渤海租赁股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
2022年度
关于渤海租赁股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
安永华明（2023）专字第61090459_A02号
渤海租赁股份有限公司
渤海租赁股份有限公司董事会：
我们审计了渤海租赁股份有限公司的2022年度财务报表，包括2022年12月31日的合并及公司资产负债表，2022年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注，并于2023年4月27日出具了编号为安永华明（2023）审字第61090459_A01号的无保留意见审计报告。
按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，渤海租赁股份有限公司编制了后附的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是渤海租赁股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计渤海租赁股份有限公司2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对渤海租赁股份有限公司2022年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解渤海租赁股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供渤海租赁股份有限公司为2022年度报告披露使用，不适用于其他用途。
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）
安永华明（2023）专字第61090459_A02号
渤海租赁股份有限公司
（本页无正文）
| 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师：赵 宁 |
| 中国注册会计师：范伯羽 | |
| 中国 北京 | 2023年4月27日 |
| 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司 核算的 会计科目 | 2022年初 往来资金 余额 | 2022年度往来 累计发生金额 (不含利息) | 2022年度往来资金的利息(如有) | 2022年度 偿还累计 发生金额(注1) | 其他 | 2022年末往来资金 余额 | 往来形成原因 | 往来性质 | |
| 一、控股股东及其附属企业非经营性资金占用 | |||||||||||
| 无 | 不适用 | 不适用 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 不适用 | 不适用 | |
| 二、其他关联资金往来 | |||||||||||
| (一) 控股股东及其附属企业 | |||||||||||
| 1 | 海航科技股份有限公司 | 同受控股股东的母公司控制 | 应收账款 | 8,091 | - | - | - | ( 1,262) | 6,829 | 租赁收入 | 经营性往来 |
| 2 | 渤海国际信托股份有限公司 | 同受控股股东的母公司控制 | 其他应收款 | 3,520 | - | - | - | - | 3,520 | 借款保证金 | 经营性往来 |
| 3 | CWT Integrated Pte Limited(注4) | 同受控股股东的母公司控制 | 应收账款 | 1 | 7 | - | ( 7) | - | 1 | 租赁收入 | 经营性往来 |
| 4 | 天津市大通建设发展集团有限公司(注5) | 同受控股股东的母公司控制 | 长期应收款 | 121,404 | - | - | - | - | 121,404 | 租赁收入 | 经营性往来 |
| 5 | 大新华轮船(烟台)有限公司(注6) | 同受控股股东的母公司控制 | 应收账款 | 23,058 | - | - | ( 24,123) | 1,065 | - | 租赁收入 | 经营性往来 |
| 6 | 浦航融资租赁有限公司 | 同受控股股东的母公司控制 | 应收账款 | 3,333 | - | - | - | ( 3,333) | - | 托管经营 | 经营性往来 |
| 7 | 东莞御景湾酒店(注7) | 同受控股股东的母公司控制 | 长期应收款 | 100,000 | - | - | (100,000) | - | - | 租赁收入 | 经营性往来 |
| 8 | 金海智造股份有限公司(注8) | 同受控股股东的母公司控制 | 长期应收款 | 604,967 | - | - | (120,000) | - | 484,967 | 租赁收入 | 经营性往来 |
| 9 | 浦航融资租赁有限公司(注9) | 同受控股股东的母公司控制 | 长期应收款 | 103,356 | - | - | (103,356) | - | - | 转让租赁收益权 | 经营性往来 |
