广州尚品宅配家居股份有限公司
2022年度财务决算报告
一、 2022年度主要会计数据和财务指标
单位:万元
项目 | 2022年 | 2021年 | 本年比上年增减 |
营业收入 | 531,434.21 | 730,960.95 | -27.30% |
归属于上市公司股东的净利润 | 4,629.72 | 8,970.47 | -48.39% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -1,735.35 | 4,247.26 | -140.86% |
经营活动产生的现金流量净额 | 4,681.72 | 53,881.02 | -91.31% |
基本每股收益(元/股) | 0.23 | 0.45 | -48.89% |
稀释每股收益(元/股) | 0.23 | 0.45 | -48.89% |
加权平均净资产收益率 | 1.29% | 2.53% | -1.24% |
项目 | 2022年末 | 2021年末 | |
资产总额 | 818,126.53 | 798,983.08 | 2.40% |
归属于上市公司股东的净资产 | 358,135.61 | 357,782.99 | 0.10% |
2022年,公司受房地产市场萎靡和居民预期消费信心不足等不利因素影响,公司生产经营受到前所未有的冲击, 2022年度公司实现营业总收入531,434.21万元,较上年下降27.30%,归属于上市公司股东的净利润为4,629.72万元,较上年下降48.39%。
二、 财务状况、经营成果和现金流量情况分析
1、 资产情况分析
单位:
万元
项目 | 2022年末 | 2021年末 | 比重增减 | ||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | ||
流动资产: | |||||
货币资金 | 156,890.57 | 19.18% | 139,330.54 | 17.44% | 1.74% |
交易性金融资产 | 73,172.03 | 8.94% | 113,117.39 | 14.16% | -5.22% |
应收票据 | 725.46 | 0.09% | 2,013.83 | 0.25% | -0.16% |
应收账款 | 19,649.67 | 2.40% | 16,643.44 | 2.08% | 0.32% |
预付款项 | 3,306.38 | 0.40% | 3,709.59 | 0.46% | -0.06% |
其他应收款 | 5,143.42 | 0.63% | 6,033.34 | 0.76% | -0.13% |
存货 | 88,302.95 | 10.79% | 88,650.16 | 11.10% | -0.31% |
项目 | 2022年末 | 2021年末 | 比重增减 | ||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | ||
合同资产 | 1,265.07 | 0.15% | 536.48 | 0.07% | 0.08% |
其他流动资产 | 16,396.52 | 2.00% | 4,450.22 | 0.56% | 1.44% |
流动资产合计 | 364,852.06 | 44.60% | 374,484.99 | 46.87% | -2.27% |
非流动资产: | |||||
长期股权投资 | 698.99 | 0.09% | 574.08 | 0.07% | 0.02% |
其他权益工具 | 5,225.00 | 0.64% | 5,195.00 | 0.65% | -0.01% |
固定资产 | 202,240.84 | 24.72% | 202,662.58 | 25.37% | -0.65% |
在建工程 | 26,377.78 | 3.22% | 32,131.61 | 4.02% | -0.80% |
使用权资产 | 42,596.70 | 5.21% | 54,689.98 | 6.84% | -1.63% |
无形资产 | 148,669.00 | 18.17% | 53,125.09 | 6.65% | 11.52% |
开发支出 | 5,146.35 | 0.63% | 8,250.61 | 1.03% | -0.40% |
长期待摊费用 | 6,765.15 | 0.83% | 6,587.77 | 0.82% | 0.01% |
递延所得税资产 | 15,448.56 | 1.89% | 12,594.10 | 1.58% | 0.31% |
其他非流动资产 | 106.11 | 0.01% | 48,687.26 | 6.09% | -6.08% |
非流动资产合计 | 453,274.47 | 55.40% | 424,498.09 | 53.13% | 2.27% |
资产总计 | 818,126.53 | 100.00% | 798,983.08 | 100.00% | 0.00% |
(1)报告期末,货币资金结构占比增加1.74%,主要本期赎回银行理财产品增
加影响所致。
(2)报告期末,交易性金融资产结构占比下降5.22%,主要本期赎回银行理财产
品增加影响所致。
(3)报告期末,应收账款结构占比增加0.32%,受部分销售合同款项未到结算
期影响所致。
(4)报告期末,存货结构占比下降0.31%,受本期控制库存影响所致。
