2022年年度报告ANNUAL REPORT
宁波华翔电子股份有限公司
2023年04月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人周晓峰、主管会计工作负责人徐勇及会计机构负责人(会计主管人员)周丹红声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告关于未来计划等阐述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
1、汽车行业属于周期性行业,其受宏观经济等因素影响波动性明显。我国宏观经济周期性波动必然对我国汽车市场和汽车消费带来影响。当国内宏观经济处于上升阶段时,汽车市场发展迅速,汽车消费活跃;反之当宏观经济处于下降阶段时,汽车市场发展放缓,汽车消费受阻,特别是高档汽车消费低迷。公司作为汽车零部件的供应商,也必然受到经济周期波动的影响。
2、随着汽车市场竞争的加剧以及汽车和汽车零部件进口关税的降低,我国汽车整车价格呈下降趋势,这将对汽车零部件供应商的零部件供应价格产生负面影响。因此,公司产品面临价格下降的风险。
3、由于所属汽车零部件行业的特点,公司的客户较集中,对主要客户的依赖性较强,存在着对主要客户依赖的风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以814095508股为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.5元(含税),送红股0股(含税),不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义…………………………………………………………………2第二节 公司简介和主要财务指标………………………………………………………………6第三节 管理层讨论与分析………………………………………………………………………11第四节 公司治理…………………………………………………………………………………35第五节 环境和社会责任………………………………………………………………………………………………………………………….50第六节 重要事项…………………………………………………………………………………60第七节 股份变动及股东情况……………………………………………………………………68第八节 优先股相关情况…………………………………………………………………………75第九节 债券相关情况……………………………………………………………………………76第十节 财务报告…………………………………………………………………………………77
备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有天健会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
释义
释义项 | 指 | 释义内容 |
公司、宁波华翔 | 指 | 宁波华翔电子股份有限公司 |
宁波峰梅 | 指 | 宁波峰梅实业有限公司,公司第一大股东 |
象山联众 | 指 | 象山联众投资有限公司,公司第四大股东 |
华翔集团 | 指 | 华翔集团股份有限公司,关联公司 |
上汽大众 | 指 | 上汽大众汽车有限公司 |
一汽大众 | 指 | 一汽大众汽车有限公司 |
宝马 | 指 | BMW |
奔驰 | 指 | Mercedes-Benz |
丰田 | 指 | Toyota |
通用 | 指 | GM |
福特 | 指 | Ford |
沃尔沃 | 指 | Volvo |
主机厂 | 指 | 生产各类乘用车的汽车制造厂 |
橡塑类零部件 | 指 | 主要原材料为橡胶或塑料的汽车零部件 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 | 宁波华翔 | 股票代码 | 002048 |
股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
公司的中文名称 | 宁波华翔电子股份有限公司 | ||
公司的中文简称 | 宁波华翔 | ||
公司的外文名称(如有) | Ningbo Huaxiang Electronic Co.,Ltd. | ||
公司的外文名称缩写(如有) | NBHX | ||
公司的法定代表人 | 周晓峰 | ||
注册地址 | 浙江省象山县西周镇象西开发区 | ||
注册地址的邮政编码 | 315722 | ||
公司注册地址历史变更情况 | 无 | ||
办公地址 | 上海市浦东新区世纪大道1168号东方金融广场A座6层 | ||
办公地址的邮政编码 | 200122 | ||
公司网址 | www.nbhx.com.cn | ||
电子信箱 | Stock-dp@nbhx.com.cn |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 韩铭扬 | 陈梦梦 |
联系地址 | 上海市浦东新区世纪大道1168号东方金融广场A座6层 | 上海市浦东新区世纪大道1168号东方金融广场A座6层 |
电话 | 021-68949998 | 021-68948127 |
传真 | 021-68942260 | 021-68942260 |
电子信箱 | Stock-dp@nbhx.com.cn | Stock-dp@nbhx.com.cn |
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 | http://www.szse.cn/ |
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 证券时报、证券日报、上海证券报、中国证券报、巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) |
公司年度报告备置地点 | 公司证券事务部 |
四、注册变更情况
统一社会信用代码 | 91330200610258383W |
公司上市以来主营业务的变化情况(如有) | 无变更。 |
历次控股股东的变更情况(如有) | 2007年1月17日,公司股东周敏峰与公司股东、实际控制人周晓峰签定协议,将其所持宁波华翔11,330,000股股份全部转让给周晓峰。每股价格为人民币1.87元,合计转 |
让价款为2,118.71万元。2007年2月6日,公司原第一大股东华翔集团与周晓峰签定协议,将其所持宁波华翔26,930,000股股份转让给周晓峰,每股价格为人民币3.50元,合计转让价款为9,425.50万元。同时,周晓峰将所持有的华翔集团51.25%股份全部转让给周辞美。上述两次股份转让交易于2007年3月1日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了过户登记手续。过户完成后,周晓峰直接持有宁波华翔股份47,187,100股,占当时公司总股本的17.20%,仍为本公司实际控制人。周晓峰与关联人持有的公司股份总数在上述股份转让前后没有变化。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
会计师事务所办公地址 | 浙江省杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座31层 |
签字会计师姓名 | 施其林、唐彬彬 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构?适用 □不适用
保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
东海证券股份有限公司 | 上海市浦东新区东方路1928号6楼 | Wang Jiangqin、许钦 | 2022年1月20日至2023年12月31日 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 ?不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是 □否追溯调整或重述原因会计政策变更
2022年 | 2021年 | 本年比上年增减 | 2020年 | |||
调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