| 10 | 舟山金海船业有限公司(注10) | 同受控股股东的母公司控制 | 长期应收款 | 652,340 | - | - | (652,340) | - | - | 租赁收入 | 经营性往来 |
| 11 | 海航旅游集团有限公司 | 同受控股股东的母公司控制 | 其他应收款 | - | 797 | - | - | - | 797 | 房屋租赁保证金 | 经营性往来 |
| 合计 | 1,620,070 | 804 | - | (999,826) | ( 3,530) | 617,518 | |||||
渤海租赁股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2022年度(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| 资金往来方名称 | 往来方与 上市公司的 关联关系 | 上市公司 核算的 会计科目 | 2022年初 往来资金 余额 | 2022年度往来累计发生金额(不含利息) | 2022年度往来资金的利息(如有) | 2022年度 偿还累计 发生金额(注1) | 其他 | 2022年末 往来资金 余额 | 往来形成原因 | 往来性质 | |
| 二、其他关联资金往来(续) | |||||||||||
| (二) 上市公司的子公司及其附属企业 | |||||||||||
| 12 | 天津渤海租赁有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 9,800,198 | 834,699 | 100,279 | (209,279) | 553,299 | 11,079,196 | 往来款项 | 经营性往来 |
| 13 | 广州南沙渤海六号租赁有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 422,008 | 256,966 | - | (132,179) | (546,795) | - | 往来款项 | 经营性往来 |
| 14 | 天津渤海二号租赁有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 9,634 | - | - | - | ( 9,634) | - | 往来款项 | 经营性往来 |
| 合计 | 10,231,840 | 1,091,665 | 100,279 | (341,458) | ( 3,130) | 11,079,196 | |||||
| (三) 关联自然人及其控制的法人 | |||||||||||
| 无 | 不适用 | 不适用 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 不适用 | 不适用 | |
| (四) 其他关联方及其附属企业 | |||||||||||
| 15 | 北京首都航空有限公司(注11) | 注3 | 应收账款 | 110,230 | 242,746 | - | ( 176,643) | (109,499) | 66,834 | 租赁收入 | 经营性往来 |
| 16 | 北京首都航空有限公司(注11) | 注3 | 长期应收款 | 87,705 | - | - | ( 18,351) | 88,401 | 157,755 | 租赁收入 | 经营性往来 |
| 17 | 湖北华宇临空仓储管理有限公司(注12) | 注2 | 长期应收款 | 140,796 | 2,980 | - | ( 64,235) | 28,693 | 108,234 | 租赁收入 | 经营性往来 |
| 18 | 长江租赁有限公司 | 注3 | 应收账款 | 4,167 | - | - | - | ( 4,167) | - | 托管经营 | 经营性往来 |
| 19 | 长江租赁有限公司(注13) | 注3 | 应收账款 | 23,686 | 20,764 | - | ( 24,597) | ( 19,853) | - | 租赁收入 | 经营性往来 |
| 20 | 长江租赁有限公司(注14) | 注3 | 长期应收款 | 1,560,849 | - | - | (1,560,849) | - | - | 转让租赁收益权 | 经营性往来 |
| 21 | 长江租赁有限公司(注13) | 注3 | 长期应收款 | 17,215 | - | - | ( 3,087) | 9,006 | 23,134 | 租赁收入 | 经营性往来 |
| 22 | 天津航空有限责任公司(注15) | 注3 | 应收账款 | 65,006 | 222,343 | - | ( 186,172) | 18,055 | 119,232 | 租赁收入 | 经营性往来 |
| 23 | 天津航空有限责任公司(注15) | 注3 | 长期应收款 | 8,376 | - | - | ( 1,252) | 14,940 | 22,064 | 租赁收入 | 经营性往来 |
