嘉凯城集团股份有限公司
2022年年度报告
2023年4月28日
2022年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人李春皓、主管会计工作负责人周照勇及会计机构负责人(会计主管人员)周照勇声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 28
第五节 环境和社会责任 ...... 44
第六节 重要事项 ...... 46
第七节 股份变动及股东情况 ...... 60
第八节 优先股相关情况 ...... 65
第九节 债券相关情况 ...... 66
第十节 财务报告 ...... 67
备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司/本公司/嘉凯城 | 指 | 嘉凯城集团股份有限公司 |
| 上海公司 | 指 | 嘉凯城集团（上海）有限公司 |
| 浙江公司 | 指 | 嘉凯城集团（浙江）有限公司 |
| 华建控股 | 指 | 深圳市华建控股有限公司 |
| 嘉惠实业 | 指 | 深圳市嘉惠实业发展有限公司 |
| 嘉惠環球 | 指 | 嘉惠環球投資有限公司 |
| 中国恒大/中国恒大集团 | 指 | 注册在英属开曼群岛的China Evergrande Group，香港联交所上市公司，股票代码为3333.HK |
| 凯隆置业/广州凯隆 | 指 | 广州市凯隆置业有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 元/万元 | 指 | 人民币元/万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 嘉凯城 | 股票代码 | 000918 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 嘉凯城集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 嘉凯城 | ||
| 公司的外文名称（如有） | China Calxon Group Co., Ltd . | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Calxon | ||
| 公司的法定代表人 | 李春皓 | ||
| 注册地址 | 浙江省杭州市惠民路56号1号楼318室 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 310002 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 2016年6月8日，公司注册地址由“湖南省长沙市岳麓区银盆南路289号万利大厦五楼”变更为“浙江省杭州市惠民路56号1号楼318室”。 | ||
| 办公地址 | 上海市徐汇区虹桥路536号嘉凯城集团上海办公中心 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 200030 | ||
| 公司网址 | www.calxon-group.com | ||
| 电子信箱 | ir000918@calxon-group.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 韩飞 | 符谙、余薇 |
| 联系地址 | 上海市徐汇区虹桥路536号嘉凯城集团上海办公中心 | 上海市徐汇区虹桥路536号嘉凯城集团上海办公中心 |
| 电话 | 021-24267786 | 021-24267786 |
| 传真 | 021-24267733 | 021-24267733 |
| 电子信箱 | ir000918@calxon-group.com | ir000918@calxon-group.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所（www.szse.cn） |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
四、注册变更情况
| 统一社会信用代码 | 91430000712102806R |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 1998年至2009年9月，公司主营业务为农作物种子种苗及乳制品的生产与销售；2009年10月起，公司主营业务变更为房地产开发与经营。 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 1998年8月-2009年7月13日，公司控股股东为湖南省农 |
业集团有限公司；2009年7月14日-2016年7月31日，公司控股股东为浙商集团。2016年8月1日，公司控股股东变更为恒大地产。2017年5月9日，公司控股股东变更为凯隆置业。2021年8月19日，公司控股股东变更为华建控股。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101 |
| 签字会计师姓名 | 李相繁、李冠楠 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 ?不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 ?不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 2022年 | 2021年 | 本年比上年增减 | 2020年 | |
| 营业收入（元） | 1,451,064,679.28 | 1,373,561,283.24 | 5.64% | 999,918,419.44 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -983,969,154.80 | -1,268,952,638.10 | 22.46% | -1,261,091,312.89 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -1,403,163,205.30 | -956,362,868.70 | -46.72% | -1,295,564,016.60 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 562,200,717.59 | 511,417,776.09 | 9.93% | -421,704,347.58 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.55 | -0.70 | 21.43% | -0.70 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.55 | -0.70 | 21.43% | -0.70 |
| 加权平均净资产收益率 | -190.19% | -76.11% | -114.08% | -0.43% |
| 2022年末 | 2021年末 | 本年末比上年末增减 | 2020年末 | |
| 总资产（元） | 10,442,348,008.18 | 12,794,007,709.60 | -18.38% | 13,492,670,529.31 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | -97,055,607.49 | 1,009,343,066.87 | -109.62% | 2,301,766,906.77 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性?是 □否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值?是 □否
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 备注 |
| 营业收入（元） | 1,451,064,679.28 | 1,373,561,283.24 | 无 |
| 营业收入扣除金额（元） | 0.00 | 0.00 | 无 |
| 营业收入扣除后金额（元） | 1,451,064,679.28 | 1,373,561,283.24 | 无 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 266,210,097.62 | 142,318,123.97 | 476,145,042.87 | 566,391,414.82 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -178,264,661.90 | -263,999,899.85 | -219,135,540.21 | -322,569,052.84 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -143,508,270.04 | -288,893,520.09 | -216,122,127.00 | -813,188,296.46 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 137,815,058.99 | 49,982,027.77 | 251,782,949.32 | 122,620,681.51 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 ?否
九、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年金额 | 2021年金额 | 2020年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 553,026,697.97 | -109,509.81 | -36,544,140.97 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 17,325,301.90 | 9,658,153.61 | 19,243,469.01 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 103,361,093.78 | 133,495,213.82 | 391,541,884.07 | |
| 债务重组损益 | 4,857,684.11 | |||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 22,959,447.46 | 11,120,519.09 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地 | -25,212,743.48 | -226,069,669.21 | -7,723,990.48 |
| 产公允价值变动产生的损益 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -229,621,048.83 | -328,723,997.87 | -347,804,808.43 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -3,503,633.66 | |||
| 减：所得税影响额 | -929,227.53 | -41,291,030.40 | -218,682.54 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,968,528.82 | -34,909,562.20 | -4,421,088.88 | |
| 合计 | 419,194,050.50 | -312,589,769.40 | 34,472,703.71 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中房地产业的披露要求报告期内，“房住不炒”仍然是房地产调控政策的主基调。受整体经济下行等因素的影响，房地产行业面临开发投资下降和市场需求不足的双重压力。2022年四季度，随着相关政策的调整，信贷、债券和股权融资“三箭齐发”，为满足房企合理融资需求创造了条件。2022年12月的中央经济工作会议更是明确指出，有效防范化解重大经济金融风险，确保房地产市场平稳发展，坚持房子是用来住的、不是用来炒的定位，推动房地产业向新发展模式平稳过渡。
2023年1月17日，国家统计局公布的《2022年全国房地产开发投资下降10.0%》显示，2022年，全国房地产开发投资132,895亿元，比上年下降10.0%。其中，住宅投资100,646亿元，下降9.5%。2023年1月16日，国家统计局公布的《2022年12月份70个大中城市商品住宅销售价格变动情况》显示，17个城市新建商品住宅销售价格同比小幅上涨，53个城市新建商品住宅销售价格同比小幅下降。
2022年，受影片制作供应不足、观众观影需求下降等因素影响，院线行业还未走出低迷。根据国家电影局统计数据显示，全年度电影总票房为300.67亿元，其中国产电影票房为255.11亿元，在总票房中占比为84.85%，全年城市院线观影人次为7.12亿。随着2022年底行业政策的调整，线下观影全面恢复，影视放映行业迎来复苏。
公司主要经营区域市场情况:
2022年1-12月上海、杭州、南京房地产行业发展状况（面积单位：万平方米）
| 类别 | 上海 | 杭州 | 南京 | |||
| 面积 | 同比 | 面积 | 同比 | 面积 | 同比 | |
| （%） | （%） | （%） | ||||
| 房屋施工面积 | 16678.19 | 0.3 | 13281 | -0.1 | 7845.46 | -8.7 |
| 其中：住宅施工面积 | 7759.31 | 2.1 | 6887 | 1.1 | 4920.23 | -8.9 |
| 房屋新开工面积 | 2939.74 | -23.6 | 2048 | -16.3 | 1302.65 | -33.5 |
| 其中：住宅新开工面积 | 1602.02 | -4.8 | 1217 | -0.3 | 868.74 | -33.3 |
| 房屋竣工面积 | 1676.40 | -38.8 | 1028 | -40.7 | 690.79 | -39.2 |
| 其中：住宅竣工面积 | 934.69 | -34.2 | 597 | -33.5 | 420.75 | -37.3 |
| 房屋销售面积 | 1852.88 | -1.5 | 1394 | -37.7 | 942.32 | -37.6 |
| 其中：住宅销售面积 | 1561.51 | 4.8 | 1168 | -40.2 | 791.96 | -42.3 |
二、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中房地产业的披露要求公司主营业务为房地产开发与销售，经营模式包含自主开发销售以及管理输出的轻资产运营模式。报告期内，公司房地产业务主要经营区域位于长三角，在上海、杭州、南京、苏州等城市有存量住宅及商业项目。截至2022年底，公司在全国116个城市拥有影城151家，银幕数量881块。
新增土地储备项目
| 宗地或项目名称 | 所在位置 | 土地规划用途 | 土地面积（㎡） | 计容建筑面积（㎡） | 土地取得方式 | 权益比例 | 土地总价款（万元） | 权益对价（万元） |
累计土地储备情况
| 项目/区域名称 | 总占地面积（万㎡） | 总建筑面积（万㎡） | 剩余可开发建筑面积（万㎡） |
| 太湖阳光假日C4酒店地块 | 2.46 | 0.68 | - |
| 千岛湖住宅地块 | 2.0 | - | - |
| 总计 | 4.46 | - | - |
主要项目开发情况
| 城市/区域 | 项目名称 | 所在位置 | 项目业态 | 权益比例 | 开工时间 | 开发进度 | 完工进度 | 土地面积（㎡） | 规划计容建筑面积（㎡） | 本期竣工面积（㎡） | 累计竣工面积（㎡） | 预计总投资金额（万元） | 累计投资总金额（万元） |
| 湖州 | 湖州龙溪翡翠项目 | 湖州龙溪港东安D地块 | 住宅和商业 | 99.23% | 2013年05月19日 | 住宅竣工，商业在建 | 88,299 | 295,702 | 0 | 227,554 | 348,300 | 366,780 | |
| 上海 | 奉贤海湾项目 | 海湾镇2343号地块 | 商业 | 54.40% | 2015年07月08日 | 在建 | 65,438 | 98,156 | 0 | 0 | 84,300 | 50141.37 |
主要项目销售情况
| 城市/区域 | 项目名称 | 所在位置 | 项目业态 | 权益比例 | 计容建筑面积 | 可售面积（㎡） | 累计预售（销售）面积（㎡） | 本期预售（销售）面积（㎡） | 本期预售（销售）金额（万元） | 累计结算面积（㎡） | 本期结算面积（㎡） | 本期结算金额（万元） |
| 上海 | 上海新江湾城 | 上海市杨浦区 | 住宅、商 | 100.00% | 87,704 | 86,578.9 | 86,578.9 | 0 | 76.8 | 87,384.13 | 805.23 | 982.75 |
| 市之光 | 国安路789弄 | 铺、车位 | ||||||||||
| 上海 | 上海徐汇城市之光 | 上海市徐汇区南丹路377弄 | 住宅、商铺、车位 | 100.00% | 114,029 | 110,074.89 | 105,623.86 | 436.84 | 1,236 | 105,623.86 | 436.84 | 1,177.14 |
| 上海 | 上海佘山曼荼园 | 上海市松江区佘山镇佘天昆公路333弄 | 别墅 | 100.00% | 37,759 | 36,182.33 | 23,939.11 | 6,788.19 | 68,753.3 | 23,939.11 | 6,788.19 | 65,479.33 |
| 浙江 | 湖州龙溪翡翠 | 浙江省湖州市吴兴区爱山街道红旗路318号 | 住宅、底商、沿河商业、下沉式商业街、商场、办公、酒店式公寓 | 99.23% | 295,702 | 379,189.81 | 107,749.08 | 15,915.38 | 21,121.65 | 101,471.55 | 15,247.02 | 19,775.98 |
| 浙江 | 湖州太湖阳光假日 | 湖州太湖旅游度假区梅洲路277号 | 独栋、排屋、高层、小高层、洋房、商业 | 98.90% | 262,371 | 327,018 | 312,419.25 | 8,770.02 | 4,857.31 | 282,750.99 | 17,176.35 | 10,083.69 |
| 浙江 | 嘉善阳光城 | 嘉善县晋吉路93号 | 住宅、别墅、商铺、车库、自行车库、地下 | 48.30% | 285,718 | 276,177.85 | 276,177.85 | 4,427.21 | 1,340 | 285,518.07 | 4,427.21 | 1,649.05 |
| 车位 | ||||||||||||
| 江苏 | 无锡财富中心 | 无锡滨湖区太湖新城立德路与吴都路的交汇处 | 办公、公寓、商铺、商业 | 58.05% | 285,064 | 273,238.53 | 191,183.33 | 7,387.83 | 6,985 | 183,881.27 | 9,137.14 | 9,461.04 |
主要项目出租情况
| 项目名称 | 所在位置 | 项目业态 | 权益比例 | 可出租面积（㎡） | 累计已出租面积（㎡） | 平均出租率 |
| 江西浙大中凯科技园 | 江西 | 写字楼 | 64.00% | 32,580.32 | 30,256.46 | 92.87% |
| 无锡国际城 | 无锡 | 商业 | 58.05% | 58,786.64 | 1,171.08 | 1.99% |
| 南京嘉业国际城 | 南京 | 商业 | 97.66% | 20,581.89 | 11,812.81 | 57.39% |
| 双林城市客厅 | 双林 | 商业 | 100.00% | 13,002.72 | 11,456.11 | 88.11% |
| 横村城市客厅 | 横村 | 商业 | 100.00% | 17,697.77 | 14,226.36 | 80.39% |
| 海盐城市客厅 | 海盐 | 商业 | 100.00% | 46,539.66 | 17,081.42 | 36.70% |
| 枫桥城市客厅 | 枫桥 | 商业 | 100.00% | 19,449.03 | 14,825.3 | 76.23% |
| 崇福城市客厅 | 崇福 | 商业 | 100.00% | 43,156.2 | 28,655.72 | 66.40% |
| 分水城市客厅 | 分水 | 商业 | 100.00% | 16,195.65 | 14,615.95 | 90.25% |
| 苏州吴门印象 | 苏州 | 商业 | 100.00% | 10,642.21 | 10,642.21 | 100.00% |
土地一级开发情况
□适用 ?不适用
融资途径
单位：亿元
| 融资途径 | 期末融资余额 | 融资成本区间/平均融资成本 | 期限结构 | |||
| 1年之内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | |||
| 银行贷款 | 2.05 | 9.55% | 2.05 | |||
| 信托融资 | 24.40 | 10.3%-14% | 16.79 | 5 | 2.60 | |
| 其他 | 23.46 | 4.35%-15% | 22.82 | 0.64 | ||
| 合计 | 49.91 | 4.35%-15% | 41.67 | 5.64 | 2.60 | |
发展战略和未来一年经营计划
（一）发展战略
公司将重点围绕城市更新业务，以提供城市升级、开发运营管理输出、商业管理、影视文化等集成式服务为落脚点，打造整体业务布局。公司将紧紧抓住房地产行业政策窗口期，顺应行业形势、经营环境的变化，坚定信心，积极谋变，打造有区域特色的具备持续发展能力的上市公司。
（二）经营计划
1、强化销售和存量资产去化工作。截止2022年末，公司存货及投房资产共计约74亿元，2023年要继续通过加强销售或者整体处置等方式，加快存量资产盘活，为公司的发展提供现金流支持和业绩支撑。
2、加快重点项目落地。2023年内要确保存量城市更新项目落地，同时争取在长三角、珠三角等区域再获取1-2个城市更新项目。
3、抓住内需提升、消费者信心恢复的发展契机，全面提升院线、商管板块的运营质量和运营效益，为公司的收入及盈利增长贡献力量。
4、进一步推进存量项目赋能、不良资产项目受托管理、新项目开发管理、定制项目服务等不动产开发运营输出服务的四大业务模式布局。
5、紧抓资本市场政策窗口期，全力推进上市公司再融资等资本运作工作。向商品房承购人因银行抵押贷款提供担保
□适用 ?不适用
董监高与上市公司共同投资（适用于投资主体为上市公司董监高）
□适用 ?不适用
三、核心竞争力分析
1、良好的品牌影响力
自公司成立以来，已累计开发逾百个项目，开发体量超2000万㎡，拥有深厚的地产开发、城市更新及资产运营管理经验。
2、专业化、高素质的管理团队
公司秉承奋发向上、规范诚信的原则，锻造出执行高效的管理团队，公司在投资拓展、营销策划、产品设计、工程建设等领域都拥有完善的人才梯队，具备强大的战斗力。
3、完善的产品体系
公司根据国家产业结构升级和行业发展变革，制定了完善的产品体系。
4、合理的激励机制
公司建立了科学、合理、有效的激励机制，把公司发展与管理、核心人才融为一体。
5、拥有外部优势
公司充分借助股东多年来深耕粤港澳大湾区的城市更新、棚户改造及工程施工业务资源进行项目开发，形成自己的优势和特点，具有可持续发展的保障。
四、主营业务分析
1、概述
报告期内，公司紧紧围绕年度工作目标，重点做好了以下工作：
1、聚焦重点存量项目，通过加快存量资产去化、盘活公司资金等方式，拓展资金收入来源。同时，严控支出，统筹资金管控，最大化提升资金利用率，有效保证了公司现金流安全以及日常经营活动的正常进行。
2、推进院线业务发展，积极寻求创新突破，细化营销工作，不断提高市场份额和经营业绩。同时，努力提高卖品业务、多经业务等非票房业务收入，打造新的利润增长点。
3、发挥公司多年积累的专业管理优势与能力，积极拓展商业管理、影视文化等轻资产业务，实现专业管理输出。同时，探索多元业务和利润增长点，对于优质项目积极接洽外部资源，寻求合作伙伴及战略投资方，寻求合作共赢。
4、完善公司管理架构和激励机制，提升管理效率，强化核心团队的凝聚力。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
单位：元
| 2022年 | 2021年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,451,064,679.28 | 100% | 1,373,561,283.24 | 100% | 5.64% |
| 分行业 | |||||
| 房地产销售 | 1,153,207,122.75 | 79.47% | 698,495,200.32 | 50.85% | 65.10% |
| 影视放映 | 191,121,127.06 | 13.17% | 554,045,152.89 | 40.34% | -65.50% |
| 其他 | 106,736,429.47 | 7.36% | 121,020,930.03 | 8.81% | -11.80% |
| 分产品 | |||||
| 房地产销售 | 1,153,207,122.75 | 79.47% | 698,495,200.32 | 50.85% | 65.10% |
| 影视放映 | 191,121,127.06 | 13.17% | 554,045,152.89 | 40.34% | -65.50% |
| 其他 | 106,736,429.47 | 7.36% | 121,020,930.03 | 8.81% | -11.80% |
| 分地区 | |||||
| 浙江 | 649,695,698.55 | 44.77% | 384,604,158.00 | 28.00% | 68.93% |
| 上海 | 501,888,772.98 | 34.59% | 16,376,932.26 | 1.19% | 2,964.61% |
| 江苏 | 114,859,302.78 | 7.92% | 427,873,993.24 | 31.15% | -73.16% |
| 北京 | 38,593,609.00 | 2.66% | 72,239,392.16 | 5.26% | -46.58% |
| 山西 | 15,863,815.00 | 1.09% | 35,970,577.53 | 2.62% | -55.90% |
| 广东 | 12,715,862.00 | 0.88% | 35,658,852.27 | 2.60% | -64.34% |
| 安徽 | 11,859,658.00 | 0.82% | 34,463,752.36 | 2.51% | -65.59% |
| 河南 | 10,331,866.00 | 0.71% | 31,071,698.16 | 2.26% | -66.75% |
| 湖南 | 9,847,270.00 | 0.68% | 36,772,937.49 | 2.68% | -73.22% |
| 广西 | 9,620,481.00 | 0.66% | 32,656,422.59 | 2.38% | -70.54% |
| 湖北 | 8,484,743.00 | 0.58% | 28,136,826.92 | 2.05% | -69.84% |
| 江西 | 7,768,958.00 | 0.54% | 36,461,150.36 | 2.65% | -78.69% |
| 山东 | 7,453,487.00 | 0.51% | 27,029,724.33 | 1.97% | -72.42% |
| 河北 | 6,210,665.00 | 0.43% | 15,495,544.64 | 1.13% | -59.92% |
| 黑龙江 | 5,886,719.00 | 0.41% | 16,914,609.90 | 1.23% | -65.20% |
| 辽宁 | 5,714,734.00 | 0.39% | 26,236,910.78 | 1.91% | -78.22% |
| 四川 | 5,708,974.00 | 0.39% | 16,902,523.96 | 1.23% | -66.22% |
| 贵州 | 5,318,247.00 | 0.37% | 13,352,494.08 | 0.97% | -60.17% |
| 内蒙古 | 4,269,068.00 | 0.29% | 21,290,564.84 | 1.55% | -79.95% |
| 陕西 | 3,698,695.00 | 0.25% | 10,852,114.65 | 0.79% | -65.92% |
| 吉林 | 3,465,915.00 | 0.24% | 16,622,970.30 | 1.21% | -79.15% |
| 海南 | 3,377,513.00 | 0.23% | 9,056,875.57 | 0.66% | -62.71% |
| 重庆 | 3,696,094.76 | 0.25% | 9,121,352.22 | 0.66% | -59.48% |
| 天津 | 1,491,267.00 | 0.10% | 5,139,018.95 | 0.37% | -70.98% |
| 宁夏 | 1,312,019.21 | 0.09% | 6,956,661.97 | 0.51% | -81.14% |
| 新疆 | 1,106,773.00 | 0.08% | 1,350,164.94 | 0.10% | -18.03% |
| 甘肃 | 824,472.00 | 0.06% | 4,953,058.77 | 0.36% | -83.35% |
| 分销售模式 | |||||
| 房地产销售 | 1,153,207,122.75 | 79.47% | 698,495,200.32 | 50.85% | 65.10% |
| 影视放映 | 191,121,127.06 | 13.17% | 554,045,152.89 | 40.34% | -65.50% |
| 其他 | 106,736,429.47 | 7.36% | 121,020,930.03 | 8.81% | -11.80% |
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 房地产销售 | 1,153,207,122.75 | 1,160,401,859.19 | -0.62% | 65.10% | 77.08% | -6.80% |
| 影视放映 | 191,121,127.06 | 328,283,393.47 | -71.77% | -65.50% | -34.98% | -80.63% |
| 分产品 | ||||||
| 房地产销售 | 1,153,207,122.75 | 1,160,401,859.19 | -0.62% | 65.10% | 77.08% | -6.80% |
| 影视放映 | 191,121,127.06 | 328,283,393.47 | -71.77% | -65.50% | -34.98% | -80.63% |
| 分地区 | ||||||
| 浙江 | 649,695,698.55 | 700,321,533.95 | -7.79% | 68.93% | 90.79% | -12.35% |
| 上海 | 501,888,772.98 | 452,076,385.30 | 9.92% | 2,964.61% | 2,913.84% | 1.52% |
| 分销售模式 | ||||||
| 房地产销售 | 1,153,207,122.75 | 1,160,401,859.19 | -0.62% | 65.10% | 77.08% | -6.80% |
| 影视放映 | 191,121,127.06 | 328,283,393.47 | -71.77% | -65.50% | -34.98% | -80.63% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
?是 □否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 |
| 房地产开发 | 销售量 | 无 | 1,153,207,122.75 | 698,495,200.32 | 65.10% |
| 生产量 | |||||
| 库存量 | |||||
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用 □不适用公司地产业务积极拓展潜在客户并运用灵活的价格政策促进成交，加强资金回笼。
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 ?不适用
（5） 营业成本构成
行业分类行业分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 房地产销售 | 营业成本 | 1,160,401,859.19 | 74.76% | 655,314,382.50 | 52.54% | 77.08% |
| 影视放映 | 营业成本 | 328,283,393.47 | 21.15% | 504,929,682.41 | 40.48% | -34.98% |
| 其他 | 营业成本 | 63,583,393.22 | 4.10% | 87,083,379.79 | 6.98% | -26.99% |
说明无
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
?是 □否详见第十节“财务报告”八“合并范围的变更”
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 ?不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 279,090,074.93 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 19.23% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 单位 1 | 81,200,741.62 | 5.60% |
| 2 | 单位 2 | 56,576,000.00 | 3.90% |
| 3 | 单位 3 | 48,571,428.57 | 3.35% |
| 4 | 单位 4 | 47,619,047.60 | 3.28% |
| 5 | 单位 5 | 45,122,857.14 | 3.11% |
| 合计 | -- | 279,090,074.93 | 19.23% |
主要客户其他情况说明
□适用 ?不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 173,547,420.88 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 11.18% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 单位 1 | 54,600,000.00 | 3.52% |
| 2 | 单位 2 | 52,099,055.66 | 3.36% |
| 3 | 单位 3 | 29,101,174.08 | 1.87% |
| 4 | 单位 4 | 20,000,000.00 | 1.29% |
| 5 | 单位 5 | 17,747,191.14 | 1.14% |
| 合计 | -- | 173,547,420.88 | 11.18% |
主要供应商其他情况说明
□适用 ?不适用
3、费用
单位：元
| 2022年 | 2021年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 83,636,873.64 | 79,258,785.22 | 5.52% | |
| 管理费用 | 234,332,803.06 | 201,807,993.44 | 16.12% | |
| 财务费用 | 380,059,767.30 | 432,438,524.30 | -12.11% |
4、研发投入
□适用 ?不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,236,934,508.00 | 1,505,092,680.66 | -17.82% |
| 经营活动现金流出小计 | 674,733,790.41 | 993,674,904.57 | -32.10% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 562,200,717.59 | 511,417,776.09 | 9.93% |
| 投资活动现金流入小计 | 1,630,547.74 | 18,291,309.92 | -91.09% |
| 投资活动现金流出小计 | 16,750,398.30 | 53,009,128.57 | -68.40% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -15,119,850.56 | -34,717,818.65 | 56.45% |
| 筹资活动现金流入小计 | 91,981,666.67 | 845,730,241.07 | -89.12% |
| 筹资活动现金流出小计 | 614,113,434.28 | 1,498,645,506.75 | -59.02% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -522,131,767.61 | -652,915,265.68 | 20.03% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 24,967,322.21 | -176,224,686.99 | 114.17% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用
1、经营活动现金流入比上年同期减少17.82%，主要系销售商品、提供劳务收到的现金及收到其他与经营活动有关的现金减少所致；经营活动现金流出比上年同期减少32.10%，主要系本年购买商品接受劳务及支付其他与经营活动有关的现金减少所致；以上经营活动综合影响，导致本年经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加9.93%。
2、投资活动现金流入比上年同期减少91.09%，主要系本年处置子公司不产生现金流入所致；本期购建资产和对外投资减少，投资活动现金流出比上年同期减少68.40%；投资活动现金流入比流出减少的幅度小，导致本年投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加
56.45%。
3、筹资活动现金流入比上年同期减少89.12%，主要系本年金融机构、非金融机构借款流入减少所致；筹资活动现金流出比上年同期减少59.02%，主要系负债规模有所下降，本年偿还债务和偿付利息金额减少所致。筹资活动现金流入比流出减少的幅度小，导致本年筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加20.03%。
4、经营活动、投资活动、筹资活动产生的现金流量净额比上年有所增加，导致本年现金及现金等价物净流入比上年同期增加114.17%。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用 ?不适用
五、非主营业务分析
□适用 ?不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2022年末 | 2022年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 69,304,658.44 | 0.66% | 54,288,523.86 | 0.42% | 0.24% | |
| 应收账款 | 34,533,346.73 | 0.33% | 25,718,867.48 | 0.20% | 0.13% | |
| 合同资产 | 0.00% | |||||
| 存货 | 4,212,234,392.63 | 40.34% | 5,685,708,798.79 | 44.44% | -4.10% | 本期销售结转及计提存货跌价准备导致年末余额减少 |
| 投资性房地产 | 3,206,838,487.67 | 30.71% | 3,815,231,000.00 | 29.82% | 0.89% | |
| 长期股权投资 | 78,266,869.02 | 0.75% | 79,735,814.74 | 0.62% | 0.13% | |
| 固定资产 | 109,734,037.11 | 1.05% | 133,477,035.90 | 1.04% | 0.01% | |
| 在建工程 | 119,559,585.05 | 1.14% | 105,892,793.80 | 0.83% | 0.31% | |
| 使用权资产 | 765,823,255.15 | 7.33% | 1,048,306,456.15 | 8.19% | -0.86% | |
| 短期借款 | 254,392,560.45 | 2.44% | 308,798,000.00 | 2.41% | 0.03% | |
| 合同负债 | 115,701,305.07 | 1.11% | 284,566,927.02 | 2.22% | -1.11% | |
| 长期借款 | 760,380,000.00 | 7.28% | 1,093,000,000.00 | 8.54% | -1.26% | |
| 租赁负债 | 645,591,027.93 | 6.18% | 616,844,839.58 | 4.82% | 1.36% | |
境外资产占比较高
□适用 ?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 投资性房地产 | 3,815,231,000.00 | -25,212,743.48 | 308,727.63 | 880,974,975.52 | 297,486,479.04 | 3,206,838,487.67 | ||
| 上述合计 | 3,815,231,000.00 | -25,212,743.48 | 308,727.63 | 880,974,975.52 | 297,486,479.04 | 3,206,838,487.67 | ||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容其他系存货转入投资性房地产。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 10,399,433.43 | 诉讼冻结 |
| 存货 | 3,432,583,293.39 | 注1 |
| 固定资产 | 60,540,788.40 | 注1 |
| 货币资金 | 293,642.30 | 保证金及押金 |
| 货币资金 | 393,781.14 | 其他原因限制 |
| 存货 | 133,999,449.14 | 诉讼冻结 |
| 投资性房地产 | 2,777,479,555.36 | 注1 |
| 投资性房地产 | 12,363,371.66 | 诉讼冻结 |
| 合计 | 6,428,053,314.82 |
注1：截至2022年12月31日，公司部分固定资产、开发项目及土地使用权用于借款抵押：
（单位：万元）
| 被担保单位 | 抵押权人 | 抵押物类型 | 抵押物账面净值 | 抵押借款金额 | 借款到期日 | 保证担保人 |
| 嘉凯城集团股份有限公司 | 中国华融资产管理有限公司北京分公司 | 投资性房地产 | 46,168.33 | 22,300.00 | 2023-5-29 | 中国恒大集团、深圳市华建控股有限公司、深圳市翠林控股集团有限公司 |
| 嘉凯城集团股份有限公司 | 上海国有资产经营有限公司 | 存货 | 10,367.95 | 8,100.00 | 2023-11-27 | 中国恒大集团、深圳市华建控股有限公司 |
| 嘉凯城集团股份有限公司 | 中国东方资产管理有限公司 | 固定资产 | 4,353.62 | 50,000.00 | 2024-6-15 | |
| 存货 | 42,961.15 | |||||
| 投资性房地产 | 45,249.40 | |||||
| 嘉凯城集团股份有限公司 | 安信融资担保有限公司 | 存货 | 14,838.05 | 4,959.50 | 2022-3-17 | |
| 湖州嘉恒置业有限公司 | 中国长城资产管理股份有限公司浙江省分公司 | 存货 | 215,444.15 | 122,688.62 | 2022-8-21 | 中国恒大集团、深圳市华建控股有限公司、深圳市翠林控股集团有限公司 |
| 投资性房地产 | 29,389.11 | |||||
| 嘉凯城（上海）互联网科技有限公司 | 上海兴德资产管理有限公司 | 存货 | 27,108.68 | 18,038.00 | 2025-11-30 | 中国恒大集团、深圳市华建控股有限公司 |
| 嘉凯城（上海）互联网科技有限公司 | 上海国有资产经营有限公司 | 存货 | 25,035.62 | 15,800.00 | 2023-11-27 | 中国恒大集团、深圳市华建控股有限公司 |
| 嘉凯城（上海）互联网科技有限公司 | 浙商银行苏州分行 | 存货 | 7,502.73 | 20,500.00 | 2023-9-25 | 中国恒大集团 深圳市翠林投资控股有限公司 |
| 投资性房地产 | 53,010.62 | |||||
| 嘉凯城集团 | 沙凌云 | 固定资产 | 1,700.46 | 15,137.02 | 2021-4-20 |
| （上海）有限公司 | 投资性房地产 | 21,676.52 | ||||
| 嘉凯城（上海）互联网科技有限公司 | 顾春龙 | 存货 | 28,728.34 | 8,000.00 | 2025-5-19 | |
| 嘉凯城集团（上海）有限公司 | 济南祺和装饰工程有限公司 | 投资性房地产 | 53,009.37 | 13,517.29 | 2022-12-8 | 深圳市翠林投资控股有限公司 |
注2：截至2022年12月31日，公司部分子公司股权投资用于借款质押：
（单位：万元）
| 被担保单位 | 质押权人 | 质押物 | 质押借款金额 | 借款到期日 | 保证担保人 |
| 嘉凯城集团股份有限公司 | 中国华融资产管理股份有限公司北京市分公司 | 上海中凯置业有限公司100%股权 | 22,300.00 | 2023/5/29 | 中国恒大集团、深圳市华建控股有限公司、深圳市翠林控股集团有限公司 |
| 嘉凯城集团股份有限公司 | 中国东方资产管理股份有限公司天津市分公司 | 上海源丰投资发展有限公司100%股权 | 50,000.00 | 2024/6/15 | |
| 湖州嘉恒置业有限公司 | 中国长城资产管理股份有限公司浙江省分公司 | 湖州嘉恒置业有限公司100%股权 | 121,743.62 | 2022/8/21 | 中国恒大集团、深圳市华建控股有限公司 |
| 嘉凯城（上海）互联网科技有限公司 | 浙商银行股份有限公司苏州分行 | 恒大嘉凯影院发展有限公司、艾美（北京）影院投资有限公司100%股权 | 20,500.00 | 2023/9/25 | 中国恒大集团、深圳市翠林投资控股有限公司 |
| 嘉凯城（上海）互联网科技有限公司 | 顾春龙 | 苏州嘉运实业有限公司100%股权 | 8,000.00 | 2025/5/19 |
注3：2020年12月25日，中国东方资产管理股份有限公司天津市分公司（以下简称“东方资产公司”）收购了渤海国际信托股份有限公司持有的本公司5亿债权。2021年6月本公司与东方资产公司签订债务重组协议：本笔债权本金为4.49亿元，期限3年，固定年化利率10.30%。为此，本公司全资子公司嘉凯城集团（上海）有限公司以持有的上海源丰投资发展有限公司100%股权作为质押保证，本公司子公司上海中凯置业有限公司和南京嘉业房地产开发有限公司分别以持有的中凯曼荼园11套别墅
