目 录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第1—2页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………… 第3—11页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2023〕5810号
晶科能源股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的晶科能源股份有限公司（以下简称晶科能源公司）管理层编制的2022年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供晶科能源公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为晶科能源公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
晶科能源公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕14号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对晶科能源公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，晶科能源公司管理层编制的2022年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕14号）的规定，如实反映了晶科能源公司募集资金2022年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二三年四月二十八日
晶科能源股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和上海证券交易所印发的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕14号）的规定，将本公司2022年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意晶科能源股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕4127号），公司由保荐机构（联席主承销商）中信建投证券股份有限公司采用向战略投资者定向配售、网下向符合条件的网下投资者询价配售与网上向持有上海市场非限售A股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，发行人民币普通股（A股）股票200,000万股，发行价为每股人民币5.00元，共计募集资金1,000,000.00万元，坐扣承销和保荐费用23,000.00万元（不含增值税）后的募集资金为977,000.00万元，已由保荐机构（联席主承销商）中信建投证券股份有限公司于2022年1月21日汇入公司募集资金监管账户。另减除律师费、审计费、法定信息披露等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用4,714.83万元后，公司本次募集资金净额为972,285.17万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕28号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元项 目 序号 金 额募集资金净额 A 972,285.17截至期初累计发生额
项目投入 B1利息收入净额 B2
项 目 序号 金 额本期发生额
项目投入 C1 784,446.92利息收入净额 C2 4,442.15截至期末累计发生额
项目投入 D1=B1+C1 784,446.92利息收入净额 D2=B2+C2 4,442.15应结余募集资金 E=A-D1+D2 192,280.40实际结余募集资金 F 192,280.40差异 G=E-F
二、募集资金管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕14号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《晶科能源股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司及子公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信建投证券股份有限公司建设银行、招商银行、农业银行、光大银行、兴业银行、交通银行、工商银行、进出口银行、邮储银行和中信银行分别签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。具体情况如下：
序号 银行名称 签约日期
中国进出口银行江西省分行2021-12-08
兴业银行股份有限公司上海闵行支行2021-12-09
招商银行股份有限公司上海花木支行2021-12-10
中国建设银行股份有限公司上饶市分行2021-12-17
中国农业银行股份有限公司海宁市支行2021-12-17
中国工商银行股份有限公司广信支行2021-12-17
兴业银行股份有限公司嘉兴海宁支行2021-12-17
中国邮政储蓄银行股份有限公司上饶市分行2021-12-17
中信银行股份有限公司南昌分行2021-12-17
兴业银行股份有限公司上海闵行支行2022-03-09
招商银行股份有限公司上海花木支行2022-03-15
兴业银行股份有限公司嘉兴海宁支行2022-03-24
招商银行股份有限公司合肥分行2022-05-06
中国建设银行股份有限公司肥东支行2022-05-09
中国农业银行股份有限公司肥东县支行2022-05-09
中国光大银行股份有限公司合肥分行 2022-05-09
兴业银行股份有限公司合肥分行2022-05-09
交通银行股份有限公司青海省分行2022-05-18三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至2022年12月31日，本公司有23个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元序号
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注1 兴业银行上海闵行支行 216110100100472215 1,056,206,782.172 招商银行上海分行花木支行 573901172510808 314,356,896.433 交通银行青海省分行 631899999703000004223 293,544,100.00 募集资金保证金账户4 中国农业银行肥东县支行 12280001040039181-1 92,750,000.00 募集资金保证金账户5 兴业银行上海闵行支行 216110100200263031 69,349,700.00 募集资金保证金账户6 兴业银行上海闵行支行 216110100200263786 28,180,600.00 募集资金保证金账户7 招商银行合肥分行营业部 55190748941100018 21,621,600.00 募集资金保证金账户8 兴业银行合肥屯溪路支行 499030100200221938 12,600,000.00 募集资金保证金账户9 招商银行上海分行花木支行 791903923010666 12,119,099.7510 招商银行合肥分行营业部 55190748941100021 7,497,000.00 募集资金保证金账户
中国建设银行安徽省肥东县支行
34050246540800000016 4,245,000.00 募集资金保证金账户
序号
