第一创业证券股份有限公司
2022年度财务决算报告
2022年度，公司实现合并口径营业总收入26.11亿元，实现归属于上市公司股东的净利润4.01亿元；合并口径加权平均净资产收益率2.76%，基本每股收益0.10元。截至2022年12月31日，公司总资产478.07亿元，较上年末增长10.80%；归属于上市公司股东的所有者权益146.11亿元，较上年末增长1.33%。
现将公司财务情况报告如下：（除特别说明外，均为合并报表数据，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。）
一、财务状况
单位：万元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 变动金额 | 变动比例 |
| 总资产 | 4,780,690 | 4,314,723 | 465,967 | 10.80% |
| 总负债 | 3,254,618 | 2,815,808 | 438,810 | 15.58% |
| 归属于母公司净资产 | 1,461,139 | 1,441,940 | 19,199 | 1.33% |
| 归属于母公司股东的每股净资产 | 3.48元 | 3.43元 | 0.05元 | 1.46% |
| *资产负债率（扣除客户资产） | 61.63% | 56.43% | - | 上升5.20个百分点 |
注：*资产负债率=（负债总额-代理买卖证券款-代理承销证券款）/（资产总额-代理买卖证券款-代理承销证券款）
2022年末，公司总资产478.07亿元，较上年末增加46.60亿元，增幅10.80%。主要变化为：（1）交易性金融资产增加52.41亿元，主要由于债券类金融资产持仓上升；（2）买入返售金融资产增加6.85亿元，主要由于债券质押式回购业务规模上升；（3）融出资金减少13.65亿元，主要由于融资业务规模下降。
2022年末，公司总负债325.46亿元，较上年末增加43.88亿元，增幅15.58%。主要变化为：（1）卖出回购金融资产款增加24.72亿元；（2）应付债券增加
19.43亿元；（3）交易性金融负债增加12.72亿元；（4）代理买卖证券款减少
7.10亿元；（5）拆入资金减少6.91亿元。
2022年末，公司归属于母公司所有者权益146.11亿元，较上年末增加1.92亿元，增幅1.33%。
二、经营成果
2022年度公司归属于母公司的净利润4.01亿元，较上年同期下降46.22%；加权平均净资产收益率2.76%，基本每股收益0.10元。
单位：万元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 变动金额 | 变动比例 |
| 营业总收入 | 261,136 | 325,472 | -64,336 | -19.77% |
| 营业总支出 | 214,061 | 227,675 | -13,614 | -5.98% |
| 利润总额 | 46,382 | 97,272 | -50,890 | -52.32% |
| 净利润 | 46,496 | 82,383 | -35,887 | -43.56% |
| 归属于母公司的净利润 | 40,081 | 74,531 | -34,450 | -46.22% |
| 综合收益总额 | 42,428 | 73,883 | -31,455 | -42.57% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.10 | 0.18 | -0.08 | -44.44% |
| 加权平均净资产收益率 | 2.76% | 5.26% | - | 下降2.50个百分点 |
| 营业费用率 | 79.88% | 66.49% | - | 上升13.39个百分点 |
（一）营业总收入
2022年度，公司实现营业总收入26.11亿元，同比下降19.77%，主要系自营投资及交易业务、固定收益业务、私募股权基金管理与另类投资业务、证券经纪及信用业务收入同比下降，资产管理及基金管理业务、投资银行业务收入同比上升的综合影响。具体如下：
单位：万元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 变动 金额 | 变动比例 | ||
| 金额 | 结构 | 金额 | 结构 | |||
| 证券经纪及信用业务 | 71,794 | 27.49% | 80,329 | 24.68% | -8,535 | -10.63% |
| 自营投资及交易业务 | -17,192 | -6.58% | 35,557 | 10.92% | -52,749 | -148.35% |
| 固定收益业务 | 28,800 | 11.03% | 40,337 | 12.39% | -11,537 | -28.60% |
| 投资银行业务 | 19,601 | 7.51% | 16,975 | 5.22% | 2,626 | 15.47% |
| 资产管理及基金管理业务 | 124,093 | 47.52% | 108,830 | 33.44% | 15,263 | 14.03% |
| 私募股权基金管理与另类投资业务 | 5,575 | 2.13% | 14,876 | 4.57% | -9,301 | -62.52% |
| 其他业务 | 28,746 | 11.01% | 29,013 | 8.91% | -267 | -0.92% |
| 抵销 | -281 | -0.11% | -445 | -0.13% | 164 | 不适用 |
| 合计 | 261,136 | 100.00% | 325,472 | 100.00% | -64,336 | -19.77% |
1、证券经纪及信用业务收入情况：2022年度公司证券经纪及信用业务实现收入71,794万元，同比下降10.63%，主要系证券经纪业务手续费及佣金净收入同比下降的影响。
