上海智汇未来医疗服务股份有限公司 2022年度财务报表附注
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截止2022年12月31日，受限制的货币资金明细如下：
| 项 目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 银行承兑汇票保证金 | ||
| 受限资金 | 807,846.62 | |
| 合 计 | 807,846.62 |
2、 应收账款
（1） 按账龄披露
| 账 龄 | 年末余额 |
| 1年以内 | 1,339,338,787.63 |
| 1至2年 | 8,839.90 |
| 2至3年 | 75,300.00 |
| 3年以上 | 8,475.50 |
| 小 计 | 1,339,431,403.03 |
| 减：坏账准备 | 13,452,558.55 |
| 合 计 | 1,325,978,844.48 |
（2）按坏账计提方法分类列示
| 类 别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例 （%） | ||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,339,431,403.03 | 100.00 | 13,452,558.55 | 1.00 | 1,325,978,844.48 |
| 其中： | |||||
| 非关联方货款 | 1,339,431,403.03 | 100.00 | 13,452,558.55 | 1.00 | 1,325,978,844.48 |
| 关联方货款 | |||||
| 合 计 | 1,339,431,403.03 | —— | 13,452,558.55 | —— | 1,325,978,844.48 |
（续）
| 类 别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例 （%） | ||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 160,608.34 | 100.00 | 34,741.98 | 21.63 | 125,866.36 |
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| 账 龄 | 年末余额 |
| 合 计 | 766,565,488.47 |
②按款项性质分类情况
| 款项性质 | 年末账面余额 | 年初账面余额 |
| 借款 | 1,583,658,387.12 | |
| 关联方往来款 | 772,403,327.02 | 416,558,383.78 |
| 保证金押金 | 2,061,102.00 | 3,561,102.00 |
| 其他 | 1,134,918.49 | 1,150,996.00 |
| 小 计 | 775,599,347.51 | 2,004,928,868.90 |
| 减：坏账准备 | 9,033,859.04 | 21,341,619.31 |
| 合 计 | 766,565,488.47 | 1,983,587,249.59 |
③坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2022年1月1日余额 | 20,071,097.31 | 1,270,522.00 | 21,341,619.31 | |
| 本年计提 | 20,196,369.89 | 20,196,369.89 | ||
| 本年收回 | 32,504,130.16 | 32,504,130.16 | ||
| 2022年12月31日余额 | 7,763,337.04 | 1,270,522.00 | 9,033,859.04 |
④坏账准备的情况
| 类 别 | 年初余额 | 本年变动金额 | 年末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款 | 21,341,619.31 | 20,196,369.89 | 32,504,130.16 | 9,033,859.04 | ||
| 合 计 | 21,341,619.31 | 20,196,369.89 | 32,504,130.16 | 9,033,859.04 | ||
其中：本年坏账准备转回或收回金额重要的
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 上海晟天企业发展有限公司 | 15,836,583.87 | 银行转账 |
| 合 计 | 15,836,583.87 | —— |
⑤按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项性质 | 年末余额 | 账龄 | 占其他应收款年末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 年末余额 |
| 深圳宏达医疗管理有限公司 | 关联方往来 | 490,735,054.00 | 未逾期或逾期30天内 | 63.27 | 4,907,350.54 |
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4、 营业收入和营业成本
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 117,068,283.32 | 6,538,230.03 | ||
| 其他业务 | 26,060,693.93 | 72,255,681.15 | ||
| 合 计 | 143,128,977.25 | 6,538,230.03 | 72,255,681.15 | |
本年合同产生的收入情况
| 按商品类型分类： | 未来股份 | 合计 |
| 大宗贸易-煤炭类 | 110,334,012.52 | 110,334,012.52 |
| 食品添加剂贸易及其他 | 26,060,693.93 | 6,734,270.80 |
| 合 计 | 143,128,977.25 | 117,068,283.32 |
5、 投资收益
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 4,412,319.23 | -10,047,762.84 |
| 其他非流动金融资产在持有期间取得的股利收入 | 7,386,702.08 | |
| 处置其他非流动金融资产取得的投资收益 | 73,912.00 | |
| 合 计 | 4,412,319.23 | -2,587,148.76 |
十六、 补充资料
1、 本年非经常性损益明细表
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | -2,025.63 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 2,265,634.96 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 26,107,778.83 | |
| 债务重组损益 | ||
| 与本公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -28,028,992.61 | 1 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -793,756.00 | |
| 小 计 | -451,360.45 | |
| 减：所得税影响额 | ||
| 少数股东权益影响额（税后） | -17,013.32 | |
| 合 计 | -434,347.13 |
注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入，“-”表示损失或支出。说明1：系本期计提的对外担保利息。