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注12 招商银行上海分行花木支行 57390117258000028 2,939,000.00 募集资金保证金账户13 兴业银行上海闵行支行 216110100200264581 1,971,000.00 募集资金保证金账户14 招商银行上海分行花木支行 57390117258000031 1,841,000.00 募集资金保证金账户15 交通银行青海省分行 631899991013000270583 1,212,839.8416 中国农业银行肥东县支行 12280001040039181 867,250.9317 兴业银行合肥屯溪路支行 499030100100360802 759,153.4918 招商银行上海分行花木支行 57390117258000045 228,000.00 募集资金保证金账户19 兴业银行嘉兴海宁支行 358610100100350673 195,335.1320 招商银行合肥分行营业部 551907489410919 130,136.7721 兴业银行上海闵行支行 216110100100492859 99,632.74
中国建设银行安徽省肥东县支行
34050146540800004186 86,056.6723 兴业银行上海闵行支行 216110100100480288 3,809.0924 兴业银行上海闵行支行 216110100200262625 已注销25 中国光大银行合肥肥东支行 51260188002076058 已注销26 兴业银行合肥屯溪路支行 499030100200217002 已注销27 兴业银行合肥屯溪路支行 499030100200216823 已注销28 兴业银行合肥屯溪路支行 499030100200219608 已注销29 兴业银行合肥屯溪路支行 499030100200216675 已注销30 兴业银行合肥屯溪路支行 499030100200218422 已注销31 兴业银行合肥屯溪路支行 499030100200219838 已注销
中国邮政储蓄银行上饶市广信区开发区支行
936006010017048929 已注销33 兴业银行合肥屯溪路支行 499030100200216799 已注销34 招商银行上海分行花木支行 573900156610303 已注销35 兴业银行合肥屯溪路支行 499030100200219713 已注销36 兴业银行上海闵行支行 216110100100472336 已注销37 兴业银行嘉兴海宁支行 358610100100344666 已注销38 兴业银行合肥屯溪路支行 499030100200219223 已注销
序号
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注39 兴业银行合肥屯溪路支行 499030100200219342 已注销40 兴业银行合肥屯溪路支行 499030100200219464 已注销41 中国进出口银行江西省分行 10000011653 已注销42 中国农业银行海宁袁花支行 19350401040666667 已注销
中国工商银行广信支行营业部
1512211029000320691 已注销44 中信银行南昌分行 8115701012200267899 已注销45 中国建设银行上饶分行 36050183015200001850 已注销合计 1,922,803,993.01
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
海宁研发中心建设项目旨在增强公司的研发能力，不涉及新增产能，不单独核算效益。除此之外本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一) 变更募集资金投资项目情况表
为了符合当地政府对区域产业的土地长远规划，同时结合公司实际生产经营与研发需要，优化土地资源配置，提高空间资源的综合利用效率，公司对部分募投项目变更了实施地点及实施主体。公司于2022年2月16日召开第一届董事会第十七次会议、第一届监事会第七次会议审议通过了《关于部分募投项目变更实施地点及实施主体的议案》，同意将“年产7.5GW高效电池和5GW高效电池组件建设项目”的部分实施地点由浙江省海宁市袁花镇变更为浙江省海宁市尖山新区；将“海宁研发中心建设项目”的实施地点由浙江省海宁市袁花镇变更为浙江省海宁市尖山新区，实施主体由浙江晶科能源有限公司变更为晶科能源（海宁）有限公
超募资金-新型太阳能高效电池片项目二期工程
否 不适用 115,800.00 115,800.00 115,799.86 115,799.86 -0.14 100.00% 2022年10月 29,871.80 是 否超募资金-年产20GW拉棒切方建设项目
否 不适用 145,721.03 145,721.03 145,721.03 145,721.03 100.00% 2023年3月 不适用 不适用 否超募资金-永久补充流动资金
否 不适用 111,680.00 111,680.00 111,680.00 111,680.00 100.00% 不适用 不适用 不适用 否合 计 － 600,000.00 973,201.03 973,201.03 838,100.76 838,100.76 -135,100.27 － － 101,041.11 － －未达到计划进度原因（分具体项目） 无项目可行性发生重大变化的情况说明 无募集资金投资项目先期投入及置换情况
2022 年 2 月 16 日，公司第一届董事会第十七次会议、第一届监事会第七次会议分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民币 111,472.00 万元及已支付发行费用的自筹资金人民币 97.80 万元。募集资金置换情况，已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具了《关于晶科能源股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2022〕85号）。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2022 年 2 月 16 日，公司第一届董事会第十七次会议、第一届监事会第七次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司拟使用额度不超过人民币 20,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过 12 个月。截至2022年12月31日，公司已将上述暂时补充流动资金的人民币 20,000.00 万元闲置募集资金全部归还至募集资金专用账户。对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况 无用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
2022 年 2 月 16 日，公司第一届董事会第十七次会议、第一届监事会第七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资项目正常实施、不影响公司正常生产经营以及确保募集资金安全的前提下，使用部分超募资金计人民币 111,680.00 万元用于永久补充流动资金。
募集资金结余的金额及形成原因
结余金额192,280.40 万元，结余原因系募投项目尚未结项、设备款尾款尚未支付以及以开立银行承兑汇票支付的款项因票据尚未到期解付。募集资金其他使用情况 无[注1]募集后承诺投资金额合计973,201.03万元，超过募集资金净额915.86万元，资金来源为募集资金存款利息收入[注2]本年度投入金额包含以开立银行承兑汇票支付截至期末尚未到期的金额[注3]截至期末未投入金额主要为项目未支付的尾款等，将按照合同约定的支付节点陆续支付