及南京嘉业国际城41套商铺作为抵押保证。若公司及担保人发生违约情形，公司需要于期限届满之日一次性补偿5,100万元及相关收益。注4：截至2022年12月31日，公司全资控股子公司上海友舜建筑装饰工程有限公司股权1,000万元及嘉凯城城镇建设发展（南浔双林）有限公司股权1,000万元由于诉讼被冻结。
七、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 575,628,000.00 | 191,400,002.00 | 200.75% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
?适用 □不适用
| 交易对方 | 被出售股权 | 出售日 | 交易价格（万元） | 本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元） | 出售对公司的影响 | 股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 股权出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系 | 所涉及的股权是否已全部过户 | 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 | 披露日期 | 披露索引 |
| 海南巨树贸易有限公司 | 嘉凯城（深圳）商业管理有限公司100%股权 | 2022年12月29日 | 0 | -8,916.91 | 公司本次出售资产有利于公司长远发展，提高公司竞争力，改善公司财务状况。 | 不适用 | 根据审计报告及评估报告，经交易双方协商一致确定。 | 否 | 无 | 是 | 是 | 2022年12月30日 | 巨潮资讯网：《关于转让嘉凯城（深圳）商业管理有限公司100%股权的公告》（公告编号：2022-089） |
九、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 嘉凯城集团嘉业有限公司 | 子公司 | 房地产开发业务 | 100,000,000.00 | 7,170,466,482.51 | -1,924,464,205.44 | 427,626,385.28 | -304,982,038.61 | -343,098,050.20 |
| 嘉凯城集团（浙 | 子公司 | 房地产开发业务 | 100,000,000.00 | 2,722,315,742.85 | 1,778,198,474.96 | 526,331.73 | -73,653,08 |
| 江）有限公司 | 9.79 | |||||||
| 上海凯思达股权投资有限公司 | 子公司 | 股权投资业务 | 100,000,000.00 | 327,042,374.09 | -389,466,941.30 | -49,149,096.28 | -49,042,609.57 | |
| 上海友舜建筑装饰工程有限公司 | 子公司 | 装饰业务 | 10,000,000.00 | 64,924,841.48 | 63,558,654.49 | -746.74 | -746.74 | |
| 嘉凯城集团商业资产管理有限公司 | 子公司 | 资产管理业务 | 50,000,000.00 | 968,616,041.04 | -689,497,910.98 | 68,289,306.16 | -11,739,774.48 | -9,665,274.87 |
| 嘉凯城集团城镇化建设发展有限公司 | 子公司 | 房地产开发业务 | 1,000,000,000.00 | 2,102,417,458.78 | 680,937,734.69 | 291,038,214.90 | -107,372,851.37 | -89,548,033.64 |
| 浙江名城实业集团有限公司 | 子公司 | 贸易业务 | 50,000,000.00 | 154,374,197.44 | -27,254,061.66 | -614,619.44 | -490,039.10 | |
| 嘉凯城（上海） 互联网科技有限公司 | 子公司 | 互联网业务 | 1,200,000,000.00 | 1,834,021,229.33 | -402,650,301.12 | 191,121,127.06 | -417,400,314.97 | -418,869,905.29 |
| 重庆壹捌陆贰商业管理有限公司 | 子公司 | 资产管理业务 | 100,000,000.00 | 323,241,404.29 | -16,869,303.54 | 1,589,302.76 | -38,054,475.78 | -38,501,846.65 |
| 嘉凯城城市建设发展（上海）有限公司 | 子公司 | 房地产开发业务 | 50,000,000.00 | 4,127,920,027.19 | 265,779,831.46 | 557,814,213.67 | 354,053,746.18 | 252,567,929.85 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 店口市嘉凯城城镇化建设发展有限公司 | 转让 | 加快存量去化，对公司业绩产生正面影响 |
| 嘉凯城城镇化建设发展(平湖新埭)有限公司 | 转让 | 加快存量去化，对公司业绩产生正面影响 |
| 杭州中江置业有限公司 | 转让 | 加快存量去化，对公司业绩产生正面影响 |
| 嘉凯城（深圳）商业管理有限公司 | 转让 | 加快存量去化，对公司业绩产生正面影响 |
主要控股参股公司情况说明
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）发展战略
公司将重点围绕城市更新业务，以提供城市升级、开发运营管理输出、商业管理、影视文化等集成式服务为落脚点，打造整体业务布局。公司将紧紧抓住房地产行业政策窗口期，顺应行业形势、经营环境的变化，坚定信心，积极谋变，打造有区域特色的具备持续发展能力的上市公司。
（二）经营计划
1、强化销售和存量资产去化工作。截止2022年末，公司存货及投房资产共计约74亿元，2023年要继续通过加强销售或者整体处置等方式，加快存量资产盘活，为公司的发展提供现金流支持和业绩支撑。
2、加快重点项目落地。2023年内要确保存量城市更新项目落地，同时争取在长三角、珠三角等区域再获取1-2个城市更新项目。
3、抓住内需提升、消费者信心恢复的发展契机，全面提升院线、商管板块的运营质量和运营效益，为公司的收入及盈利增长贡献力量。
4、进一步推进存量项目赋能、不良资产项目受托管理、新项目开发管理、定制项目服务等不动产开发运营输出服务的四大业务模式布局。
5、紧抓资本市场政策窗口期，全力推进上市公司再融资等资本运作工作。
（三）可能面对风险
1、政策风险 房地产行业是国家政策调控的重点关注领域，受到国家宏观调控政策影响较大。
2、融资风险 房地产行业属于资金密集型行业，在相关监管制度的影响下，公司的融资渠道受到一定限制，融资成本较高。
3、管理风险 面对政策调控、市场环境不断发生的变化，对企业的研判力、决策力与执行力提出更高的要求，倘若公司未能持续完善规范有效的控制机制，公司将面临一定的管理风险。
4、新业务培育风险 为了做大做强上市公司，推进公司快速发展，公司在不断尝试新业务的培育和孵化，如果新业务的发展达不到预期，也将对公司经营业绩造成不利影响。
同时，在培育发展新业务过程中，公司面临组织机构、市场环境、渠道建设、队伍建设等多方面的挑战。
5、院线业务随着电影行业的快速发展，各地影城数量迅速扩大、影城规模迅速扩张，院线的竞争日益激烈，根据灯塔专业版数据显示,2022年国内影院和银幕数量分别为12,560家与76,534块。银幕数量的快速增长导致单银幕票房产出出现下降，可能对公司院线业务盈利产生不利影响。
（四）公司应对策略与重点工作
1、做好增收节支工作。继续盘活存量资产，抓销售促回款；通过优化融资结构、科学管理、优化流程等手段降低成本和开支。
2、全力推进重点项目特别是存量城市更新项目落地，增强公司可持续发展能力；加快推进轻资产管理输出服务布局，提升公司盈利能力。
3、进一步提升院线和商管的运营管理水平，有效应对经营风险，抓住消费复苏机遇期，提升经济效益。
4、抓住上市公司股权融资等资本运作机遇，改善公司经营基本面。
5、强化人才队伍建设，制定专业培训计划，落实激励机制，完善项目管理团队经营业绩与绩效考核，充分调动各专业团队的积极性，为公司可持续发展保驾护航。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
□适用 ?不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和中国证监会、深圳证券交易所有关规定指引及公司章程等文件要求，制定了相应的议事规则及工作制度，完善公司治理结构，规范公司运作；董事会、监事会以及董事会下设的三个专门委员会均认真履行职责，确保了公司规范运作和健康发展。
1、关于股东与股东大会：
公司已经严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和公司《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，并有律师出席见证：公司与股东保持了有效的沟通，确保所有股东平等、充分地行使权利。
2、关于控股股东与公司的关系：
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力，公司控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，不存在控股股东及其关联方占用公司资金或资产的情况。
3、关于董事与董事会：
报告期内，公司严格按照相关法律法规及公司章程的规定召开董事会会议。公司设有三名独立董事，占董事会总人数的三分之一：公司各位董事能够严格按照《董事会议事规则》的要求，以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加监管机构组织的相关培训。公司董事会办公室及时向董事提供经营数据和业务开展情况，公司董事对公司项目进行了实地调研，并对公司战略实施、业务发展等提出了指导意见。
4、关于监事和监事会：
报告期内，公司严格按照相关法律法规及公司章程的规定召开监事会会议。公司目前共有三名监事，其中职工监事一名，监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事积极参加监管机构组织的培训，并能勤勉履行职责，对公司经营情况以及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并独立发表意见。
5、关于绩效评价与激励约束机制：
公司已建立公正的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和程序，管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。
6、关于相关利益者：
公司具有较强的社会责任感，积极履行企业的社会责任，公司能够充分尊重和维护投资者、债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，重视与相关利益者的积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。
7、关于关联交易：
公司的关联交易公平合理，决策程序合法合规，交易价格均按照市场价格制定，并对定价依据予以充分披露。
8、关于信息披露与透明度：
公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和资讯；来访接待工作坚持公平、公正、公开的原则，有利于保障所有投资者平等地享有知情权及其他合法权益。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 ?否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东完全分开，具有独立完整的业务体系及面向 市场独立经营的能力。
1、业务方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。
2、人员方面：公司建立了独立的人力资源及工资管理制度，建立了独立的人力资源部门，不存在与控制人混合经营的情况。
3、资产方面：公司与控制人产权关系明确，拥有独立的固定资产、无形资产等。
4、财务方面：公司设立了独立的财务部门并建立了独立的会计核算体系和独立的财务管理制度，公司拥有独立的银行账户，依法独立纳税。
5、机构方面：公司建立了完全独立于控股股东的生产经营和行政管理部门，拥有独立的办公机构和生产经营场所。
三、同业竞争情况
?适用 □不适用
| 问题类型 | 与上市公司的关联关系类型 | 公司名称 | 公司性质 | 问题成因 | 解决措施 | 工作进度及后续计划 |
| 同业竞争 | 实际控制人 | 王忠明 | 个人 | 2021年8月19日，华建控股收购广州凯隆持有嘉凯城539,453,259股股份，成为公司控股股东。王忠明先生为公司实际控制人，其控制的部分公司经营范围包含房地产开发，与公司业务构成同业竞争。 | 根据华建控股收购嘉凯城29.90%股份时，王忠明先生出具的《关于避免同业竞争的承诺函》：1、本人控制的企业中，部分企业的经营范围包含房地产开发，但并未实际从事房地产开发业务，该等企业与嘉凯城不构成实质性同业竞争。本人承诺，于本承诺函出具之日起6个月内，将变更前述企业的经营范围，不再涉及房地产开发，并将未实际经营的企业予以注销。2、本人控制的企业中，云南新金阳置地有限公司、独山恒晟房地产开发有限公司目前从事房地产开发业务，其分别开发的“云南新金阳旅游运动休中心”、“独山恒大农牧悦城城市综合体”项目处于正在开发或销售阶段。本人承诺，于本承诺函出具之日起6个月内，与上市公司签订委托管理协议，将云南新金阳置地有限公司、独山恒晟房地产开发有限公司委托给上市公司进行管理，该项托管安排自本次交易完成后开始实施；同时，在本次交易完成后2年内将通过加快对外销售或资产转让、重组、整体剥离等方式，解决前述两个房地产项目与上市公司同业竞争问题。 | 根据王忠明先生出具的《关于避免同业竞争承诺履行情况的告知函》：1、本人控制的企业中，部分企业此前经营范围包含房地产开发，但并未实际从事房地产开发业务，该等企业与嘉凯城不构成实质性同业竞争。截至目前，前述企业已按计划通过对外股权转让、注销及营业范围变更等方式进行了处置。2、本人此前控制的企业中，云南新金阳置地有限公司、独山恒晟房地产开发有限公司从事房地产开发业务，其分别开发的“云南新金阳旅游运动休闲心”、“独山恒大农牧悦城城市综合体”项目处于正在开发或销售阶段，前述企业已通过对外转让方式整体剥离，不在本人控制范围内。 |
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2021年年度股东大会 | 年度股东大会 | 36.41% | 2022年05月23日 | 2022年05月24日 | 巨潮资讯网:公告编号：2022-029 2021年年度股东大会决议公告。 |
| 2022年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 36.77% | 2022年06月13日 | 2022年06月14日 | 巨潮资讯网:公告编号：2022-038 2022年第一次临时股东大会决议公告。 |
| 2022年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 36.82% | 2022年08月29日 | 2022年08月30日 | 巨潮资讯网:公告编号：2022-063 2022年第二次临时股东大会决议公告。 |
| 2022 年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 36.45% | 2022年12月21日 | 2022年12月22日 | 巨潮资讯网:公告编号：2022-084 2022年第三次临时股东大会决议公告。 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 时守明 | 董事长 | 现任 | 男 | 48 | 2021年01月25日 | 2025年12月20日 | ||||||
| 姜忠政 | 董事 | 现任 | 男 | 34 | 2022年12月21日 | 2025年12月20日 | ||||||
| 张晓琴 | 董事 | 现任 | 女 | 38 | 2021年10月11日 | 2025年12月20日 | ||||||
| 蒋维 | 董事 | 现任 | 男 | 40 | 2021年10月11日 | 2025年12月20日 | ||||||
| 王道魁 | 董事 | 现任 | 男 | 38 | 2021年10月11日 | 2025年12月20日 | ||||||
| 李怀彬 | 董事 | 现任 | 男 | 58 | 2019年10月31日 | 2025年12月20日 | ||||||
| 郭朝晖 | 独立董 | 现任 | 男 | 44 | 2019 | 2025 |
| 事 | 年10月31日 | 年12月20日 | ||||||||||
| 施平 | 独立董事 | 现任 | 男 | 60 | 2022年12月21日 | 2025年12月20日 | ||||||
| 周俊明 | 独立董事 | 现任 | 男 | 47 | 2022年12月21日 | 2025年12月20日 | ||||||
| 王忠奎 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 57 | 2022年12月21日 | 2025年12月20日 | ||||||
| 高珍妮 | 监事 | 现任 | 女 | 36 | 2022年12月21日 | 2025年12月20日 | ||||||
| 宋鹏信 | 职工监事 | 现任 | 男 | 25 | 2022年12月21日 | 2025年12月20日 | ||||||
| 李春皓 | 总经理 | 现任 | 男 | 44 | 2022年05月25日 | 2025年12月20日 | ||||||
| 李春光 | 副总经理 | 现任 | 男 | 37 | 2022年12月21日 | 2025年12月20日 | ||||||
| 唐雅男 | 副总经理 | 现任 | 男 | 42 | 2022年12月21日 | 2025年12月20日 | ||||||
| 李良 | 副总经理 | 现任 | 男 | 40 | 2021年10月15日 | 2025年12月20日 | ||||||
| 谈博娴 | 副总经理 | 现任 | 女 | 34 | 2019年10月31日 | 2025年12月20日 | ||||||
| 周照勇 | 财务总监 | 现任 | 男 | 48 | 2022年12月21日 | 2025年12月20日 | ||||||
| 韩飞 | 董事会秘书 | 现任 | 男 | 41 | 2019年10月31日 | 2025年12月20日 | ||||||
| 赵云龙 | 董事 | 离任 | 男 | 35 | 2021年10月11日 | 2022年12月21日 | ||||||
| 陈三联 | 独立董事 | 离任 | 男 | 58 | 2019年10 | 2022年12 |
| 月31日 | 月21日 | |||||||||||
| 梁文昭 | 独立董事 | 离任 | 男 | 52 | 2019年10月31日 | 2022年12月21日 | ||||||
| 谢利民 | 监事会主席 | 离任 | 男 | 58 | 2021年10月11日 | 2022年12月21日 | ||||||
| 糜易霖 | 监事 | 离任 | 男 | 38 | 2021年10月11日 | 2022年12月21日 | ||||||
| 王仙美 | 职工监事 | 离任 | 女 | 51 | 2019年12月24日 | 2022年12月21日 | ||||||
| 王道魁 | 总经理 | 离任 | 男 | 38 | 2021年10月11日 | 2022年05月26日 | ||||||
| 王建新 | 副总经理 | 离任 | 男 | 51 | 2019年10月31日 | 2022年12月21日 | ||||||
| 霍东 | 副总经理 | 离任 | 男 | 50 | 2019年10月31日 | 2022年12月06日 | ||||||
| 王桂红 | 财务总监 | 离任 | 女 | 45 | 2021年08月27日 | 2022年12月21日 | ||||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是 □否报告期内，因换届选举，存在董事、监事、高级管理人员离任的情形。公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 赵云龙 | 董事 | 任期满离任 | 2022年12月21日 | 任期届满 |
| 陈三联 | 独立董事 | 任期满离任 | 2022年12月21日 | 任期届满 |
| 梁文昭 | 独立董事 | 任期满离任 | 2022年12月21日 | 任期届满 |
| 谢利民 | 监事会主席 | 任期满离任 | 2022年12月21日 | 任期届满 |
| 糜易霖 | 监事 | 任期满离任 | 2022年12月21日 | 任期届满 |
| 王仙美 | 职工监事 | 任期满离任 | 2022年12月21日 | 任期届满 |
| 王道魁 | 总经理 | 任免 | 2022年05月26日 | 工作变动原因 |
| 李怀彬 | 常务副总经理 | 任期满离任 | 2022年12月21日 | 任期届满 |
| 王建新 | 副总经理 | 任期满离任 | 2022年12月21日 | 任期届满 |
| 霍东 | 副总经理 | 离任 | 2022年12月06日 | 个人原因 |
| 王桂红 | 财务总监 | 任期满离任 | 2022年12月21日 | 任期届满 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
时守明，男，1974年4月出生，本科学历。历任恒大地产集团副总裁兼内蒙古公司、海南公司、北京公司董事长，恒大地产集团总裁兼四川公司董事长，恒大地产集团总裁，恒大健康集团董事长，恒大新能源汽车集团董事长。现任本公司董事长。姜忠政，男，1988年7月出生，本科学历。历任深圳市翠林投资集团有限公司计划管理中心副总经理、总裁助理，翠林农牧集团总裁助理，翠林矿泉水集团副总经理。现任翠林农牧集团常务副总裁，本公司董事。张晓琴，女，1984年3月出生，中共党员，本科学历，中国国籍，无境外居留权。历任翠林农牧集团有限公司财务中心总经理，深圳市华建控股有限公司董事长、总经理。现任深圳市翠林投资集团有限公司副总裁，本公司董事。蒋维，男，1982年9月出生，中共党员，硕士学历，经济师，中国国籍，无境外居留权。历任海伦堡地产集团投资中心副总监、深圳市翠林投资控股集团有限公司董事长助理、总裁助理、副总裁，翠林置业控股有限公司副总经理、总裁助理。现任深圳市翠林投资集团有限公司副总裁，深圳市翠林城市更新集团有限公司董事长、总经理，本公司董事。王道魁，男，1984年9月出生，本科学历。历任深圳市华超金都投资有限公司副总经理，翠林置业控股有限公司副总经理，翠林置业控股有限公司总经理。现任深圳市华建控股有限公司执行董事、总经理，本公司董事。李怀彬，男，1964年1月出生，中共党员，博士学历。历任本公司董事、副总经理、董事会秘书、常务副总经理。现任浙江长三角城镇发展数据研究院理事长，本公司董事。郭朝晖，男，1978年10月出生，中共党员，博士学历。历任武汉科技大学助教、讲师，现任武汉科技大学副教授、硕士生导师，兼中国人力资源开发研究会理事、湖北省人力资源学会常务理事。现任本公司独立董事。
施平，男，1962年4月出生，博士。南京审计大学教授、国富中审学院院长，江苏省理财师协会会长。曾任华泰证券南通营业部总经理。现兼任江苏大烨智能股份有限公司独立董事，中路交科股份有限公司独立董事（非上市）、昆山玮硕恒基智能科技股份有限公司独立董事（非上市)、江苏共创人造草坪股份有限公司独立董事，本公司独立董事。
周俊明，1975年4月出生，研究生学历。北京盈科（杭州）律师事务所高级合伙人，中华全国律师协会企业合规专业委员会委员、浙江省律师协会第十届理事、道德与纪律委员会委员及五个专门委员会委员、浙江省证券与资本市场专业委员会委员、浙江省律师协会金融与保险专业委员会委员、浙江省证券业协会证券纠纷调解员。现任浙江奥康鞋业股份有限公司独立董事，本公司独立董事。
王忠奎，男，1965年4月出生，大专学历。历任深圳市盛业建筑科技（集团）有限公司董事长，现任深圳市盛业建筑科技（集团）有限公司董事长，本公司监事会主席。
高珍妮，女，1986年2月出生，本科学历。历任深圳市翠林投资集团有限公司法律事务中心总经理、合规风控中心总经理。现任深圳市翠林投资集团有限公司总裁助理兼合规风控中心总经理，本公司监事。
宋鹏信，男，1997年7月出生，群众，山东大学物流管理学士，中国国籍，无境外居留权。历任恒大旅游集团投资中心投资专员、嘉凯城城市发展集团投资中心投资专员，现任嘉凯城城市发展集团经营管理中心计划管理工程师，本公司职工监事。
李春皓，男，1978年5月出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。历任雪松控股君华地产集团副总裁、恒大健康集团副总裁、恒大旅游集团副总裁、嘉凯城集团股份有限公司总经理，现任本公司总经理。李春光，男，1985年10月出生，群众，辽宁科技学院土木工程学士，中国国籍，无境外居留权。历任恒大地产集团地区公司副总经理、恒大健康集团地区公司总经理。现任本公司副总经理。
唐雅男，男，1980年1月出生，群众，华南理工大学博士，中国国籍，无境外居留权。历任富力地产集团设计院副院长、恒大健康集团总裁助理、恒大童世界集团总裁助理。现任本公司副总经理。
李良，男，1982年2月出生，中共党员，武汉水利电力大学工程管理学学士，中国国籍，无境外居留权。历任世联行集团策划经理、思源经纪集团顾问部总监、翠林投资集团副总裁。现任本公司副总经理。
谈博娴，女，1988年2月出生，中共党员，中国政法大学本科学历。历任恒大地产集团营销中心副总经理、本公司总经理助理兼商业资产管理公司总经理。现任本公司副总经理。
周照勇，男，1974年8月出生，中共党员，四川大学工学学士，西南大学管理学硕士，中国国籍，无境外居留权。历任重庆川仪微电路公司财务负责人、恒大地产集团投资总监、陕西成长地产集团副总裁、恒大地产集团四川公司副总经理，现任本公司财务总监。
韩飞，男，1981年12月出生，中共党员，硕士学位。历任浙江名城房地产集团有限公司管理部、市场营销部主管；本公司党群工作中心主任助理、人力资源中心、行政管理中心总经理助理、董事长秘书、证券事务代表、董事会办公室总经理助理，董事会办公室主任。现任本公司董事会秘书。
在股东单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 姜忠政 | 翠林农牧集团有限公司 | 常务副总裁 | 2022年02月22日 | 是 | |
| 张晓琴 | 深圳市翠林投资控股集团有限公司 | 副总裁 | 2020年01月17日 | 是 | |
| 蒋维 | 深圳市翠林城市更新集团有限公司 | 董事长、总经理 | 2021年10月14日 | 是 | |
| 蒋维 | 深圳市翠林投资控股集团有限公司 | 副总裁 | 2022年11月12日 | 否 | |
| 王道魁 | 深圳市华建控股有限公司 | 执行董事、总经理 | 2022年05月26日 | 否 | |
| 高珍妮 | 深圳市翠林投资控股集团有限公司 | 总裁助理兼合规风控中心总经理 | 2022年11月12日 | 是 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | ||||
在其他单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 李怀彬 | 浙江长三角城镇发展数据研究院 | 理事长 | 2021年01月01日 | 否 | |
| 郭朝晖 | 武汉科技大学 | 副教授、硕士生导师 | 2011年06月11日 | 是 | |
| 郭朝晖 | 中国人力资源开发研究会 | 理事 | 2018年06月01日 | 否 | |
| 郭朝晖 | 湖北省人力资源 | 常务理事 | 2018年11月03日 | 否 |
| 学会 | |||||
| 施平 | 南京审计大学国富中审学院 | 院长 | 2016年05月25日 | 是 | |
| 施平 | 江苏大烨智能股份有限公司 | 独立董事 | 2017年12月08日 | 是 | |
| 施平 | 中路交科股份有限公司 | 独立董事 | 2022年06月01日 | 是 | |
| 施平 | 昆山玮硕恒基智能科技股份有限公司 | 独立董事 | 2021年04月01日 | 是 | |
| 施平 | 江苏共创人造草坪股份有限公司 | 独立董事 | 2018年05月07日 | 是 | |
| 周俊明 | 浙江奥康鞋业股份有限公司 | 独立董事 | 2021年08月05日 | 是 | |
| 周俊明 | 北京盈科（杭州）律师事务所 | 高级合伙人 | 2021年05月01日 | 是 | |
| 周俊明 | 全国律协企业合规法律专业委员会 | 委员 | 2022年10月08日 | 否 | |
| 周俊明 | 浙江省律师协会 | 理事 | 2019年06月20日 | 否 | |
| 周俊明 | 浙江省律师协会金融与保险专业委员会 | 委员 | 2019年06月20日 | 否 | |
| 周俊明 | 浙江省证券与资本市场专业委员会 | 委员 | 2019年06月20日 | 否 | |
| 周俊明 | 浙江省证券业协会 | 证券纠纷调解员 | 2019年06月20日 | 否 | |
| 王忠奎 | 深圳市盛业建筑科技（集团）有限公司 | 董事长 | 2019年07月08日 | 是 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用 ?不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
《呈批-关于嘉凯城集团2022年3、4月份专项考核结果的请示》、《呈批-关于嘉凯城集团2022年5、6月份专项考核结果的请示》、《呈批-关于2022年7月份工作专项、职能部门、工程管理考核结果的请示》、《呈批-关于嘉凯城集团2022年7月、8月份专项考核结果的请示》、《呈批-关于2022年8月份、9月份工作专项、职能部门、工程管理考核结果的请示》、《呈批-关于嘉凯城集团2022年9、10月份专项考核的请示》、《呈批-关于申请给予人事行政团队工作奖励的请示》等。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 时守明 | 董事长 | 男 | 48 | 现任 | 144 | 否 |
| 姜忠政 | 董事 | 男 | 34 | 现任 | 0 | 是 |
| 张晓琴 | 董事 | 女 | 38 | 现任 | 0 | 是 |
| 蒋维 | 董事 | 男 | 40 | 现任 | 0 | 是 |
| 王道魁 | 董事 | 男 | 38 | 现任 | 48 | 否 |
| 李怀彬 | 董事 | 男 | 58 | 现任 | 144 | 否 |
| 郭朝晖 | 独立董事 | 男 | 44 | 现任 | 12 | 否 |
| 施平 | 独立董事 | 男 | 60 | 现任 | 1 | 否 |
| 周俊明 | 独立董事 | 男 | 47 | 现任 | 1 | 否 |
| 王忠奎 | 监事 | 男 | 57 | 现任 | 2 | 是 |
| 高珍妮 | 监事 | 女 | 36 | 现任 | 0 | 是 |
| 宋鹏信 | 职工监事 | 男 | 25 | 现任 | 33 | 否 |
| 李春皓 | 总经理 | 男 | 44 | 现任 | 141 | 否 |
| 李春光 | 副总经理 | 男 | 37 | 现任 | 109 | 否 |
| 唐雅男 | 副总经理 | 男 | 42 | 现任 | 275 | 否 |
| 李良 | 副总经理 | 男 | 40 | 现任 | 135 | 否 |
| 谈博娴 | 副总经理 | 女 | 34 | 现任 | 116 | 否 |
| 周照勇 | 副总经理 | 男 | 48 | 现任 | 149 | 否 |
| 韩飞 | 董事会秘书 | 男 | 41 | 现任 | 84 | 否 |
| 赵云龙 | 董事 | 男 | 35 | 离任 | 0 | 是 |
| 陈三联 | 独立董事 | 男 | 58 | 离任 | 12 | 否 |
| 梁文昭 | 独立董事 | 男 | 52 | 离任 | 12 | 否 |
| 谢利民 | 监事会主席 | 男 | 58 | 离任 | 0 | 是 |
| 糜易霖 | 监事 | 男 | 38 | 离任 | 0 | 是 |
| 王仙美 | 职工监事 | 女 | 51 | 任免 | 56 | 否 |
| 王建新 | 副总经理 | 男 | 51 | 任免 | 131 | 否 |
| 霍东 | 副总经理 | 男 | 50 | 离任 | 105 | 否 |
| 王桂红 | 财务总监 | 女 | 45 | 任免 | 132 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 1,842 | -- |
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第七届董事会第十九次会议 | 2022年04月29日 | 2022年04月30日 | 巨潮资讯网：公告编号：2022-015 第七届董事会第十九次会议暨 2021 年年度董事会决议公告。 |
| 第七届董事会第二十次会议 | 2022年05月25日 | 2022年05月26日 | 巨潮资讯网：公告编号：2022-031 第七届董事会第二十次会议决议公告。 |
| 第七届董事会第二十一次会议 | 2022年06月21日 | 2022年06月22日 | 巨潮资讯网：公告编号：2022-042 第七届董事会第二十一次会议决议公告。 |
| 第七届董事会第二十二次会议 | 2022年08月11日 | 2022年08月12日 | 巨潮资讯网：公告编号：2022-055 第七届董事会第二十二次会议决议公告。 |
| 第七届董事会第二十三次会议 | 2022年08月29日 | 2022年08月31日 | 巨潮资讯网：公告编号：2022-064 第七届董事会第二十三次会议决议公告。 |
| 第七届董事会第二十四次会议 | 2022年10月28日 | 第七届董事会第二十四次会议仅含审议季报一项议案且无投反对票或弃权票情形，根据监管部门有关规定，可免于披露董事会决议公告。 | |
| 第七届董事会第二十五次会议 | 2022年12月05日 | 2022年12月06日 | 巨潮资讯网：公告编号：2022-071 第七届董事会第二十五次会议决议公告。 |
| 第八届董事会第一次会议决议公告 | 2022年12月21日 | 2022年12月22日 | 巨潮资讯网：公告编号：2022-085 第八届董事会第一次会议决议公告。 |
| 第八届董事会第二次会议决议公告 | 2022年12月29日 | 2022年12月30日 | 巨潮资讯网：公告编号：2022-088 第八届董事会第二次会议决议公告。 |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 时守明 | 9 | 0 | 9 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 姜忠政 | 2 | 0 | 2 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 张晓琴 | 9 | 0 | 9 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 蒋维 | 9 | 0 | 9 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 王道魁 | 9 | 0 | 9 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 李怀彬 | 9 | 0 | 9 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 郭朝晖 | 9 | 0 | 9 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 施平 | 2 | 0 | 2 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 周俊明 | 2 | 0 | 2 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 赵云龙 | 7 | 0 | 7 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 陈三联 | 7 | 0 | 7 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 梁文昭 | 7 | 0 | 7 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 ?否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
公司董事根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、公司《章程》及公司《独立董事工作制度》，关注公司运作，独立履行职责，对公司制度完善和日常经营决策等方面提出了很多宝贵的专业性建议，对报告期内公司发生的聘请年报审计机构、关联交易、控股股东及其关联方非经营性资金占用情况及其他需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正的意见，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了积极的作用。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 审计委员会 | 梁文昭（时任独立董事）、时守明（董事长）、陈三 | 1 | 2022年04月15日 | 1、听取会计师事务所关于年报事中沟通的主要内容；2、对事前会议的讨论情况进行了重点审核； |
| 联（时任独立董事） | 3、审计委员会认为公司财务会计报表在所有重大方面公允的反映上一年度财务状况及经营成果；4、确认年报的初审意见客观、真实。 | ||||||
| 审计委员会 | 梁文昭（时任独立董事）、时守明（董事长）、陈三联（时任独立董事） | 1 | 2022年04月29日 | 1、审议并通过了《公司2021年度财务会计报告》；2、审议并通过了会计师事务所从事审计工作的总结报告；3、审议并通过《关于2021年计提资产减值准备的议案》。 | |||
| 审计委员会 | 施平（独立董事）、时守明（董事长）、周俊明（独立董事） | 1 | 2022年12月21日 | 1、审计委员会就2022年你那包审计事前沟通及业绩预告事宜做出了讨论；2、审计委员会对年报审计的结果与事务所、公司管理层进行了沟通，并对有关事项提出建议；3、审计委员会对本次审计的人员安排、审计重点等进行沟通，把握进度，确保年报审计工作能够顺利进行；4、管理层向审计委员会和外部审计机构汇报公司的财务、经营状况、风险状况及报告期内的重大事项。 | |||
| 提名、薪酬与考核委员会 | 郭朝晖（独立董事）、时守明（董事长）、梁文昭（时任独立董事） | 1 | 2022年05月25日 | 审议并通过了《关于聘任公司总经理的议案》。 | |||
| 提名、薪酬与考核委员会 | 郭朝晖（独立董事）、时守明（董事长）、梁文昭（时任独立董事） | 1 | 2022年12月05日 | 审议并通过《关于提名第八届董事会非独立董事的议案》。 | |||
| 提名、薪酬与考核委员会 | 郭朝晖（独立董事）、时守明（董事长）、施平（独立董事） | 1 | 2022年12月21日 | 1、审议并通过《关于选举董事长的议案》；2、审议并通过了《关于选举董事会各专业委员会人选的议案》；3、审议并通过了《关于聘任公司总经理的议案》；4、审议并通过了《关于聘任公司其他高级管 |
| 理人员的议案》。 | |||||||
| 战略委员会 | 时守明（董事长）、姜忠政（董事）、张晓琴（董事）李怀彬（董事）、周俊明（独立董事） | 1 | 2022年12月21日 | 1、 结合宏观环境风险与行业风险，对公司经营状况和发展前景作出了深入分析；2、对公司做出的重大决策提出了宝贵的意见，保证了公司发展规划和战略决策的科学性，为公司持续、稳健发展提供战略层面的支持。 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 ?否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 7 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 1,516 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 1,523 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 1,523 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 1,212 |
| 销售人员 | 46 |
| 技术人员 | 157 |
| 财务人员 | 55 |
| 行政人员 | 53 |
| 合计 | 1,523 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 本科及以上 | 564 |
| 其他 | 959 |
| 合计 | 1,523 |
2、薪酬政策
按照《嘉凯城集团股份有限公司高级管理人员薪酬管理办法》、《关于调整嘉凯城集团股份有限公司薪资标准的通知》执行。
3、培训计划
2022年围绕集团战略规划和重点业务工作，在企业文化、综合技能、专业技能等方面完成专项培训4期，参加人数超过6092人次：其中企业文化类课程，集团所有员工参加，并进行线上考试，不合格人员继续参加培训，保证集团战略宣贯学习员工合格率为100%；新员工入职培训，共计256课时，参训481人次；综合技能培训共2期课程，超过3000人次参加；管理能力培训共1期课程，共计25.6课时，参训20人；专业技能提升培训共20期课程，超过1825人次参加；商管公司2022年度陆续开展各线条、项目内部培训87场，进行了1415人次日常及专业技能提成培训工作。
4、劳务外包情况
?适用 □不适用
| 劳务外包的工时总数（小时） | 20,405 |
| 劳务外包支付的报酬总额（元） | 4,920,881.72 |
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□适用 ?不适用
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 ?不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用 □不适用
1、股权激励
（1）2022年5月25日，公司召开第七届董事会第二十次会议，审议通过了《关于公司〈2022年股票期权激励计划（草案）〉及其摘要的议案》等相关议案，独立董事对公司股票期权激励计划相关事项发表了同意的独立意见。公司第七届监事会第十五次会议审议通过上述相关议案并发表同意意见。公司于2022年5月26日披露了上述事项。
（2）2022年5月25日至2022年6月3日，公司通过在公司办公现场张贴本次激励计划拟首次授予的激励对象名单予以公示。2022年6月8日，公司监事会发表了《监事会关于2022年股票期权激励计划激励对象名单的核查意见及公示情况说明》。
（3）2022年6月13日，公司召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司〈2022年股票期权激励计划（草案）〉及其摘要的议案》等相关议案，本计划获得公司2022年第一次临时股东大会批准，董事会被授权确定股票期权授予日，在激励对象符合条件时向其授予股票期权并办理授予股票期权所必需的全部事宜。同日，公司披露了《关于2022年股票期权激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。
（4）2022年6月21日，公司第七届董事会第二十一次会议和第七届监事会第十六次会议审议通过了《关于向激励对象授予股票期权的议案》。监事会对授予的激励对象名单再次进行了核实并发表了同意的意见，公司独立董事对此发表了独立意见。
（5）2022年8月12日，公司办理完成了2022年股票期权激励计划股票期权首次授予登记工作，并于2022年8月13日披露了《关于2022年股票期权激励计划首次授予登记完成的公告》（公告编号：2022-061）。
（6）公司分别于2022年8月11日及2022年8月29日召开了第七届董事会第二十二次会议、第七届监事会第十七次会议及2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司〈2022年股票期权激励计划（草案修订稿）〉及其摘要的议案》及《关于公司〈2022年股票期权激励计划实施考核管理办法（修订稿）〉的议案》，具体内容详见公司披露于巨潮资讯网的相关公告。公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况
□适用 ?不适用
高级管理人员的考评机制及激励情况为进一步完善公司法人治理结构，建立、健全公司长效激励约束机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司董事、高级管理人员、中层管理人员及核心技术（业务）骨干的积极性，有效地将股东利益、公司利益和核心团队三方利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，在充分保障股东利益的前提下，公司按照收益与贡献对等原则，根据《公司法》《证券法》《管理办法》《自律监管指南》等有关法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的规定，制定了期权激励计划。期权激励计划的考评机制：
（一）董事会提名、薪酬与考核委员会负责领导和审核对激励对象的考核工作。
（二）公司人力资源及行政中心负责具体实施考核工作。人力资源及行政中心对董事会提名、薪酬与考核委员会负责及报告工作。
（三）公司人力资源及行政中心、财务中心等相关部门负责相关考核数据的收集和提供，并对数据的真实性和可靠性负责。
（四）公司董事会负责考核结果的审核。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 ?不适用
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和中国证监会有关法律法规等的要求，结合公司实际情况，建立健全公司内部控制体系，科学地建立了从董事会、管理层、集团总部到各业务单元的内部控制机制，各层级各司其职又相互配合，明确各自的职责权限。公司各项内部控制制度符合国家法律法规的要求，符合公司当前生产经营实际情
况需要，在经营管理的各个过程、各个关键环节中起到了较好的控制和防范作用。未来随着公司的发展，公司将会不断加强自身建设、规范运作，提高公司治理和经营管理水平。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 ?否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2023年04月28日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网：2022年年度内部控制评价报告 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 93.94% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 94.87% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 重大缺陷：公司会计报表、财务报告及信息披露方面发生重大违规事件；当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；公司审计委员会以及内部审计部门对财务报告内部控制监督无效。重要缺陷：公司会计报表、财务报告编制不完全符合企业会计准则和披露要求，导致财务报表出现重要错报；公司以前年度公告的财务报告出现重要错报需要进行追溯调整。一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。 | 重大缺陷：公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效；缺乏"三重一大"民主决策程序；信息系统的安全存在重大隐患；内控评价重大缺陷未在合理的时间内完成整改。重要缺陷：公司一般业务缺乏制度控制或制度体系失效；信息系统的安全存在隐患；内控评价重要缺陷未在合理的时间内完成整改。一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。 |
