朗源股份有限公司2022年度财务决算报告
朗源股份有限公司（以下简称“公司”）2022年度财务决算报告审计工作已经完成，由中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对我公司2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注进行了审计，出具了“中兴财光华审会字（2023）第202091号”带强调事项段的保留意见审计报告。现公司根据此次审计结果编制了2022年度财务决算报告如下：
一、报告期主要财务数据
（单位：元）
二、财务状况
（单位：元）
| 资产 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 增减变动 |
| 货币资金 | 10,117,213.62 | 8,512,156.30 | 18.86% |
| 应收账款 | 119,352,386.42 | 131,899,440.13 | -9.51% |
| 预付款项 | 523,884.43 | 584,763.66 | -10.41% |
| 其他应收款 | 118,611,938.14 | 138,132,784.77 | -14.13% |
项目
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 营业收入 | 215,628,861.10 | 246,948,542.57 |
| 利润总额 | -29,971,612.33 | -78,229,160.44 |
| 归属于母公司所有者净利润 | -27,760,157.20 | -52,187,595.41 |
| 基本每股收益 | -0.06 | -0.11 |
| 项 目 | 2022.12.31 | 2021.12.31 |
| 资产总额 | 712,114,134.95 | 808,898,328.19 |
| 归属于母公司所有者权益 | 552,730,293.38 | 580,490,450.58 |
| 存货 | 100,998,021.64 | 132,517,642.74 | -23.79% |
| 其他流动资产 | 3,349,229.52 | 8,074,431.96 | -58.52% |
| 其他权益工具投资 | 51,960,000.00 | 51,960,000.00 | |
| 固定资产 | 277,978,833.81 | 302,331,772.65 | -8.06% |
| 无形资产 | 6,369,331.54 | 10,316,013.51 | -38.26% |
| 长期待摊费用 | 673,321.01 | 635,208.52 | 6.00% |
| 递延所得税资产 | 2,627,500.98 | 2,150,202.82 | 22.20% |
| 其他非流动资产 | 10,865,914.00 | 10,865,914.00 | 0.00% |
| 资产总计 | 712,114,134.95 | 808,898,328.19 | -11.96% |
| 短期借款 | 28,717,307.56 | 78,737,724.61 | -63.53% |
| 应付账款 | 73,868,363.53 | 83,865,966.98 | -11.92% |
| 合同负债 | 1,628,415.01 | 1,631,564.15 | -0.19% |
| 应付职工薪酬 | 12,443,559.54 | 11,400,521.58 | 9.15% |
| 应交税费 | 4,272,355.46 | 3,773,257.70 | 13.23% |
| 其他应付款 | 42,179,968.23 | 43,223,134.56 | -2.41% |
| 负债合计 | 176,918,826.53 | 238,652,291.24 | -25.87% |
| 股本 | 470,800,000.00 | 470,800,000.00 | |
| 资本公积 | 54,683,587.47 | 54,683,587.47 | |
| 盈余公积 | 47,934,695.58 | 47,934,695.58 | |
| 未分配利润 | -19,941,696.67 | 7,818,460.53 | -355.06% |
| 少数股东权益 | -17,534,984.96 | -10,244,413.63 | 71.17% |
| 股东权益合计 | 535,195,308.42 | 570,246,036.95 | -6.15% |
注：以上财务数据均为合并报表数据
1、其他流动资产期末余额3,349,229.52元，较期初减少58.52%，主要原
因是留底税额退回重分类。
2、无形资产期末余额6,369,331.54元，较期初减少38.26%，主要原因是优世联合无形资产计提减值。
3、短期借款期末余额28,717,307.56元，较期初减少63.53%，主要原因是归还银行贷款。
三、经营成果
（单位：元）
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 增减变动 |
| 一、营业收入 | 215,628,861.10 | 246,948,542.57 | -12.68% |
| 二、营业总成本 | 211,845,528.49 | 268,257,999.04 | -21.03% |
| 其中：营业成本 | 18,398,8602.29 | 208,341,113.32 | -11.69% |
| 税金及附加 | 3,901,469.75 | 1,625,166.42 | 140.07% |
| 销售费用 | 4,180,295.39 | 5,491,729.88 | -23.88% |
| 管理费用 | 17,673,868.43 | 45,187,202.72 | -60.89% |
| 财务费用 | 2,101,292.63 | 7,612,786.70 | -72.40% |