营业收入(元) | 19,626,123,894.80 | 17,587,822,804.42 | 17,587,822,804.42 | 11.59% | 16,892,357,701.77 | 16,892,357,701.77 |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 1,007,143,537.06 | 1,264,569,490.84 | 1,265,689,734.70 | -20.43% | 849,438,013.35 | 849,438,013.35 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 905,423,980.56 | 1,162,704,599.70 | 1,163,824,843.56 | -22.20% | 760,132,689.33 | 760,132,689.33 |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 1,799,023,257.71 | 2,264,269,894.11 | 2,264,269,894.11 | -20.55% | 2,869,779,774.00 | 2,869,779,774.00 |
基本每股收益(元/股) | 1.24 | 2.02 | 2.02 | -38.61% | 1.36 | 1.36 |
稀释每股收益(元/股) | 1.24 | 2.02 | 2.02 | -38.61% | 1.36 | 1.36 |
加权平均净资产收益率 | 9.27% | 11.94% | 11.94% | -2.67% | 8.71% | 8.71% |
2022年末 | 2021年末 | 本年末比上年末增减 | 2020年末 | |||
调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
总资产(元) | 22,940,044,673.81 | 21,795,566,240.52 | 21,848,897,934.45 | 4.99% | 19,104,714,993.91 | 19,104,714,993.91 |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 11,088,013,172.62 | 10,856,373,065.17 | 10,857,493,309.03 | 2.12% | 10,329,500,075.73 | 10,329,500,075.73 |
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
2022年11月30日,财政部颁布了《关于印发〈企业会计准则解释第 16 号〉的通知》(财会〔2022〕31 号)“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定,将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目,即追溯调整2021年相关报表项目。公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是 ?否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是 ?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位:元
第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
营业收入 | 4,195,853,912.10 | 3,952,387,750.58 | 5,834,088,511.05 | 5,643,793,721.07 |
归属于上市公司股东的净利润 | 196,532,011.74 | 168,620,302.88 | 450,743,275.99 | 191,247,946.45 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 177,527,263.21 | 150,676,085.16 | 443,761,316.11 | 133,459,316.08 |
经营活动产生的现金流量净额 | 432,263,339.39 | 54,307,449.13 | 281,385,786.91 | 1,031,066,682.28 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 ?否
九、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位:元
项目 | 2022年金额 | 2021年金额 | 2020年金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | 18,604,720.66 | 2,112,559.90 | 12,125,620.99 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 80,641,241.16 | 117,781,237.83 | 73,946,958.11 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 724,431.11 | |||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 9,401,402.90 | 3,476,857.44 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | 9,343,747.08 | 220,552.78 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | -1,393,927.19 | |||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 30,249,246.28 | 343,272.17 | -442,710.52 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,980,751.37 | 9,118,600.26 | 37,217,145.27 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 688,206.46 | 1,153,854.14 | ||
减:所得税影响额 | 24,521,077.08 | 25,735,330.88 | 24,257,318.19 | |
少数股东权益影响额(税后) | 1,962,029.61 | 21,654,452.26 | 12,312,285.78 | |
合计 | 101,719,556.50 | 101,864,891.14 | 89,305,324.02 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中汽车制造相关业的披露要求 2022年,俄乌冲突、美国通涨及中美关系紧张对于高度国际化的汽车产业链带来较大冲击。上半年上海、长春等城市的工厂停产,对包括汽车在内的各行各业产生较大的影响。下半年,随着国家系列出台了稳增长、促消费政策,以新能源、自主品牌汽车为代表的国内汽车行业产销两旺,乘用车产销分别完成2383.6万辆和2356.3万辆,同比分别增长11.2%和9.5%,同时出口势头良好,中国已跃居全球汽车出口前三。 当前,新能源汽车、汽车整车出口继续维持强势增长态势,但在国际政治、贸易壁垒、地缘冲突等冲击下,中国汽车产业仍面临不小的挑战,长期来看,随着传统燃油汽车向智能汽车转变,坚持创新驱动、快速响应,将加快融入全球汽车新发展格局,中国汽车工业将有望实现新的腾飞。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中汽车制造相关业的披露要求
(一)主要业务
公司主要从事汽车零部件的设计、开发、生产和销售,属汽车制造行业。公司是大众、丰田、戴姆勒、T车厂、通用、宝马、沃尔沃、捷豹路虎、Stellantis、红旗、上汽乘用车、长城、东风、奇瑞、比亚迪、蔚来、理想、小鹏、零跑等国内外传统汽车和新能源汽车制造商的主要零部件供应商之一。公司主要产品:真木、真铝、IMD/INS、氛围灯透光等装饰条;主副仪表板、门板、立柱、顶棚、头枕、风管、格栅、加油/充电口盖、隐藏门把手、电动踏板等内外饰件;电池包壳体、冷冲压、热成型、天窗转向柱等车身金属件;后视镜系统、CMS电子后视镜、线路线束保护系统、高压防护塑料组件等电子和新能源产品等,主要配套车型如下表:
传统车企 | 新能源车企 | ||
品牌 | 车型 | 品牌 | 车型 |