| 定量标准 | 重大缺陷：1、资产总额潜在错报金额≥合并会计报表资产总额1%；2、营业收入潜在错报金额≥合并会计报表营业收入总额的1.2%；3、利润错报金额≥合并会计报表利润总额5%。重要缺陷：1、合并会计报表资产总额的0.5%≤资产总额潜在错报金额<合并会计报表资产总额的1% ；2、合并会计报表营业收入总额的0.5%≤营业收入潜在错报金额<合并会计报表营业收入总额的1.2%；3、合并会计报表利润总额的2%<≤利润总额潜在错报金额<合并会计报表利润总额的5%。一般缺陷：资产总额潜在错报金额<合并会计 | 重大缺陷：直接财产损失金额≥合并会计报表资产总额0.8%；重要缺陷：合并会计报表资产总额0.8%>直接财产损失金额≥合并会计报表资产总额0.3%；一般缺陷：直接财产损失金额<合并会计报表资产总额0.3%。 |
| 报表资产总额的0.5%；营业收入潜在错报金额<合并会计报表营业收入总额的0.5%；利润总额潜在错报金额<合并会计报表利润总额的2%。 | ||
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
?适用 □不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，嘉凯城公司于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2023年04月28日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 巨潮资讯网：内部控制审计报告 |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是 ?否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
经自查，公司已按照相关法律法规要求，建立了各项基础制度并有效执行。公司股东大会、董事会、监事会运作规范有效，董事会下设的各专门委员会严格履行前置审议程序，切实发挥专业指导作用，董事、监事和高级管理人员认真履职、勤勉尽责。公司已建立健全完善的内部控制和风险管理体系。高度重视投资者权益保护，切实维护投资者知情权、决策权、分红权，积极回报股东分享企业发展成果，并持续优化信息披露内容及形式，提升经营透明度。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因本公司不属于重点排污单位。
二、社会责任情况
报告期内，公司通过不断地完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，努力提升综合经营管理水平。坚持诚实守信、科学发展，积极履行社会责任，为社会、股东、员工创造持续价值。
1、股东和债权人权益保护：公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律法规等的要求，依法召开股东大会，确保股东大会以公正、公开的方式作出决议，最大限度地保护股东权益。在合法、有效的前提下，通过各种方式和途径，包括充分运用现代信息技术手段，扩大股东参与股东大会的比例，确保股东对法律、行政法规所规定的公司重大事项享有知情权和参与决策权。公司严格依法履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时、公平地向所有股东披露信息，不存在选择性信息披露。公司在经营决策过程中，充分考虑债权人的合法权益，积极构建与股东的良好关系。
2、职工权益保护：公司已建立了一套包括人员招聘、劳动合同签署、人事变动、绩效考核等方面的较为完善的操作规程和人事管理制度。公司人力资源体系完整，能够充分保障职工合法权益。公司为全体员工足额缴纳了养老、失业、工伤、医疗保险等各项社会保险金，并缴纳住房公积金。公司重视人才培养工作，着力拓宽员工职业发展的通道和路径，按照专业队伍需求拟定并开展了培训计划。通过培训使员工综合素质及技能水平得到了不断提升，为公司发展提供有力的组织和人力保障。公司严格遵守国家《劳动法》等法律法规和企业所在地政策要求，明确员工合法权益，建立规范化、市场化的薪酬福利体系，尊重员工，关注员工发展，保障员工合法权益，努力为员工提供更好的工作环境和发展平台。
公司作为一家主板上市公司，将企业的社会责任融入在公司的战略发展中，公司积极倡导对社会、顾客、股东、员工的责任，积极推行优秀企业公民建设。公司以绿色环保为己任，尽可能减少资源消耗，实现可持续发展的理念；关注员工权益保护，为员工提供良好的职业发展机会；积极支持参与地方和社区建设，投身社会公益。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
公司报告期暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 王忠明；深圳市华建控股有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 华建控股承诺：本公司不会损害嘉凯城的独立性，在资产、人员、财务、机构和业务上与嘉凯城保持分开原则，并严格遵守中国证监会关于上市公司独立性的相关规定，保持并维护上市公司的独立性。若违反上述承诺，本公司将依法承担由此给嘉凯城及其他股东造成的一切损失。华建控股实际控制人王忠明先生承诺：本人不会损害嘉凯城的独立性，在资产、人员、财务、机构和业务上与嘉凯城保持分开原则，并严格遵守中国证监会关于上市公司独立性的相关规定，保持并维护上市公司的独立性。若违反上述承诺，本人将依法承担由此给嘉凯城及其他股东造成的一切损失。 | 2021年08月19日 | 长期 | 正常履行中 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 王忠明；深圳市华建控股有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 华建控股承诺：1、截至本承诺出具之日，本公司及本公司控制的其他公司与上市公司之间不存在其他关联交易或依照法律法规应披露而未披露的关联交易。2、本次权益变动完成后，本公司及本公司控制的其他公司将按法律、法规及其他规范性文件规定的要求尽可能避免、减少与上市公司的关联交易；对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，本公司及本公司控制的其他公司将遵循市场公正、公平、公开的原则，与上市公司依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律、法规、其他规范性文件及上市公司章程等规定，依法履行相关内部决策程序并及时履行信息披露义务，保证关联交易定价公允、合理，交易条件公平，保证不利用关联交易非法转移上市公司的资金、利润，亦不利用该等交易从事任何损害上市公司及其他股东合法权益的行为。3、本承诺在本公司作为上市公司直接/间接控股股东期间持续有效。本公司保证严格履行本承诺函中各项承诺，如因违反该等承诺并因此给上市公司造成损失的，本公司将承担相应的赔偿责任。华建控股实际控制人王忠明先生承诺：1、截至本承诺出具之日，本人及本人控制的其他公司与上市公司之间不存在其他关联交易或依照法律法规应披露而未披露的关联交易。2、本次权益变动完成后，本人及本人控制的其他公司将按法律、法规及其他规范性文件规定的要求尽可能避免、减少与上市公司的关联交易；对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，本人及本人控制的其他公司将遵循市场公正、公平、公开的原则，与上市公司依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律、法规、其他规范性文件及上市公司章程等规定，依法履行相关内部决策程序并及时履行信息披露义务，保证关联交易定价公允、合理，交易条件公平，保证不利用关联交易非法转移上市公司的资金、利润，亦不利用该等交易从事任何损害上市公司及其他股东合法权益的行为。3、本承诺在本人作为上市公司直接/间接控股股东期间持续有效。本公司保证严格履行本承诺函中各项承诺，如因违反该等承诺并因此给上市公司造成损失的，本公司将承担相应的赔偿责任。 | 2021年08月19日 | 长期 | 正常履行中 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 深圳市华建控股有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 华建控股承诺：一、截至本承诺函出具日，本公司控制的企业不存在与嘉凯城从事相同、相似业务的情况。二、本公司及本公司控制的其他企业将不投资与嘉凯城主营业务相同或相类似的行业，以避免对嘉凯城的生产经营构成直接或间接的竞争。三、本公司将不利用嘉凯城控股股东的身份进行损害嘉凯城及其他股东利益的经营活动。若违反上述承诺，本公司将依法承担由此给嘉凯城及其他股东造成的一切损失。除非法律另有规定，自上述避免同业竞争的承诺函出具之日起，该承诺均不可撤销；如法律另有规定，造成该承诺及保证部分内容无效或不可执行，不影响承诺人在该承诺函项下其它承诺及保证的效力。 | 2021年08月19日 | 长期 | 正常履行中 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 王忠明 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 王忠明先生承诺：一、本人控制的部分企业从事城市更新前期业务，仅涉及前期土地一级开发，即仅对土地进行征地、拆迁、安置等，不涉及后期项目的开发建设和运营。城市更新前期业务与嘉凯城不存在同业竞争。二、截至本承诺函出具日，本人控制的其他企业在房地产开发方面与嘉凯城从事相同、相似业务的情况如下：1、本人控制的企业中，部分企业的经营范围包含房地产开发，但并未实际从事房地产开发业务，该等企业与嘉凯城不构成实质性同业竞争。本人承诺，于本承诺函出具之日起6个月内，将变更前述企业的经营范围，不再涉及房地产开发，并将未实际经营的企业予以注销。2、本人控制的企业中，云南新金阳置地有限公司、独山恒晟房地产开发有限公司目前从事房地产开发业务，其分别开发的"云南新金阳旅游运动休闲中心"、"独山恒大农牧悦城城市综合体"项目处于正在开发或销售阶段。本人承诺，于本承诺函出具之日起6个月内，与上市公司签订委托管理协议，将云南新金阳置地有限公司、独山恒晟房地产开发有限公司委托给上市公司进行管理，该项托管安排自本次交易完成后开始实施；同时，在本次交易完成后2年内将通过加快对外销售或资产转让、重组、整体剥离等方式，解决前述两个房地产项目与上市公司同业竞争问题。3、除上述情况外，本人控制的其他企业不存在其他与嘉凯城从事相同或相似业务而与嘉凯城构成同业竞争的情形，也不会以任何方式直接或者间接从事与嘉凯城构成实质竞争的业务。三、本人控制的其他企业将不投资与嘉凯城主营业务相同或相类似的行业，以避免对嘉凯城的生产经营构成直接或间接的竞争。四、本人将不利用嘉凯城实际控制人的身份进行损害嘉凯城及其他股东利益的经营活动。若违反上述承诺，本人将依法承担由此给嘉凯城及其他股东造成的一切损失。除非法律另有规定，自上述避免同业竞争的承诺函出具之日起，该承诺均不可撤销；如法律另有规定，造成该承诺及保证部分内容无效或不可执行，不影响承诺人在该承诺函项下其它承诺及保证的效力。 | 2021年08月19日 | 长期 | 正常履行中。1、本人控制的企业中，部分企业此前经营范围包含房地产开发，但并未实际从事房地产开发业务，该等企业与嘉凯城不构成实质性同业竞争。截至目前，前述企业已按计划通过对外股权转让、注销及营业范围变更等方式进行了处置。2、本人此前控制的企业中，云南新金阳置地有限公司、独山恒晟房地产开发有限公司从事房地产开发业务，其分别开发的"云南新金阳旅游运动休闲中心"、"独山恒大农牧悦城 |
| 城市综合体"项目处于正在开发或销售阶段，前述企业已通过对外转让方式整体剥离，不在本人控制范围内。 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 浙商集团及其重组关联方 | 业绩承诺及补偿安排 | 在上海曼荼园项目、南京嘉业国际城项目销售完成后，如出现实际盈利数总额小于《资产评估报告》中相应利润预测数总额的情况，注入资产方一年内完成实际盈利与利润预测数的差额补偿给本公司的工作。 | 2008年07月16日 | 项目销售完成 | 受市场因素影响，上海曼荼园项目、南京嘉业国际城项目尚未销售完成，公司将尽快完成项目的销售。 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 深圳市华建控股有限公司 | 业绩承诺及补偿安排 | 于广州市凯隆置业有限公司向华建控股转让的嘉凯城股份在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕登记过户手续后，华建控股将承担广州市凯隆置业有限公司在2017年4月24日出具的《关于原控股股东未履行完毕承诺事项后续履行的函》中应履行的全部承诺，即，在发生需要履行上述补偿义务的前提下，若浙商集团及其一致行动人和杭钢集团在差额补偿义务履行期限内（即销售完成后一年内）未能向上市公司足额支付补偿款，则华建控股将自前述履行期限届满之日起三十日内对其未能足额支付的部分进行补足。 | 2021年08月19日 | 履行期限届满之日起三十日内 | 正常履行中。 |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 公司将根据发展战略，加快项目去化，尽快完成项目的销售。2021年6月24日，华建控股与广州凯隆签订《股份转让协议》，受让广州凯隆持有的公司29.9%股份，并出具了《承诺函》，做出承诺：华建控股成为公司控股股东后，在发生需要履行上述补偿义务的前提下，若浙商集团及其一致行动人和杭钢集团在差额补偿义务履行期限内（即销售完成后一年内）未能向上市公司足额支付补偿款，则华建控股将自前述履行期限届满之日起三十日内对其未能足额支付的部分进行补足。 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明?适用 □不适用
| 盈利预测资产或项目名称 | 预测起始时间 | 预测终止时间 | 当期预测业绩（万元） | 当期实际业绩（万元） | 未达预测的原因（如适用） | 原预测披露日期 | 原预测披露索引 |
| 上海曼荼园项目 | 2008年07月26日 | 44,824.27 | -35,948.86 | 项目尚未销售完成 | 2014年08月14日 | 巨潮资讯网：《关于进一步明确重大资产重组承诺的公告》（公告编号：2014-035） | |
| 南京嘉业国际城项目 | 2008年07月26日 | 64,524.34 | 17,876.88 | 项目尚未销售完成 | 2014年08月14日 | 巨潮资讯网：《关于进一步明确重大资产重组承诺的公告》（公告编号：2014-035） |
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
□适用 ?不适用
业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
?适用 □不适用
嘉凯城集团股份有限公司（以下简称“公司”或“嘉凯城”）聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华”）对公司2022年度财务报告进行了审计，出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告（报告编号：大华审字[2023]第000529号）。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号－年度报告的内容与格式》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号——非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》及《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，公司董事会对该非标准无保留审计意见涉及事项作如下说明：
一、非标准审计意见涉及的主要内容
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、（二）所述，如财务报表所述，嘉凯城公司2021年度、2022年度已连续两年发生亏损，亏损金额（归属母公司）分别为126,895.26万元、98,396.92万元；截止2022年12月31日，流动负债高于流动资产288,458.63万元，归属于母公司股
东权益为-9,705.56万元。如财务报表附注二、（二）所述，这些事项或情况，表明存在可能导致对嘉凯城公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。
二、董事会意见
公司董事会对大华出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告予以理解和认可，该报告客观、公正地反映了公司财务及经营状况。公司董事会、管理层将积极采取措施，解决公司在可持续经营能力方面的不足，维护公司及全体股东的利益。
三、涉及事项对报告期内公司财务状况和经营成果的影响
上述事项对公司2022年度财务状况和经营成果无实质性影响。
四、公司消除上述事项及其影响的具体措施
为消除上述事项造成的影响，公司根据目前实际情况，拟从以下方面采取措施：
1、做好增收节支工作。继续盘活存量资产，抓销售促回款；通过优化融资结构、科学管理、优化流程等手段降低成本和开支。
2、全力推进重点项目特别是存量城市更新项目落地，增强公司可持续发展能力；加快推进轻资产管理输出服务布局，提升公司盈利能力。
3、进一步提升院线和商管的运营管理水平，有效应对经营风险，抓住消费复苏机遇期，提升经济效益。
4、抓住上市公司股权融资等资本运作机遇，改善公司经营基本面。
特此说明。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
?适用 □不适用
一、董事会说明
嘉凯城集团股份有限公司（以下简称“公司”或“嘉凯城”）聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华”）对公司2022年度财务报告进行了审计，出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告（报告编号：大华审字[2023]第000529号）。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号－年度报告的内容与格式》、《公开发行证
券的公司信息披露编报规则第14号——非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》及《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，公司董事会对该非标准无保留审计意见涉及事项作如下说明：
（一）非标准审计意见涉及的主要内容
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、（二）所述，如财务报表所述，嘉凯城公司2021年度、2022年度已连续两年发生亏损，亏损金额（归属母公司）分别为126,895.26万元、98,396.92万元；截止2022年12月31日，流动负债高于流动资产288,458.63万元，归属于母公司股东权益为-9,705.56万元。如财务报表附注二、（二）所述，这些事项或情况，表明存在可能导致对嘉凯城公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。
（二）董事会意见
公司董事会对大华出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告予以理解和认可，该报告客观、公正地反映了公司财务及经营状况。公司董事会、管理层将积极采取措施，解决公司在可持续经营能力方面的不足，维护公司及全体股东的利益。
二、监事会说明
公司董事会依据中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所相关规定的要求，对带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告所涉及事项做出说明，客观反映了该事项的进展状况。公司监事会将持续关注相关事项进展，并将督促董事会和管理层积极推进相关措施，消除该事项对公司的影响，切实维护公司及全体股东利益。
三、独立董事意见
1、大华出具的带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，真实客观地反映了公司2022年度财务状况和经营情况，我们对审计报告无异议。
2、我们同意公司董事会编制的《董事会关于非标准无保留审计意见涉及事项的专项说明》，并将持续关注和监督公司董事会和管理层采取相应的措施，妥善解决相关事项，努力消除相关事项对公司的影响，切实维护公司及全体股东利。
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
□适用 ?不适用
公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明?适用 □不适用
本公司本期纳入合并范围的子公司共128户，详见本附注第十节财务报告九、在其他主体中的权益。本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加11户，减少7户，合并范围变更主体的具体信息详见第十节财务报告八、合并范围的变更。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 200 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 2 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 李相繁、李冠楠 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 2 |
当期是否改聘会计师事务所
□是 ?否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用本年度，公司聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）为内部控制审计及财务报告审计会计师事务所，期间共支付费用200万元。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 ?不适用
十、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用 □不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 深圳市华建控股有限公司及其关联方 | 控股股东及关联方 | 向关联人支付委托贷款利息或资金拆借利息 | 通过银行委托贷款或资金拆借方式向华建控股及其关联方借款不超过20亿元 | 根据不高于银行同期贷款利率的标准确定，且低于公司通过基金、信托等方式融资的平均水平 | 年利率4.35% | 8,106.03 | 100.00% | 8,700 | 否 | 货币资金 | 8,106.03 | 2022年04月30日 | 巨潮资讯网公告编号： 2022-019 嘉凯城集团股份有限公司关于预计2022年度公司与关联方发生关联交易的公告 |
| 深圳市华建控股有限公司及其关联方 | 控股股东及关联方 | 因商业管理业务与华建控股及其关联方发生业务往来 | 因商业管理业务与华建控股及其关联方发生经营管理服务费及物业费等 | 以市场价为原则 | 以市场价为原则 | 9.13 | 100.00% | 764.9 | 否 | 货币资金 | 9.13 | 2022年04月30日 | 巨潮资讯网公告编号： 2022-019 嘉凯城集团股份有限公司关于预计2022年度公司与关联方 |
| 发生关联交易的公告 | |||||||||||||
| 深圳市华建控股有限公司及其关联方 | 控股股东及关联方 | 因租赁、采购业务与关联方发生业务往来 | 因日常经营发生的办公室租赁费、物业费、保洁费、接待采购等费用 | 以市场价为原则 | 以市场价为原则 | 96.74 | 100.00% | 106.27 | 否 | 货币资金 | 96.74 | 2022年04月30日 | 巨潮资讯网公告编号： 2022-019 嘉凯城集团股份有限公司关于预计2022年度公司与关联方发生关联交易的公告 |
| 广州市凯隆置业有限公司及其关联方 | 广州凯隆及其关联方 | 接受关联方场地租赁 | 接受关联方场地租赁服务 | 以市场价为原则 | 以市场价为原则 | 1,802.80 | 100.00% | 2,200 | 否 | 货币资金 | 1,802.80 | 2022年04月30日 | 巨潮资讯网公告编号： 2022-019 嘉凯城集团股份有限公司关于预计2022年度公司与关联方发生关联交易的公告 |
| 广州市凯隆置 | 广州凯隆及其 | 接受关联方物 | 接受关联方场 | 以市场价为原 | 以市场价为原 | 1,244.57 | 100.00% | 1,300 | 是 | 货币资金 | 1,244.57 | 2022年04月30 | 巨潮资讯网公 |
| 业有限公司及其关联方广州凯隆置业及其关联方 | 关联方 | 业服务 | 地物业服务 | 则 | 则 | 日 | 告编号： 2022-019 嘉凯城集团股份有限公司关于预计2022年度公司与关联方发生关联交易的公告 | ||||||
| 广州市凯隆置业有限公司及其关联方广州凯隆置业及其关联方 | 广州凯隆及其关联方 | 向关联人提供电影放映 | 售卖电影票及电影院卖品 | 以市场价为原则 | 以市场价为原则 | 180.13 | 100.00% | 200 | 否 | 货币资金 | 180.13 | 2022年04月30日 | 巨潮资讯网公告编号： 2022-019 嘉凯城集团股份有限公司关于预计2022年度公司与关联方发生关联交易的公告 |
| 广州市凯隆置业有限公司及其关联方广州凯隆置业 | 广州凯隆及其关联方 | 向关联人提供广告营销 | 向关联人提供电影映前广告放映服务或阵地广告宣 | 以市场价为原则 | 以市场价为原则 | 10.92 | 100.00% | 150 | 否 | 货币资金 | 10.92 | 2022年04月30日 | 巨潮资讯网公告编号： 2022-019 嘉凯城集团股份有 |
| 及其关联方 | 传租赁等服务 | 限公司关于预计2022年度公司与关联方发生关联交易的公告 | ||||||||||
| 合计 | -- | -- | 11,450.32 | -- | 13,421.17 | -- | -- | -- | -- | -- | ||
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | |||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 报告期内，公司日常关联交易实际发生金额11,450.32万元，低于原预计总额度，主要原因系因商业管理与控股股东及其关联方实际发生额低于预计额度所致。院线业务关联交易中，接受关联方场地物业服务实际发生金额超过预计额度，但未超过院线业务预计总额度。 | |||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | |||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
?适用 □不适用是否存在非经营性关联债权债务往来?是 □否应收关联方债权
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 是否存在非经营性资金占用 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期收回金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
应付关联方债务
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期归还金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 深圳市华建控股有限公司 | 控股股东 | 借款 | 183,897.01 | 8,031.05 | 191,928.06 | |||
| 深圳市建 | 控股股东 | 往来款 | 1,716.84 | 74.98 | 1,791.82 |
| 汇投资有限公司 | 关联方 | |||||||
| 南通嘉中置业有限公司 | 参股公司 | 往来款 | 3,032.3 | 3,032.3 | ||||
| 关联债务对公司经营成果及财务状况的影响 | ||||||||
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 嘉凯城（上海）互联网科技有限公司 | 2018年11月29日 | 90,000 | 2018年12月07日 | 13,565.17 | 连带责任保证 | 36个月 | 否 | 否 | ||
| 嘉凯城（上海）互联网科技有限公司 | 2022年04月30日 | 140,000 | 2022年06月21日 | 15,800 | 抵押、连带责任保证 | 松江区佘山镇佘天昆公路333弄1030号、2080号、2190号、2230号、2240号、2250号、2260号 | 18个月 | 否 | 否 | |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 1,035,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 15,800 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 1,125,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 29,365.17 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 上海嘉永实业发展有限公司 | 2020年09月16日 | 85,000 | 2020年11月09日 | 17,200 | 2年 | 否 | 否 | |||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 0 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度 | 85,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计 | 17,200 | |||||||
| 合计（C3） | （C4） | ||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 1,035,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 15,800 |
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 1,210,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 46,565.17 |
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | -479.78% | ||
| 其中： | |||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 46,565.17 | ||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 41,712.39 | ||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 46,565.17 | ||
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1） 委托理财情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□适用 ?不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | |||||||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | |||||||||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | |||||||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 1,804,191,500 | 100.00% | 1,804,191,500 | 100.00% | |||||
| 1、人民币普通股 | 1,804,191,500 | 100.00% | 1,804,191,500 | 100.00% | |||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 1,804,191,500 | 100.00% | 1,804,191,500 | 100.00% | |||||
股份变动的原因
□适用 ?不适用
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
□适用 ?不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用 ?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用 ?不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用 ?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 58,249 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 60,053 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 深圳市华建控股有限公司 | 境内非国有法人 | 29.90% | 539,453,259 | 0 | 539,453,259 | 质押 | 431,335,320 | |
| 浙江国大集团 有限责任公司 | 国有法人 | 6.43% | 115,940,000 | 0 | 115,940,000 | 质押 | 89,040,000 | |
| 广州市凯隆置业有限公司 | 境内非国有法人 | 5.46% | 98,550,797 | -134,204,616 | 0 | 98,550,797 | 冻结 | 94,960,027 |
| 过鑫富 | 境内自然人 | 3.42% | 61,668,000 | 27,071,400 | 0 | 61,668,000 | ||
| 中信证券股份有限公司 | 国有法人 | 0.62% | 11,168,150 | 11,168,150 | 0 | 11,168,150 | ||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 0.60% | 10,826,415 | -109,448 | 0 | 10,826,415 | ||
| 华泰证券股份有限 | 国有法人 | 0.50% | 9,024,362 | 4,850,662 | 0 | 9,024,362 | ||
| 公司 | ||||||||
| 光大证券股份有限公司 | 国有法人 | 0.48% | 8,637,686 | 8,637,686 | 0 | 8,637,686 | ||
| 刘自力 | 境内自然人 | 0.43% | 7,819,964 | 0 | 7,819,964 | |||
| 国泰君安证券股份有限公司 | 国有法人 | 0.39% | 6,946,626 | 6,946,626 | 0 | 6,946,626 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前十名普通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 广州凯隆于2021年6月24日出具《表决权放弃承诺函》，承诺无条件且不可撤销地永久放弃其持有的嘉凯城502,548,858股流通股股份（占嘉凯城已发行股份总数的27.85%）对应的表决权，亦不会委托任何其他方行使该等股份的表决权，该承诺终止条件为“华建控股或/及其关联方不再拥有上市公司控制权”或“广州凯隆不再持有上市公司股份”。 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 不适用 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 深圳市华建控股有限公司 | 539,453,259 | 人民币普通股 | 539,453,259 | |||||
| 浙江国大集团有限责任公司 | 115,940,000 | 人民币普通股 | 115,940,000 | |||||
| 广州市凯隆置业有限公司 | 98,550,797 | 人民币普通股 | 98,550,797 | |||||
| 过鑫富 | 61,668,000 | 人民币普通股 | 61,668,000 | |||||
| 中信证券股份有限公司 | 11,168,150 | 人民币普通股 | 11,168,150 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 10,826,415 | 人民币普通股 | 10,826,415 | |||||
| 华泰证券股份有限公司 | 9,024,362 | 人民币普通股 | 9,024,362 | |||||
| 光大证券股份有限公司 | 8,637,686 | 人民币普通股 | 8,637,686 | |||||
| 刘自力 | 7,819,964 | 人民币普通股 | 7,819,964 | |||||
| 国泰君安证券股份有限公司 | 6,946,626 | 人民币普通股 | 6,946,626 | |||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前十名无限售流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | |||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 截止报告期末，公司前10名普通股股东中，过鑫富通过信用证券账户持有公司股票61,668,000股，截止本报告期末，过鑫富累计持有公司股票数量增加了27,071,400股；刘自力通过信用证券账户持有公司股票3,379,683股，截止本报告期末，刘自力累计持有公司股票数量未发生变化。 | |||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 深圳市华建控股有限公司 | 王道魁 | 2002年12月26日 | 91440300745182814Y | 投资兴办实业（具体项目另行申报）;国内贸易（不含专营、专控、专卖商品）;从事工业、农业、能源、交通、旅游项目的投资（具体项目另行审批）;从事建筑工程施工;建筑材料、建筑机械的购销及其他国内贸易;物业管理、投资管理;经济信息咨询;从事进出口业务。 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |||
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 王忠明 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 1993年创立深圳市翠林投资控股集团，并为深圳市翠林投资控股集团实控人，同时兼任深圳市黑龙江商会会长。近年来荣获“深圳市优秀施工企业家”、“全国优秀施工企业家”、“全国施工企业领军人物”、“深圳建筑业协会30周年优秀企业家”等多项荣誉称号。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 公司实际控制人王忠明先生过去10年曾控股或间接控股的境内外上市公司情况：嘉凯城集团股份有限公司（SZ.000918）持股29.90%。 | ||
实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 ?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用 ?不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 ?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 带持续经营重大不确定性段落的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2023年04月26日 |
| 审计机构名称 | 大华会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 审计报告文号 | 大华审字[2023]000529号 |
| 注册会计师姓名 | 李相繁、李冠楠 |
审计报告正文
审计报告
大华审字[2023]000529号
嘉凯城集团股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
我们审计了嘉凯城集团股份有限公司(以下简称“嘉凯城公司”)财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了嘉凯城公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于嘉凯城公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 与持续经营相关的重大不确定性
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、（二）所述，嘉凯城公司2021年度、2022年度已连续两年发生亏损，亏损金额（归属母公司）分别为126,895.26万元、98,396.92万元；截止2022年12月31日，流动负债高于流动资产288,458.63万元，归属于母公司股东权益为-9,705.56万元。如财务报表附注二、（二）所述，这些事项或情况，
表明存在可能导致对嘉凯城公司持续经营能力产生重大疑虑的不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。
四、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
1. 收入确认
2. 处置子公司股权
3. 存货的可变现净值的评估
(一) 收入确认事项
1. 事项描述
如后附的财务报表附注三（二十九）“收入”及财务报表附注五注释38“营业收入和营业成本”所述，2022年度房地产销售收入115,320.71万元，占嘉凯城公司2022年度营业收入的79.47%；影视放映收入为19,112.11万元，占嘉凯城公司2022年度营业收入的
13.17%；由于房地产销售收入、影视放映收入对嘉凯城公司财务报告的重要性，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，因此我们将收入确认识别为关键审计事项。
2. 审计应对
针对房地产销售收入确认，我们实施的主要审计程序包括：
（1） 评价、测试与房地产开发项目的收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；
（2） 检查房产标准买卖合同条款，以评价嘉凯城公司有关房地产开发项目收入确认政策是否符合相关会计准则的要求；
（3） 就本年确认房地产销售收入的项目，选取样本，检查买卖合同及可以证明房产已达到交付条件的支持性文件，以评价相关房地产销售收入是否符合公司收入确认政策；
（4） 执行毛利率分析性复核程序，并与上期毛利率水平进行比较，以评价毛利率变动的合理性；
（5） 与销售部门讨论，获取与房地产销售收入相关的、独立于财务核算的销售数据，重新计算房地产销售收入，与实际入账收入金额核对，检查收入的完整性；
（6） 就资产负债表日前后确认收入的项目，选取样本，检查买卖合同、竣工验收备案表及可以证明房产已交付的支持性文件，评价相关房地产销售收入是否在恰当的期间确认；
（7） 结合开发产品监盘程序，检查房屋使用状态，评价收入确认期间的恰当性。针对影视放映收入确认，我们实施的主要审计程序包括：
（1）测试和评价与影视放映收入相关的关键内部控制，复核相关会计政策是否正确且一贯运用；
（2）根据影视放映收入的确认方式，对收入执行分析性复核程序，判断其合理性；
（3）检查全部影城账面放映收入，与售票系统数据进行核对，并将影院票房收入与国家专资平台上的票房收入进行核对；
（4）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对合同及其他支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。
基于已执行的审计工作，我们未发现与嘉凯城公司收入确认相关的重大不符事项。
(二) 处置子公司股权事项
1. 事项描述
嘉凯城公司于2022年12月29日召开了第八届董事会第二次会议，审议通过了《关于转让嘉凯城（深圳）商业管理有限公司100%股权的议案》，同意公司全资子公司嘉凯城集团商业资产管理有限公司通过协议方式向海南巨树贸易有限公司（以下简称“海南巨树”）转让其持有的嘉凯城（深圳）商业管理有限公司（以下简称“嘉凯城商管深圳公司”）100%股权。此次股权交易合计获得税前投资收益54,274.19万元，对于本年利润总额有重大影响。因此我们将该股权交易事项确认为关键审计事项。
2. 审计应对
我们针对嘉凯城公司股权处置实施的主要审计程序包括：
（1）对嘉凯城公司与子公司股权处置相关的内部控制制度和执行情况进行了解、评价和测试，以判断子公司股权处置内部控制制度是否合规、有效；
（2）获取并检查与子公司处置相关的董事会决议、独立董事书面意见等决策相关文件，以判断相关决策程序是否适当；
（3）与嘉凯城公司管理层进行访谈，检查交易的定价依据，通过检查相关文件核实潜在购买方的交易意向和定价的合理性；
（4）获取交易过程中的资料，对重要的购买方进行访谈，核实交易程序和定价的合
理性，并检查相关文件；
（5）获取股权交易标的资产评估报告，评价管理层聘请的外部评估机构的独立性、资质和胜任能力，对评估报告进行复核，以评价相关交易评估结果的适当性和公允性；
（6）检查对于长期股权投资处置和投资收益确认的会计处理是否符合企业会计准则及其他监管的要求，检查对于处置子公司股权交易信息披露是否充分并符合企业会计准则及其他监管的要求。
基于已执行的审计工作，我们未发现与嘉凯城公司处置子公司股权相关的重大不符事项。
(三) 存货的可变现净值的评估
1.事项描述
如后附的财务报表附注三（十五）3“存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法”、财务报表附注三（一）（3）“存货跌价准备”及财务报表附注五注释6“存货”所述，嘉凯城公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。截至2022年12月31日，嘉凯城公司及其子公司已完工开发产品及开发成本（以下统称“存货”）的账面价值合计人民币420,765.50万元，占嘉凯城公司总资产的40.29%。
在确定存货可变现净值过程中，管理层需对每个开发成本和在建开发产品达到完工状态时将要发生的建造成本作出最新估计，并估算每个存货项目的预期未来净售价（参考附近地段房地产项目的最近交易价格）和未来销售费用以及相关销售税金等，该过程涉及重大的管理层判断和估计。