| 24 | 北京一卡通物业管理有限公司 | 注2 | 其他应收款 | 115 | - | - | - | - | 115 | 物业费保证金 | 经营性往来 |
| 25 | 海航航空集团有限公司(注16) | 注3 | 应收账款 | 232,606 | 210,486 | - | ( 156,374) | (273,339) | 13,379 | 租赁收入 | 经营性往来 |
| 26 | 海航航空集团有限公司(注16) | 注3 | 长期应收款 | 173,507 | - | - | ( 46,911) | 316,506 | 443,102 | 租赁收入 | 经营性往来 |
| 27 | 扬子江融资租赁有限公司 | 注3 | 应收账款 | 3,333 | - | - | - | ( 3,333) | - | 托管经营 | 经营性往来 |
| 资金往来方名称 | 往来方与 上市公司的 关联关系 | 上市公司 核算的 会计科目 | 2022年初 往来资金 余额 | 2022年度往来累计发生金额(不含利息) | 2022年度往来资金的利息(如有) | 2022年度 偿还累计 发生金额(注1) | 其他 | 2022年末 往来资金 余额 | 往来形成原因 | 往来性质 | |
| 二、其他关联资金往来(续) | |||||||||||
| (四) 其他关联方及其附属企业(续) | |||||||||||
| 28 | 海南航空控股股份有限公司(注17) | 注3 | 应收账款 | 325,465 | 670,539 | - | ( 416,800) | (428,897) | 150,307 | 租赁收入 | 经营性往来 |
| 29 | 海南航空控股股份有限公司(注17) | 注3 | 长期应收款 | 126,123 | - | - | ( 46,972) | 240,510 | 319,661 | 租赁收入 | 经营性往来 |
| 30 | 北京科航投资有限公司 | 注3 | 其他应收款 | 1,406 | - | - | ( 310) | ( 1,096) | - | 房屋租赁保证金 | 经营性往来 |
| 31 | 云南祥鹏航空有限责任公司(注18) | 注3 | 应收账款 | 39,472 | 117,099 | - | ( 77,348) | ( 65,612) | 13,611 | 租赁收入 | 经营性往来 |
| 32 | 云南祥鹏航空有限责任公司(注18) | 注3 | 长期应收款 | 82,618 | - | - | ( 5,412) | ( 10,938) | 66,268 | 租赁收入 | 经营性往来 |
| 33 | 福州航空有限责任公司(注19) | 注3 | 应收账款 | 5,928 | 20,461 | - | ( 16,536) | ( 9,853) | - | 租赁收入 | 经营性往来 |
| 34 | 福州航空有限责任公司(注19) | 注3 | 长期应收款 | 8,620 | - | - | ( 515) | ( 1,969) | 6,136 | 租赁收入 | 经营性往来 |
| 35 | 扬子江融资租赁有限公司(注20) | 注3 | 长期应收款 | 442,826 | - | - | ( 442,826) | - | - | 转让租赁收益权 | 经营性往来 |
| 36 | 天津航空金融服务有限公司 | 合营公司 | 其他应收款 | 8,100 | 4,740 | - | - | - | 12,840 | 分配股利 | 经营性往来 |
| 37 | Jade Aviation LLC | 联营公司 | 应收账款 | 5,713 | 5,936 | - | ( 8,545) | 413 | 3,517 | 管理费收入 | 经营性往来 |
| 38 | 天津航空金融服务有限公司(注21) | 合营公司 | 应收账款 | 224,551 | 323,245 | - | ( 285,601) | (160,644) | 101,551 | 租赁收入 | 经营性往来 |
| 39 | 天津航空金融服务有限公司(注21) | 合营公司 | 长期应收款 | 354,696 | - | - | ( 83,914) | 44,235 | 315,017 | 租赁收入 | 经营性往来 |
| 40 | 海南英智建设开发有限公司 | 注2 | 其他应收款 | - | 33 | - | - | - | 33 | 房屋租赁保证金 | 经营性往来 |
| 合计 | 4,053,109 | 1,841,372 | - | (3,623,250) | (328,441) | 1,942,790 | |||||
