四川和谐双马股份有限公司
控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况的专项说明2022年12月31日止年度
关于四川和谐双马股份有限公司控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况的专项说明
德师报(函)字(23)第Q01014号
四川和谐双马股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了四川和谐双马股份有限公司(以下简称“四川和谐双马”)2022年12月31日合并及母公司资产负债表，2022年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注(以下合称“财务报表”)，并于2023年4月27日签发了德师报(审)字(23)第P04365号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会联合公安部、国务院国有资产监督管理委员会及中国银行保险监督管理委员会公布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)的要求，四川和谐双马编制了后附的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是四川和谐双马管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计四川和谐双马2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了按照中国注册会计师审计准则对四川和谐双马实施2022年度财务报表审计中所执行的与关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解四川和谐双马2022年度控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本说明仅作为四川和谐双马向证券监管机构呈报2022年度控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况之用，不得用作任何其他目的。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：彭金勇
中国·上海
中国注册会计师：杨家灏
2023年4月27日
四川和谐双马股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市 公司的关联关系 | 上市公司 核算的会计科目 | 2022年期初 占用资金余额 | 2022年度占用 累计发生金额 (不含利息) | 2022年度占用 资金的利息(如有) | 2022年度偿还 累计发生金额 | 2022年期末 占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人 及其附属企业 | - | - | - | - | - | 非经营性占用 | ||||
| 小计 | - | - | - | - | - | |||||
| 前控股股东、实际控制人 及其附属企业 | - | - | - | - | - | 非经营性占用 | ||||
| 小计 | - | - | - | - | - | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | - | - | - | - | - | 非经营性占用 | ||||
| 小计 | - | - | - | - | - | |||||
| 总计 | - | - | - | - | - |
单位：人民币元
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司 核算的会计科目 | 2022年期初往 来资金余额 | 2022年度往来 累计发生金额 (不含利息) | 2022年度往来 资金的利息(如有) | 2022年度偿还 累计发生金额 | 2022年期末 往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人 及其附属企业 | - | - | - | - | - | |||||
| 上市公司的子公司 及其附属企业 | 西藏锦兴创业投资管理有限公司 | 本公司之子公司 | 其他流动资产 | 1,222,443,324.60 | 380,000,000.00 | 80,364,658.69 | 173,510,191.29 | 1,509,297,792.00 | 委托贷款及委贷利息 | 非经营性往来 |
| 西藏锦旭创业投资管理有限公司 | 本公司之子公司 | 其他流动资产 | 668,331,541.67 | 487,526,941.67 | 48,365,881.84 | 76,876,941.67 | 1,127,347,423.51 | 委托贷款及委贷利息 | 非经营性往来 | |
| 西藏锦川创业投资管理有限公司 | 本公司之子公司 | 其他流动资产 | 467,706,078.60 | 30,000,000.00 | 27,995,796.23 | 29,115,183.53 | 496,586,691.30 | 委托贷款及委贷利息 | 非经营性往来 | |
| 成都和谐双马投资有限公司 | 本公司之子公司 | 其他流动资产 | 120,742,173.76 | 15,550,000.00 | 6,726,050.07 | 15,921,173.83 | 127,097,050.00 | 委托贷款及委贷利息 | 非经营性往来 | |
| 成都和谐双马科技有限公司 | 本公司之子公司 | 其他流动资产 | 1,560,083.33 | 3,000,000.00 | 74,500.00 | 4,586,083.33 | 48,500.00 | 委托贷款及委贷利息 | 非经营性往来 | |
| 上海瑞识教育科技有限公司 | 本公司之子公司 | 其他流动资产 | 2,013,000.00 | - | 13,333.33 | 2,026,333.33 | - | 委托贷款及委贷利息 | 非经营性往来 | |
| 西藏锦旭创业投资管理有限公司 | 本公司之子公司 | 其他非流动资产 | - | 44,000,000.00 | 544,255.54 | - | 44,544,255.54 | 委托贷款及委贷利息 | 非经营性往来 | |
| 其他关联方及其附属企业 | - | - | - | - | - | |||||
| 总计 | 2,482,796,201.96 | 960,076,941.67 | 164,084,475.70 | 302,035,906.98 | 3,304,921,712.35 |
______________________ ______________________ _____________________法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人