由于存货对嘉凯城公司资产的重要性，且估计存货项目达到完工状态时将要发生的建造成本和未来净售价存在固有风险，特别是考虑到当前的经济环境在各个城市推出的各种应对房地产市场的措施，我们将对嘉凯城公司存货的可变现净值的评估识别为关键审计事项。
2、审计应对
针对存货的可变现净值的评估，我们实施的主要程序如下：
（1）评价、测试管理层与编制和监督管理预算及预测各存货项目的建造和其他成本相关的关键内部控制的设计和运行有效性；
（2）结合存货盘点程序，在抽样的基础上对存货项目进行实地观察，并询问管理层这些存货项目的进度和各项目最新预测所反映的总开发成本预算；
（3）评价管理层所采用的估值方法，并将估值中采用的关键估计和假设，包括与平
均净售价有关的关键估计和假设，与市场可获取数据和销售预算计划进行比较；
（4）我们对管理层进行估值时采用的估值方法及关键假设进行复核。基于已执行的审计工作，我们未发现嘉凯城公司存货可变现净值的确认存在重大不符事项。
五、 其他信息
嘉凯城公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2022年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
六、 管理层和治理层对财务报表的责任
嘉凯城公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，嘉凯城公司管理层负责评估嘉凯城公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算嘉凯城公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督嘉凯城公司的财务报告过程。
七、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
1．识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2．了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
3．评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4．对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对嘉凯城公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致嘉凯城公司不能持续经营。
5．评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
6．就嘉凯城公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
| 大华会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： | ||
| 中国·北京 | （项目合伙人） | 李相繁 | |
| 中国注册会计师： | |||
| 李冠楠 |
| 二〇二三年四月二十六日 |
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：嘉凯城集团股份有限公司
2022年12月31日
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 69,304,658.44 | 54,288,523.86 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 3,000,000.00 | |
| 应收账款 | 34,533,346.73 | 25,718,867.48 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 10,546,113.76 | 11,646,481.08 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 1,604,979,034.95 | 1,627,128,867.61 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 4,212,234,392.63 | 5,685,708,798.79 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 28,876,596.04 | 90,446,565.36 |
| 流动资产合计 | 5,960,474,142.55 | 7,497,938,104.18 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 78,266,869.02 | 79,735,814.74 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 114,022,224.19 | 17,650,000.00 |
| 投资性房地产 | 3,206,838,487.67 | 3,815,231,000.00 |
| 固定资产 | 109,734,037.11 | 133,477,035.90 |
| 在建工程 | 119,559,585.05 | 105,892,793.80 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 765,823,255.15 | 1,048,306,456.15 |
| 无形资产 | 1,953,538.51 | 2,042,439.87 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 31,190,231.42 | 38,008,431.42 |
| 长期待摊费用 | 30,590,716.94 | 32,981,429.70 |
| 递延所得税资产 | 3,629,736.33 | 4,034,203.84 |
| 其他非流动资产 | 20,265,184.24 | 18,710,000.00 |
| 非流动资产合计 | 4,481,873,865.63 | 5,296,069,605.42 |
| 资产总计 | 10,442,348,008.18 | 12,794,007,709.60 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 254,392,560.45 | 308,798,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 22,633,486.43 | 215,800,136.91 |
| 应付账款 | 1,156,031,329.69 | 1,137,199,049.40 |
| 预收款项 | 8,195,142.53 | 34,084,882.54 |
| 合同负债 | 115,701,305.07 | 284,566,927.02 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 59,233,833.48 | 38,079,694.23 |
| 应交税费 | 1,315,723,324.68 | 1,819,889,211.34 |
| 其他应付款 | 4,107,908,083.75 | 4,331,143,314.42 |
| 其中：应付利息 | 77,605,119.37 | 54,545,902.45 |
| 应付股利 | 2,810,722.13 | 7,663,321.22 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,800,052,814.54 | 1,538,860,225.89 |
| 其他流动负债 | 5,188,539.97 | 20,807,402.15 |
| 流动负债合计 | 8,845,060,420.59 | 9,729,228,843.90 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 760,380,000.00 | 1,093,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 645,591,027.93 | 616,844,839.58 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 9,514,952.40 | |
| 递延收益 | 3,303,962.43 | 3,326,676.69 |
| 递延所得税负债 | 255,474,180.36 | 320,352,162.08 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,664,749,170.72 | 2,043,038,630.75 |
| 负债合计 | 10,509,809,591.31 | 11,772,267,474.65 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,804,191,500.00 | 1,804,191,500.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | -886,433,992.70 | -890,962,584.11 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 510,173,465.53 | 637,131,576.50 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 309,605,086.29 | 309,605,086.29 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -1,834,591,666.61 | -850,622,511.81 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | -97,055,607.49 | 1,009,343,066.87 |
| 少数股东权益 | 29,594,024.36 | 12,397,168.08 |
| 所有者权益合计 | -67,461,583.13 | 1,021,740,234.95 |
| 负债和所有者权益总计 | 10,442,348,008.18 | 12,794,007,709.60 |
法定代表人：李春皓 主管会计工作负责人：周照勇 会计机构负责人：周照勇
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 7,085.25 | 35,132.70 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 3,000,000.00 | |
| 应收账款 | ||
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | ||
| 其他应收款 | 10,268,282,068.75 | 9,016,979,265.35 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | ||
| 流动资产合计 | 10,268,289,154.00 | 9,020,014,398.05 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,765,187,100.00 | 4,851,197,975.31 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 2,277,226.05 | 2,415,207.61 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 1,767,464,326.05 | 4,853,613,182.92 |
| 资产总计 | 12,035,753,480.05 | 13,873,627,580.97 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 49,117,200.00 | 55,800,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 28,768,000.00 | |
| 应付账款 | 40,800.00 | 145,800.00 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 24,713.26 | 24,214.66 |
| 应交税费 | 59,566,260.39 | 60,330,134.32 |
| 其他应付款 | 8,593,545,777.69 | 8,566,403,229.57 |
| 其中：应付利息 | 14,224,942.28 | |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 330,283,833.72 | 119,000,000.00 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 9,032,578,585.06 | 8,830,471,378.55 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 500,000,000.00 | 743,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 500,000,000.00 | 743,000,000.00 |
| 负债合计 | 9,532,578,585.06 | 9,573,471,378.55 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,804,191,500.00 | 1,804,191,500.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 3,453,355,121.24 | 3,448,826,529.83 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 233,136,474.78 | 233,136,474.78 |
| 未分配利润 | -2,987,508,201.03 | -1,185,998,302.19 |
| 所有者权益合计 | 2,503,174,894.99 | 4,300,156,202.42 |
| 负债和所有者权益总计 | 12,035,753,480.05 | 13,873,627,580.97 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业总收入 | 1,451,064,679.28 | 1,373,561,283.24 |
| 其中：营业收入 | 1,451,064,679.28 | 1,373,561,283.24 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 2,308,187,590.46 | 1,986,461,812.98 |
| 其中：营业成本 | 1,552,268,645.88 | 1,247,327,444.70 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 |
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 57,889,500.58 | 25,629,065.32 |
| 销售费用 | 83,636,873.64 | 79,258,785.22 |
| 管理费用 | 234,332,803.06 | 201,807,993.44 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 380,059,767.30 | 432,438,524.30 |
| 其中：利息费用 | 483,661,944.70 | 545,664,061.63 |
| 利息收入 | 104,018,506.54 | 115,578,804.57 |
| 加：其他收益 | 23,099,813.33 | 9,658,153.61 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 549,330,033.50 | -42,486,925.51 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -3,941.06 | -18,397.08 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -28,716,377.14 | -226,069,669.21 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -103,880,260.28 | -12,369,394.51 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -404,790,821.19 | -120,736,472.69 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 5,485,645.01 | 279,262.28 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -816,594,877.95 | -1,004,625,575.77 |
| 加：营业外收入 | 15,155,468.68 | 2,635,290.00 |
| 减：营业外支出 | 246,569,439.11 | 336,343,847.43 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -1,048,008,848.38 | -1,338,334,133.20 |
| 减：所得税费用 | -23,357,357.16 | -32,841,236.29 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -1,024,651,491.22 | -1,305,492,896.91 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -1,024,651,491.22 | -1,305,492,896.91 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | -983,969,154.80 | -1,268,952,638.10 |
| 2.少数股东损益 | -40,682,336.42 | -36,540,258.81 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -127,963,402.53 | -37,209,238.95 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -126,958,110.97 | -23,471,201.80 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -126,958,110.97 | -23,471,201.80 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | -126,958,110.97 | -23,471,201.80 |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -1,005,291.56 | -13,738,037.15 |
| 七、综合收益总额 | -1,152,614,893.75 | -1,342,702,135.86 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -1,110,927,265.77 | -1,292,423,839.90 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -41,687,627.98 | -50,278,295.96 |
| 八、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | -0.55 | -0.70 |
| （二）稀释每股收益 | -0.55 | -0.70 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：李春皓 主管会计工作负责人：周照勇 会计机构负责人：周照勇
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业收入 | 0.00 | 0.00 |
| 减：营业成本 | 0.00 | 0.00 |
| 税金及附加 | 321,532.71 | |
| 销售费用 | 1,484,669.81 | 3,979.26 |
| 管理费用 | 22,733,302.17 | 31,189,248.26 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 139,401,998.87 | 108,785,899.35 |
| 其中：利息费用 | 184,063,471.62 | 156,187,672.42 |
| 利息收入 | 44,662,203.75 | 50,171,490.59 |
| 加：其他收益 | 20,801.68 | 18,822.20 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -356,064,423.26 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金 |
| 融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,788,440.88 | 17,483.86 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,271,003,475.31 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -1,788,878,626.86 | -140,264,353.52 |
| 加：营业外收入 | 0.20 | |
| 减：营业外支出 | 12,631,271.98 | 66,682,544.60 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -1,801,509,898.84 | -206,946,897.92 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -1,801,509,898.84 | -206,946,897.92 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -1,801,509,898.84 | -206,946,897.92 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -1,801,509,898.84 | -206,946,897.92 |
| 七、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,121,213,630.78 | 1,248,239,920.57 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 58,549,008.29 | 5,301,145.32 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 57,171,868.93 | 251,551,614.77 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,236,934,508.00 | 1,505,092,680.66 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 196,743,407.43 | 426,282,546.87 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 213,199,890.53 | 263,366,932.23 |
| 支付的各项税费 | 90,693,313.92 | 63,050,809.45 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 174,097,178.53 | 240,974,616.02 |
| 经营活动现金流出小计 | 674,733,790.41 | 993,674,904.57 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 562,200,717.59 | 511,417,776.09 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 39,100.00 | 1,500.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 18,150,034.50 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,591,447.74 | 139,775.42 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,630,547.74 | 18,291,309.92 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 14,903,216.32 | 2,128,662.00 |
| 投资支付的现金 | 1,000,500.00 | 31,900,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 17,646,371.82 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 846,681.98 | 1,334,094.75 |
| 投资活动现金流出小计 | 16,750,398.30 | 53,009,128.57 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -15,119,850.56 | -34,717,818.65 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 57,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 91,981,666.67 | 788,730,241.07 |
| 筹资活动现金流入小计 | 91,981,666.67 | 845,730,241.07 |
| 偿还债务支付的现金 | 153,488,000.00 | 516,952,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 205,489,420.70 | 267,251,197.89 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 255,136,013.58 | 714,442,308.86 |
| 筹资活动现金流出小计 | 614,113,434.28 | 1,498,645,506.75 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -522,131,767.61 | -652,915,265.68 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 18,222.79 | -9,378.75 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 24,967,322.21 | -176,224,686.99 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 33,250,467.27 | 209,475,154.26 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 58,217,789.48 | 33,250,467.27 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,804.00 | 1,080,472,489.69 |
| 经营活动现金流入小计 | 4,804.00 | 1,080,472,489.69 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,615,123.90 | |
| 支付的各项税费 | 7,500,000.00 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 4,191.00 | 1,459,310,571.39 |
| 经营活动现金流出小计 | 4,191.00 | 1,468,425,695.29 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 613.00 | -387,953,205.60 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 407,072.00 | |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 407,072.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -407,072.00 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 57,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 3,000,000.00 | 514,630,037.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 3,000,000.00 | 571,630,037.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 56,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 52,921,069.97 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,000,613.00 | 80,271,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,000,613.00 | 189,192,069.97 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -613.00 | 382,437,967.03 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -5,922,310.57 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 5,922,310.57 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,804,191,500.00 | -890,962,584.11 | 637,131,576.50 | 309,605,086.29 | -850,622,511.81 | 1,009,343,066.87 | 12,397,168.08 | 1,021,740,234.95 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,804,191,500.00 | -890,962,584.11 | 637,131,576.50 | 309,605,086.29 | -850,622,511.81 | 1,009,343,066.87 | 12,397,168.08 | 1,021,740,234.95 | |||||||
| 三、本期增减变动金额 | 4,528,591.41 | -126,958,110.97 | -983,969,154.80 | -1,106,398,674.36 | 17,196,856.28 | -1,089,201,818.08 | |||||||||
| （减少以“－”号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | -126,958,110.97 | -983,969,154.80 | -1,110,927,265.77 | -41,687,627.98 | -1,152,614,893.75 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,528,591.41 | 4,528,591.41 | 58,884,484.26 | 63,413,075.67 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 4,528,591.41 | 4,528,591.41 | 4,528,591.41 | ||||||||||||
| 4．其他 | 58,884,484.26 | 58,884,484.26 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般 |
| 风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,804,191,500.00 | -886,433,992.70 | 510,173,465.53 | 309,605,086.29 | -1,834,591,666.61 | -97,055,607.49 | 29,594,024.36 | -67,461,583.13 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,804,191,500.00 | -890,962,584.11 | 660,602,778.30 | 309,605,086.29 | 418,330,126.29 | 2,301,766,906.77 | 63,420,722.53 | 2,365,187,629.30 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,804,191,500.00 | -890,962,584. | 660,602,778.30 | 309,605,086.29 | 418,330,126.29 | 2,301,766,906.77 | 63,420,722.53 | 2,365,187,629.30 | |||||||
| 11 | |||||||||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -23,471,201.80 | -1,268,952,638.10 | -1,292,423,839.90 | -51,023,554.45 | -1,343,447,394.35 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -23,471,201.80 | -1,268,952,638.10 | -1,292,423,839.90 | -50,278,295.96 | -1,342,702,135.86 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -745,258.49 | -745,258.49 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -745,258.49 | -745,258.49 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1． |
| 提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,804,191,500.00 | -890,962,584.11 | 637,131,576.50 | 309,605,086.29 | -850,622,511.81 | 1,009,343,066.87 | 12,397,168.08 | 1,021,740,234.95 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,804,191,500.00 | 3,448,826,529.83 | 233,136,474.78 | -1,185,998,302.19 | 4,300,156,202.42 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其 | ||||||||||||
| 他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,804,191,500.00 | 3,448,826,529.83 | 233,136,474.78 | -1,185,998,302.19 | 4,300,156,202.42 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,528,591.41 | -1,801,509,898.84 | -1,796,981,307.43 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -1,801,509,898.84 | -1,801,509,898.84 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,528,591.41 | 4,528,591.41 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 4,528,591.41 | 4,528,591.41 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 |
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收 |
| 益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,804,191,500.00 | 3,453,355,121.24 | 233,136,474.78 | -2,987,508,201.03 | 2,503,174,894.99 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,804,191,500.00 | 3,448,826,529.83 | 233,136,474.78 | -979,051,404.27 | 4,507,103,100.34 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,804,191,500.00 | 3,448,826,529.83 | 233,136,474.78 | -979,051,404.27 | 4,507,103,100.34 | |||||||
| 三、本期增减变动金额 | -206,946,897.92 | -206,946,897.92 | ||||||||||
| （减少以“－”号填列） | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | -206,946,897.92 | -206,946,897.92 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东） |
| 的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提 |
| 取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,804,191,500.00 | 3,448,826,529.83 | 233,136,474.78 | -1,185,998,302.19 | 4,300,156,202.42 |
三、公司基本情况
（一） 公司注册地、组织形式和总部地址
嘉凯城集团股份有限公司（原名为“湖南亚华种业股份有限公司”，2006年1月13日名称变更为“湖南亚华控股集团股份有限公司”，2009年9月20日变更为现名，以下简称“本公司”或“公司”），由湖南省农业集团有限公司作为主发起人，联合湖南省南山种畜牧草良种繁殖场、湖南高溪集团公司和谭载阳、李必湖共同发起，经湖南省人民政府湘政函（1998）123号文批准而设立，并于1998年8月14日经湖南省工商行政管理局核准登记。注册资本11,000.20万元。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]63号文批准，本公司于1999年6月14日向社会公开发行人民币普通股（A股）6,000万股，每股面值为人民币1元，每股发行价为人民币7元，并于1999年10月15日经湖南省工商行政管理局依法核准变更工商登记，注册资本为人民币17,000.20万元。
经2003年度股东大会批准，本公司以2003年末公司总股数170,002,000股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增6股，共转增10,200.12万股，注册资本变更为人民币27,200.32万元。
根据本公司2008年第一次临时股东大会及2008年度股东大会决议，经中国证券监督管理委员会核准，2009年本公司非公开发行人民币普通股（A股）人民币1,171,350,000元，变更后的注册资本为人民币1,443,353,200元。
2010年3月9日公司召开股东大会，决定以2009年12月31日公司总股数为基数，按每10股派送2.5股进行增资，本次增加股本人民币360,838,300元，变更后注册资本为人民币1,804,191,500元。
2015年11月24日，经湖南省工商行政管理局核准，取得变更后的企业法人营业执照，统一社会信用代码为91430000712102806R。
2016年4月26日，浙江省商业集团有限公司、杭州钢铁集团公司、浙江国大集团有限责任公司通过公开征集受让方的方式将持有本公司合计952,292,202股股份（占本公司总股本的52.78%）协议转让
给恒大地产集团有限公司。国务院国资委于2016年6月12日出具《关于浙江省商业集团有限公司等3家国有股东协议转让所持嘉凯城集团股份有限公司股份有关问题的批复》（国资产权[2016]476号）同意本次转让。2016年8月1日，浙江省商业集团有限公司、杭州钢铁集团公司、浙江国大集团有限责任公司将持有的本公司952,292,202股股份（占本公司总股本的52.78%）转让给恒大地产集团有限公司的过户登记手续办理完成。本次证券过户登记完成后，恒大地产集团有限公司持有本公司952,292,502股股份，占公司总股本的52.78%。
2017年2月6日，恒大地产集团有限公司将持有的本公司952,292,502股股份（占本公司总股本的52.78%）转让给其控股股东广州市凯隆置业有限公司（以下简称“广州凯隆”），2017年5月9日完成股权转让工商变更手续。2018年广州凯隆增持本公司股份至1,042,002,117股（占本公司总股本的57.75%）。2021年6月24日广州凯隆与深圳市华建控股有限公司（以下简称“华建控股”）签署了《广州市凯隆置业有限公司与深圳市华建控股有限公司关于嘉凯城集团股份有限公司之股份转让协议》（以下简称“《股份转让协议》”），广州凯隆通过协议转让的方式将其持有的本公司539,453,259股流通股股份（占本公司总股本的29.90%）转让给华建控股。同时，广州凯隆出具《表决权放弃承诺函》，承诺无条件且不可撤销地永久放弃其持有的本公司剩余股份对应的表决权，亦不会委托任何其他方行使该等股份的表决权，该承诺终止条件为“华建控股或/及其关联方不再拥有上市公司控制权”或“广州凯隆不再持有上市公司股份”。
2021年9月10日广州市凯隆置业有限公司将持有的本公司539,453,259股股份（占本公司总股本的29.90%）转让给深圳市华建控股有限公司的过户登记手续办理完成。本公司控股股东变更为华建控股，实际控制人变更为王忠明。公司经批准的经营范围：房地产投资，实业投资，营销策划，国内商品贸易及进出口业务，自有房屋出租，物业管理（以上涉及法律法规和国务院决定规定需报经有关部门审批的项目，取得批准后方可经营），房地产咨询，投资咨询服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
公司住所：杭州市上城区惠民路56号1号楼318室，法定代表人：李春皓。
公司的母公司为：深圳市华建控股有限公司。本公司实际控制人为王忠明先生。
本公司及各子公司主要从事房地产行业、影视放映业务。
（二） 财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2023年4月26日决议批准报出。
（三）合并财务报表范围
本公司本期纳入合并范围的子公司共128户，详见第十节财务报告九、在其他主体中的权益。本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加11户，减少7户，合并范围变更主体的具体信息详见第十节财务报告八、合并范围的变更。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
2、持续经营
截止2022年12月31日，本公司累计亏损人民币183,459.17万元，欠付大股东深圳市华建控股有限公司借款191,928.06万元；截止2022年12月31日，流动负债高于流动资产288,458.63万元，归属于母公司股东权益为-9,705.56万元。
为保证公司持续经营能力，拟采取以下措施：
1、公司加速推进可售资产的销售、回款工作，制定2023年度销售计划及回款目标。
2、公司着力打造存量代建、不良资产项目管理、资金平台合作开发、定制化服务四大轻资产业务板块。轻资产业务的不断推进，将提升公司的盈利水平，有利于降低财务风险。
3、加快推进优质项目开发建设。
4、对于存量债务，公司积极与债务人沟通展期方案。
5、加强影院经营管理，扩大公司利润与现金流；优化影城结构，大幅提升我司影城整体盈利水平。
6、控股股东在遵守上市公司治理规则及相关法规情况下，将继续采取资金、提供担保等措施支持嘉凯城公司的持续经营，同意在可预见的将来不催收本公司所欠之款项。
7、经公司第七届董事会第二十五次会议决议批准，公司拟通过非公开发行的方式向向深圳市建轲投资有限公司发行股票不超过539,272,839股，价格为1.90元/股，募集资金总额为102,461.84万元，预计于2023年完成，此举将大幅提升公司持续经营能力。
因此本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1、本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在存货的计价方法（第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计（十五））、应收款项预期信用损失计提的方法（第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计(十二）、固定资产折旧和无形资产摊销（第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计（二十四、三十））、投资性房地产的计量模式（第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计（二十三））、收入的确认时点（第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计（三十九））等。