| 其他收益 | 2,627,065.58 | 345,366.91 | 660.66% |
| 投资收益 | 7,585,660.69 | 6,611,413.50 | 14.74% |
| 信用减值损失 | -33,166,986.01 | -46,179,211.95 | -28.18% |
| 资产减值损失 | -13,305,578.11 | -16,700,404.49 | -20.33% |
| 资产处置收益 | 2,930,157.94 | 1,616,705.68 | 81.24% |
| 三、营业利润 | -29,546,347.30 | -75,615,586.82 | -60.93% |
| 加：营业外收入 | 30,720.93 | 180,700.34 | -83.00% |
| 减：营业外支出 | 455,985.96 | 2,794,273.96 | -83.68% |
| 四、利润总额 | -29,971,612.33 | -78,229,160.44 | -61.69% |
| 减：所得税费用 | 5,079,116.20 | -1,592,722.85 | -418.90% |
| 五、净利润 | -35,050,728.53 | -76,636,437.59 | -54.26% |
| 归属于母公司所有者的净利润 | -27,760,157.20 | -52,187,595.41 | -46.81% |
| 少数股东损益 | -7,290,571.33 | -24,448,842.18 | -70.18% |
| 六、基本每股收益 | -0.06 | -0.11 | -45.45% |
注：以上财务数据均为合并报表数据
1、报告期税金及附加3,901,469.75元，比上年同期增加140.07%，主要原因是报告期内缴纳的税款增加。
2、报告期管理费用17,673,868.43元，比上年同期减少60.89%，主要原因是本报告期优世联合折旧费及工资费用减少。
3、报告期财务费用2,101,292.63元，比上年同期减少72.40%，主要原因是报告期银行借款减少。
4、报告期其他收益2,627,065.58元，比上年同期增加660.66%，主要原因是报告期内政府补助增加。
5、报告期资产处置收益2,930,157.94元，比上年同期增加81.24%，主要原因是报告期处置资产增加。
6、报告期营业外收入30,720.93元，比上年同期减少83.00%，主要原因是报告期收到的违约金减少。
7、报告期营业外支出455,985.96 元，比去年同期减少83.68% ，主要原因退租支付的复原费较高。
四、现金流量情况
（单位：元）
| 项 目 | 2022年度 | 2021年度 | 增减变动 |
| 一、经营活动产生的现金流量净额 | 39,705,847.08 | 30,282,777.25 | 31.12% |
| 经营活动现金流入小计 | 251,826,477.78 | 246,930,290.14 | 1.98% |
| 经营活动现金流出小计 | 212,120,630.70 | 216,647,512.89 | -2.09% |
| 二、投资活动产生的现金流量净额 | 12,381,445.28 | 11,522,244.69 | 7.46% |
| 投资活动现金流入小计 | 13,044,285.53 | 12,527,000.00 | 4.13% |
| 投资活动现金流出小计 | 662,840.25 | 1,004,755.31 | -34.03% |
| 三、筹资活动产生的现金流量净额 | -53,271,096.28 | -60,756,248.10 | -12.32% |
| 筹资活动现金流入小计 | 44,300,000.00 | 65,603,000.00 | -32.47% |
| 筹资活动现金流出小计 | 97,571,096.28 | 126,359,248.10 | -22.78% |
| 四、汇率变动对现金的影响额 | 297,999.86 | -528,581.00 | -156.38% |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -885,804.06 | -19,479,807.16 | -95.45% |
注：以上财务数据均为合并报表数据
1、报告期投资活动现金流出662,840.25元，比上年同期减少34.03%，主要原因是报告期购建固定资产和无形资产的支出减少。
2、报告期筹资活动现金流入44,300,000.00元，比上年同期减少32.47%，主要原因是报告期银行贷款减少。
五、主要财务指标
（单位：元）
| 比率指标 | 2022年 | 2021年 | 增减变动 |
| 一、流动性比率： | |||
| 流动比率 | 213.51% | 186.86% | 14.26% |
| 速动比率 | 150.07% | 124.01% | 21.02% |
| 已获利息倍数 | -10.25 | -11.23 | -8.73% |
| 二、资产管理比率： | |||
| 存货周转率（次数） | 1.58 | 1.38 | 14.49% |
| 应收账款周转率（次数） | 1.72 | 2.03 | -15.27% |
| 总资产周转率（次数） | 0.28 | 0.28 | |
| 三、负债比率： | |||
| 资产负债率 | 24.84% | 29.50% | -15.80% |
| 负债权益比率 | 33.06% | 41.85% | -21.00% |
| 资产权益率 | 75.16% | 70.50% | 6.61% |
| 四、盈利能力比率： | |||
| 销售毛利率 | 14.67% | 15.63% | -6.14% |
| 总资产回报率 | -3.59% | -8.11% | -55.74% |
| 权益回报率 | -6.55% | -39.39% | -83.37% |
注：以上财务数据均为合并报表数据
朗源股份有限公司董事会二〇二三年四月二十八日