大众 | 宝来,速腾,探岳,高尔夫,迈腾,T-ROC,新捷达,新帕萨特,朗逸,途观L,Lamando,辉昂,途昂 | T车厂 | Model-3 ,Model-Y,Highland |
奥迪 | Q5, Q3, Q2 ,A7, A6, A4, A3, e-tron A+SUV | ID. | ID6,ID4,ID3 |
丰田 | RAV4,凯美瑞,卡罗拉,雷凌,汉兰达,亚洲龙,C-SUV,C-HR,雅力士,奕泽 | 蔚来 | ES6,ES7, ES8,EC6,EC7, ET7 |
红旗 | HS7,HS5,HS3,H9,H7,H5,L7,L5 | 小鹏 | P7i, G3 ,P5 |
奔驰 | E-Class,C-Class,A-Class,GLB, GLC, V-Class,EQ系列 | 理想 | ONE、L9、D-SUV |
宝马 | NK系,5系,3系,2系,1系,X5,X3,X2,X1 | 比亚迪 | 仰望、E1、E2、唐、宋PRO、元PRO、汉、海洋系列 |
通用 | 凯迪拉克XT4,XT5,XT6,CT4,CT5,CT6,雪佛兰系列,别克GL8,Envision | 领克/极氪 | Lynk 01/02/03/05/09 ,Zeekr 009, Smart 1# |
沃尔沃 | VOLVO S90,S60,XC60,XC40 , Polestar2, Polesta3 | 上汽智己/飞凡 | IM LS7 ,R R7, R Marvel R |
(二)经营模式
1、采购模式
公司的采购采用总部和子公司两级分权分级管理的模式。其中总部负责制定采购战略和总体目标,检查、指导、服务、监督各子公司的采购行为;子公司根据总部制定的《采购管理手册》在授权审批后实施具体采购任务,完成总部下达的采购目标。采购行为主要分为市场采购和客户约定采购。市场采购即公司根据对机器设备、基建工程、生产性物料等的产品需求和实际情况,在综合比较资质、信誉、产品品质、产品价格等因素后,进行供应商选择、招标、价格谈判。符合要求的一家或几家供应商将被公司纳入《合格供应商名录》,与其签订《采购合同》《框架协议》等。客户约定采购即由主机厂指定原材料供货商并负责供货合同条款的谈判,公司只负责执行采购即可。
2、销售模式
公司为OEM工厂,即根据主机厂的需求研发、生产和销售产品。首先,主机厂根据新车型开发计划向潜在供应商提出开发竞标邀请和发布询价信息。公司在参与竞标前,对报价进行合理性分析,并对本身的研发能力以及产能情况进行评估,组织开发并完成初步设计方案和多轮报价。主机厂经过价格评定并考虑供应商的综合能力后,依次通过签订约定意向书、模具开发合同、销售订单合同等确定供应商为其提供产品。
3、生产模式
物流部门根据客户的生产量纲,对接计划或生产部门制定排产计划,同时分析测算现有产能能否按时完成交付,是否需要新增投资(租赁厂房、购买设备、增加人工等)。生产部门按照周和日排产计划安排生产,并根据客户要求及时调整。质量部门按照产品作业指导书对员工行为和产品质量进行抽检,针对异常问题成立专人小组进行讨论,保证生产产品质量,并在产品完工后根据质量部门和客户要求再进行产品抽检或全检。合格产品将入库并最终由物流部门交付客户。报告期内整车制造生产经营情况
□适用 ?不适用
报告期内汽车零部件生产经营情况?适用 □不适用
产量 | 销售量 | |||||
本报告期 | 上年同期 | 与上年同比增减 | 本报告期 | 上年同期 | 与上年同比增减 | |
按零部件类别 | ||||||
内饰件 | 8,778,454,060.82 | 7,707,213,735.57 | 13.90% | 8,778,454,060.82 | 7,707,213,735.57 | 13.90% |
外饰件 | 3,403,326,196.39 | 3,060,171,701.82 | 11.21% | 3,403,326,196.39 | 3,060,171,701.82 | 11.21% |
金属件 | 4,699,134,112.55 | 4,364,031,206.89 | 7.68% | 4,699,134,112.55 | 4,364,031,206.89 | 7.68% |
电子件 | 1,963,863,531.50 | 1,677,812,520.93 | 17.05% | 1,963,863,531.50 | 1,677,812,520.93 | 17.05% |
按整车配套 | ||||||
按售后服务市场 | ||||||
其他分类 | ||||||
国内 | 17,036,580,030.01 | 15,240,053,532.44 | 11.79% | 17,036,580,030.01 | 15,240,053,532.44 | 11.79% |
国外 | 2,589,543,864.79 | 2,347,769,271.98 | 10.30% | 2,589,543,864.79 | 2,347,769,271.98 | 10.30% |
同比变化30%以上的原因说明
□适用 ?不适用
零部件销售模式
公司开展汽车金融业务
□适用 ?不适用
公司开展新能源汽车相关业务?适用 □不适用新能源汽车整车及零部件的生产经营情况
单位:元
产品类别 | 产能状况 | 产量 | 销量 | 销售收入 |
汽车零部件 | 3,539,194,180.88 | 3,539,194,180.88 | 3,539,194,180.88 |
三、核心竞争力分析
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中汽车制造相关业的披露要求公司业务包括内外饰件、金属件、汽车电子、电子电器件和其他业务,经营区域涵盖亚洲、欧洲及北美区域,竞争对手不仅来自国内零部件巨头,也直接对标国际主流零部件企业。作为国内一家民营零部件企业,自成立以来公司始终立足主业,追求踏实经营,创新技术的理念实现发展。通过不断开拓业务范围和产品结构多元化,寻求利润增长点;并持续优化客户资源,提升快速响应能力,扩大全球市场占有率。综合来看,公司在客户资源、品牌、成本、技术开发、生产基地布局等方面的优势相互促进,形成了行业的优势地位。
(1)国内外核心客户资源
1994年公司即成为上汽大众一级供应商,随后通过合资建厂、收购兼并等方式进行快速扩张,以卓越的品质和优质的服务获得了一汽集团、丰田、宝马、奔驰、福特、通用、沃尔沃、捷豹路虎等高端传统汽车的新订单,为企业注入更强的盈利增长点。随着新能源时代的到来,公司调整原有的客户结构,以低成本、快速响应能力成为了新能源主流车企——T车厂、比亚迪、蔚来、小鹏、RIVIAN和理想的产品供应商。
(2)品牌优势
公司始终坚持走高端化路线,产品主要为世界主流品牌的中高端车系提供配套服务,通过长期友好的合作,公司与这些品牌客户之间建立良好的合作信任关系,不仅为公司长期共同发展奠定了良好的基础,同时为宁波华翔树立了良好的企业品牌形象。
(3)成本优势
公司坚持推行精益化生产,发挥成本竞争优势,所以在经营的各个环节一直在推进精益化管理思路,从采购、生产、物流等方面建立了严格的成本管控体系和措施,目前公司已经形成一套有效的成本管理体系,尤其是公司在新产品和模具的开发设计中,就开始关注产品批量后的后期生产、制造成本,并且不断优化工艺流程、提高自动化程度,降低生产成本。
(4)技术开发优势
公司汽车技术中心主要任务为研发新材料、新工艺、新设计和新模块在生产的实际运用,全面提升公司产品价值。公司现已具备各种汽车内饰件的研究和开发能力,并集中体现整个公司的生产工艺和特点。新材料、新技术的研发主要集中于产品轻量化、智能化,新模块化体系的建设,主要为实现子零件集成到模块化、系统总成等,将自动化生产、精益化生产应用于产品加工,实现生产模式标准化。上海翼锐汽车科技有限公司的X事业部专为公司开展在智能驾驶舱等方面的研发项目,2023年初完成收购的CMS电子后视镜业务,也进一步增强了公司在以“智能座舱”为主要方向的电子类综合能力。
(5)生产基地布局优势
公司基本完成生产基地全球布局。国内方面,公司已拥有宁波、上海临港、东北(长春、沈阳)、成都、天津、佛山、青岛、重庆、长沙、武汉、南京、合肥等多家生产基地。国际方面,公司也已建立欧洲、北美、东南亚多个生产基地。公司将继续完善布局,通过布局建厂形成规模效应,与主机厂保持在较短的运输半径内,节约管理成本,提升供货效率,形成高效的配套网络,稳定公司长期发展。
四、主营业务分析
1、概述
2022年公司实现主营业务收入196.26亿元,与去年营业收入相比增加11.59%;实现归属于股东的净利润10.07亿元,比上年同期下降20.43%%;每股收益为1.24元,净资产收益率9.27%,公司总资产229.40亿元,净资产110.88亿元。2022年主要盈利指标与上年相比,变化的主要原因如下:
1、为了减少运营成本,劳伦斯北美业务2022年完成产能向墨西哥转移工作,调整过程正逢美国大通涨,使得北美业务亏损达2.81亿元人民币。 2、2016年收购宁波劳伦斯带来的商誉,因美国连续加息引起折现率升高,再加上迁入地——墨西哥所得税率r的变高,导致可收回金额与账面价值差异加大,计提相应减值损失9,807万元。 3、2022年,以T车厂为代表的新能源车辆销量的增长,带动了公司的主营业务收入,同时不断优化公司的客户结构,为企业长期稳定增长打下扎实的基础。
2、收入与成本
(1) 营业收入构成
单位:元
2022年 | 2021年 | 同比增减 | |||
金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
营业收入合计 | 19,626,123,894.80 | 100% | 17,587,822,804.42 | 100% | 11.59% |
分行业 | |||||
汽车配件 | 19,626,123,894.80 | 100.00% | 17,587,822,804.42 | 100.00% | 11.59% |
分产品 | |||||
内饰件 | 8,778,454,060.82 | 44.73% | 7,707,213,735.57 | 43.82% | 13.90% |
外饰件 | 3,403,326,196.39 | 17.34% | 3,060,171,701.82 | 17.40% | 11.21% |
金属件 | 4,699,134,112.55 | 23.94% | 4,364,031,206.89 | 24.81% | 7.68% |
电子件 | 1,963,863,531.50 | 10.01% | 1,677,812,520.93 | 9.54% | 17.05% |
其他 | 781,345,993.54 | 3.98% | 778,593,639.21 | 4.43% | 0.35% |
分地区 | |||||
国内 | 17,036,580,030.01 | 86.81% | 15,240,053,532.44 | 86.65% | 11.79% |
国外 | 2,589,543,864.79 | 13.19% | 2,347,769,271.98 | 13.35% | 10.30% |
分销售模式 |
(2) 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用
单位:元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 |
分行业 | ||||||
汽车配件 | 19,626,123,894.80 | 16,281,685,265.45 | 17.04% | 11.59% | 13.95% | -1.72% |
分产品 | ||||||
内饰件 | 8,778,454,060.82 | 7,423,692,396.32 | 15.43% | 13.90% | 22.31% | -5.81% |
外饰件 | 3,403,326,196.39 | 2,820,670,023.82 | 17.12% | 11.21% | 9.68% | 1.16% |
金属件 | 4,699,134,112.55 | 3,834,909,709.08 | 18.39% | 7.68% | 6.53% | 0.88% |
电子件 | 1,963,863,531.50 | 1,535,137,071.96 | 21.83% | 17.05% | 17.28% | -0.16% |
分地区 | ||||||
国内 | 17,036,580,030.01 | 13,108,118,847.65 | 23.06% | 11.79% | 6.62% | 3.73% |
国外 | 2,589,543,864.79 | 2,506,290,353.53 | 3.21% | 10.30% | 25.68% | -11.85% |
分销售模式 |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 □不适用
(3) 公司实物销售收入是否大于劳务收入
?是 □否
行业分类 | 项目 | 单位 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 |
汽车配件 | 销售量 | 元 | 19,626,123,894.80 | 17,587,822,804.42 | 11.59% |
生产量 | 元 | 16,281,685,265.45 | 14,288,634,980.12 | 13.95% | |
库存量 | 元 | 2,538,614,638.38 | 2,224,623,880.34 | 14.11% | |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□适用 ?不适用
(4) 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 ?不适用
(5) 营业成本构成
产品分类
单位:元
产品分类 | 项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 | ||
金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
内饰件 | 直接材料 | 4,924,067,19 | 66.33% | 4,163,856,22 | 68.60% | 18.26% |
8.74 | 2.99 | |||||
内饰件 | 制造费用等 | 2,499,625,197.58 | 33.67% | 1,905,933,154.50 | 31.40% | 31.15% |
外饰件 | 直接材料 | 2,420,376,575.64 | 85.81% | 2,239,050,420.33 | 87.07% | 8.10% |
外饰件 | 制造费用等 | 400,293,448.18 | 14.19% | 332,617,920.69 | 12.93% | 20.35% |
金属件 | 直接材料 | 2,983,143,807.94 | 77.79% | 2,981,965,162.15 | 82.83% | 0.04% |
金属件 | 制造费用等 | 851,765,901.14 | 22.21% | 617,947,488.19 | 17.17% | 37.84% |
电子件 | 直接材料 | 1,001,676,963.10 | 65.25% | 873,746,406.38 | 66.75% | 14.64% |
电子件 | 制造费用等 | 533,460,108.86 | 34.75% | 435,184,889.05 | 33.25% | 22.58% |
说明无
(6) 报告期内合并范围是否发生变动
?是 □否
1、 合并范围增加
公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例(%) |
上海华翔和真汽车零部件有限公司 | 设立 | 2022年5月9日 | 16666万元人民币 | 100.00 |
上海华翔和真实业有限公司 | 设立 | 2022年9月26日 | 10000万元人民币 | 100.00 |
沈阳华翔园区建设发展有限公司 | 设立 | 2022年12月6日 | 10000万元人民币 | 100.00 |
森密华翔(东南亚)有限公司 | 设立 | 2022年3月8日 | 105万元美元 | 50.00 |
2、 合并范围减少
公司名称 | 股权处置方式 | 股权处置时点 | 处置日净资产(元) | 处置损益/期初至处置日净利润(元) |
上海华翔哈尔巴克汽车电子有限公司 | 出售 | 2022年7月 | 50,534.35 | |
宁波华翔汽车新材料科技有限公司 | 注销 | 2022年10月31日 | 3,667,695.06 | 8,521.59 |
日本华翔株式会社 | 注销 | 2022年6月30日 | 495,236.83 | -659,405.23 |
柳州井上华翔汽车零部件制造有限公司 | 注销 | 2022年2月21日 | -3,064,801.07 |
(7) 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 ?不适用
(8) 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元) | 9,155,409,004.56 |
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 46.65% |
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 2.69% |