2、本公司根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。下列重要会计估计及关键假设如果发生重大变动，则可能会导致以后会计年度的资产和负债账面价值的重大影响：
（1）租赁
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）金融资产减值
本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（5）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（6）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（7）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（8）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（9）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利
益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
（10）公允价值计量
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。本公司的管理层为公允价值计量确定适当的估值技术和输入值。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，本公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。管理层与有资质的外部估价师紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。财务总监每季度向本公司董事会呈报管理层的发现，以说明导致相关资产和负债的公允价值发生波动的原因。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注十、2中披露。本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。本公司及部分子公司从事房地产开发行业，正常营业周期超过一年且不固定，其他子公司正常营业周期为一年，因此以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2. 同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。 对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
1. 非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
6、合并财务报表的编制方法
1. 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
2. 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整? 增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。? 处置子公司或业务
1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。? 3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
? 4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
?o 1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。o 2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。o 3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合
营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
2. 共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
?o 1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；o 2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；o 3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；o 4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；o 5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
10、金融工具本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
11、应收票据
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十一）6.金融工具减值。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将 应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 银行承兑票据组合 | 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
| 商业承兑汇票 | 本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。承兑人为信用风险较高的公司 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
12、应收账款
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十一）6.金融工具减值。
本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 关联方组合 | 应收风险较低的关联方款项 | 如关联方财务状况良好则不计提坏账 |
| 账龄组合 | 除上述组合以外的组合 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十一）6.金融工具减值。
本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 关联方组合 | 应收风险较低的关联方款项 | 如关联方财务状况良好则不计提坏账 |
| 保证金类组合 | 押金、保证金、代垫款项、应收政府单位款项 | 不计提坏账 |
| 信用风险极低款项组合 | 根据预期信用损失测算，信用风险极低的其他应收款 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
| 其他组合 | 除上述组合以外的组合 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
15、存货
1. 存货的分类
（1）除房地产以外其他行业：
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、发出商品等。
（2）房地产行业：
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括：开发成本、拟开发土地、开发产品、出租开发产品、库存商品、周转材料及其他。开发成本是指尚未建成、以出售为目的的物业；拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为已完工开发产品的土地；开发产品是指已建成、待出售的物业。项目整体开发时，拟开发土地全部转入开发成本；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入开发成本，未开发土地仍保留在拟开发土地。出租开发产品在预计可使用年限内按年限平均法摊销。
2. 存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，采用月末一次加权平均法确定其实际成本。
3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
（1）除房地产以外其他行业：
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。库存商品，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（2）房地产行业：
期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货跌价准备按单项存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4. 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
? 1）低值易耗品采用一次转销法摊销。? 2）其他周转材料采用一次转销法摊销。
6. 开发用土地的核算方法
纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入商品房成本。
7. 公共配套设施费用的核算方法
不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本；能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。
8. 维修基金的核算方法
根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。
9. 质量保证金的核算方法
质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。
16、合同资产
17、合同成本
1. 合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
（3）该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
2. 合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
3. 合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
4. 合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1. 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注（六）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2. 后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
3. 长期股权投资核算方法的转换
? 1）公允价值计量转权益法核算本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
? 2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。? 3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。? 4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。? 5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
4. 长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
? 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；? 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；? 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；? 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
5. ． 共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式公允价值计量选择公允价值计量的依据
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量的依据为：①投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。②本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
本公司确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格；无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格，并考虑资产状况、所在位置、交易情况、交易日期等因素，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计；或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入其他综合收益。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋、建筑物 | 年限平均法 | 20-50 | 原值的3-5 | 4.85-1.90 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-12 | 原值的3-5 | 19.40-7.92 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 8-10 | 原值的3-5 | 12.125-9.50 |
| 电影放映设备 | 年限平均法 | 10 | 原值的3 | 9.70 |
| 办公设备及其他 | 年限平均法 | 5-10 | 原值的3-5 | 19.40-9.50 |
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
2．固定资产初始计量本公司固定资产按成本进行初始计量。
（1）外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态
前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
（3）投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
（4）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。3．固定资产后续计量及处置
（1）固定资产折旧
固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（2）固定资产的后续支出
与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。
（3）固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（4）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五（三十一）“长期资产减值”。
25、在建工程
1. 在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
2. 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2. 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
1. 租赁负债的初始计量金额；
2. 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3. 本公司发生的初始直接费用；
4. 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成
本（不包括为生产存货而发生的成本）。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、软件等。
1. 无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2. 无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。? 1）使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
? 2）使用寿命不确定的无形资产无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
3. 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五（三十一）“长期资产减值”。
（2） 内部研究开发支出会计政策
31、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
32、长期待摊费用
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
33、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3） 辞退福利的会计处理方法
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
35、租赁负债
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：
1. 扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
2. 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3. 在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；
4. 在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；
5. 根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
36、预计负债
1. 预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2. 预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
37、股份支付
?o （1）股份支付总体情况
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 157,200,000.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 66,180,000.00（见注释） |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 2.32元，30个月 |
?o （2）以权益结算的股份支付情况
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | Black-Scholes 模型 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 见注释 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 4,528,591.41 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 4,528,591.41 |
本公司因员工离职，导致本期失效的权益工具为5,500,000.00股，因收入业绩未达到可行权条件，导致本期失效的权益工具为60,680,000.00股。
本公司资产负债表日对可行权权益工具数量根据本公司管理层的最佳估计作出，在确定该估计时，考虑了人员离职等相关因素的影响。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司的收入主要来源于如下业务类型：
（1）房地产销售收入
（2）提供影视放映服务收入
1. 收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产
出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法/投入法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。2.同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
2. 收入确认的具体方法
（1）商品销售收入
已将商品的法定所有权转移给客户，已将该商品实物转移给客户，已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，客户已接受该商品，公司已就该商品享有现时收款权利及其他表明客户已取得商品的控制权时，确认商品销售收入的实现。
（2）房地产销售收入
①开发产品
已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，即已将开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，客户已接受开发产品，公司已享有现时收款权力及其他表明客户已取得开发产品的控制权时，确认销售收入的实现。
②分期收款销售
在开发产品已经完工并验收合格，签订了分期收款销售合同并履行了合同规定的义务， 客户已取得开发产品的控制权时，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定收入金额；应收的合同或协议价款与其公允价值间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销， 计入当期损益。
③出售自用房屋
已将自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给客户，客户已接受房屋，公司已享有现时收款权力及其他表明客户已取得房屋的控制权时，确认销售收入的实现。
④代建房屋和工程业务
代建房屋和工程签订有不可撤销的建造合同，公司在履行履约义务的时段内按履约进度确认收入，公司根据已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定履约进度。
⑤出租物业收入确认方法
按租赁合同、协议约定的承租日期（有免租期的考虑免租期）与租金额，在相关租金已经收到或取得了收款的证据时确认出租物业收入的实现。
⑥其他业务收入确认方法
按相关合同、协议的约定，公司在履行了合同或协议中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，确认其他业务收入的实现。
（3）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司在履行履约义务的时段内按履约进度确认收入，公司根据已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定履约进度。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
①票房收入：与影片发行公司签订影片发行放映分账合同，票务系统完成出票，影片放映完毕后确认票房收入的实现。
②广告收入：在相关的广告或商业行为开始出现于公众面前，公司已享有现时收款权力时，确认销售收入的实现。
（4）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（5）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。40、政府补助
1. 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助，相关判断依据说明详见本财务报表附注五、注释32.递延收益/注释49.营业外收入。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2. 政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
3. 会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
1. 确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
2. 确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
1. 租赁合同的分拆
当合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。
当合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分进行分拆，租赁部分按照租赁准则进行会计处理，非租赁部分应当按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。
2. 租赁合同的合并
本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符合下列条件之一时，合并为一份合同进行会计处理：
（1）该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体考虑则无法理解其总体商业目的。
（2）该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。
（3）该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。
3. 本公司作为承租人的会计处理
在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
（1）短期租赁和低价值资产租赁
短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。
本公司对以下短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，相关租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
| 项目 | 采用简化处理的租赁资产类别 |
| 短期租赁 | 不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁 |
| 低价值资产租赁 | 单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁 |
本公司对除上述以外的短期租赁和低价值资产租赁确认使用权资产和租赁负债。
（2）使用权资产和租赁负债的会计政策详见本附注三（二十一）使用权权资产和四（二十八）租赁负债。
4. 本公司作为出租人的会计处理
（1）租赁的分类
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：
1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。
3）资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
4）在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值。
5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：
1）若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。
2）资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。
3）承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。
（2）对融资租赁的会计处理
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：
1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3）合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；
4）租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项；
5）由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。
本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（3）对经营租赁的会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
（2） 融资租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：
1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；3）合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；4）租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项；
5）由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售商品业务 | 13% |
| 城市维护建设税 | 实缴流转税税额 | 5%或7% |
| 企业所得税 | 应纳所得额 | 15%或25% |
| 土地增值税 | 房地产转让所得的增值额 | 30%-60% |
| 增值税 | 房地产业务 | 9% |
| 增值税 | 提供劳务及其他应税销售服务行为 | 6% |
| 增值税 | 房地产行业及影视放映行业简易计税方法 | 5%或3% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
2、税收优惠
1、本公司根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011] 58号），部分子、分公司享受企业所得税西部大开发优惠政策。
2、本公司部分子公司根据财政部《国家税务总局关于继续实施支持文化企业发展增值税政策的通知》财税[2019]17号第一条：
对电影主管部门（包括中央、省、地市及县级）按照各自职能权限批准从事电影制片、发行、放映的电影集团公司（含成员企业）、电影制片厂及其他电影企业取得的销售电影拷贝（含数字拷贝）收入、转让电影版权（包括转让和许可使用）收入、电影发行收入以及在农村取得的电影放映收入，免征增值税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 256,867.38 | 193,384.00 |
| 银行存款 | 68,635,478.69 | 53,047,653.49 |
| 其他货币资金 | 412,312.37 | 1,047,486.37 |
| 合计 | 69,304,658.44 | 54,288,523.86 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 11,086,856.87 | 21,038,056.59 |
其他说明：
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 3,000,000.00 | |
| 合计 | 3,000,000.00 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明：
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 83,838,574.95 | 45.35% | 83,838,574.95 | 100.00% | 79,304,429.04 | 39.33% | 79,304,429.04 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏 | 101,017,508.99 | 54.65% | 66,484,162.26 | 65.81% | 34,533,346.73 | 122,343,433.85 | 60.67% | 96,624,566.37 | 78.98% | 25,718,867.48 |
| 账准备的应收账款 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 关联方组合 | 11,266,421.75 | 6.09% | 11,266,421.75 | 100.00% | 9,744,116.05 | 4.83% | 9,642,142.05 | 98.95% | 101,974.00 | |
| 账龄组合 | 89,751,087.24 | 48.55% | 55,217,740.51 | 61.52% | 34,533,346.73 | 112,599,317.80 | 55.84% | 86,982,424.32 | 77.25% | 25,616,893.48 |
| 合计 | 184,856,083.94 | 100.00% | 150,322,737.21 | 81.32% | 34,533,346.73 | 201,647,862.89 | 100.00% | 175,928,995.41 | 87.25% | 25,718,867.48 |
按单项计提坏账准备：83,838,574.95
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 湖州大宝经贸有限公司 | 25,792,453.60 | 25,792,453.60 | 100.00% | 判决败诉，无法收回 |
| 湖州今天物资有限公司 | 22,846,746.40 | 22,846,746.40 | 100.00% | 判决败诉，无法收回 |
| 歌山建设集团有限公司 | 9,778,738.28 | 9,778,738.28 | 100.00% | 账龄长，收回可能性较低 |
| 长兴市政工程公司 | 7,875,581.88 | 7,875,581.88 | 100.00% | 账龄长，收回可能性较低 |
| 苏州苙元地产营销策划有限公司 | 5,200,100.00 | 5,200,100.00 | 100.00% | 账龄长，收回可能性较低 |
| 唐山市弘润钢铁销售有限公司 | 5,647,750.11 | 5,647,750.11 | 100.00% | 账龄长，收回可能性较低 |
| 其他金额较小的应收账款 | 21,155,394.99 | 21,155,394.99 | 100.00% | 账龄长，收回可能性较低 |
| 合计 | 98,296,765.26 | 98,296,765.26 | ||
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 19,728,015.06 |
| 1至2年 | 15,501,395.11 |
| 2至3年 | 3,989,914.98 |
| 3年以上 | 145,636,758.79 |
| 3至4年 | 776,934.86 |
| 4至5年 | 86,998.90 |
| 5年以上 | 144,772,825.03 |
| 合计 | 184,856,083.94 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | 79,304,429.04 | 4,382,482.82 | 151,663.09 | 83,838,574.95 | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 96,624,566.37 | -14,460,404.11 | 15,680,000.00 | 66,484,162.26 | ||
| 合计 | 175,928,995.41 | -10,077,921.29 | 15,680,000.00 | 151,663.09 | 150,322,737.21 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 曹晓冬 | 15,680,000.00 | 和解协议 |
| 合计 | 15,680,000.00 |
本期坏账准备转回或收回金额重要的情况说明：
曹晓东欠付本公司之子公司上海中凯置业有限公司购房款1960万元，账龄5年以上，已于以前年度全额计提坏账准备，双方于2023年2月达成和解协议，并于当月收回购房款1568万元。
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 期末余额前五名应收账款汇总 | 108,483,660.00 | 58.69% | 80,460,364.00 |
| 合计 | 108,483,660.00 | 58.69% |
（5） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
（6） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 ?不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
其他说明：
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 7,933,917.06 | 75.23% | 3,597,741.58 | 30.89% |
| 1至2年 | 305,659.61 | 2.90% | 323,973.09 | 2.78% |
| 2至3年 | 319,133.52 | 3.03% | 87,031.00 | 0.75% |
| 3年以上 | 1,987,403.57 | 18.84% | 7,637,735.41 | 65.58% |
| 合计 | 10,546,113.76 | 11,646,481.08 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例(%) |
| 期末余额前五名预付款项汇总 | 7,764,895.05 | 73.63 |
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 1,604,979,034.95 | 1,627,128,867.61 |
| 合计 | 1,604,979,034.95 | 1,627,128,867.61 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 2,212,655,171.22 | 2,116,939,229.17 |
| 代垫费用 | 19,956,483.75 | 16,900,696.31 |
| 定金及押金 | 102,575,290.82 | 86,998,283.10 |
| 其他 | 29,402,327.99 | 47,027,810.70 |
| 合计 | 2,364,589,273.78 | 2,267,866,019.28 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 1,438,973.12 | 34,915,685.78 | 604,382,492.77 | 640,737,151.67 |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | -725,118.30 | 99,519,501.50 | 20,078,703.92 | 118,873,087.16 |
| 2022年12月31日余额 | 713,854.82 | 134,435,187.32 | 624,461,196.69 | 759,610,238.83 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 142,700,918.95 |
| 1至2年 | 150,642,026.02 |
| 2至3年 | 168,192,660.86 |
| 3年以上 | 1,903,053,667.95 |
| 3至4年 | 1,337,136,967.86 |
| 4至5年 | 8,546,368.01 |
| 5年以上 | 557,370,332.08 |
| 合计 | 2,364,589,273.78 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款 | 640,737,151.67 | 118,873,087.16 | 759,610,238.83 | |||
| 合计 | 640,737,151.67 | 118,873,087.16 | 759,610,238.83 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 苏州嘉和欣实业有限公司（注） | 往来款 | 1,499,002,577.04 | 1年以内、1-4年 | 63.41% | 112,425,193.28 |
| 上海悦昌置业有限公司 | 往来款 | 228,882,713.27 | 3-5年、5年以上 | 9.68% | 228,882,713.27 |
| 上海星火开发区建筑安装工程有限公司 | 往来款 | 90,736,628.71 | 5年以上 | 3.84% | 90,736,628.71 |
| 上海嘉正置业有限公司 | 往来款 | 56,458,156.00 | 2-3年、5年以上 | 2.39% | 56,458,156.00 |
| 上海吉联房地产开发经营有限公司 | 往来款 | 48,161,700.00 | 5年以上 | 2.04% | 48,161,700.00 |
| 合计 | 1,923,241,775.02 | 81.35% | 536,664,391.26 |
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求是
（1） 存货分类
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中房地产业的披露要求按性质分类：
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 开发成本 | 680,650,604.57 | 680,650,604.57 | 674,657,839.94 | 674,657,839.94 | ||
| 开发产品 | 3,789,482,356.66 | 262,477,981.26 | 3,527,004,375.40 | 5,072,184,380.47 | 66,099,089.62 | 5,006,085,290.85 |
| 原材料 | 216,054.84 | 216,054.84 | 216,054.84 | 216,054.84 | ||
| 库存商品 | 4,352,730.08 | 4,352,730.08 | 4,738,985.42 | 4,738,985.42 | ||
| 周转材料 | 10,627.74 | 10,627.74 | 10,627.74 | 10,627.74 | ||
| 合计 | 4,474,712,373.89 | 262,477,981.26 | 4,212,234,392.63 | 5,751,807,888.41 | 66,099,089.62 | 5,685,708,798.79 |
按下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况：
单位：元
| 项目名称 | 开工时间 | 预计竣工时间 | 预计总投资 | 期初余额 | 本期转入开发产品 | 本期其他减少金额 | 本期（开发成本）增加 | 期末余额 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 资金来源 |
| 湖州太湖阳光城、阳光假日 | 2006年 | 2010-2023年 | 4,800,000.00 | 4,800,000.00 | 4,498,560.50 | ||||||
| 上海城路项目 | 2016年 | 2024-2026年 | 152,297,334.46 | 4,755,577.13 | 157,052,911.59 | ||||||
| 上海奉 | 2008年 | 2024年 | 8.90 | 500,17 | 1,237, | 501,41 |
| 贤项目 | 6,487.98 | 187.50 | 3,675.48 | ||||||||
| 其他项目 | 2008-2019年 | 2009-2023年 | 17,384,017.50 | 17,384,017.50 | |||||||
| 合计 | -- | -- | 8.90 | 674,657,839.94 | 5,992,764.63 | 680,650,604.57 | 4,498,560.50 | -- |
按下列格式项目披露“开发产品”主要项目信息：
单位：元
| 项目名称 | 竣工时间 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 |
| 佘山曼荼园 | 2010-2015年 | 1,689,569,516.74 | 504,142,825.95 | 1,185,426,690.79 | |||
| 无锡财富中心 | 2013-2016年 | 69,096,383.10 | 39,073,295.65 | 30,023,087.45 | |||
| 湖州龙溪翡翠项目 | 2016-2020年 | 2,483,944,643.34 | 175,622,776.92 | 2,308,321,866.42 | |||
| 嘉善阳光城 | 2008-2017年 | 36,234,447.15 | 36,234,447.15 | ||||
| 南京嘉业国际城、阳光城 | 2007-2013年 | 64,473,877.73 | 64,473,877.73 | ||||
| 苏州吴门印象 | 2013年 | 287,283,362.03 | 287,283,362.03 | ||||
| 徐汇城市之光 | 2012-2013年 | 25,715,936.00 | 310,900.00 | 25,405,036.00 | |||
| 城市客厅项目 | 2015-2017年 | 351,833,629.85 | 4,664,708.71 | 197,625,934.68 | 158,872,403.88 | ||
| 其他 | 2007-2016年 | 64,032,584.53 | 47,073,190.14 | 16,959,394.39 | |||
| 合计 | -- | 5,072,184,380.47 | 4,664,708.71 | 1,287,366,732.52 | 3,789,482,356.66 |
按下列格式分项目披露“分期收款开发产品”、“出租开发产品”、“周转房”：
单位：元
| 项目名称 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