注1：2022年，根据《海航集团有限公司等三百二十一家公司实质合并重整案重整计划》，本集团受偿了海航集团破产重整专项服务信托份额等用来抵偿本集团应收与海航集团重整计划相关的应收款项，涉及应收款项包括大新华轮船(烟台)有限公司人民币24,123千元、东莞御景湾酒店人民币100,000千元、金海智造股份有限公司人民币120,000千元、浦航融资租赁有限公司人民币103,356千元、舟山金海船业有限公司人民币652,340千元、长江租赁有限公司人民币1,560,849千元、北京科航投资有限公司人民币310千元和扬子江融资租赁有限公司人民币442,826千元，本集团将该事项纳入2022年度偿还累计发生额。注2：间接控股股东施加重大影响注3：受重大影响少数股东最终控制方控制注4：2022年，本集团向CWT Integrated Pte Limited出租集装箱，根据租赁合同确认租赁收入人民币7千元(2021年：人民币23千元)。注5：2022年，本集团向天津市大通建设发展集团有限公司出租商业地产，融资租赁合同本金金额为人民币312,500千元(2021年：人民币312,500千元)，因项目逾期本年未确认利息收入(2021年：人民币0千元)；该项目合同已于2019年到期，剩余租金人民币134,537千元暂未收回。
注6：2022年，本集团应收大新华轮船(烟台)有限公司的经营租赁款项根据《海航集团有限公司等三百二十一家公司实质合并重整案重整计划》受偿了海航集团破产重整专项服务信托份额，以此偿还大新华轮船(烟台)有限公司留存债务人民币24,123千元，形成投资收益人民币0千元(2021年：无)，原经营租赁合同已终止。2021年，本集团向该公司出租集装箱，截至2021年12月31日，因承租方逾期累计应收未收金额为人民币23,058千元。注7：2022年，本集团应收东莞御景湾酒店的融资租赁款项根据《海航集团有限公司等三百二十一家公司实质合并重整案重整计划》受偿了海航集团破产重整专项服务信托份额，用以偿还御景湾酒店留存债务人民币100,000千元，形成投资收益人民币22,855千元(2021年：无)，原融资租赁合同已终止。2021年，本集团向该公司出租机器设备，融资租赁合同本金金额为人民币107,400千元，因项目逾期未确认利息收入；截至2021年12月31日，因承租方逾期累计应收未收金额为人民币117,549千元。注8：2022年，本集团向金海智造出租机器设备，包含以下两项合同：
（1）融资租赁合同本金金额为人民币540,000千元(2021年：人民币540,000千元)的项目：因项目逾期本年未确认利息收入(2021年：人民币0千元)；根据融资租赁合同，本年应收未收租金人民币121,130千元(2021年：人民币116,282千元)；截至2022年12月31日，因承租人逾期累计应收未收金额为人民币358,662千元。
（2）本集团应收金海智造股份有限公司的融资租赁款项根据《海航集团有限公司等三百二十一家公司实质合并重整案重整计划》受偿了海航集团破产重整专项服务信托份额，用以偿还金海智造留存债务人民币120,000千元，形成投资收益人民币29,875千元(2021年：无)，原融资租赁合同已终止。2021年，本集团向该公司出租机器设备，融资租赁合同本金金额为人民币120,000千元，因项目逾期未确认利息收入；截至2021年12月31日，因承租方逾期累计应收未收金额为人民币132,775千元。注9：2022年，本集团应收浦航融资租赁有限公司的转让收益款项根据《海航集团有限公司等三百二十一家公司实质合并重整案重整计划》受偿了海航集团破产重整专项服务信托份额，用以偿还浦航租赁留存债务人民币103,356千元，形成投资收益人民币26,617千元(2021年：无)，原租赁资产收益权转让合同已终止。2021年，该公司向本集团转让租赁资产收益权，转让合同金额为人民币250,000千元，因项目逾期未确认利息收入；2021年，根据租赁资产收益权转让合同，应收未收转让收益款人民币130,364千元。截至2021年12月31日，因承租方逾期累计应收未收金额为人民币130,364千元。注10：2022年，本集团应收舟山金海船业有限公司的融资租赁款项根据《海航集团有限公司等三百二十一家公司实质合并重整案重整计划》受偿了海航集团破产重整专项服务信托份额，用以偿还舟山金海留存债务人民币652,340千元，形成投资收益人民币113,008千元(2021年：无)，原融资租赁合同已终止。2021年，本集团向该公司出租船坞、码头、设备及厂房，融资租赁合同本金金额为人民币1,000,000千元，因项目逾期未确认利息收入；根据融资租赁合同，2021年应收未收租金人民币32,789千元。截至2021年12月31日，因承租人逾期累计应收未收金额为人民币65,578千元。注11：2022年，本集团向北京首都航空有限公司出租飞机，本年确认租赁收入人民币219,920千元(2021年：人民币155,989千元)，确认债务重组收益人民币0千元(2021年：人民币17,090千元)；2022年本公司之子公司天津渤海根据租赁合同已发生但不满足经济利益很可能流入而未确认收入的金额为人民币175,586千元(2021年：人民币70,984千元)。注12：2022年，本集团向湖北华宇仓储租赁出租仓库，融资租赁合同本金金额为人民币450,000千元(2021年：人民币450,000千元)，确认利息收入人民币2,980千元(2021年：人民币0千元)；根据融资租赁合同，本年应收未收租金人民币0千元(2021年：人民币82,914千元)。