关于光大嘉宝股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：光大嘉宝股份有限公司审计单位：众华会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：021-63525500
光大嘉宝股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项说明
众会字（2023）第00298号
光大嘉宝股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了光大嘉宝股份有限公司(以下简称“光大嘉宝公司”)2022年度的财务报表，包括2022年12月31日的合并及公司资产负债表，2022年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并所有者权益变动表及公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2023年4月27日出具了众会字（2023）第00296号《审计报告》。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求以及参照上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号业务办理——第六号定期报告》规定的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表格式，光大嘉宝公司编制了后附的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是光大嘉宝公司管理当局的责任，我们对汇总表所载资料与光大嘉宝公司2022年度已审的会计报表及相关资料的内容进行了复核，在所有重大方面未发现不一致之处。除了对光大嘉宝公司实施了2022年度财务报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好的理解2022年度光大嘉宝公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为光大嘉宝公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用，不得用作任何其他目的。
附件：光大嘉宝股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
附表2
关于光大嘉宝股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初占用资金余额 | 2022年度占用累计发生金额(不含利息) | 2022年度占用资金的利息(如有) | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前大股东及其附属企业 | 上海嘉定新城发展有限公司（注1） | 公司前控股股东、前实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 15,750.00 | 15,750.00 | 借款 | 非经营性占用 | |||
| 小计 | / | / | / | 15,750.00 | 15,750.00 | / | / | |||
| 总计 | / | / | / | 15,750.00 | 15,750.00 | / | / | |||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度往来累计发生金额（不含利息） | 2022年度往来资金的利息（如有） | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 经营性往来 | |||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 香港嘉达利发展有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 866.06 | 866.06 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 上海安依投资有限公司 | 合营企业子公司 | 其他应收款 | 49,652.00 | 11,000.00 | 4,023.56 | 11,448.44 | 53,227.12 | 借款 | 非经营性往来 |
| 其他关联方及其附属企业 | 重庆维碚仓储服务有限公司 | 合营企业子公司 | 其他应收款 | 3,256.40 | 255.00 | 3,511.40 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 其他关联方及其附属企业 | 上海安曼投资有限公司 | 合营企业子公司 | 其他应收款 | 5,325.89 | 325.00 | 5,650.89 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 总计 | / | / | / | 59,100.35 | 11,000.00 | 4,603.56 | 11,448.44 | 63,255.47 | / | / |
注1：经公司第十届董事会第八次会议批准，公司控股子公司上海嘉宝联友房地产有限公司按股权比例向其股东提供借款。2021年度上海嘉宝联友房地产有限公司向少数股权上海嘉定新城发展有限公司提供借款15,750.00万元。上海嘉定新城发展有限公司系公司股东上海嘉定建业投资开发有限公司的唯一股东，2021年末间接持有公司10.78%的股权，同时公司董事王玉华先生担任上海嘉定新城发展有限公司董事长。2022年5月，上海嘉定新城发展有限公司全部偿还该项借款。
法定代表人：张明翱 主管会计工作负责人：金红 会计机构负责人：程诚