按下列格式披露存货跌价准备金计提情况：
按性质分类：
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | 备注 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | ||||
| 开发产品 | 66,099,089.62 | 223,470,767.23 | 27,091,875.59 | 262,477,981.26 | |||
| 合计 | 66,099,089.62 | 223,470,767.23 | 27,091,875.59 | 262,477,981.26 | |||
按主要项目分类：
单位：元
| 项目名称 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | 备注 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | ||||
| 湖州龙溪翡翠项目 | 181,938,869.55 | 181,938,869.55 | |||||
| 徐汇城市之光 | 2,019,364.57 | 2,019,364.57 | |||||
| 桐乡崇福城市厅 | 10,591,700.64 | 10,591,700.64 | |||||
| 诸暨枫桥城市厅 | 3,282,186.75 | 3,282,186.75 | |||||
| 南浔双林城市厅 | 9,297,715.88 | 9,297,715.88 | |||||
| 桐庐横村城市厅 | 9,555,300.54 | 9,555,300.54 | |||||
| 余山曼茶园 | 47,905,200.00 | 16,488,815.68 | 31,416,384.32 | ||||
| 嘉善阳光城 | 10,539,409.06 | 10,539,409.06 | |||||
| 湖州太湖阳光城、阳光假日 | |||||||
| 南京嘉业国际城、阳光城 | 7,590,829.71 | 7,590,829.71 | |||||
| 瓶窑城市客厅 | 63,650.85 | 63,650.85 | |||||
| 温岭泽国城市厅 | 117,436.15 | 117,436.15 | |||||
| 无锡财富中心 | 6,668,193.15 | 6,668,193.15 | |||||
| 合计 | 66,099,089.62 | 223,470,767.23 | 27,091,875.59 | 262,477,981.26 | |||
（3） 存货期末余额中利息资本化率的情况
存货2022年年末余额中含有借款费用资本化的金额为 81,187.08 万元，本年未发生借款费用资本化金额。
（4） 存货受限情况
年末用于借款抵押的存货价值为 343,258.33 万元，诉讼冻结的存货价值为 13,399.94 万元。详见“附注七、81 所有权或使用权受到限制的资产”。10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴或等待抵扣税金 | 28,756,765.69 | 90,390,554.35 |
| 其他 | 119,830.35 | 56,011.01 |
| 合计 | 28,876,596.04 | 90,446,565.36 |
其他说明：
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投 | 减少投 | 权益法 | 其他综 | 其他权 | 宣告发 | 计提减 | 其他 | ||||
| 值） | 资 | 资 | 下确认的投资损益 | 合收益调整 | 益变动 | 放现金股利或利润 | 值准备 | 值） | |||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 南通嘉中置业有限公司 | 1,965,504.66 | 1,965,504.66 | |||||||||
| 苏州嘉吉实业有限公司 | 5,390,253.50 | -2,767.44 | 5,387,486.06 | ||||||||
| 中凯城市发展（深圳）有限公司 | 1,000,500.00 | 1,000,500.00 | |||||||||
| 中瑞澳银资产管理有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | |||||||||
| 上海盛思星城企业发展有限公司 | 71,880,056.58 | -1,173.62 | 71,878,882.96 | ||||||||
| 上海悦昌置业有限公司（注1） | |||||||||||
| 浙江中佳中央空调经营有限公司（注1） | |||||||||||
| 江苏巴布洛健康养老产业发展有限公司（注3） | |||||||||||
| 小计 | 79,735,814.74 | 1,000,500.00 | 1,965,504.66 | -3,941.06 | 500,000.00 | 78,266,869.02 | |||||
| 合计 | 79,735,814.74 | 1,000,500.00 | 1,965,504.66 | -3,941.06 | 500,000.00 | 78,266,869.02 | |||||
其他说明：
注1：上海悦昌置业有限公司、浙江中佳中央空调经营有限公司均已发生超额亏损，长期股权投资账面价值为零。
注2：本公司对江苏巴布洛健康养老产业发展有限公司的股权投资为认缴出资。
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 114,022,224.19 | 17,650,000.00 |
| 合计 | 114,022,224.19 | 17,650,000.00 |
其他说明：
本公司之子公司常州嘉业投资有限公司被司法清算，由常州市钟楼区人民法院指派的机构人员成立清算组，本公司本年未将其纳入合并范围，对其投资转为其他非流动金融资产核算，期末公允价值为99,863,983.58元。20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、期初余额 | 3,815,231,000.00 | 3,815,231,000.00 | ||
| 二、本期变动 | -608,392,512.33 | -608,392,512.33 |
| 加：外购 | 308,727.63 | 308,727.63 | ||
| 存货\固定资产\在建工程转入 | 297,486,479.04 | 297,486,479.04 | ||
| 企业合并增加 | ||||
| 减：处置 | 880,974,975.52 | 880,974,975.52 | ||
| 其他转出 | ||||
| 公允价值变动 | -25,212,743.48 | -25,212,743.48 | ||
| 三、期末余额 | 3,206,838,487.67 | 3,206,838,487.67 |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中房地产业的披露要求采用公允价值计量的投资性房地产按项目披露：
单位：元
| 项目名称 | 地理位置 | 竣工时间 | 建筑面积 | 报告期租金收入 | 期初公允价值 | 期末公允价值 | 公允价值变动幅度 | 公允价值变动原因 |
| 湖州阳光假日 | 太湖旅游度假区梅东14号地块 | 65,037,200.00 | -100.00 | 已全部出售 | ||||
| 南京嘉业国际城 | 江苏省南京市建邺区庐山路158号嘉业国际城5#楼 | 16,831.84 | 3,161,005.62 | 469,112,600.00 | 468,975,400.00 | -0.03 | ||
| 无锡财富中心 | 无锡市滨湖区太湖新城金融商务第一街区 | 80,581.86 | 5,756,320.78 | 1,075,747,800.00 | 1,010,423,800.00 | -6.07 | ||
| 崇福城市客厅 | 桐乡市崇福镇崇民大道1053号1幢 | 19,876.59 | 2,837,775.77 | 113,198,000.00 | 109,874,000.00 | -2.94 | ||
| 店口城市客厅 | 诸暨市店口镇中央路291号1-6号楼 | 384,082,900.00 | -100.00 | 处置子公司 | ||||
| 分水城市客厅 | 桐庐分水镇五云路31号 | 7,147.25 | 56,044,600.00 | 19,909,565.00 | -64.48 | 部分出售 | ||
| 枫桥城市客厅 | 浙江省诸暨市枫桥镇枫一村 | 8,678.11 | 1,184,701.24 | 45,921,200.00 | 45,009,000.00 | -1.99 | ||
| 海盐城市客厅 | 海盐县武原街道新桥北路231号 | 62,258.33 | 6,695,970.61 | 444,162,500.00 | 402,676,616.00 | -9.34 | ||
| 横村城市客厅 | 桐庐横村镇桐千路828号 | 8,596.63 | 1,045,789.07 | 64,474,800.00 | 61,895,700.00 | -4.00 | ||
| 瓶窑城市客厅 | 余杭区瓶窑镇瓶仓 | 69,499,500.00 | -100.00 | 已全部出售 |
| 大道 | ||||||||
| 双林城市客厅 | 湖州市南浔区双林镇跳家扇村前兴桥 | 4,593.98 | 645,746.04 | 78,023,000.00 | 24,048,000.00 | -69.18 | 部分出售 | |
| 塘栖城市客厅 | 杭州市余杭区塘栖镇嘉凯城商业中心 | 14,285,700.00 | -100.00 | 已全部出售 | ||||
| 新埭城市客厅 | 平湖市新埭镇虹桥路669弄1幢 | 46,501,000.00 | -100.00 | 处置子公司 | ||||
| 泽国城市客厅 | 台州市泽国镇泽国大道475号 | 115,790,300.00 | -100.00 | 已全部出售 | ||||
| 湖州龙溪翡翠 | 湖州市红旗路与龙溪南路交叉口西北侧 | 22,220.30 | 293,891,100.00 | 293,891,100.00 | 0.00 | |||
| 苏州阳光假日 | 苏州新区珠江路121号 | 5,744.61 | 21,698,000.00 | 21,900,000.00 | 0.93 | |||
| 江西中凯国际大厦 | 南昌高新区京东大道698号 | 33,210.70 | 10,687,516.38 | 189,987,000.00 | 186,628,000.00 | -1.77 | ||
| 徐汇城市之光 | 上海虹桥路536号3-5层 | 4451.03 | 206,790,000.00 | 203,810,000.00 | -1.44 | |||
| 重庆翠海朗园-翠海朗园幼儿园、会所及车位 | 重庆市江北区翠海朗园 | 7,444.86 | 60,983,800.00 | 60,002,100.00 | -1.61 | |||
| 苏州吴门印象 | 20,843.81 | 297,486,479.04 | ||||||
| 苏纶场 | 29.35 | 308,727.63 | ||||||
| 合计 | 302,509.25 | 32,014,825.51 | 3,815,231,000.00 | 3,206,838,487.67 | -15.95 |
公司是否存在当期处于建设期的投资性房地产
□是 ?否
公司是否存在当期新增以公允价值计量的投资性房地产?是 □否本期新增采用公允价值计量的投资性房地产情况：
单位：元
| 项目名称 | 原会计核算方法 | 原账面价值 | 入账公允价值 | 期末公允价值 | 变动时间 | 差额处理方式及依据 |
| 吴门印象（中地块） | 存货 | 287,283,362.03 | 297,486,479.04 | 297,486,479.04 | 2022年12月31日 | 计入其他综合收益 |
| 合计 | 287,283,362.03 | 297,486,479.04 | 297,486,479.04 |
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 无锡财富中心 | 1,010,323,398.65 | 已办理初始登记 |
| 重庆翠海朗园-翠海朗园幼儿园、会所及车位 | 60,002,090.00 | 尚未办理 |
| 湖州龙溪翡翠商业 | 293,891,100.00 | 尚未办理 |
其他说明：
上述投资性房地产中用于借款抵押的投资性房地产账面净值 277,747.96万元，诉讼冻结的投资性房地产价值为1,236.34万元。抵押情况详见“附注:七、81所有权或使用权受限制的资产”。
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 109,734,037.11 | 133,477,035.90 |
| 合计 | 109,734,037.11 | 133,477,035.90 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电影放映设备 | 办公设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 107,687,894.13 | 59,100,053.25 | 36,353,753.97 | 77,363,089.16 | 54,068,673.87 | 334,573,464.38 |
| 2.本期增加金额 | 46,964.64 | 386,851.33 | 6,611.66 | 519,966.09 | 960,393.72 | |
| （1）购置 | 46,964.64 | 386,851.33 | 6,611.66 | 242,027.14 | 682,454.77 | |
| （2）在建工程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 | 277,938.95 | 277,938.95 | ||||
| 3.本期减少金额 | 66,111.00 | 4,842,271.15 | 9,903,582.80 | 1,798,205.77 | 16,610,170.72 | |
| （1）处置或报废 | 66,111.00 | 4,044,229.91 | 9,903,582.80 | 1,491,777.59 | 15,505,701.30 | |
| 其他减少 | 798,041.24 | 306,428.18 | 1,104,469.42 | |||
| 4.期末余额 | 107,687,894.13 | 59,080,906.89 | 31,898,334.15 | 67,466,118.02 | 52,790,434.19 | 318,923,687.38 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余 | 42,670,537.39 | 56,435,466.64 | 36,118,533.76 | 27,983,289.92 | 34,893,572.78 | 198,101,400.49 |
| 额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | 3,021,723.59 | 392,420.27 | 246,069.92 | 7,273,484.54 | 1,635,563.51 | 12,569,261.83 |
| （1）计提 | 3,021,723.59 | 392,420.27 | 246,069.92 | 7,273,484.54 | 1,436,278.09 | 12,369,976.41 |
| 企业合并增加 | 199,285.42 | 199,285.42 | ||||
| 3.本期减少金额 | 64,127.66 | 4,514,368.55 | 4,472,453.30 | 1,699,603.27 | 10,750,552.78 | |
| （1）处置或报废 | 64,127.66 | 3,853,483.06 | 4,472,453.30 | 1,417,262.89 | 9,807,326.91 | |
| 其他减少 | 660,885.49 | 282,340.38 | 943,225.87 | |||
| 4.期末余额 | 45,692,260.98 | 56,763,759.25 | 31,850,235.13 | 30,784,321.16 | 34,829,533.02 | 199,920,109.54 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 2,994,001.27 | 1,026.72 | 2,995,027.99 | |||
| 2.本期增加金额 | 7,929,295.59 | 7,929,295.59 | ||||
| （1）计提 | 7,929,295.59 | 7,929,295.59 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 10,923,296.86 | 1,026.72 | 10,924,323.58 | |||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 61,995,633.15 | 2,317,147.64 | 48,099.02 | 25,758,500.00 | 17,959,874.45 | 108,079,254.26 |
| 2.期初账面价值 | 65,017,356.74 | 2,664,586.61 | 235,220.21 | 46,385,797.97 | 19,174,074.37 | 133,477,035.90 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 电影放映设备 | 12,022,073.49 | 4,293,901.07 | 4,648,276.20 | 3,079,896.22 | 影院关停 |
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
（5） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
上述固定资产中用于借款抵押的账面净值6,054.08 万元。抵押情况详见“附注七、81所有权或使用权受限制的资产”。
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 119,559,585.05 | 105,892,793.80 |
| 合计 | 119,559,585.05 | 105,892,793.80 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 重庆壹捌陆贰项目 | 123,363,630.05 | 3,804,045.00 | 119,559,585.05 | 105,892,793.80 | 105,892,793.80 | |
| 宁夏石嘴山影院 | 8,782,647.78 | 8,782,647.78 | 8,782,647.78 | 8,782,647.78 | ||
| 北京孙河易事达项目 | 3,373,507.50 | 3,373,507.50 | 3,373,507.50 | 3,373,507.50 | ||
| 上海夏都小镇项目 | 4,381,903.90 | 4,381,903.90 | 4,381,903.90 | 4,381,903.90 | ||
| 周浦永乐项目 | 1,144,000.00 | 1,144,000.00 | 1,144,000.00 | 1,144,000.00 | ||
| 其他 | 297,544.94 | 297,544.94 | 297,544.94 | 297,544.94 | ||
| 合计 | 141,343,234.17 | 21,783,649.12 | 119,559,585.05 | 123,872,397.92 | 17,979,604.12 | 105,892,793.80 |
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 重庆壹捌 | 105,892,79 | 17,470,836 | 123,363,63 |
| 陆贰项目 | 3.80 | .25 | 0.05 | |||||||||
| 合计 | 105,892,793.80 | 17,470,836.25 | 123,363,630.05 |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
| 重庆壹捌陆贰项目 | 3,804,045.00 | 测算可回收金额低于账面 |
| 合计 | 3,804,045.00 | -- |
其他说明：
（4） 工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 电影放映设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 683,969,649.45 | 773,070,092.26 | 1,457,039,741.71 |
| 2.本期增加金额 | 53,626,524.18 | 53,626,524.18 | |
| 租赁 | 53,626,524.18 | 53,626,524.18 | |
| 3.本期减少金额 | 50,777,328.31 | 50,777,328.31 | |
| 其他 | 50,777,328.31 | 50,777,328.31 |
| 4.期末余额 | 686,818,845.32 | 773,070,092.26 | 1,459,888,937.58 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 52,087,502.41 | 246,480,667.14 | 298,568,169.55 |
| 2.本期增加金额 | 56,287,196.40 | 80,845,164.96 | 137,132,361.36 |
| （1）计提 | 56,287,196.40 | 80,845,164.96 | 137,132,361.36 |
| 3.本期减少金额 | 11,821,559.88 | 11,821,559.88 | |
| （1）处置 | |||
| 租赁到期 | 11,821,559.88 | 11,821,559.88 | |
| 4.期末余额 | 96,553,138.93 | 327,325,832.10 | 423,878,971.03 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | 50,640,016.74 | 59,525,099.27 | 110,165,116.01 |
| 2.本期增加金额 | 79,053,710.92 | 103,827,555.87 | 182,881,266.79 |
| （1）计提 | 79,053,710.92 | 103,827,555.87 | 182,881,266.79 |
| 3.本期减少金额 | 3,901,700.83 | 3,901,700.83 | |
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | 125,792,026.83 | 163,352,655.14 | 289,144,681.97 |
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 464,473,679.56 | 282,391,605.02 | 746,865,284.58 |
| 2.期初账面价值 | 581,242,130.30 | 467,064,325.85 | 1,048,306,456.15 |
其他说明：
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 | |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 7,106,469.00 | 7,451,103.80 | 14,557,572.80 | ||
| 2.本期增加金额 | 309,160.30 | 309,160.30 | |||
| （1）购置 | |||||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 非同一控制下企业合并 | 309,160.30 | 309,160.30 | |||
| 3.本期减少金额 | 35,744.55 | 35,744.55 | |||
| （1）处 | 35,744.55 | 35,744.55 |
| 置 | |||||
| 4.期末余额 | 7,106,469.00 | 7,724,519.55 | 14,830,988.55 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 5,475,815.43 | 6,716,817.50 | 12,192,632.93 | ||
| 2.本期增加金额 | 52,429.56 | 317,632.17 | 370,061.73 | ||
| （1）计提 | 52,429.56 | 191,123.37 | 243,552.93 | ||
| 非同一控制下企业合并 | 126,508.80 | 126,508.80 | |||
| 3.本期减少金额 | 7,744.62 | 7,744.62 | |||
| （1）处置 | 7,744.62 | 7,744.62 | |||
| 4.期末余额 | 5,528,244.99 | 7,026,705.05 | 12,554,950.04 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 322,500.00 | 322,500.00 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 322,500.00 | 322,500.00 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 1,578,224.01 | 375,314.50 | 1,953,538.51 | ||
| 2.期初账面价值 | 1,630,653.57 | 411,786.30 | 2,042,439.87 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
其他说明：
28、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 上海中凯置业有限公司 | 71,309,734.72 | 71,309,734.72 | ||||
| 浙江万振能源有限公司 | 450,000.00 | 450,000.00 | ||||
| 嘉凯影院发展有限公司 | 348,556,167.94 | 348,556,167.94 | ||||
| 艾美（北京）影院投资有限公司 | 6,769,775.11 | 6,769,775.11 | ||||
| 北京聚禾映画世纪影院管理有限公司 | 38,008,431.42 | 38,008,431.42 | ||||
| 合计 | 465,094,109.19 | 465,094,109.19 | ||||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 上海中凯置业有限公司 | 71,309,734.72 | 71,309,734.72 | ||||
| 浙江万振能源有限公司 | 450,000.00 | 450,000.00 | ||||
| 嘉凯影院发展有限公司 | 348,556,167.94 | 348,556,167.94 | ||||
| 艾美（北京）影院投资有限公司 | 6,769,775.11 | 6,769,775.11 | ||||
| 北京聚禾映画世纪影院管理有限公司 | 6,818,200.00 | 6,818,200.00 | ||||
| 合计 | 427,085,677.77 | 6,818,200.00 | 433,903,877.77 | |||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
1. 截至2022年12月31日，各商誉涉及的资产组及其分摊商誉的账面价值及相关减值准备如下：
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 商誉的账面价值 | 商誉减值准备 | 商誉净额 |
| 上海中凯置业有限公司 | 71,309,734.72 | 71,309,734.72 | |
| 嘉凯影院发展有限公司 | 348,556,167.94 | 348,556,167.94 | |
| 北京嘉凯数字电影院线有限公司 | 272,570,831.34 | 272,570,831.34 | |
| 贵阳光影无比影城有限公司 | 75,985,336.60 | 75,985,336.60 | |
| 北京聚禾映画世纪影院管理有限公司 | 38,008,431.42 | 6,818,200.00 | 31,190,231.42 |
| 艾美（北京）影院投资有限公司 | 6,769,775.11 | 6,769,775.11 | |
| 浙江万振能源有限公司 | 450,000.00 | 450,000.00 | |
| 合计 | 813,650,277.13 | 782,460,045.71 | 31,190,231.42 |
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
计算上述资产组的可收回金额的关键假设及其依据如下：
收购北京聚禾映画世纪影院管理有限公司形成的商誉北京聚禾映画世纪影院管理有限公司主要的盈利方式为向公众提供影视放映服务，因此北京聚禾映画世纪影院管理有限公司形成的商誉以该公司为资产组进行减值测试。资产组可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，并使用15.28%的折现率，收益期的确定采用永续年期，其中2023年至2026年未来现金流量基于管理层所做出的未来5年现金流量预测决定，根据资产组经营状况及经营计划，收益状况处于变化中，2028年起为永续经营，假设各资产组预测期以后的现金流量维持不变。在预计未来现金流量时使用的其他关键假设还有：在现有管理方式和管理水平的基础上，经营范围、方式与目前保持一致；经营层、业务团队人员能够满足业务需要，且人员稳定，业务能力基本保持不变等。
商誉减值测试的影响
其他说明：
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费和改造费 | 32,981,429.70 | 3,619,173.17 | 6,009,885.93 | 30,590,716.94 |
| 合计 | 32,981,429.70 | 3,619,173.17 | 6,009,885.93 | 30,590,716.94 |
其他说明：
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 信用减值准备 | 14,518,945.32 | 3,629,736.33 | 16,136,815.36 | 4,034,203.84 |
| 合计 | 14,518,945.32 | 3,629,736.33 | 16,136,815.36 | 4,034,203.84 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 投资性房地产公允价值变动 | 1,021,896,721.44 | 255,474,180.36 | 1,281,408,648.32 | 320,352,162.08 |
| 合计 | 1,021,896,721.44 | 255,474,180.36 | 1,281,408,648.32 | 320,352,162.08 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 3,629,736.33 | 4,034,203.84 | ||
| 递延所得税负债 | 255,474,180.36 | 320,352,162.08 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 1,576,653,500.32 | 1,162,096,997.88 |
| 可抵扣亏损 | 3,632,099,348.45 | 3,213,155,771.86 |
| 合计 | 5,208,752,848.77 | 4,375,252,769.74 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022 | 549,185,775.43 | ||
| 2023 | 444,735,865.06 | 444,735,865.06 | |
| 2024 | 592,667,365.33 | 592,667,365.33 |
| 2025 | 732,189,691.40 | 732,189,691.40 | |
| 2026 | 894,377,074.64 | 894,377,074.64 | |
| 2027 | 968,129,352.02 | ||
| 合计 | 3,632,099,348.45 | 3,213,155,771.86 |
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 华鑫定向资产管理计划 | 108,950,000.00 | 90,240,000.00 | 18,710,000.00 | 108,950,000.00 | 90,240,000.00 | 18,710,000.00 |
| 浙金信托财产权信托计划 | 308,900,000.00 | 308,900,000.00 | 308,900,000.00 | 308,900,000.00 | ||
| 预付装修款 | 1,555,184.24 | 1,555,184.24 | ||||
| 合计 | 419,405,184.24 | 399,140,000.00 | 20,265,184.24 | 417,850,000.00 | 399,140,000.00 | 18,710,000.00 |
其他说明：
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款及其利息 | 254,392,560.45 | 308,798,000.00 |
| 合计 | 254,392,560.45 | 308,798,000.00 |
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 22,633,486.43 | 215,800,136.91 |
| 合计 | 22,633,486.43 | 215,800,136.91 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付工程款、暂估工程款、应付设备款 | 911,145,648.65 | 1,002,466,852.44 |
| 应付租金 | 71,749,488.28 | 34,184,144.01 |
| 应付服务费 | 60,038,424.55 | 17,823,401.08 |
| 应付分账款 | 19,126,549.48 | 44,689,990.64 |
| 其他 | 93,971,218.73 | 38,034,661.23 |
| 合计 | 1,156,031,329.69 | 1,137,199,049.40 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 应付暂估 | 506,422,445.41 | 未结算 |
| 合计 | 506,422,445.41 |
其他说明：
37、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收租金 | 4,179,579.59 | 8,527,172.01 |
| 预收房款 | 3,128,120.28 | 25,095,814.46 |
| 其他 | 887,442.66 | 461,896.07 |
| 合计 | 8,195,142.53 | 34,084,882.54 |
（2） 账龄超过1年的重要预收款项
本公司期末无账龄超过1年的重要预收款项。
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收团体业务款 | 31,316,690.18 | 30,378,038.60 |
| 会员储值卡 | 29,678,813.06 | 29,696,388.18 |
| 预收房款 | 47,844,173.43 | 217,914,231.29 |
| 预收物业费及服务费 | 429,352.06 | |
| 预收票房 | 640,200.15 | 935,853.03 |
| 其他 | 5,792,076.19 | 5,642,415.92 |
| 合计 | 115,701,305.07 | 284,566,927.02 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中房地产业的披露要求预售金额前五的项目收款信息：
单位：元
| 序号 | 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 竣工时间 | 预售比例 |
| 1 | 无锡财富中心 | 29,523,352.80 | 14,318,709.45 | 2013-2016年 | 87.35% |
| 2 | 湖州龙溪翡翠 | 33,570,260.88 | 13,228,588.56 | 2016-2018年 | 99.12% |
| 3 | 湖州太湖阳光城、阳光假日 | 55,100,034.06 | 1,297,064.39 | 2010-2021年 | 100.00% |
| 4 | 城市客厅 | 95,474,746.45 | 717,878.56 | 2015-2019年 | 71.81% |
| 5 | 上海中凯曼荼园 | 17,333,333.34 | 2010-2015年 | 80.16% | |
| 6 | 其他 | 4,245,837.10 | 948,599.13 | 2007-2019年 | 100.00% |
| 7 | 合计 | 217,914,231.29 | 47,844,173.43 | 2013-2016年 |
39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 31,734,162.73 | 213,741,364.69 | 197,351,011.07 | 48,124,516.35 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 3,335,708.12 | 23,703,874.71 | 19,032,789.08 | 8,006,793.75 |
| 三、辞退福利 | 3,009,823.38 | 4,332,862.78 | 4,240,162.78 | 3,102,523.38 |
| 合计 | 38,079,694.23 | 241,778,102.18 | 220,623,962.93 | 59,233,833.48 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 20,233,713.01 | 187,556,369.64 | 173,254,815.51 | 34,535,267.14 |
| 2、职工福利费 | 793,025.18 | 2,200,372.86 | 2,197,257.46 | 796,140.58 |
| 3、社会保险费 | 1,708,075.92 | 13,481,322.28 | 11,877,996.98 | 3,311,401.22 |
| 其中：医疗保险费 | 1,594,458.05 | 12,330,630.89 | 10,878,167.62 | 3,046,921.32 |
| 工伤保险费 | 59,636.19 | 440,410.18 | 367,626.64 | 132,419.73 |
| 生育保险费 | 53,981.68 | 701,617.50 | 623,539.01 | 132,060.17 |
| 其他 | 8,663.71 | 8,663.71 | ||
| 4、住房公积金 | 1,554,800.79 | 10,372,039.30 | 9,106,275.59 | 2,820,564.50 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 7,444,547.83 | 131,260.61 | 914,665.53 | 6,661,142.91 |
| 合计 | 31,734,162.73 | 213,741,364.69 | 197,351,011.07 | 48,124,516.35 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 3,190,780.89 | 22,878,212.23 | 18,364,049.72 | 7,704,943.40 |
| 2、失业保险费 | 144,927.23 | 825,662.48 | 668,739.36 | 301,850.35 |
| 合计 | 3,335,708.12 | 23,703,874.71 | 19,032,789.08 | 8,006,793.75 |
其他说明：
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 94,708,906.07 | 79,983,053.67 |
| 企业所得税 | 386,798,711.41 | 386,427,986.10 |
| 个人所得税 | 2,359,408.55 | 3,018,445.65 |
| 城市维护建设税 | 7,479,816.22 | 7,282,819.24 |
| 营业税 | 7,289,567.39 | 7,419,163.13 |
| 房产税 | 7,097,084.61 | 6,758,683.47 |
| 教育费附加 | 5,283,433.82 | 4,835,982.17 |
| 土地使用税 | 2,826,612.51 | 3,645,815.20 |
| 土地增值税 | 800,815,240.62 | 1,319,008,323.54 |
| 印花税 | 624,705.16 | 290,881.41 |
| 其他 | 91,583.41 | 918,060.31 |
| 水利建设专项资金 | 348,254.91 | 299,997.45 |
| 合计 | 1,315,723,324.68 | 1,819,889,211.34 |
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 77,605,119.37 | 54,545,902.45 |
| 应付股利 | 2,810,722.13 | 7,663,321.22 |
| 其他应付款 | 4,027,492,242.25 | 4,268,934,090.75 |
| 合计 | 4,107,908,083.75 | 4,331,143,314.42 |
（1） 应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 77,605,119.37 | 53,720,078.71 |
| 短期借款应付利息 | 825,823.74 | |
| 合计 | 77,605,119.37 | 54,545,902.45 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 |
| 中国长城资产管理股份有限公司浙江省分公司 | 77,605,119.37 |
| 合计 | 77,605,119.37 |
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 2,810,722.13 | 7,663,321.22 |
| 合计 | 2,810,722.13 | 7,663,321.22 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 3,053,425,034.00 | 3,014,078,822.46 |
| 保证金、押金 | 99,901,865.80 | 112,326,351.54 |
| 意向金 | 34,986,181.05 | 133,147,033.00 |
| 其他 | 839,179,161.40 | 1,009,381,883.75 |
| 合计 | 4,027,492,242.25 | 4,268,934,090.75 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 深圳市华建控股有限公司 | 1,828,871,038.20 | 未结算 |
| 上海盛思星城企业发展有限公司 | 172,000,000.00 | 未结算 |
| 沙凌云 | 141,365,224.68 | 注 |
| 济南祺和装饰工程有限公司 | 127,216,252.10 | 未结算 |
| 常州嘉业投资有限公司 | 124,092,502.49 | 未结算 |
| 合计 | 2,393,545,017.47 |
其他说明：
注：截至2022年12月31日，本公司欠付沙凌云款项本息合计1.65亿元，该款项已于2023年2月全部偿还。
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 1,706,420,791.23 | 1,375,886,230.56 |
| 一年内到期的租赁负债 | 93,632,023.31 | 162,973,995.33 |
| 合计 | 1,800,052,814.54 | 1,538,860,225.89 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 5,188,539.97 | 20,807,402.15 |
| 合计 | 5,188,539.97 | 20,807,402.15 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 |
其他说明：
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 2,466,800,791.23 | 2,468,886,230.56 |
| 减：一年内到期的长期借款 | -1,706,420,791.23 | -1,375,886,230.56 |
| 合计 | 760,380,000.00 | 1,093,000,000.00 |
长期借款分类的说明：
抵押借款的抵押资产情况见附注七、注释81所有权或使用权受限制的资产。保证借款的保证情况详见附注十二、5（4）关联方担保情况。其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名 | 面值 | 发行日 | 债券期 | 发行金 | 期初余 | 本期发 | 按面值 | 溢折价 | 本期偿 | 期末余 |
| 称 | 期 | 限 | 额 | 额 | 行 | 计提利息 | 摊销 | 还 | 额 | ||
| 合计 | —— | ||||||||||
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明：
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋及建筑物 | 607,149,492.28 | 656,047,823.10 |
| 放映设备 | 132,073,558.96 | 123,771,011.81 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | 93,632,023.31 | 162,973,995.33 |