(5)报告期末,其他流动资产结构占比下降1.44%,主要系定期存款增加影响
所致。
(6)报告期末,无形资产结构占比增加11.52%,主要本期结转金融城项目土地
使用权所致。
(7)报告期末,使用权资产结构占比下降1.63%,主要租赁房产租赁年限递减影
响所致。
2、负债权益情况分析
单位:
万元
项目 | 2022年末 | 2021年末 |
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | 比重增减 | |
流动负债: | |||||
短期借款 | 107,650.45 | 13.16% | 85,395.13 | 10.69% | 2.47% |
应付票据 | 45,650.47 | 5.58% | 22,210.67 | 2.78% | 2.80% |
应付账款 | 50,374.60 | 6.16% | 77,362.16 | 9.68% | -3.52% |
合同负债 | 62,220.85 | 7.61% | 98,599.62 | 12.34% | -4.73% |
应付职工薪酬 | 9,032.64 | 1.10% | 12,845.11 | 1.61% | -0.51% |
应交税费 | 4,942.16 | 0.60% | 7,213.33 | 0.90% | -0.30% |
其他应付款 | 68,658.48 | 8.39% | 21,636.77 | 2.71% | 5.68% |
一年内到期的非流动负债 | 11,158.19 | 1.36% | 15,405.04 | 1.93% | -0.57% |
其他流动负债 | 7,753.10 | 0.95% | 12,248.12 | 1.53% | -0.58% |
流动负债合计 | 367,440.94 | 44.91% | 352,915.96 | 44.17% | 0.74% |
非流动负债: | |||||
长期借款 | 48,594.18 | 5.94% | 40,694.34 | 5.09% | 0.85% |
租赁负债 | 33,768.13 | 4.13% | 39,611.83 | 4.96% | -0.83% |
预计负债 | 255.85 | 0.03% | 57.57 | 0.01% | 0.02% |
递延收益 | 7,730.87 | 0.94% | 5,464.24 | 0.68% | 0.26% |
递延所得税负债 | 2,259.21 | 0.28% | 2,485.25 | 0.31% | -0.03% |
非流动负债合计 | 92,608.24 | 11.32% | 88,313.23 | 11.05% | 0.27% |
负债合计 | 460,049.18 | 56.23% | 441,229.18 | 55.22% | 1.01% |
所有者权益: | |||||
股本 | 19,867.50 | 2.43% | 19,867.50 | 2.49% | -0.06% |
资本公积 | 150,045.88 | 18.34% | 151,354.98 | 18.94% | -0.60% |
减:库存股 | 4,999.86 | 0.61% | 4,999.86 | 0.63% | -0.02% |
盈余公积 | 8,804.43 | 1.08% | 8,745.79 | 1.09% | -0.01% |
未分配利润 | 184,417.66 | 22.54% | 182,814.59 | 22.88% | -0.34% |
归属于母公司所有者权益合计 | 358,135.61 | 43.78% | 357,782.99 | 44.78% | -1.00% |
少数股东权益 | -58.26 | -0.01% | -29.09 | 0.00% | -0.01% |
所有者权益合计 | 358,077.35 | 43.77% | 357,753.90 | 44.78% | -1.01% |
负债和所有者权益总计 | 818,126.53 | 100.00% | 798,983.08 | 100.00% | 0.00% |
(1)报告期末,短期借款结构占比增加2.47%,主要应付票据贴现所致。
(2)报告期末,应付票据结构占比增加2.80%,主要以票据结算供应商货款的方
式增加所致。
(3)报告期末,应付账款结构占比下降3.52%,主要本期支付上年货款,本年
度根据采购计划采购,控制采购所致。
(4)报告期末,合同负债结构占比下降4.73%,受本期销售业绩下滑影响所致。
(5)报告期末,其他应付款占比增加5.68%,主要是本期计提金融城项目土地
款影响所致。
(6)报告期末,长期借款结构占比增加0.85%,主要受无锡工厂项目及成都工
厂建设项目专用借款影响所致。
(7)报告期末,租赁负债结构占比下降0.83%,主要受租赁房产年限递减,期
末应付租金下降影响所致。
3、经营情况
单位:
万元
项目 | 2022年度 | 2021年度 | 同比变动 |
一、营业收入 | 531,434.21 | 730,960.95 | -27.30% |
减:营业成本 | 347,464.45 | 488,514.10 | -28.87% |
税金及附加 | 5,490.24 | 6,113.23 | -10.19% |
销售费用 | 125,685.41 | 176,398.29 | -28.75% |
管理费用 | 31,047.32 | 37,025.47 | -16.15% |