截至2021年12月31日，因承租人逾期累计应收未收金额为人民币170,951千元。2022年，本公司之子公司天津渤海因湖北华宇仓储融资租赁项目发生债务重组，形成投资收益人民币28,693千元(2021年：无)。注13：2022年，本集团向长江租赁有限公司出租飞机，根据租赁合同确认租赁收入人民币20,764千元(2021年：人民币19,044千元)。注14：2022年，本集团应收长江租赁有限公司的转让收益款项根据《海航集团有限公司等三百二十一家公司实质合并重整案重整计划》受偿了海航集团破产重整专项服务信托份额及收益权，用以偿还长江租赁留存债务人民币1,560,849千元，形成投资收益人民币165,544千元(2021年：无)，原租赁资产收益权转让合同已终止。2021年，该公司向本集团转让租赁资产收益权，转让合同金额为人民币2,140,000千元，因项目逾期未确认利息收入；2021年，根据租赁资产收益权转让合同，应收未收转让收益款人民币1,153,423千元。截至2021年12月31日，因承租方逾期累计应收未收金额为人民币1,153,423千元。注15：2022年，本集团向天津航空有限责任公司出租飞机，本年确认租赁收入人民币114,144千元(2021年：人民币29,574千元) ，确认债务重组收益人民币59,199千元(2021年：无)；2022年本公司之子公司天津渤海根据租赁合同已发生但不满足经济利益很可能流入而未确认收入的金额为人民币212,757千元(2021年：人民币266,518千元)。注16：2022年，本集团向海航航空集团有限公司出租飞机，根据租赁合同确认租赁收入人民币210,486千元(2021年：人民币298,232千元)。注17：2022年，本集团向海南航空控股股份有限公司出租飞机，本年确认租赁收入人民币498,271千元(2021年：人民币575,288千元) ，确认债务重组收益人民币113,837千元(2021年：无)；2022年本公司之子公司天津渤海根据租赁合同已发生但不满足经济利益很可能流入而未确认收入的金额为人民币238,087千元(2021年：人民币158,443千元)。注18：2022年，本集团向云南祥鹏航空有限责任公司出租飞机，本年确认租赁收入人民币88,941千元(2021年：人民币121,137千元) ，确认债务重组收益人民币19,913千元(2021年：无)；2022年本公司之子公司天津渤海根据租赁合同已发生但不满足经济利益很可能流入而未确认收入的金额为人民币43,622千元(2021年：人民币35,425千元)。注19：2022年，本集团向福州航空有限责任公司出租飞机，根据租赁合同确认租赁收入人民币20,461千元(2021年：人民币21,286千元)。注20：2022年，本集团应收扬子江融资租赁有限公司的转让收益款项根据《海航集团有限公司等三百二十一家公司实质合并重整案重整计划》受偿了海航集团破产重整专项服务信托份额，用以偿还扬子江租赁留存债务人民币442,826千元，形成投资收益人民币85,384千元(2021年：无)，原租赁资产收益权转让合同已终止。2021年，该公司向本集团转让租赁资产收益权，转让合同金额为人民币440,000千元，因项目逾期未确认利息收入；2021年，根据租赁资产收益权转让合同，应收未收转让收益款人民币70,600千元。截至2021年12月31日，因承租方逾期累计应收未收金额为人民币70,600千元。注21：2022年，本集团通过天津航空金融服务有限公司转租赁飞机，根据租赁合同确认租赁收入人民币323,245千元(2021年：人民币388,004千元)。
渤海租赁股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2022年度(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
截至2022年12月31日，本集团银行存款余额中无存放于控股股东及其他关联方的款项。
本非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表已于2023年4月27日获董事会批准。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
2022年度渤海租赁股份有限公司对控股股东、控股股东所属企业及其他关联方提供担保情况
单位：人民币千元
2022年度，本公司之子公司天津渤海租赁有限公司向海南航空控股股份有限公司提供股
权质押担保，担保金额为人民币2,188,830千元。同时海航集团有限公司无条件为天津渤海租赁有限公司上述担保提供反担保。
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 |
| 海南航空控股股份有限公司 | 人民币2,188,830千元 | 2019年3月15日 | 债务履行完毕之日 |
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：