| 合计 | 645,591,027.93 | 616,844,839.58 |
其他说明：
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 其他 | 9,514,952.40 | ||
| 合计 | 9,514,952.40 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 3,326,676.69 | 33,954.00 | 56,668.26 | 3,303,962.43 | |
| 合计 | 3,326,676.69 | 33,954.00 | 56,668.26 | 3,303,962.43 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,804,191,500.00 | 1,804,191,500.00 | |||||
其他说明：
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 其他资本公积 | 100,390,615.89 | 4,528,591.41 | 104,919,207.30 | |
| 模拟嘉凯城股权结构及数量产生的资本公积 | -984,969,804.43 | -984,969,804.43 | ||
| 反向发行股份冲减的资本公积 | -6,383,395.57 | -6,383,395.57 | ||
| 合计 | -890,962,584.11 | 4,528,591.41 | -886,433,992.70 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司本年因实施股权激励计划，导致其他资本公积增加4,528,591.41元。
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 637,131,576.50 | -52,657,013.19 | 86,233,411.78 | -10,927,022.44 | -126,958,110.97 | -1,005,291.56 | 510,173,465.53 | |
| 存货转为投资性房地产的其他综合收益 | 637,131,576.50 | -52,657,013.19 | 86,233,411.78 | -10,927,022.44 | -126,958,110.97 | -1,005,291.56 | 510,173,465.53 | |
| 其他综合收益合计 | 637,131,576.50 | -52,657,013.19 | 86,233,411.78 | -10,927,022.44 | -126,958,110.97 | -1,005,291.56 | 510,173,465.53 | |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 309,605,086.29 | 309,605,086.29 | ||
| 合计 | 309,605,086.29 | 309,605,086.29 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的，不再提取。本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -850,622,511.81 | 418,330,126.29 |
| 调整后期初未分配利润 | -850,622,511.81 | 418,330,126.29 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -983,969,154.80 | -1,268,952,638.10 |
| 期末未分配利润 | -1,834,591,666.61 | -850,622,511.81 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,169,623,426.46 | 1,156,938,096.36 | 966,124,314.06 | 866,194,511.60 |
| 其他业务 | 281,441,252.82 | 395,762,907.98 | 407,436,969.18 | 381,132,933.10 |
| 合计 | 1,451,064,679.28 | 1,552,701,004.34 | 1,373,561,283.24 | 1,247,327,444.70 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值?是 □否
单位：元
| 项目 | 本年度 | 具体扣除情况 | 上年度 | 具体扣除情况 |
| 营业收入金额 | 1,451,064,679.28 | 无 | 1,373,561,283.24 | 无 |
| 营业收入扣除项目合计金额 | 0.00 | 无 | 0.00 | 无 |
| 一、与主营业务无关的业务收入 | ||||
| 与主营业务无关的业务收入小计 | 0.00 | 无 | 0.00 | 无 |
| 二、不具备商业实质的收入 | ||||
| 不具备商业实质的收入小计 | 0.00 | 无 | 0.00 | 无 |
| 营业收入扣除后金额 | 1,451,064,679.28 | 无 | 1,373,561,283.24 | 无 |
收入相关信息：
单位：元与履约义务相关的信息：
1. ． 履约义务的说明
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或提供服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关商品或服务控制权的某一时点确认收入。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为119,053.70元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于1-3年度确认收入。
其他说明：
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中房地产业的披露要求报告期内确认收入金额前五的项目信息：
单位：元
| 序号 | 项目名称 | 收入金额 |
| 1 | 上海中凯曼荼园项目 | 514,888,576.03 |
| 2 | 湖州龙溪翡翠项目 | 166,867,258.39 |
| 3 | 桐乡崇福城市客厅项目 | 72,837,106.67 |
| 4 | 无锡财富中心项目 | 94,558,267.05 |
| 5 | 湖州太湖阳光城项目 | 100,836,852.48 |
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 4,256,690.64 | 3,868,472.19 |
| 教育费附加 | 3,492,547.69 | 2,750,980.66 |
| 房产税 | 5,084,412.58 | 7,403,272.84 |
| 土地使用税 | 2,828,267.96 | 3,310,288.76 |
| 印花税 | 826,310.21 | 507,107.44 |
| 土地增值税 | 38,687,469.02 | 7,116,695.74 |
| 环境保护税 | 2,037,163.98 | |
| 车船使用税 | 368,366.50 | 27,000.00 |
| 营业税 | 221,528.70 | 45,040.35 |
| 文化建设事业费 | 70,221.36 | 10,465.42 |
| 其他 | 16,521.94 | 589,741.92 |
| 合计 | 57,889,500.58 | 25,629,065.32 |
其他说明：
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 宣传策划费、佣金 | 24,978,446.10 | 40,418,161.22 |
| 中介费 | 14,939,751.32 | 28,701.88 |
| 物业费 | 14,458,541.18 | 12,478,217.37 |
| 职工薪酬 | 7,960,916.76 | 12,062,152.56 |
| 维修维保费 | 8,926,752.00 | 4,387,230.34 |
| 折旧摊销费 | 2,139,284.97 | 1,657,094.41 |
| 邮电通讯费 | 1,217,633.93 | 1,655,157.92 |
| 办公费用 | 399,483.66 | 901,705.33 |
| 差旅费 | 94,808.92 | 1,138,693.09 |
| 其他 | 8,521,254.80 | 4,531,671.10 |
| 合计 | 83,636,873.64 | 79,258,785.22 |
其他说明：
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 150,156,203.55 | 130,975,004.00 |
| 中介费用 | 17,105,864.70 | 18,278,120.57 |
| 折旧摊销费 | 15,332,199.28 | 20,634,148.32 |
| 差旅费、办公费 | 10,610,446.75 | 8,958,826.63 |
| 物业管理费 | 10,325,972.93 | 3,781,219.82 |
| 租赁费 | 6,872,495.73 | 3,124,080.15 |
| 修理费 | 6,116,395.10 | 35,037.88 |
| 股权激励 | 4,528,591.41 | |
| 业务招待费 | 3,738,413.37 | 6,625,809.30 |
| 汽车使用费 | 2,776,801.81 | 1,977,300.83 |
| 劳务费 | 1,599,653.20 | |
| 其他 | 5,169,765.23 | 7,418,445.94 |
| 合计 | 234,332,803.06 | 201,807,993.44 |
其他说明：
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 483,661,944.70 | 545,664,061.63 |
| 减：利息收入 | 104,018,506.54 | 115,578,804.57 |
| 汇兑损益 | -18,239.15 | 4,612.99 |
| 银行手续费 | 338,720.26 | 1,325,986.36 |
| 其他 | 95,848.03 | 1,022,667.89 |
| 合计 | 380,059,767.30 | 432,438,524.30 |
其他说明：
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 17,325,301.90 | 9,658,153.61 |
| 债务重组损益 | 4,857,684.11 |
| 进项税额加计抵减 | 916,827.32 | |
| 合计 | 23,099,813.33 | 9,658,153.61 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -3,941.06 | -18,397.08 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 549,333,974.56 | |
| 其他 | -42,468,528.43 | |
| 合计 | 549,330,033.50 | -42,486,925.51 |
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 按公允价值计量的投资性房地产 | -25,212,743.48 | -226,069,669.21 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | -3,503,633.66 | |
| 合计 | -28,716,377.14 | -226,069,669.21 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -123,871,386.57 | 10,348,600.37 |
| 应收账款坏账损失 | 19,991,126.29 | -22,717,994.88 |
| 合计 | -103,880,260.28 | -12,369,394.51 |
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -223,470,767.23 | 2,640,227.41 |
| 三、长期股权投资减值损失 | -500,000.00 | |
| 五、固定资产减值损失 | -6,274,512.74 | -1,428,284.09 |
| 七、在建工程减值损失 | -3,804,045.00 | |
| 十一、商誉减值损失 | -6,818,200.00 | -11,783,300.00 |
| 十三、其他 | -163,923,296.22 | -110,165,116.01 |
| 合计 | -404,790,821.19 | -120,736,472.69 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 使用权资产终止确认利得 | 262,432.81 | |
| 固定资产处置利得或损失 | 124,771.49 | 16,829.47 |
| 使用权资产终止确认利得 | 5,360,873.52 | |
| 合计 | 5,485,645.01 | 279,262.28 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 违约赔偿收入 | 5,599,913.26 | 5,599,913.26 | |
| 罚没利得 | 455,712.66 | 455,712.66 | |
| 债务重组利得 | 449,187.68 | 449,187.68 | |
| 非流动资产毁损报废利得 | 225,172.82 | 346.00 | 225,172.82 |
| 其中：固定资产 | 225,172.82 | 346.00 | 225,172.82 |
| 盘盈利得 | 3,713.00 | 3,713.00 | |
| 其他 | 9,214,883.26 | 2,634,944.00 | 9,214,883.26 |
| 合计 | 15,155,468.68 | 2,635,290.00 | 15,948,582.68 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 滞纳金、违约金 | 239,980,535.58 | 284,640,061.89 | 239,980,535.58 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 2,018,094.42 | 390,358.09 | 2,018,094.42 |
| 其中：固定资产 | 1,990,094.49 | 390,358.09 | 1,990,094.49 |
| 无形资产 | 27,999.93 | 27,999.93 | |
| 债务重组损失 | 114,128.88 | 114,128.88 | |
| 非常损失 | 887,966.31 | 887,966.31 | |
| 其他 | 3,568,713.92 | 51,313,427.45 | 3,568,713.92 |
| 合计 | 246,569,439.11 | 336,343,847.43 | 246,569,439.11 |
其他说明：
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 2,049,671.21 | 801,296.53 |
| 递延所得税费用 | -25,407,028.37 | -33,642,532.82 |
| 合计 | -23,357,357.16 | -32,841,236.29 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -1,048,008,848.38 |
| 所得税费用 | -23,357,357.16 |
其他说明：
77、其他综合收益
详见附注七 57。
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到关联单位往来款 | 454,700.00 | 81,029,006.90 |
| 收到非关联单位往来款 | 17,929,647.39 | 142,455,236.98 |
| 收到其他款项 | 38,787,521.54 | 28,067,370.89 |
| 合计 | 57,171,868.93 | 251,551,614.77 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付关联单位往来款 | 1,062,186.24 | 14,968,047.85 |
| 支付非关联单位往来款 | 32,510,663.71 | 105,648,715.02 |
| 支付其他费用款项 | 140,524,328.58 | 120,357,853.15 |
| 合计 | 174,097,178.53 | 240,974,616.02 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收购浙江同益物业服务有限公司产生的现金净额 | 1,591,447.74 | |
| 收购苏州嘉运实业有限公司产生的现金净额 | 139,775.42 | |
| 合计 | 1,591,447.74 | 139,775.42 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置青岛名镇产生的现金净额 | 807,109.24 | |
| 处置嘉凯城城镇化建设发展（平湖新埭）有限公司产生的现金净额 | 13,928.25 | |
| 处置杭州中江置业有限公司产生的现金净额 | 10,530.20 | |
| 处置嘉凯城（深圳）商业管理有限公司产生的现金净损失 | 8,202.20 | |
| 处置诸暨市店口嘉凯城城镇化建设发展有限公司产生的现金净额 | 5,577.12 | |
| 处置江苏名镇产生的现金净额 | 1,334.97 | |
| 其他 | 1,334,094.75 | |
| 合计 | 846,681.98 | 1,334,094.75 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 个人借款（顾春龙） | 75,000,000.00 | |
| 收回保证金 | 13,981,666.67 |
| 常州孟河利息收入 | 3,000,000.00 | |
| 收到广州市凯隆置业有限公司往来款 | 210,000,000.00 | |
| 收回处置公司债权及利息款 | 6,249,607.66 | |
| 收到深圳市华建控股有限公司 | 170,000,000.00 | |
| 收到济南祺和装饰工程有限公司 | 225,000,000.00 | |
| 收到江苏问津控股集团有限公司 | 50,000,000.00 | |
| 收到深圳市建汇投资有限公司 | 80,000,000.00 | |
| 收到其他公司往来款 | 47,480,633.41 | |
| 合计 | 91,981,666.67 | 788,730,241.07 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付济南祺和装饰工程有限公司往来款 | 119,200,000.00 | 8,000,000.00 |
| 融资费用 | 51,642,958.90 | 3,916,241.10 |
| 支付融资租赁租赁费 | 33,362,441.68 | 236,196,400.75 |
| 支付江苏问津控股集团有限公司往来款 | 13,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 支付上海嘉沪实业有限责任公司往来款 | 10,930,000.00 | |
| 支付沙凌云往来款 | 9,000,000.00 | 210,698,877.17 |
| 支付广州市凯隆置业有限公司往来款 | 80,271,000.00 | |
| 支付深圳市建汇投资有限公司往来款 | 63,000,000.00 | |
| 支付上海和合首创投资管理有限公司往来款 | 30,000,000.00 | |
| 支付其他公司往来款 | 18,000,613.00 | 77,359,789.84 |
| 合计 | 255,136,013.58 | 714,442,308.86 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | -1,024,651,491.22 | -1,305,492,896.91 |
| 加：资产减值准备 | 508,671,081.47 | 133,105,867.20 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 12,369,976.41 | 14,762,332.00 |
| 使用权资产折旧 | 137,132,361.36 | 142,287,268.63 |
| 无形资产摊销 | 243,552.93 | 376,134.31 |
| 长期待摊费用摊销 | 6,009,885.93 | 6,290,494.12 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -5,485,645.01 | -279,262.28 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,764,921.67 | 390,012.09 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 28,716,377.14 | 226,069,669.21 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 483,643,721.91 | 432,335,514.48 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -549,330,033.50 | 42,486,925.51 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 404,467.51 | 822,001.30 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -53,950,959.28 | -38,893,882.16 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -866,332,721.00 | 192,686,671.19 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 17,435,720.73 | 77,325,965.55 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 1,865,559,500.54 | 587,144,961.85 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 562,200,717.59 | 511,417,776.09 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 58,217,789.48 | 33,250,467.27 |
| 减：现金的期初余额 | 33,250,467.27 | 209,475,154.26 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 24,967,322.21 | -176,224,686.99 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 58,217,789.48 | 33,250,467.27 |
| 其中：库存现金 | 256,867.38 | 193,384.00 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 57,686,833.65 | 32,286,168.44 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 274,088.45 | 770,914.83 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 58,217,789.48 | 33,250,467.27 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 10,399,433.43 | 诉讼冻结 |
| 存货 | 3,432,583,293.39 | 注1 |
| 固定资产 | 60,540,788.40 | 注1 |
| 货币资金 | 293,642.30 | 保证金及押金 |
| 货币资金 | 393,781.14 | 其他原因限制 |
| 存货 | 133,999,449.14 | 诉讼冻结 |
| 投资性房地产 | 2,777,479,555.36 | 注1 |
| 投资性房地产 | 12,363,371.66 | 诉讼冻结 |
| 合计 | 6,428,053,314.82 |
其他说明：
注1：截至2022年12月31日，公司部分固定资产、开发项目及土地使用权用于借款抵押：
（单位：万元）
| 被担保单位 | 抵押权人 | 抵押物类型 | 抵押物账面净值 | 抵押借款金额 | 借款到期日 | 保证担保人 |
| 嘉凯城集团股份有限公司 | 中国华融资产管理有限公司北京分公司 | 投资性房地产 | 46,168.33 | 22,300.00 | 2023-5-29 | 中国恒大集团、深圳市华建控股有限公司、深圳市翠林控股集团有限公司 |
| 嘉凯城集团股份有限公司 | 上海国有资产经营有限公司 | 存货 | 10,367.95 | 8,100.00 | 2023-11-27 | 中国恒大集团、深圳市华建控股有限公司 |
| 嘉凯城集团股份有限公司 | 中国东方资产管理有限公司 | 固定资产 | 4,353.62 | 50,000.00 | 2024-6-15 | |
| 存货 | 42,961.15 |
| 投资性房地产 | 45,249.40 | |||||
| 嘉凯城集团股份有限公司 | 安信融资担保有限公司 | 存货 | 14,838.05 | 4,959.50 | 2022-3-17 | |
| 湖州嘉恒置业有限公司 | 中国长城资产管理股份有限公司浙江省分公司 | 存货 | 215,444.15 | 122,688.62 | 2022-8-21 | 中国恒大集团、深圳市华建控股有限公司、深圳市翠林控股集团有限公司 |
| 投资性房地产 | 29,389.11 | |||||
| 嘉凯城（上海）互联网科技有限公司 | 上海兴德资产管理有限公司 | 存货 | 27,108.68 | 18,038.00 | 2025-11-30 | 中国恒大集团、深圳市华建控股有限公司 |
| 嘉凯城（上海）互联网科技有限公司 | 上海国有资产经营有限公司 | 存货 | 25,035.62 | 15,800.00 | 2023-11-27 | 中国恒大集团、深圳市华建控股有限公司 |
| 嘉凯城（上海）互联网科技有限公司 | 浙商银行苏州分行 | 存货 | 7,502.73 | 20,500.00 | 2023-9-25 | 中国恒大集团 深圳市翠林投资控股有限公司 |
| 投资性房地产 | 53,010.62 | |||||
| 嘉凯城集团（上海）有限公司 | 沙凌云 | 固定资产 | 1,700.46 | 15,137.02 | 2021-4-20 | |
| 投资性房地产 | 21,676.52 | |||||
| 嘉凯城（上海）互联网科技有限公司 | 顾春龙 | 存货 | 28,728.34 | 80,000.00 | 2025-5-19 | |
| 嘉凯城集团（上海）有限公司 | 济南祺和装饰工程有限公司 | 投资性房地产 | 53,009.37 | 13,517.29 | 2022-12-8 | 深圳市翠林投资控股有限公司 |
注2：截至2022年12月31日，公司部分子公司股权投资用于借款质押：
（单位：万元）
| 被担保单位 | 质押权人 | 质押物 | 质押借款金额 | 借款到期日 | 保证担保人 |
| 嘉凯城集团股份有限公司 | 中国华融资产管理股份有限公司北京市分公司 | 上海中凯置业有限公司100%股权 | 22,300.00 | 2023/5/29 | 中国恒大集团、深圳市华建控股有限公司、深圳市翠林控股集团有限公司 |
| 嘉凯城集团股份有限公司 | 中国东方资产管理股份有限公司天津市分公司 | 上海源丰投资发展有限公司100%股权 | 50,000.00 | 2024/6/15 |
| 湖州嘉恒置业有限公司 | 中国长城资产管理股份有限公司浙江省分公司 | 湖州嘉恒置业有限公司100%股权 | 121,743.62 | 2022/8/21 | 中国恒大集团、深圳市华建控股有限公司 |
| 嘉凯城（上海）互联网科技有限公司 | 浙商银行股份有限公司苏州分行 | 恒大嘉凯影院发展有限公司、艾美（北京）影院投资有限公司100%股权 | 20,500.00 | 2023/9/25 | 中国恒大集团、深圳市翠林投资控股有限公司 |
| 嘉凯城（上海）互联网科技有限公司 | 顾春龙 | 苏州嘉运实业有限公司100%股权 | 80,000.00 | 2025/5/19 |
注3： 2020年12月25日，中国东方资产管理股份有限公司天津市分公司（以下简称“东方资产公司”）收购了渤海国际信托股份有限公司持有的本公司5亿债权。2021年6月本公司与东方资产公司签订债务重组协议：本笔债权本金为4.49亿元，期限3年，固定年化利率10.30%。为此，本公司全资子公司嘉凯城集团（上海）有限公司以持有的上海源丰投资发展有限公司100%股权作为质押保证，本公司子公司上海中凯置业有限公司和南京嘉业房地产开发有限公司分别以持有的中凯曼荼园11套别墅及南京嘉业国际城41套商铺作为抵押保证。若公司及担保人发生违约情形，公司需要于期限届满之日一次性补偿5,100万元及相关收益。注3：截至2022年12月31日，公司全资控股子公司上海友舜建筑装饰工程有限公司股权1,000万元及嘉凯城城镇建设发展（南浔双林）有限公司股权1,000万元由于诉讼被冻结。
82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 29,403.31 | 6.9646 | 204,782.29 |
| 欧元 | |||
| 港币 |
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 计入递延收益的政府补助 | 33,954.00 | 递延收益 | 56,668.26 |
| 计入其他收益的政府补助 | 16,475,519.64 | 其他收益 | 16,475,519.64 |
| 合计 | 16,509,473.64 | 16,509,473.64 |
（2） 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 浙江同益物业服务有限公司 | 2022年01月01日 | 8,000.00 | 100.00% | 购买 | 2022年01月01日 | 取得控制权 | 8,016,696.90 | 1,675,053.56 |
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | 8,000.00 |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | 8,000.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 15,427.69 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 7,427.69 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
注：本次收购股权成本小于购买日被收购方可辨认净资产公允价值份额的金额为7,427.69元，计入营业外收入。大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 流动资产 | 15,458,954.74 | 15,458,954.74 |
| 非流动资产 | 335,639.12 | 335,639.12 |
| 减：流动负债 | 15,779,166.17 | 15,779,166.17 |
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | 15,427.69 | 15,427.69 |
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | 15,427.69 | 15,427.69 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 | |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | ||
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形?是 □否
单位：元
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的 | 处置价款与处置投 | 丧失控制权之日剩 | 丧失控制权之日剩 | 丧失控制权之日剩 | 按照公允价值重新 | 丧失控制权之日剩 | 与原子公司股权投 |
| 确定依据 | 资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 余股权的比例 | 余股权的账面价值 | 余股权的公允价值 | 计量剩余股权产生的利得或损失 | 余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 | |||||
| 店口市嘉凯城城镇化建设发展有限公司 | 136,965,124.37 | 100.00% | 出售 | 2022年12月30日 | 控制权转移 | 10,167,534.92 | 102,774,762.13 | |||||
| 嘉凯城城镇化建设发展(平湖新埭)有限公司 | 45,664,538.81 | 100.00% | 出售 | 2022年12月30日 | 控制权转移 | 1,144,479.85 | 622,547.79 | |||||
| 杭州中江置业有限公司 | 90.00% | 出售 | 2022年12月30日 | 控制权转移 | 427,809,601.20 | |||||||
| 嘉凯城（深圳）商业管理有限公司 | 100.00% | 出售 | 2022年12月30日 | 控制权转移 | 222,924.28 |
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）新设子公司
公司于2022年新设子公司10户，如下表所示：
| 序号 | 公司名称 |
| 1 | 广州南粤产城合伙企业（有限合伙） |
| 2 | 广州南粤城市发展建设有限公司 |
| 3 | 嘉凯城集团企业管理有限公司 |
| 4 | 四川嘉凯城健康科技有限公司 |
| 5 | 四川嘉凯城城市建设发展有限公司 |
| 6 | 四川嘉凯城文化发展有限公司 |
| 7 | 四川嘉凯城商业管理有限公司 |
| 8 | 苏州市嘉鹏物业管理有限公司 |
| 9 | 浙江嘉琛贸易有限公司 |
| 10 | 成都嘉凯万巷企业管理有限公司 |
（2）司法清算及司法冻结导致丧失控制权的子公司
本公司之子公司常州嘉业投资有限公司被司法清算，由常州市钟楼区人民法院指派的机构人员成立清算组，本公司本年未将其纳入合并范围，对其投资转为金融资产核算，详见附注五、注释9“其他非流动金融资产”。
本年公司之子公司江苏名镇天下商业管理有限公司、青岛名镇天下商业管理有限公司因股权遭冻结，本公司对其丧失了控制权，本年不再将其纳入合并范围。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 嘉凯城集团嘉业有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 房地产开发 | 100.00% | 设立 | |
| 苏州嘉业房地产开发有限公司 | 江苏省苏州市 | 江苏省苏州市 | 房地产开发 | 94.00% | 设立 | |
| 苏州恒融商业经营管理有限公司 | 江苏省苏州市 | 江苏省苏州市 | 商品销售 | 96.10% | 设立 | |
| 湖州嘉业房地产开发有限公司 | 浙江省湖州市 | 浙江省湖州市 | 房地产开发 | 98.90% | 设立 | |
| 嘉兴市嘉业阳光房地产开发有限公司 | 浙江省嘉兴市 | 浙江省嘉兴市 | 房地产开发 | 70.00% | 设立 | |
| 嘉善嘉业阳光房地产开发有限公司 | 浙江省嘉善县 | 浙江省嘉善县 | 房地产开发 | 48.30% | 设立 | |
| 南京嘉业房地产开发有限公司 | 江苏省南京市 | 江苏省南京市 | 房地产开发 | 97.66% | 设立 | |
| 南京嘉业商业管理有限公司 | 江苏省南京市 | 江苏省南京市 | 商业管理 | 97.66% | 设立 | |
| 浙江金凯物资贸易有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 商品销售 | 99.40% | 设立 | |
| 浙江嘉业投资发展有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 房地产开发 | 60.00% | 设立 | |
| 上海嘉永实业发展有限公司 | 上海市 | 上海市 | 物业管理 | 54.40% | 设立 | |
| 上海捷胜置业有限公司 | 上海市 | 上海市 | 房地产开发 | 55.00% | 设立 | |
| 上海嘉吉房地产有限公司 | 上海市 | 上海市 | 房地产开发 | 60.00% | 设立 | |
| 无锡嘉启房地产开发有限公司 | 江苏省无锡市 | 江苏省无锡市 | 房地产开发 | 58.50% | 设立 | |
| 湖州嘉恒置业有限公司 | 浙江省湖州市 | 浙江省湖州市 | 房地产开发 | 99.23% | 设立 | |
| 上海嘉星置业有限公司 | 上海市 | 上海市 | 房地产开发 | 54.40% | 设立 | |
| 苏州嘉运实业有限公司 | 江苏省苏州市 | 江苏省苏州市 | 房地产开发 | 100.00% | 设立 | |
| 苏州嘉名咨询有限责任公司 | 江苏省苏州市 | 江苏省苏州市 | 企业管理咨询 | 94.00% | 设立 | |
| 嘉凯城集团（上海）有限公司 | 上海市 | 上海市 | 房地产开发 | 100.00% | 设立 | |
| 上海中凯置业有限公司 | 上海市 | 上海市 | 房地产开发 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 郑州中凯置业有限公司 | 河南省郑州市 | 河南省郑州市 | 房地产开发 | 100.00% | 设立 | |
| 登封凯明置业有限公司 | 河南省登封市 | 河南省登封市 | 房地产开发 | 49.00% | 设立 | |
| 上海恺凯能源科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 能源制造及维保服务 | 100.00% | 设立 | |
| 上海绎凯博才房地产代理有限公司 | 上海市 | 上海市 | 房地产开发 | 100.00% | 设立 | |
| 江西浙大中凯科技园发展有限公司 | 江西省南昌市 | 江西省南昌市 | 房产代理 | 64.00% | 设立 | |
| 上海源丰投资发展有限公司 | 上海市 | 上海市 | 房地产开发 | 100.00% | 注1 |
| 厦门立信伟业房地产开发有限公司 | 福建省厦门市 | 厦门市 | 房地产开发 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海同轩置业有限公司 | 上海市 | 上海市 | 房地产开发 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 浙江中江房地产开发有限公司 | 浙江杭州市 | 浙江杭州市 | 房地产开发 | 100.00% | 设立 | |
| 上海城路投资发展有限公司 | 上海市 | 上海市 | 房地产开发 | 70.00% | 设立 | |
| 嘉凯城集团（上海）科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 科技推广和应用服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 中凯城市发展（深圳）有限公司 | 广东省深圳市 | 广东省深圳市 | 房地产业 | 100.00% | 设立 | |
| 嘉凯城集团（浙江）有限公司 | 浙江杭州市 | 浙江杭州市 | 房地产开发 | 100.00% | 设立 | |
| 杭州新名城房地产开发有限公司 | 浙江杭州市 | 浙江杭州市 | 房地产开发 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江同益投资有限公司 | 浙江杭州市 | 浙江杭州市 | 房地产开发 | 100.00% | 设立 | |
| 南京钱塘房地产开发有限公司 | 江苏省南京市 | 江苏省南京市 | 房地产开发 | 100.00% | 设立 | |
| 杭州名城北部置业有限公司 | 浙江杭州市 | 浙江杭州市 | 房地产开发 | 100.00% | 设立 | |
| 上海凯思达股权投资有限公司 | 上海市 | 上海市 | 股权投资、资产管理 | 100.00% | 设立 | |
| 上海颐嘉投资管理有限公司 | 上海市 | 上海市 | 资产管理，股权投资 | 100.00% | 设立 | |
| 无锡嘉盈投资管理有限公司 | 江苏省无锡市 | 江苏省无锡市 | 资产管理，股权投资 | 100.00% | 设立 | |
| 上海嘉胤企业管理咨询中心（有限合伙） | 上海市 | 上海市 | 资产管理，股权投资 | 100.00% | 设立 | |
| 上海嘉琨投资管理有限公司 | 上海市 | 上海市 | 资产管理，股权投资 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海凯颐嘉股权投资基金管理有限公司 | 上海市 | 上海市 | 管理、信息咨询 | 100.00% | 设立 | |
| 上海嘉冀企业管理咨询中心（有限合伙） | 上海市 | 上海市 | 资产管理，股权投资 | 100.00% | 设立 | |
| 共青城凯零壹投资有限公司 | 江西省九江市 | 江西省九江市 | 资产管理，股权投资 | 100.00% | 设立 | |
| 嘉凯城集团商业资产管理有限公司 | 上海市 | 上海市 | 企业管理咨询 | 100.00% | 设立 | |
| 上海名镇天下商业管理有限公司 | 上海市 | 上海市 | 项目投资，实业投资 | 65.00% | 设立 | |
| 浙江名镇天下商业管理有限 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 资产管理、投资咨询 | 65.00% | 设立 |
| 公司 | ||||||
| 无锡嘉凯城商业经营管理有限公司 | 江苏省无锡市 | 江苏省无锡市 | 商业经营管理服务 | 100.00% | 设立 | |
| 嘉凯城集团城镇化建设发展有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 房地产开发 | 100.00% | 设立 | |
| 嘉凯城城镇化建设发展（海盐）有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 房地产开发 | 100.00% | 设立 | |
| 嘉凯城城镇化建设发展（余杭塘栖）有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 房地产开发 | 100.00% | 设立 | |
| 嘉凯城城镇化建设发展（桐乡崇福）有限公司 | 浙江省桐乡市 | 浙江省桐乡市 | 房地产开发 | 100.00% | 设立 | |
| 诸暨市枫桥嘉凯城城镇化建设发展有限公司 | 浙江省诸暨市 | 浙江省诸暨市 | 房地产开发 | 100.00% | 设立 | |
| 嘉凯城城镇化建设发展（南浔双林）有限公司 | 浙江省湖州市 | 浙江省湖州市 | 房地产开发 | 100.00% | 设立 | |
| 嘉凯城城镇化建设发展（桐庐分水）有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 房地产开发 | 100.00% | 设立 | |
| 嘉凯城城镇化建设发展（桐庐横村）有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 房地产开发 | 100.00% | 设立 | |
| 嘉凯城城镇化建设发展（余杭瓶窑）有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 房地产开发 | 100.00% | 设立 | |
| 嘉凯城城镇化建设发展（温岭泽国）有限公司 | 浙江省温岭市 | 浙江省温岭市 | 房地产开发 | 100.00% | 设立 | |
| 嘉凯城城镇化建设发展（常熟）有限公司 | 浙江省常熟市 | 浙江省常熟市 | 房地产开发 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江名城实业集团有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 商品销售 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江商达物资有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 商品销售 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江万振能源有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 商品销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 圣诺国际（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 商品销售 | 100.00% | 设立 | |
| 嘉凯城（上海）互联网科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 互联网服务 | 100.00% | 设立 | |
| 杭州集买科技 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 互联网服务 | 51.00% | 设立 |
| 有限公司 | ||||||
| 上海聚典贸易有限公司 | 上海市 | 上海市 | 商品销售 | 100.00% | 设立 | |
| 上海锦地绿化苗木有限公司 | 上海市 | 上海市 | 绿化种植 | 70.00% | 设立 | |