公司前5大客户资料
序号 | 客户名称 | 销售额(元) | 占年度销售总额比例 |
1 | 大众 | 6,262,327,302.58 | 31.91% |
2 | T车厂 | 801,501,057.49 | 4.08% |
3 | 奔驰 | 797,517,833.70 | 4.06% |
4 | 丰田 | 766,992,187.34 | 3.91% |
5 | 南昌江铃 | 527,070,623.45 | 2.69% |
合计 | -- | 9,155,409,004.56 | 46.65% |
主要客户其他情况说明
□适用 ?不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元) | 1,599,309,766.39 |
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 13.44% |
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
序号 | 供应商名称 | 采购额(元) | 占年度采购总额比例 |
1 | 青岛琳琅玉贸易有限公司 | 644,095,711.11 | 5.41% |
2 | 成都博乾金属材料有限公司 | 314,084,190.51 | 2.64% |
3 | 美视伊汽车镜控(苏州)有限 | 229,802,192.12 | 1.93% |
4 | 赛铭瑞汽车零部件(廊坊)有限公司 | 223,441,533.29 | 1.88% |
5 | 吉林省绍源智能装备有限公司 | 187,886,139.36 | 1.58% |
合计 | -- | 1,599,309,766.39 | 13.44% |
主要供应商其他情况说明
□适用 ?不适用
3、费用
单位:元
2022年 | 2021年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
销售费用 | 311,060,170.58 | 287,629,334.40 | 8.15% | |
管理费用 | 804,603,703.05 | 747,747,579.42 | 7.60% | |
财务费用 | -25,714,693.80 | 55,127,187.91 | -146.65% | 主要系汇兑收益所致。 |
研发费用 | 690,069,294.88 | 640,423,916.30 | 7.75% |
4、研发投入
?适用 □不适用
主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
智能表面(第一阶段) | 通过光学、电控系统集成开发,完成基于电容膜、PCBA硬件技术的智能表面产品预研。 | 已完成智能表面产品功能定义(包含电容触控、振动反馈、压力传感,流水氛围灯等),完成产品方案设计、A样件制作、DV试验验证。 | 1、通过项目预研,掌握智能表面技术的关键技术,形成有市场竞争力的技术方案; 2、基于A样品方案设计、样件制作和概念验证,形成智能表面自主开发能力和团队。 | 智能表面是座舱智能化和电子化的载体,未来汽车内饰将广泛采用智能表面代替传统机械开关和按键。智能表面产品可与传统饰条结合,大大提高产品的附加值。 |
2000MPa 下一代超高强钢热成型性研究 | 工艺延展,产品拓宽 | 已完成,样件试制完成 | 在原有1500MPa热成型材料上实现材料再次减重10%以上 | 工艺拓展,体现公司在热成型领域对工艺研究的深度与广度 |
一体式门环自主试制 | 工艺延展,产品拓宽 | 已完成,样件试制完成 | 3-5种零件数量减少为1种,产品轻量化30%左右,整体材料利用率提升超过10% | 工艺拓展,体现公司在热成型领域对工艺研究的深度与广度。 |
热成型高强钢电池包外壳 | 研发一种高强度钢与热成型钢相结合的电池包外壳及托盘,并在工艺方面验证其制造可行性及成本 | 已完成,样件试制完成 | 1、强度高:采用1500MPa热成型钢及DP980辊压钢材料 2、成本低:对比铝合金电池包,成本降低20%以上 3、重量轻:对比铝合金电池包,增重在15%以内随着新一代高强度钢(2000MPa热成型钢、1500MPa以上级辊压钢)技术的成熟,整体重量会进一步减轻 | 体现公司在大型热成型产品及工艺方面的能力,并在高强钢热成型电池壳方面逐步影响客户的设计开发,争取客户的认可。 |
公司研发人员情况
2022年 | 2021年 | 变动比例 | |
研发人员数量(人) | 1,536 | 1,160 | 32.41% |
研发人员数量占比 | 8.15% | 6.75% | 1.40% |
研发人员学历结构 | |||
本科 | 886 | 656 | 35.06% |
硕士 | 73 | 61 | 19.68% |
研发人员年龄构成 | |||
30岁以下 | 328 | 248 | 32.26% |
30~40岁 | 832 | 682 | 21.99% |
公司研发投入情况
2022年 | 2021年 | 变动比例 | |
研发投入金额(元) | 690,069,294.88 | 640,423,916.30 | 7.75% |
研发投入占营业收入比例 | 3.52% | 3.64% | -0.12% |
研发投入资本化的金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
(元) | |||
资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响?适用 □不适用2022年研发人员数量和本科学历人数的增加,主要是公司完成并购“上海翼锐”,对高素质研发人员的需求增加。研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 ?不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 ?不适用
5、现金流
单位:元
项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 17,092,370,546.73 | 15,679,489,175.54 | 9.01% |
经营活动现金流出小计 | 15,293,347,289.02 | 13,415,219,281.43 | 14.00% |
经营活动产生的现金流量净额 | 1,799,023,257.71 | 2,264,269,894.11 | -20.55% |
投资活动现金流入小计 | 321,551,238.78 | 239,245,375.20 | 34.40% |
投资活动现金流出小计 | 1,719,460,076.34 | 1,499,953,928.70 | 14.63% |
投资活动产生的现金流量净额 | -1,397,908,837.56 | -1,260,708,553.50 | -10.88% |
筹资活动现金流入小计 | 465,893,800.35 | 3,237,959,952.62 | -85.61% |
筹资活动现金流出小计 | 1,733,951,527.44 | 3,604,855,003.96 | -51.90% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -1,268,057,727.09 | -366,895,051.34 | -245.62% |
现金及现金等价物净增加额 | -814,431,484.03 | 522,467,098.67 | -255.88% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用
(1)投资活动现金流入小计较上年同期相比增加34.40%,主要系本期收回购买的银行大额存单所致。
(2)筹资活动现金流入小计较上年同期相比减少85.61%,主要系上年同期收到2021年非公开发行募集资金所致。
(3)筹资活动现金流出小计较上年同期相比减少51.90%,主要系上年同期分红金额增加导致现金流出增加所致。
(4)筹资活动产生的现金流量净额和现金及现金等价物净增加额下降,主要系偿还借款增加所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用 ?不适用
五、非主营业务分析
□适用 ?不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
2022年末 | 2022年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 3,192,682,463.51 | 13.92% | 3,853,337,472.03 | 17.64% | -3.72% | |
