,114.31 | 3,124,861.29 | -53.91% | 主要系收入减少导致的利润减少 |
| 净利润 | 10,167,789.96 | 50,695,021.19 | -79.94% | 主要系收入减少导致的利润减少 |
四、公司现金流分析
| 现金流量表项目 | 本期数（元） | 上年同期数（元） | 变动幅度 | 变动原因说明 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -3,043,132.57 | -3,030,182.37 | -0.43% | 本期无重大变动 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -300,710,177.96 | -110,178,241.21 | -172.93% | 主要系购买土地及产线建设支付的现金增加 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 66,806,274.41 | 25,492,513.13 | 162.06% | 主要系新增短期借款及融资租赁款项 |
五、公司其他主要财务指标变动分析
广州集泰化工股份有限公司
董事会二〇二三年四月二十八日
| 财务指标 | 公式 | 本期数 | 上期数 | 变动原因分析 |
| 流动比率 | 流动资产/流动负债 | 93.89% | 120.89% | 主要系本期货币资金、应收账款、应收票据减少 |
| 资产负债率 | 负债总额/资产总额 | 54.78% | 55.28% | 本期无重大变动 |
| 权益比率 | 所有者权益总额/资产总额 | 45.21% | 44.72% | 本期无重大变动 |
| 应收账款周转率 | 营业收入/平均应收账款 | 3.60 | 4.45 | 主要系营业收入减少 |
| 存货周转率 | 营业成本/平均存货 | 10.55 | 13.10 | 主要系营业成本减少 |
| 总资产周转率 | 营业收入/平均资产总额 | 0.77 | 0.95 | 主要系营业收入减少 |
| 营业利润率 | 营业利润/营业收入 | 0.95% | 3.15% | 主要系营业利润减少 |