2、自营投资及交易业务收入情况：2022年度公司自营投资及交易业务实现收入-17,192万元，同比下降148.35%，主要系证券自营投资收益同比下降的影响。
3、固定收益业务收入情况：2022年度公司固定收益业务实现收入28,800万元，同比下降28.60%，主要系债券投资交易业务净收入及债券销售业务净收入同比下降的影响。
4、投资银行业务收入情况：2022年度公司投资银行业务实现收入19,601万元，同比上升15.47%，主要系承销及保荐业务净收入及财务顾问业务净收入同比上升的影响。
5、资产管理及基金管理业务收入情况：2022年度公司资产管理及基金管理业务实现收入124,093万元，同比上升14.03%，主要系基金管理业务手续费收入及单一资产管理计划收入同比上升的影响。
6、私募股权基金管理与另类投资业务收入情况：2022年度私募股权基金管理与另类投资业务实现收入5,575万元，同比下降62.52%，主要系投资收益及公允价值变动收益同比下降的影响。
7、其他业务收入情况：公司其他业务收入主要包括对银华基金的投资收益、租赁收入等。2022年度其他业务收入28,746万元，同比下降0.92%，主要系对银华基金的投资收益及其他收益的综合变动影响。
（二）营业总支出
2022年度，公司营业总支出21.41亿元，同比下降5.98%。具体明细如下：
单位：万元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 变动金额 | 变动比例 | ||
| 金额 | 结构 | 金额 | 结构 | |||
| 税金及附加 | 1,886 | 0.88% | 2,495 | 1.10% | -609 | -24.41% |
| 业务及管理费 | 208,605 | 97.45% | 216,402 | 95.05% | -7,797 | -3.60% |
信用减值损失\其他资产减值损失
| 信用减值损失\其他资产减值损失 | 2,198 | 1.03% | 7,776 | 3.42% | -5,578 | -71.73% |
| 其他业务成本 | 1,372 | 0.64% | 1,002 | 0.43% | 370 | 36.82% |
合计
| 合计 | 214,061 | 100.00% | 227,675 | 100.00% | -13,614 | -5.98% |
1、业务及管理费情况：
2022年度，公司业务及管理费支出20.86亿元，占营业总支出的97.45%，同比减少7,797万元，降幅3.60%。各类业务及管理费金额及变动情况如下：
单位：万元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 变动金额 | 变动比例 | ||
| 金额 | 结构 | 金额 | 结构 | |||
| 人力资源费用 | 127,109 | 60.93% | 136,562 | 63.11% | -9,453 | -6.92% |
| 固定经营费用 | 27,549 | 13.21% | 23,114 | 10.68% | 4,435 | 19.18% |
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 变动金额 | 变动比例 | ||
| 金额 | 结构 | 金额 | 结构 | |||
| 日常经营费用 | 12,710 | 6.09% | 11,091 | 5.13% | 1,619 | 14.60% |
| 业务费用 | 39,559 | 18.96% | 41,518 | 19.19% | -1,959 | -4.72% |
| 投资者保护基金 | 1,219 | 0.58% | 3,726 | 1.72% | -2,507 | -67.27% |
| 其他 | 459 | 0.23% | 391 | 0.17% | 68 | 17.60% |
| 合计 | 208,605 | 100.00% | 216,402 | 100.00% | -7,797 | -3.60% |
（1）2022年度人力资源费用127,109万元，同比下降6.92%，主要系奖金同比减少的影响。
（2）2022年度固定经营费用27,549万元，同比上升19.18%，主要系租金、折旧及摊销同比增加的影响。
（3）2022年度日常经营费用12,710万元，同比上升14.60%，主要系软件维护费及电子设备运转费同比增加的影响。
（4）2022年度投资者保护基金1,219万元，同比下降67.27%，主要系投资者保护基金费率下降及营业总收入减少的综合影响。
2、信用减值损失\其他资产减值损失：
2022年度计提信用减值损失\其他资产减值损失合计2,198万元，同比下降
71.73%，主要系本期金融资产计提的减值准备减少。
单位：万元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 变动金额 | 变动比例 |
| 其他债权投资 | 662 | 10,054 | -9,392 | -93.42% |
| 买入返售金融资产 | -2,540 | -4,620 | 2,080 | 不适用 |
| 应收款项及其他应收款项 | 1,404 | 422 | 982 | 232.70% |
| 融出资金 | -48 | 61 | -109 | -178.69% |
| 长期应收款及应收保理款 | 1,563 | 1,698 | -135 | -7.95% |
| 长期股权投资 | 1,195 | - | 1,195 | 不适用 |
| 其他资产 | -38 | 161 | -199 | -123.60% |
| 合计 | 2,198 | 7,776 | -5,578 | -71.73% |
第一创业证券股份有限公司董事会二〇二三年四月二十九日