应收账款 | 5,102,841,883.82 | 22.24% | 4,034,086,676.11 | 18.46% | 3.78% | |
存货 | 2,538,614,638.38 | 11.07% | 2,224,623,880.34 | 10.18% | 0.89% | |
投资性房地产 | 55,703,074.51 | 0.24% | 58,255,030.47 | 0.27% | -0.03% | |
长期股权投资 | 1,207,224,130.48 | 5.26% | 1,194,969,351.58 | 5.47% | -0.21% | |
固定资产 | 3,602,357,809.97 | 15.70% | 3,416,715,223.62 | 15.64% | 0.06% | |
在建工程 | 789,827,383.99 | 3.44% | 466,914,846.70 | 2.14% | 1.30% | |
使用权资产 | 399,699,608.08 | 1.74% | 452,720,390.29 | 2.07% | -0.33% | |
短期借款 | 689,425,310.61 | 3.01% | 1,470,685,253.82 | 6.73% | -3.72% | |
合同负债 | 181,106,439.64 | 0.79% | 170,383,286.49 | 0.78% | 0.01% | |
长期借款 | 56,749,848.58 | 0.25% | 0.25% | |||
租赁负债 | 305,882,034.04 | 1.33% | 429,527,639.26 | 1.97% | -0.64% |
境外资产占比较高?适用 □不适用
资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
德国华翔汽车零部件系统公司 | 收购 | 1,154,223,881.43 | 德国、捷克、罗马尼亚、美国、墨西哥 | 100%全资子公司 | -73,652,940.15 | 10.41% | 否 |
2、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位:元
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
金融资产 | ||||||||
2.衍生金融资产 | 0.00 | 219,393.59 | 219,393.59 | |||||
4.其他权益工具投资 | 1,877,510,384.70 | 741,735,318.73 | 1,118,002,654.00 | |||||
金融资产小计 | 1,877,510,384.70 | 219,393.59 | 741,735,318.73 | 1,118,222,047.59 | ||||
上述合计 | 1,877,510,384.70 | 219,393.59 | 741,735,318.73 | 1,118,222,047.59 | ||||
金融负债 | 99,438.35 | -5,180,576.30 | 99,438.35 | 5,180,576.30 |
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
具体情况详见“第十节财务报告七、67所有权或使用权受到限制的资产”。
七、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
报告期投资额(元) | 上年同期投资额(元) | 变动幅度 |
1,719,375,734.51 | 1,486,733,075.91 | 15.65% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
(1) 证券投资情况
?适用 □不适用
单位:元
证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动 | 计入权益的累计公 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
损益 | 允价值变动 | ||||||||||||
境内外股票 | 000030 | 富奥股份 | 369,567,335.27 | 公允价值计量 | 1,874,060,384.70 | 741,735,318.73 | 1,111,302,654.00 | 其他权益工具投资 | 自有资金 | ||||
合计 | 369,567,335.27 | -- | 1,874,060,384.70 | 0.00 | 741,735,318.73 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,111,302,654.00 | -- | -- | ||
证券投资审批董事会公告披露日期 | 2007年12月03日 | ||||||||||||
证券投资审批股东会公告披露日期(如有) | 2007年12月18日 |
(2) 衍生品投资情况
?适用 □不适用1) 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资?适用 □不适用
单位:万元
衍生品投资类型 | 初始投资金额 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 期末金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 |
衍生金融资产-远期结售汇 | 0 | 219,393.59 | 0 | 0 | 0 | 219,393.59 | 0.00% |
衍生金融负债-远期结售汇 | 99,438.35 | -5,180,576.3 | 0 | 0 | 99,438.35 | 5,180,576.3 | 0.05% |
合计 | 99,438.35 | -4,961,182.71 | 0 | 0 | 99,438.35 | 5,399,969.89 | 0.05% |
报告期内套期保值业务的会计政策、会计核算具体原则,以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 远期结售汇应用金融工具准则,资产负债表日按公允价值进行计量,对于金融机构提供期末估值报告的合约,期末公允价值依据银行出具的估值报告确定;对于金融机构未提供期末估值报告的合约,以金融机构于资产负债表日提供的远期汇率报价为基础进行测算。期末公允价值如为正数则确认为当期公允价值变动收益及交易性金融资产;如为负数则确认为当期公允价值变动损失及交易性金融负债。实际交割日,除了将远期外汇合约交割损益计入投资收益外,需同时结转远期外汇合约形成的金融资产或金融负债的账面价值,并把相应的公允价值变动损益也转入投资收益。 | ||||||
报告期实际损益情况的说明 | 截至报告期末,公允价值变动损失为496.12万元。 | ||||||
套期保值效果的说明 | 因外币汇率波动与预测方向相反,公司套期保值效果未达预期。 | ||||||
衍生品投资 | 自有资金 |
资金来源 | |
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明(包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等) | 1、汇率波动风险:在汇率行情变动较大的情况下,若远期结售汇确认书约定的远期结售汇汇率低于交割日实时汇率时,将造成汇兑损失。 控制措施:为避免汇率大幅波动对公司带来汇兑损失,公司将加强对汇率的研究分析,实时关注国际市场环境的变化,适时调整操作策略,以稳定出口业务及最大限度的避免汇兑损失。 2、内部控制风险:远期结售汇交易专业性较强,可能会由于内控制度不完善造成风险。 控制措施:公司已制定《期货与衍生品交易管理制度》,该制度就操作原则、审批权限、内部审核流程、责任部门及责任人、信息隔离措施以及风险管理等做出了明确规定,各项措施切实有效且能满足实际操作的需要,有利于降低风险。 3、客户违约风险:客户应收账款发生逾期,货款无法在预测的回款期内收回,会造成远期结汇延期导致公司损失。 控制措施:为防止远期结售汇延期交割,公司高度重视应收账款的管理,积极催收应收账款,避免出现应收账款逾期的现象。 4、法律风险:因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度,可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。 |