| 艾美（北京）影院投资有限公司 | 北京市 | 北京市 | 影视放映 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 嘉凯影院发展有限公司 | 北京市 | 北京市 | 影视放映 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京嘉凯数字电影院线有限公司 | 北京市 | 北京市 | 影视放映 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 杭州光影影院有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 影视放映 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 诸暨星耀影院投资管理有限公司 | 浙江省诸暨市 | 浙江省诸暨市 | 影视放映 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 诸暨市太平洋影院有限公司 | 浙江省诸暨市 | 浙江省诸暨市 | 影视放映 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 贵阳光影无比影城有限公司 | 贵州省贵阳市 | 贵州省贵阳市 | 影视放映 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海影翔影院有限公司 | 上海市 | 上海市 | 影视放映 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 嘉凯星辰影院管理有限公司 | 北京市 | 北京市 | 影视放映 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海淞星影院有限公司 | 上海市 | 上海市 | 影视放映 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海证星影院有限公司 | 上海市 | 上海市 | 影视放映 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海影盈影院有限公司 | 上海市 | 上海市 | 影视放映 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海富影影院有限公司 | 上海市 | 上海市 | 影视放映 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海星茸文化传媒有限公司 | 上海市 | 上海市 | 影视放映 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 贵阳明星时代影院管理有限公司 | 贵州省贵阳市 | 贵州省贵阳市 | 影视放映 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 安徽省恒大嘉凯影城管理有限公司 | 安徽省合肥市 | 安徽省合肥市 | 影视放映 | 100.00% | 设立 | |
| 福建省嘉凯影院管理有限公司 | 福建省宁德市 | 福建省宁德市 | 影视放映 | 100.00% | 设立 | |
| 甘肃省恒大嘉凯影城管理有限公司 | 甘肃省武威市 | 甘肃省武威市 | 影视放映 | 100.00% | 设立 | |
| 广东省恒大嘉凯影城管理有限公司 | 广东省云浮市 | 广东省云浮市 | 影视放映 | 100.00% | 设立 | |
| 广西恒大嘉凯影城管理有限公司 | 广西省钦州市 | 广西省钦州市 | 影视放映 | 100.00% | 设立 | |
| 贵州恒大嘉凯影城管理有限公司 | 贵州省贵阳市 | 贵州省贵阳市 | 影视放映 | 100.00% | 设立 |
| 海南省恒大嘉凯影城管理有限公司 | 海南省儋州市 | 海南省儋州市 | 影视放映 | 100.00% | 设立 | |
| 河北恒凯电影院线有限公司 | 河北省太原市 | 河北省太原市 | 影视放映 | 100.00% | 设立 | |
| 河南省恒大嘉凯影城管理有限公司 | 河南省新乡市 | 河南省新乡市 | 影视放映 | 100.00% | 设立 | |
| 黑龙江省恒大嘉凯影城管理有限公司 | 黑龙江省哈尔滨市 | 黑龙江省哈尔滨市 | 影视放映 | 100.00% | 设立 | |
| 湖北省恒大嘉凯影城管理有限公司 | 湖北省武汉市 | 湖北省武汉市 | 影视放映 | 100.00% | 设立 | |
| 湖南省恒大嘉凯影院管理有限公司 | 湖南省长沙市 | 湖南省长沙市 | 影视放映 | 100.00% | 设立 | |
| 吉林省恒大嘉凯影城管理有限公司 | 吉林省长春市 | 吉林省长春市 | 影视放映 | 100.00% | 设立 | |
| 江苏恒大嘉凯影城管理有限公司 | 江苏省宿迁市 | 江苏省宿迁市 | 影视放映 | 100.00% | 设立 | |
| 江西省嘉凯影院管理有限公司 | 江西省上饶市 | 江西省上饶市 | 影视放映 | 100.00% | 设立 | |
| 辽宁恒大嘉凯影城管理有限公司 | 辽宁省沈阳市 | 辽宁省沈阳市 | 影视放映 | 100.00% | 设立 | |
| 内蒙古恒大嘉凯影城管理有限公司 | 呼和浩特市 | 呼和浩特市 | 影视放映 | 100.00% | 设立 | |
| 宁夏恒大嘉凯影院管理有限公司 | 银川市 | 银川市 | 影视放映 | 100.00% | 设立 | |
| 山东省恒大嘉凯影城管理有限公司 | 山东省济南市 | 山东省济南市 | 影视放映 | 100.00% | 设立 | |
| 山西恒大嘉凯影城管理有限公司 | 山西省太原市 | 山西省太原市 | 影视放映 | 100.00% | 设立 | |
| 陕西省恒大嘉凯影城管理有限公司 | 陕西省西安市 | 陕西省西安市 | 影视放映 | 100.00% | 设立 | |
| 上海嘉凯影院管理有限公司 | 上海市 | 上海市 | 影视放映 | 100.00% | 设立 | |
| 四川恒大嘉凯影院管理有限公司 | 四川省成都市 | 四川省成都市 | 影视放映 | 100.00% | 设立 | |
| 天津市恒大嘉凯影院管理有限公司 | 天津市 | 天津市 | 影视放映 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江恒大嘉凯影院管理有限公司 | 浙江省湖州市 | 浙江省湖州市 | 影视放映 | 100.00% | 设立 | |
| 重庆市恒大嘉凯影院管理有 | 重庆市 | 重庆市 | 影视放映 | 100.00% | 设立 |
| 限公司 | ||||||
| 北京恒大嘉凯影院管理有限公司 | 北京市 | 北京市 | 影视放映 | 100.00% | 设立 | |
| 新疆恒大嘉凯影院管理有限公司 | 乌鲁木齐市 | 乌鲁木齐市 | 影视放映 | 100.00% | 设立 | |
| 北京聚禾映画世纪影院管理有限公司 | 北京市 | 北京市 | 影视放映 | 100.00% | 设立 | |
| 上海友舜建筑装饰工程有限公司 | 上海市 | 上海市 | 建筑装饰装修 | 100.00% | 设立 | |
| 重庆壹捌陆贰商业管理有限公司 | 重庆市 | 重庆市 | 商业管理 | 70.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 嘉凯城（深圳）城市更新有限公司 | 广东 | 广东 | 市场营销策划 | 100.00% | 设立 | |
| 嘉凯城（珠海）城市更新有限公司 | 广东省珠海市 | 广东省珠海市 | 企业管理咨询 | 100.00% | 设立 | |
| 嘉凯城城市建设发展（上海）有限公司 | 上海市 | 上海市 | 房地产开发 | 100.00% | 设立 | |
| 广州南粤产城合伙企业（有限合伙） | 广东省广州市 | 广东省广州市 | 商务服务业 | 99.90% | 设立 | |
| 广州南粤城市发展建设有限公司 | 广东省广州市 | 广东省广州市 | 商业管理 | 89.91% | 设立 | |
| 嘉凯城集团企业管理有限公司 | 四川省成都市 | 四川省成都市 | 商业管理 | 100.00% | 设立 | |
| 四川嘉凯城健康科技有限公司 | 四川省成都市 | 四川省成都市 | 科技推广和应用服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 四川嘉凯城城市建设发展有限公司 | 四川省成都市 | 四川省成都市 | 房地产 | 100.00% | 设立 | |
| 四川嘉凯城文化发展有限公司 | 四川省成都市 | 四川省成都市 | 文化传媒 | 100.00% | 设立 | |
| 四川嘉凯城商业管理有限公司 | 四川省成都市 | 四川省成都市 | 商业管理 | 100.00% | 设立 | |
| 苏州市嘉鹏物业管理有限公司 | 江苏省苏州市 | 江苏省苏州市 | 物业管理 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江嘉琛贸易有限公司 | 浙江省绍兴市诸暨市 | 浙江省绍兴市诸暨市 | 商品贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 成都嘉凯万巷企业管理有限公司 | 四川省成都市 | 四川省成都市 | 商业管理 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江同益物业服务有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 物业管理 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
注1：2009年嘉凯城集团（上海）有限公司收购上海源丰投资发展有限公司原股东49%的股权，通过追加投资，2010年9月嘉凯城集团（上海）有限公司已取得上海源丰投资发展有限公司100%的股权。但根据《股权转让及合作协议》，与该公司所拥有的“汇贤雅居”项目一期土地相关的资产及负债并非公司实施控制之资产或需承担之债务，且与之相关的收益和风险亦与公司无关。因此将与“汇贤雅居”项目一期之外的上海源丰投资发展有限公司“汇贤雅居”项目二期有关的资产、负债、权益、损益作为特殊目的主体纳入合并范围。
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 上海嘉永实业发展有限公司 | 45.60% | -9,511,929.11 | 12,252,676.74 | |
| 无锡嘉启房地产开发有限公司 | 41.96% | -16,882,250.58 | -90,388,968.06 | |
| 江西浙大中凯科技园发展有限公司 | 36.00% | 1,653,318.19 | 60,885,571.74 | |
| 上海城路投资发展有限公司 | 30.00% | -136,501.61 | 59,786,980.06 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 上海嘉永实业发展有限公司 | 546,295,099.81 | 5,910,354.32 | 552,205,454.13 | 487,304,294.30 | 487,304,294.30 | 544,908,048.78 | 5,781,591.49 | 550,689,640.27 | 464,928,986.77 | 464,928,986.77 | ||
| 无锡 | 241,6 | 1,010 | 1,252 | 1,375 | 87,65 | 1,462 | 248,3 | 1,075 | 1,324 | 1,400 | 91,51 | 1,492 |
| 嘉启房地产开发有限公司 | 62,428.04 | ,414,591.72 | ,077,019.76 | ,033,580.10 | 9,357.96 | ,692,938.06 | 48,661.07 | ,847,266.40 | ,195,927.47 | ,673,817.67 | 9,815.63 | ,193,633.30 |
| 江西浙大中凯科技园发展有限公司 | 11,926,761.63 | 195,141,072.59 | 207,067,834.22 | 6,432,105.01 | 31,509,141.03 | 37,941,246.04 | 18,844,060.15 | 196,165,275.33 | 215,009,335.48 | 6,943,561.53 | 31,765,574.30 | 38,709,135.83 |
| 上海城路投资发展有限公司 | 205,210,174.59 | 205,210,174.59 | 6,430,363.25 | 6,430,363.25 | 201,781,779.86 | 201,781,779.86 | 2,546,963.14 | 2,546,963.14 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 上海嘉永实业发展有限公司 | -20,859,493.67 | -20,859,493.67 | 1.00 | -958,441.25 | -958,441.25 | -22,704,265.22 | ||
| 无锡嘉启房地产开发有限公司 | 100,314,587.82 | -40,243,743.93 | -2,374,468.54 | -27,958,950.14 | 396,312,133.88 | -43,983,620.50 | -76,655,322.22 | -2,108,094.14 |
| 江西浙大中凯科技园发展有限公司 | 10,687,516.38 | 4,592,550.53 | 4,592,550.53 | -8,701.48 | 11,358,771.95 | 5,333,862.05 | 5,333,862.05 | 7,434,331.50 |
| 上海城路投资发展有限公司 | -455,005.38 | -455,005.38 | 1,333,969.46 | -65,753.97 | -65,753.97 | -26,097.69 | ||
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | |
| 差额 | |
| 其中：调整资本公积 | |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明：
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海悦昌置业有限公司 | 上海市 | 上海市 | 房地产开发 | 42.00% | 权益法 | |
| 上海盛思星城企业发展有限公司 | 上海市 | 上海市 | 房地产开发 | 30.00% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 上海悦昌置业有限公司 | 上海悦昌置业有限公司 |
| 流动资产 | 930,874,763.80 | 932,493,181.93 |
| 其中：现金和现金等价物 | ||
| 非流动资产 | 5,253.39 | 5,253.39 |
| 资产合计 | 930,880,017.19 | 932,498,435.32 |
| 流动负债 | 949,521,857.93 | 950,540,250.19 |
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | 949,521,857.93 | 950,540,250.19 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | -18,641,840.74 | -18,041,814.87 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | -7,829,573.11 | -7,577,562.25 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 财务费用 | ||
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | -600,025.87 | -608,607.94 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -600,025.87 | -608,607.94 |
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明：
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 上海盛思星城企业发展有限公司 | 上海盛思星城企业发展有限公司 | |
| 流动资产 | 172,046,282.74 | 172,052,938.63 |
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | 172,046,282.74 | 172,052,938.63 |
| 流动负债 | 2,750.00 | |
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | 2,750.00 | |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 172,046,282.74 | 172,050,188.63 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 51,613,884.82 | 51,615,056.59 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | 20,264,998.14 | 20,264,999.99 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 71,878,882.96 | 71,880,056.58 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 净利润 | -3,912.00 | -6,258.65 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -3,912.00 | -6,258.65 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明：
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 6,387,986.06 | 7,355,758.16 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -140,786.64 | -18,397.08 |
| --综合收益总额 | -140,786.64 | -18,397.08 |
| 联营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 |
其他说明：
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 上海悦昌置业有限公司 | -7,577,562.25 | -252,010.87 | -7,829,573.12 |
| 浙江中佳中央空调经营有限公司 | -10,189,369.32 | -138,019.20 | -10,327,388.52 |
| 合计 | -17,766,931.57 | -390,030.07 | -18,156,961.64 |
其他说明：
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明：
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
?o 信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除对本公司子公司提供担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
由于货币资金、应收银行承兑汇票的交易对手是声誉良好并拥有较高信用评级的银行，这些金融工具信用风险较低。
截止2022年12月31日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 |
| 应收账款 | 184,856,083.94 | 150,322,737.21 |
| 其他应收款 | 2,364,589,273.78 | 833,546,584.27 |
| 合计 | 2,549,445,357.72 | 983,869,321.48 |
本公司的主要客户为个人，主要销售方式为先收款再提供服务或交房。故相对信用风险较低。
?o 流动性风险
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属财务部门基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 2.出租的建筑物 | 3,208,946,676.32 | 3,208,946,676.32 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
投资性房地产，持续第三层次公允价值计量的出租建筑物，本公司采用的估值技术主要为：市场法、收益法。
（1）如果委估房产周边有可供参考的成交案例和信息，采用市场法进行评估。
市场法是指在求取待估房地产价格时，将待估房地产与在接近评估基准日时期内已经成交的类似房地产实例加以比较，依照这些已经成交的房地产价格，参照该房地产的交易情况、期日、区域以及个别因素等多项因素的修正，而得出待估房地产价格的一种估价方法。
（2）如果委估房产可供参考的交易案例相对较少，但房产有租约或正在招租，未来租金能够合理预测，采用收益法进行评估。
收益法是指通过估算评估房地产未来预期收益，采用适当的折现率，折算成现值，得出待估房地产价格的一种估价方法。
其计算公式为：评估价值=开发完成后的房地产价值－续建成本－续建管理费用－投资利息－投资利润。
公司选取的第三方评估机构为北京华亚正信资产评估有限公司，该机构具有证券业务评估资质，并出具华亚正信评报字[2023]第A01-0004号。
2022年12月31日的投资性房地产评估价值为3,208,946,676.32元
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 深圳市华建控股有限公司 | 深圳市 | 国内贸易、投资实业 | 50,000.00 | 29.90% | 29.90% |
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是王忠明。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九（一）在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九（三）在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 浙江中佳中央空调经营有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 上海盛思星城企业发展有限公司 | 本公司的联营企业 |
其他说明：
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 中国恒大集团 | 广州凯隆的控股股东 |
| 广州市凯隆置业有限公司 | 公司原控股股东，现股东 |
| 深圳市翠林投资控股有限公司 | 同一最终控制人 |
| 深圳市建汇投资有限公司 | 控股股东关联方 |
其他说明：
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 中国恒大集团及其关联方 | 接受物业服务 | 12,445,699.68 | 6,015,709.73 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中国恒大集团及其关联方 | 观影服务 | 1,401,285.00 | 68,859,672.62 |
| 中国恒大集团及其关联方 | 广告服务 | 109,223.30 | 31,476,054.60 |
| 中国恒大集团及其关联方 | 销售商品 | 40,000.00 | 16,305,245.78 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 中国恒大集团及其关联方 | 接受场地租赁服务 | 18,027,967.51 | 20,841,085.87 | ||||||||
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 深圳市华建控股有限公司、深圳市翠林控股集团有限公司 | 223,000,000.00 | 2018年11月29日 | 2023年05月29日 | 否 |
| 中国恒大集团、深圳市华建控股有限公司 | 81,000,000.00 | 2020年05月28日 | 2023年11月27日 | 否 |
| 嘉凯城城市建设发展（上海）有限公司、上海源丰投资发展有限公司 | 500,000,000.00 | 2020年12月25日 | 2024年06月15日 | 否 |
| 中国恒大集团 | 1,226,880,000.62 | 2019年08月22日 | 2022年08月21日 | 否 |
| 中国恒大集团、嘉凯城集团股份有限公司 | 123,770,000.10 | 2018年12月07日 | 2022年07月15日 | 否 |
| 中国恒大集团 | 180,380,000.00 | 2019年02月25日 | 2025年11月30日 | 否 |
| 中国恒大集团、深圳市华建控股有限公司 | 180,000,000.00 | 2020年03月31日 | 2023年04月06日 | 否 |
| 中国恒大集团 深圳市翠林投资控股有限公司 | 252,990,000.80 | 2018年09月28日 | 2023年09月25日 | 否 |
| 深圳市翠林投资控股有限公司 | 238,380,000.33 | 2021年05月19日 | 2023年09月25日 | 否 |
| 时守明 | 4,500.00 | 2021年08月30日 | 2021年09月30日 | 否 |
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 深圳市华建控股有限公司 | 191,928.06 | |||
| 深圳市建汇投资有限公司 | 1,791.82 | |||
| 拆出 | ||||
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 1,842.00 | 1,406.00 |
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 中国恒大集团及其关联方 | 11,217,481.21 | 9,744,116.05 | 10,047,476.05 | 9,744,116.05 |
| 预付款项 | 中国恒大集团及其关联方 | 276,535.45 | 1,522,697.79 | ||
| 其他应收款 | 浙江中佳中央空调经营有限公司 | 23,043,238.41 | 22,879,438.41 | 22,549,238.41 | 22,549,238.41 |
| 其他应收款 | 上海悦昌置业有限公司 | 228,882,713.27 | 192,215,702.60 | 228,882,713.27 | 192,215,702.60 |
| 其他应收款 | 苏州嘉吉实业有限公司 | 38,700,348.04 | 32,496,353.28 | 38,695,348.04 | 32,496,353.28 |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 中国恒大集团及其关联方 | 52,296,586.64 | 9,115,427.28 |
| 预收款项 | 中国恒大集团及其关联方 | 230,206.00 | 230,206.00 |
| 其他应付款 | 深圳市华建控股有限公司 | 1,919,280,623.06 | 1,838,970,121.53 |
| 其他应付款 | 上海盛思星城企业发展有限公司 | 172,000,000.00 | 172,000,000.00 |
| 其他应付款 | 深圳市建汇投资有限公司 | 17,918,212.50 | 17,168,441.67 |
| 其他应付款 | 翠林农牧集团有限公司 | 236,512.00 | 236,512.00 |
| 其他应付款 | 中国恒大集团及其关联方 | 11,272.45 | 1,852,542.19 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用 □不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 157,200,000.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 66,180,000.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余 | 2.32元，30个月 |
期限
其他说明：
2、以权益结算的股份支付情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | Black-Scholes 模型 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 见注释 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 4,528,591.41 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 4,528,591.41 |
其他说明：
本公司因员工离职，导致本期失效的权益工具为5,500,000.00股，因收入业绩未达到可行权条件，导致本期失效的权益工具为60,680,000.00股。本公司资产负债表日对可行权权益工具数量根据本公司管理层的最佳估计作出，在确定该估计时，考虑了人员离职等相关因素的影响。
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
1. ． 未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响
本期发生如下未决诉讼：
| 序号 | 主要未决诉讼事项 | |
| 1 | 深圳启恒投资有限公司对无锡嘉启房地产开发有限公司与关联方关联交易诉讼 | |
| 2 | 嘉杰（上海）商业发展有限公司与嘉凯城集团城镇化建设发展有限公司股权转让纠纷 | |
| 3 | 聚禾映画影业（北京）有限公司与嘉凯影院发展有限公司股权转让纠纷 | |
| 4 | 上海柏申建筑有限公司与上海嘉永实业发展有限公司建设施工合同纠纷 | |
| 5 | 浙江嘉杭物业管理有限公司与无锡嘉启房地产开发有限公司物业服务合同纠纷 |
（1）深圳启恒投资有限公司（持有无锡嘉启房地产开发有限公司33.25%股权的股东，以下简称“启恒公司”）将本公司、苏州嘉业房地产开发有限公司（以下简称“苏州嘉业公司”）、嘉凯城集团嘉业有限公司（以下简称“嘉业公司”）与无锡嘉启房地产开发有限公司（以下简称“无锡嘉启公司”）关联交易纠纷诉讼至无锡市中级人民法院，诉讼请求如下：1、本公司、苏州嘉业公司、嘉业公司向无锡嘉启公司支付2011年度至2016年度的资金占用利息13,365.67万元；2、本公司、苏州嘉业公司、嘉业公司向无锡嘉启公司支付关联交易损失金额2,335.013万元；3、诉讼费用由本公司、苏州嘉业公司、嘉业公司承担。2019年无锡市中级人民法院作出一审判决：1、本公司、苏州嘉业公司、嘉业公司向无锡嘉启公司支付资金占用利息11,061.17万元；2、本公司、苏州嘉业公司、嘉业公司向无锡嘉启公司支付关联交易损失金额2,335.013万元。本公司已上诉至江苏省高级人民法院，2020年6月4日江苏省高级人民法院进行了首次开庭审理，2021年11月本公司收到判决书，判决撤销江苏省无锡市中级人民法院2019年作出的一审判决，并发回江苏省无锡市中级人民法院重审。2022年启恒公司重新进行诉讼，2022年8月无锡市中江人民法院做出一审判决，判决驳回启恒公司的诉讼请求。启恒公司不符判决已进行上诉，二审正在审理过程中。
（2）嘉杰（上海）商业发展有限公司（以下简称“嘉杰商业”）与嘉凯城集团城镇化建设发展有限公司（以下简称“嘉凯城城镇化”）因股权转让产生纠纷，嘉杰商业于2021年9月向法院提起诉讼，2022年2月法院作出判决：嘉凯城城镇化向嘉杰商业返还借款13,231,252元、并承担逾期利息和违约金。嘉凯城城镇化对判决中将股权转让款视为借款、违约金、本息计算等事项不服，于2022年3月向上一级人民法院提起上诉。2022年9月上海是第二中级人民法院判决：撤销上海市虹口区人民法院（2021）沪0109民初14656号民事判决并将本案发回上海市虹口区人民法院重审。2023年嘉杰商业重新开始进行诉讼，目前案件正在审理中。
（3）聚禾映画影业（北京）有限公司（以下简称“映画影业”）与嘉凯影院发展有限公司（以下简称“嘉凯影院”）因股权转让款支付发生纠纷，映画影业于2021年9月提起诉讼，1、要求判令嘉凯影院支付第三期股权转让价款7,596,674.61元及对应违约金733,079.10元；2、要求判令嘉凯影院支付第四期股权款1,434,589.83元及对应违约金32,995.57元；3、要求判令嘉凯影院支付股利2,810,722.13元及对应违约金64,646.61元；4、要求判令嘉凯影院承担原告为本案所支出的律师费15万元、本案诉讼费用及财产保
全费。2022年9月上海市徐汇区人民法院做出判决要求嘉凯影院支付股权转让款、股利款及相应的违约金合计约1200万元，嘉凯城影院不服判决，已提起上诉。目前案件正在审理中。
（4）上海柏申建筑有限公司（以下简称：“柏申建筑”）与被告上海嘉永实业发展有限公司（以下简称“嘉永实业”）因建设施工合同产生纠纷，2021年10月柏申建筑提起诉讼请求：判令嘉永实业向柏申建筑支付案涉工程己确认结算部分拖欠的工程款本金及利息、支付嘉永实业开具的己到期未兑付商票对应的工程款、准许柏申建筑退回嘉永实业已开具的商票并判令被告向原告支付对应的工程款及利息等，共计166,574,319.92元；要求判令柏申建筑在嘉永实业应付工程款范围内，就案涉工程折价、拍卖所得价款享有优先受偿权。2022年10月上海市奉贤区人民法院做出一审判决：要求嘉永实业支付柏申建筑立即支付所欠工程款157,008,414元及相关逾期利息，嘉永实业不服判决提起上诉。目前案件正在审理中。
（5）原告浙江嘉杭物业管理有限公司（以下简称“嘉杭物业”）与无锡嘉启房地产开发有限公司（以下简称“无锡嘉启”）因物业服务合同纠纷，原告于2021年7月向法院提起诉讼：请求法院判令被告支付原告欠缴的物业服务费、车位服务费、案场服务费及相关违约金。2022年无锡市滨湖区人民法院判决要求无锡嘉启支付嘉杭物业欠缴物业服务费、车位服务费、案场服务费合计11,012,083.54 元及相应违约金，诉讼费由被告承担。无锡嘉启不服判决进行上诉，目前案件正在审理中。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
除存在上述或有事项外，截止2022年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2） 未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明：
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
?o 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；o 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；o 能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：
? 该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；? 该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计
额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。
按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到75%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比重达到75%：
? 将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；? 将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部
合并，作为一个报告分部。
分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。
1. ． 本公司确定报告分部考虑的因素、报告分部的产品和劳务的类型
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为三个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了三个报告分部，分别为房地产分部、影视放映分部、其他分部。这些报告分部是以行业类别为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为房地产分部主要产品是自建房屋的销售，影视放映分部是提供影视作品的放映。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 房地产分部 | 影视放映分部 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 一.营业收入 | 1,009,657,461.32 | 191,121,127.06 | 76,515,732.79 | -107,670,894.71 | 1,169,623,426.46 |
| 二.营业成本 | 865,146,097.87 | 305,140,659.00 | 60,357,102.58 | -73,705,763.09 | 1,156,938,096.36 |
| 三.利润总额 | -630,120,466.36 | -261,977,874.74 | -1,103,989,216.19 | 839,796,524.57 | -1,156,291,032.72 |
| 四.所得税费用 | -23,527,012.87 | -95,279.77 | 791,985.14 | -22,830,307.50 | |
| 五.净利润 | -606,593,453.49 | -261,882,594.97 | -1,104,781,201.33 | 839,796,524.57 | -1,133,460,725.22 |
| 六.资产总额 | 15,753,895,841.82 | 1,285,645,180.66 | 24,501,470,327.12 | -31,207,432,136.92 | 10,333,579,212.68 |
| 七.负债总额 | 12,696,988,371.04 | 2,065,739,836.66 | 21,188,559,278.55 | -25,441,437,456.44 | 10,509,850,029.81 |
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其 | ||||||||||
| 中： | ||||||||||
| 其中： |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 0.00 |
| 5年以上 | 0.00 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
（5） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
（6） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 10,268,282,068.75 | 9,016,979,265.35 |
| 合计 | 10,268,282,068.75 | 9,016,979,265.35 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 10,266,613,127.23 | 9,027,131,828.44 |
| 定金及押金 | 10,650,818.96 | 628,818.96 |
| 代收代付款项 | 145,270.94 | 134,207.21 |
| 合计 | 10,277,409,217.13 | 9,027,894,854.61 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 473,367.61 | 5,261,513.39 | 5,180,708.26 | 10,915,589.26 |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | -431,684.13 | -1,356,756.75 | -1,788,440.88 | |
| 2022年12月31日余额 | 41,683.48 | 3,904,756.64 | 5,180,708.26 | 9,127,148.38 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,691,987,508.21 |
| 1至2年 | 600,221,352.54 |
| 2至3年 | 1,072,905,381.60 |
| 3年以上 | 5,912,294,974.78 |
| 3至4年 | 2,560,432,647.25 |
| 4至5年 | 2,170,832,338.86 |
| 5年以上 | 1,181,029,988.67 |
| 合计 | 10,277,409,217.13 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款 | 10,915,589.26 | -1,788,440.88 | 9,127,148.38 | |||
| 合计 | 10,915,589.26 | -1,788,440.88 | 9,127,148.38 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 嘉凯城集团嘉业有限公司 | 往来款 | 3,257,417,746.18 | 1年以内，1至5年，5年以上 | 31.73% | |
| 上海中凯置业有限公司 | 往来款 | 1,623,852,087.65 | 1年以内，1至5年 | 15.82% | |
| 无锡嘉启房地产开发有限公司 | 往来款 | 1,210,128,013.38 | 1年以内，1至5年，5年以上 | 11.79% | |
| 嘉凯城集团资产管理有限公司 | 往来款 | 1,194,992,935.61 | 1年以内，1至5年 | 11.64% | |
| 湖州嘉恒置业有限公司 | 往来款 | 641,274,255.00 | 1年以内，1至5年 | 6.25% | |
| 合计 | 7,927,665,037.82 | 77.23% |
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 5,075,696,042.81 | 3,310,508,942.81 | 1,765,187,100.00 | 6,890,703,442.81 | 2,039,505,467.50 | 4,851,197,975.31 |
| 合计 | 5,075,696,042.81 | 3,310,508,942.81 | 1,765,187,100.00 | 6,890,703,442.81 | 2,039,505,467.50 | 4,851,197,975.31 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 嘉凯城集团嘉业有限公司 | 1,890,005,467.50 | ||||||
| 嘉凯城集团（上海）有限公司 | 1,815,007,400.00 | 1,815,007,400.00 | |||||
| 嘉凯城集团（浙江）有限公司 | 674,427,100.00 | 674,427,100.00 | |||||
| 浙江名城实业集团有限公司 | 71,003,475.31 | 71,003,475.31 | 71,003,475.31 | ||||
| 上海凯思达股权投资有限公司 | 100,000,000.00 | ||||||
| 嘉凯城集团商业资产管理有限公司 | 49,500,000.00 | ||||||
| 上海友舜建筑装饰工程有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 嘉凯城集团城镇化建设发展有限公司 | 990,000,000.00 | 990,000,000.00 | |||||
| 嘉凯城城镇化建设发展（海盐）有限公司 | 27,300,000.00 | 27,300,000.00 | |||||
| 嘉凯城城镇化建设发展（南浔双林）有限公司 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | |||||
| 嘉凯城（上海）互联网科技有限公司 | 1,200,000,000.00 | 1,200,000,000.00 | 1,200,000,000.00 | ||||
| 重庆壹捌陆贰商业管理有限公司 | 48,460,000.00 | 48,460,000.00 | |||||
| 合计 | 4,851,197,975.31 | 1,815,007,400.00 | 1,271,003,475.31 | 1,765,187,100.00 | 3,310,508,942.81 |
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： |
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 1,400,042,976.74 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -1,756,107,400.00 | |
| 合计 | -356,064,423.26 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 553,026,697.97 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 17,325,301.90 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 103,361,093.78 | |
| 债务重组损益 | 4,857,684.11 | |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | -25,212,743.48 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -229,621,048.83 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -3,503,633.66 | |
| 减：所得税影响额 | -929,227.53 | |
| 少数股东权益影响额 | 1,968,528.82 | |
| 合计 | 419,194,050.50 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -190.19% | -0.55 | -0.55 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -275.34% | -0.79 | -0.79 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他