晶科能源股份有限公司2022年度董事会审计委员会履职报告
根据《中华人民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”)《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律法规的要求和晶科能源股份有限公司(以下简称“公司”)《公司章程》及《董事会审计委员会工作规则》(以下简称“《工作规则》”)等有关规定,2022年度(以下简称“报告期”),公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则,认真履行职责。现将公司董事会审计委员会2022年度履职情况报告如下:
一、审计委员会基本情况
公司第一届董事会审计委员会由3名成员组成,分别为独立董事裘益政先生、王文静先生及董事李仙德先生,并由具有会计专业背景和丰富经验的独立董事裘益政担任主任委员。审计委员会成员的组成符合相关法律法规的规定。
二、审计委员会年度会议召开情况
2022年公司审计委员会共召开7次会议,审计委员会各位委员均认真出席会议,积极开展相关议案的讨论分析,最终形成会议决议。会议的召集、召开程序符合《上市公司治理准则》、《工作规则》的有关规定,具体情况如下:
会议届次 | 会议时间 | 会议审议议案 |
第一届董事会审计委员会2022年第一次会议 | 2022年2月16日 | 1、审议《关于与关联方签署日常关联交易的议案》; 2、审议《关于聘任内审负责人的议案》 |
第一届董事会审计委员会2022年第二次会议 | 2022年4月21日 | 1、审议《关于公司 2021 年度报告及摘要的议案》; 2、审议《关于续聘公司 2022 年审计机构的议案》; 3、审议《关于审计委员会 2021 年度履职情况报告的议案》; 4、审议《关于预计 2022 年度日常关联交易的议案》 |
第一届董事会审计委员会2022年第三次会议 | 2022年4月28日 | 1、审议《关于公司 2022 年第一季度报告的议案》 |
第一届董事会审计委员会2022年第四次会议 | 2022年7月28日 | 1、审议《关于公司前次募集资金使用情况报告的议案》 |
第一届董事会审计委员会2022年第五次会议 | 2022年8 月26日 | 1、审议《关于 2022 年半年度报告及摘要的议案》; 2、审议《关于 2022 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》; 3、审议《关于 2022 年半年度资产处置及计提资产减值准备的议案》; 4、审议《关于与关联方签署日常关联交易的议案》 |
第一届董事会审计委员会2022年第六次会议 | 2022年 10 月 28 日 | 1、审议《关于公司 2022 年第三季度报告的议案》 |
第一届董事会审计委员会2022年第七次会议 | 2022年12月 27 日 | 1、审议《关于预计 2023 年度日常关联交易的议案》 |
三、审计委员会年度主要工作情况
(一) 监督及评估公司外部审计机构工作
1、 评估外部审计机构的独立性和专业性
外部审计机构天健会计师事务所(特殊普通合伙)具备相关业务审计从业资格,坚持以公允、客观的态度进行独立审计,按时完成了公司委托的审计工作。在审计工作中天健会计师事务所(特殊普通合伙)及其审计成员始终保持了形式上和实质上的双重独立,恪守了职业道德基本原则。
2、 与外部审计机构讨论和沟通
报告期内,审计委员会与年审会计师事务所就审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了充分的讨论与沟通,要求其严格把控审计工作的整体质量,在审计期间未发现在审计中存在其他的重大事项。
3、 监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责
审计委员会认为年审会计师事务所在审计期间勤勉尽责,认可其专业能力与经验,在为公司提供财务报告及内部控制审计服务工作中,独立、客观、公正、及时地完成了与公司约定的各项审计业务。为保证公司审计工作的稳定性和延续性,审计委员会同意续聘该所为公司2022年度财务报告和内控审计机构。
(二) 审阅公司财务报告
报告期内,各委员认真审阅了公司的财务报告,认为公司财务报告均按照企业会计准则的规定编制,所载内容真实、完整、准确,公允反映了公司财务状况、经营成果和现金流量,不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况,不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更(适用准则变动及国家最新法规要求除外)、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项。
(三) 指导公司内部审计工作
报告期内,公司重点关注内部审计工作的规范性和有效性,各位委员认真审阅了公司的内部审计工作计划,确认计划的可行性,督促公司内部审计部门严格按照审计计划执行,并对内部审计工作提出了指导性意见,促进了内部审计部门的有效运作,未发现内部审计工作存在重大问题。
(四) 评估公司内部控制有效性
报告期内,审计委员会指导公司根据《企业内部控制基本规范》等相关规范性文件的规定评估内部控制制度设计的合理性及有效性,落实内部控制制度规范的要求。审计委员会对公司内部控制建设和运行的各项工作进行了监督,认为公司内部控制体系较为完整、合理、有效,符合中国证监会有关上市公司治理规范的相关要求,不存在重大缺陷,能够适应公司现行管理的要求和发展的需要。
(五) 协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内,我们在充分听取了各方意见的基础上,积极协调公司管理层、内部审计部门、财务部门及其它相关部门与天健会计师事务所(特殊普通合伙)保持良好沟通,相关部门就公司财务会计规范、内控体系建设等问题征求外部审计机构的意见,并配合外部审计机构开展年度财务报告审计相关工作,促进公司财务和内控规范。
(六) 关联交易开展情况
报告期内,审计委员会重点关注关联交易事项,认为公司对日常关联交易事项的决策程序合规,交易定价公允、合理,有利于公司正常业务的开展,未损害公司及股东的利益。
四、总体评价
报告期内,公司董事会审计委员会各位委员严格按照《上海证券交易所科创
板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及《公司章程》《审计委员会工作规则》等有关规定,忠实、勤勉、谨慎地履行了职责。2023年,审计委员会将继续恪尽职守,充分发挥专业委员会的监督和决策支持作用,促进公司规范运作和健康发展,切实维护全体股东的合法权益。
晶科能源股份有限公司
董事会审计委员会2023年4月28日