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况,对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 对于金融机构提供期末估值报告的合约,期末公允价值依据银行出具的估值报告确定;对于金融机构未提供期末估值报告的合约,以金融机构于资产负债表日提供的远期汇率报价为基础进行测算。 |
涉诉情况(如适用) | 不适用 |
衍生品投资审批董事会公告披露日期(如有) | 2023年02月16日 |
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 为了锁定成本、减少部分汇兑损益、降低财务费用、使公司专注于生产经营,公司及控股子公司与银行开展远期结售汇业务进行汇兑保值,以降低成本及经营风险。本事项符合相关法律法规、规范性文件及公司章程、有关制度的要求,审议程序合法有效,公司已为操作远期结售汇业务进行了严格的内部评估和可行性分析,建立了相应的监管机制,可有效控制风险,符合公司及全体股东的利益,有利于公司的长远发展。 |
2) 报告期内以投机为目的的衍生品投资
□适用 ?不适用
公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
(1) 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位:万元
募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
2017 | 非公开发行股票 | 201,086.21 | 22,121.53 | 188,598.12 | 0 | 128,845.25 | 64.07% | 15,974.2 | 继续用于募集资金投资项目 | 0 |
2021 | 非公开发行股票 | 160,968.96 | 0 | 160,968.96 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 不适用 | 0 |
合计 | -- | 362,055.17 | 22,121.53 | 349,567.08 | 0 | 128,845.25 | 35.59% | 15,974.2 | -- | 0 |
募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
2017年10月11日,经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕1800号文核准,并经深圳证券交易所同意,本公司由主承销商东海证券股份有限公司向特定对象非公开发行人民币普通股(A股)股票96,180,164股,发行价为每股人民币21.25元,共计募集资金204,382.85万元,扣除发行费用3,296.64万元后的募集资金净额为201,086.21万元,已由主承销东海证券股份有限公司于2017年12月19日汇入本公司募集资金监管账户。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并由其出具《验资报告》(天健验〔2017〕526号)。公司分别于2018年1月18日、2018年5月25日、2020年6月3日、2021年6月24日、2022年10月16日与中国农业银行股份有限公司象山县支行、中国建设银行股份有限公司宁波江北支行、浙商银行股份有限公司宁波分行营业部签订了《募集资金三方监管协议》和《募集资金专户存储四方监管协议》。截至2022年12月31日,募集资金余额为人民币15,974.20万元(包含累计收到的银行存款利息扣除银行手续费的净额以及用自有资金支付的中介费尚未置换的部分)。 2021年8月19日,经中国证券监督管理委员会证监许可〔2021〕2735号文核准,并经深圳证券交易所同意,本公司由主承销商东海证券股份有限公司向特定对象非公开发行人民币普通股(A股)股票187,868,194股,发行价为每股人民币8.61元,共计募集资金161,754.52万元,扣除发行费用785.56万元后的募集资金净额为160,968.96万元,已由主承销东海证券股份有限公司于2021年12月29日汇入本公司募集资金监管账户。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并由其出具《验资报告》(天健验〔2021〕800号)。公司于2021年12月29日与中国建设银行股份有限公司宁波江北支行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。2022年度实际使用募集资金0万元,截至2022年12月31日,募集资金余额为人民币0万元。 |
(2) 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位:万元
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
承诺投资项目 | ||||||||||
长春华翔青岛工厂热成型轻量化改扩建项目 | 是 | 67,558.72 | 49,538.43 | 49,538.43 | 100.00% | 2018年08月31日 | 6,524.57 | 是 | 否 | |
长春华翔佛山工厂热成型轻量化技 | 是 | 45,364.48 | 22,666.66 | 22,666.66 | 100.00% | 2018年08月31日 | 2,956.01 | 是 | 否 |
术改造项目 | ||||||||||
长春华翔天津工厂热成型轻量化改扩建项目 | 是 | 18,000 | 18,000 | 100.00% | 2019年04月30日 | 2,986 | 是 | 否 | ||
长春华翔成都工厂热成型轻量化技术改造项目 | 是 | 21,451.64 | 21,451.64 | 100.00% | 2019年04月30日 | 2,522.96 | 否 | 否 | ||
年产5万件轿车用碳纤维等高性能复合材料生产线技改项目 | 是 | 59,973 | 不适用 | 是 | ||||||
年产40万套轿车用自然纤维等高性能复合材料生产线技改项目 | 是 | 25,528 | 不适用 | 是 | ||||||
汽车内饰件生产线技改项目 | 是 | 35,445.41 | 不适用 | 是 | ||||||
汽车电子研发中心技改项目 | 是 | 17,959 | 不适用 | 是 | ||||||
长春华翔长春工厂热成型轻量化改扩建项目 | 是 | 20,000 | 823.58 | 13,380.13 | 66.90% | 2020年12月31日 | 1,960.89 | 否 | 否 | |
年产15万套高档轿车用门内饰板总成项目 | 是 | 14,506.7 | 510.39 | 13,850.19 | 95.48% | 2021年08月31日 | 9,685.34 | 是 | 否 | |
年产10万套高 | 是 | 13,500 | 4,174.35 | 13,143.79 | 97.37% | 2022年05月31 | -35 | 否 | 否 |
端内饰件生产线技改项目 | 日 | |||||||||
年新增40万套真木件、10万套铝饰件生产线(生产设备)项目 | 是 | 14,758.6 | 6,029.22 | 14,609.01 | 98.99% | 2022年03月31日 | 7,403.09 | 是 | 否 | |
长春华翔长春工厂热成型轻量化改扩建项目(二期) | 是 | 4,546.03 | 3,796.44 | 4,545.81 | 100.00% | 不适用 | 是 | |||
长春华翔上海工厂热成型轻量化技术改造项目 | 是 | 13,412.97 | 6,787.55 | 6,787.55 | 50.06% | 2024年05月31日 | 不适用 | 否 | ||
永久性补充流动资金 | 是 | 8,705.18 | 0 | 10,624.91 | 122.05% | 2024年05月31日 | 不适用 | 否 | ||
2021年非公开发行股票募集资金用于补充流动资金项目 | 否 | 160,968.96 | 0 | 0 | 160,968.96 | 100.00% | 不适用 | 否 | ||
承诺投资项目小计 | -- | 412,797.57 | 201,086.21 | 22,121.53 | 349,567.08 | -- | -- | 34,003.86 | -- | -- |
超募资金投向 | ||||||||||
无 | 否 | |||||||||