研发费用 | 16,735.70 | 18,592.87 | -9.99% |
财务费用 | 6,713.28 | 2,969.97 | 126.04% |
加:其他收益 | 4,657.83 | 4,844.05 | -3.84% |
投资收益 | 2,853.67 | 1,426.52 | 100.04% |
公允价值变动收益 | 117.39 | -100.00% | |
信用减值损失 | -2,486.51 | -1,864.82 | 33.34% |
资产减值损失 | -491.43 | -91.28 | 438.38% |
资产处置收益 | 108.43 | -78.44 | -238.24% |
二、营业利润 | 2,939.80 | 5,700.44 | -48.43% |
加:营业外收入 | 723.26 | 413.9 | 74.74% |
减:营业外支出 | 636.42 | 1,010.08 | -36.99% |
三、利润总额 | 3,026.65 | 5,104.27 | -40.70% |
减:所得税费用 | -1,573.90 | -3,840.11 | -59.01% |
四、净利润 | 4,600.55 | 8,944.38 | -48.56% |
五、归属于母公司股东的净利润 | 4,629.72 | 8,970.47 | -48.39% |
(1)报告期内,实现营业收入531,434.21万元,比上年同期下降27.30%;实现
归属于上市公司股东的净利润4,629.72万元,比上年同期下降48.39%。
(2)报告期内,销售费用同比下降28.75%,主要是本年度销售额下降引起销
售人员工资下降及减少广告投放支出所致。
(3)报告期内,管理费用同比下降16.15%,主要是本年度降本增效,减少后台
管理工资支出及股权激励作废导致股份支付费用减少所致。
(4)报告期内,研发费用较同期下降9.99%,主要受本年度降本增效,控制研
发支出所致。
(5)报告期内,财务费用同比增加126.04%,主要是银行票据贴现手续费增
加及金融城项目土地利息增加影响所致。
(6)报告期内,投资收益同比增加100.04%,主要受银行理财产品收益增加
影响所致。
(7)报告期内,营业外收入同比增加74.74%,主要系收到违约金及侵权赔偿
金所致。
(8)报告期内,营业外支出同比减少36.99%,主要是客户售后维护费用减少
等影响所致。
(9)报告期内,归属于母公司股东的净利润同比减少48.39%,主要是销售业
绩下降影响所致。
4、现金流量分析
单位:
万元
项目 | 2022年度 | 2021年度 | 同比变动 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
经营活动现金流入小计 | 562,254.63 | 793,824.67 | -29.17% |
经营活动现金流出小计 | 557,572.91 | 739,943.65 | -24.65% |
经营活动产生的现金流量净额 | 4,681.72 | 53,881.02 | -91.31% |
二、投资活动产生的现金流量 | |||
投资活动现金流入小计 | 684,763.42 | 854,057.75 | -19.82% |
投资活动现金流出小计 | 674,324.71 | 959,566.98 | -29.73% |
投资活动产生的现金流量净额 | 10,438.71 | -105,509.23 | 109.89% |
三、筹资活动产生的现金流量 | |||
筹资活动现金流入小计 | 123,121.32 | 112,984.17 | 8.97% |
筹资活动现金流出小计 | 133,863.76 | 38,767.23 | 245.30% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -10,742.44 | 74,216.95 | -114.47% |
四、汇率变动对现金的影响 | 449.91 | -36.95 | 1317.61% |
五、现金及现金等价物净增加额 | 4,827.89 | 22,551.78 | -78.59% |
加:期初现金及现金等价物余额 | 124,014.82 | 101,463.04 | 22.23% |
六、期末现金及现金等价物余额 | 128,842.71 | 124,014.82 | 3.89% |
(1)报告期内,经营活动流入较同期下降29.17%,主要原因为房地产市场萎靡和
居民预期消费信心不足等不利因素影响导致收款下降所致。
(2)经营活动流出比上年同期下降24.65%,主要是公司本年度降本增效,控制各
项支出影响所致。
(3)经营活动产生的现金流量净额本期比上年同期下降91.31%,主要原因系报告
期销售收入下降,及本期支付上年货款增加导致。
(4)投资活动流入比上年减少19.82%,投资活动流出比上年同期下降29.73%,投
资活动产生的现金流量净额本期比上年同期增加109.89%,主要是本年度无锡维尚工厂及成都维尚工厂投资较上年下降所致。
(5)筹资活动流入比上年同期增加8.97%,主要原因为应付票据贴现影响所致。
(6)筹资活动流出比上年同期增加245.30%,主要偿还部分银行票据款影响所。
(7)筹资活动产生的现金流量净额本期比上年同期下降114.47%,主要是受本年度
偿还上年度应付票据所致。
广州尚品宅配家居股份有限公司董事会
2023年4月27日