合计 | -- | 412,797.57 | 201,086.21 | 22,121.53 | 349,567.08 | -- | -- | 34,003.86 | -- | -- |
分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因(含“是否 | 1、长春华翔成都工厂热成型轻量化改扩建项目:由于阶段性外部环境扰动,产能利用率不足,整体效益较低。 2、长春华翔长春工厂热成型轻量化技术改造项目:由于阶段性外部环境扰动,累计停产50天,整体效益不达预期。 3、年产10万套高端内饰件生产线技改项目:由于外部环境影响销售且量产合格率不稳定及现场管理额外增加人员等原因,效益未实现。 |
达到预计效益”选择“不适用”的原因) | |
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 1、年产5万件轿车用碳纤维等高性能复合材料生产线技改项目:董事会重新对该项目的可行性进行了论证,预计短期不会有较大投入且投入时间不确定,为了保证募集资金使用效率,减少相关财务费用支出,经于2020年4月27日召开的公司七届董事会第二次会议审议并经2019年度股东大会审议通过《关于将原募集资金投资项目“年产5万件轿车用碳纤维等高性能复合材料生产线技改项目”变更为“长春华翔长春工厂热成型轻量化改扩建项目”的议案》。 2、汽车内饰件生产线技改项目:该项目原计划建成后产品主要出口北美市场,2018年开始,由于中美贸易摩擦,相关产品将增加的额外关税对原投资项目产生较大影响,因此暂缓投入,处于观望状态。截至变更日,虽然中美已就关税问题签署了第一阶段协议,但突如其来的外部环境扰动,使得公司相关出口业务的前景变的更不明朗。为保证募集资金使用效率,经于2020年5月11日召开的公司七届董事会第三次会议审议并经2019年度股东大会审议通过《关于部分变更募集资金投资项目的议案》,会议同意将“汽车内饰件生产线技改项目”变更为“年产15万套高档轿车用门内饰板总成项目“、“年产10万套高端内饰件生产线技改项目”并将剩余募集资金及其利息永久补充公司流动资金。 3、年产40万套轿车用自然纤维等高性能复合材料生产线技改项目:由于“碳纤维”、“自然纤维”等高性能复合材料替代传统材料在汽车上规模化使用的进程一再被推后,而且时间变得不明朗。为保证募集资金使用效率,减少相关财务费用支出,经于2021年4月26日召开的公司七届董事会第十二次会议审议通过《关于将原募集资金投资项目“年产40万套轿车用自然纤维等高性能复合材料生产线技改项目”变更为“年新增40万套真木件、10万套铝饰件生产线项目”的议案》 4、汽车电子研发中心技改项目:原汽车电子研发项目主要是基于传统燃油车的产品研发,与现在的行业发展趋势有所不符。为保证募集资金使用效率,减少相关财务费用支出,经于2021年4月26日召开的公司七届董事会第十二次会议审议通过《关于将原募集资金投资项目“汽车电子研发中心技改项目”变更为“长春华翔长春工厂热成型轻量化改扩建项目”的议案》。 5、长春华翔上海工厂热成型轻量化技术改造项目:由于近期公司在华东地区新能源主机厂热成型产品相关业务发展较快,董事会综合论证了未来5年内相关产品在各区域业务订单分布、产能利用率及运输成本等情况,为了保证募集资金使用效率,减少相关财务费用支出,经于2022年8月25日召开的公司七届董事会第二十次会议审议通过《关于将原募投项目部分变更为“长春华翔上海工厂热成型轻量化技术改造项目”的议案》。 |
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用 |
以前年度发生 | |
为了配合一汽大众在天津和成都工厂产能的调整,完成热成型产品在国内的布局,加快募投项目的实施,经于2018年4月24日召开的公司六届董事会第十二次会议审议并经2017年度股东大会审议通过同意将原计划在青岛实施的3条热成型汽车零部件生产线的其中1条实施主体和实施地点,变更为天津华翔汽车金属零部件有限公司在天津市宁河区现代产业区实施;原计划在佛山实施的2条热成型汽车零部件生产线的其中1条实施主体和实施地点,变更为成都华翔轿车消声器有限公司在成都市经济技术开发区(龙泉驿区)实施。 | |
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
募集资金投资项目先期投入 | 适用 |
根据2018年1月23日公司第六届董事会第十一次会议和第六届监事会第五次会议,使用募集资金29,366.94万元置换预先投入募投项目自筹资金,公司独立董事已发表了明确的同意意见。本次置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金29,366.94万元,已经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审核并出具《以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》(天健审〔2018〕52号)。公司已于2018年1月24日置换募集资金 |
及置换情况 | 29,366.94万元。 |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
尚未使用的募集资金用途及去向 | 继续用于募集资金投资项目。 |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
(3) 募集资金变更项目情况
?适用 □不适用
单位:万元
变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
长春华翔天津工厂热成型轻量化改扩建项目 | 长春华翔青岛工厂热成型轻量化改扩建项目 | 18,000 | 0 | 18,000 | 100.00% | 2019年04月30日 | 2,986 | 是 | 否 |
长春华翔成都工厂热成型轻量化技术改造项目 | 长春华翔佛山工厂热成型轻量化技术改造项目 | 21,451.64 | 0 | 21,451.64 | 100.00% | 2019年04月30日 | 2,522.96 | 否 | 否 |
长春华翔长春工厂热成型轻量化改扩建项目 | 年产5万件轿车用碳纤维等高性能复合材料生产线技改项目 | 20,000 | 823.58 | 13,380.13 | 66.90% | 2020年12月31日 | 1,960.89 | 否 | 否 |
年产15 | 汽车内饰 | 14,506.7 | 510.39 | 13,850.1 | 95.48% | 2021年 | 9,685.34 | 是 | 否 |
万套高档轿车用门内饰板总成项目 | 件生产线技改项目 | 9 | 08月31日 | ||||||
年产10万套高端内饰件生产线技改项目 | 汽车内饰件生产线技改项目 | 13,500 | 4,174.35 | 13,143.79 | 97.37% | 2022年05月31日 | -35 | 否 | 否 |
年新增40万套真木件、10万套铝饰件生产线(生产设备)项目 | 年产40万套轿车用自然纤维等高性能复合材料生产线技改项目 | 14,758.6 | 6,029.22 | 14,609.01 | 98.99% | 2022年03月31日 | 7,403.09 | 是 | 否 |
长春华翔长春工厂热成型轻量化改扩建项目(二期) | 汽车电子研发中心技改项目 | 4,546.03 | 3,796.44 | 4,545.81 | 100.00% | 不适用 | 是 | ||
长春华翔上海工厂热成型轻量化技术改造项目 | 长春华翔长春工厂热成型轻量化改扩建项目(二期) | 13,412.97 | 6,787.55 | 6,787.55 | 50.06% | 2024年05月31日 | 不适用 | 否 | |
永久性补充流动资金 | 汽车内饰件生产线技改项目 | 8,705.18 | 0 | 10,624.91 | 122.05% | 不适用 | 否 | ||
合计 | -- | 128,881.12 | 22,121.53 | 116,393.03 | -- | -- | 24,523.28 | -- | -- |
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 1、“长春华翔天津工厂热成型轻量化改扩建项目”和“长春华翔成都工厂热成型轻量化技术改造项目”主要是为了配合一汽大众在天津和成都工厂产能的调整,完成热成型产品在国内的布局,加快募投项目的实施,经于2018年4月24日召开的公司六届董事会第十二次会议审议并经2017年度股东大会审议通过同意将原计划在青岛实施的3条热成型汽车零部件生产线的其中1条实施主体和实施地点,变更为天津华翔汽车金属零部件有限公司在天津市宁河区现代产业区实施;原计划在佛山实施的2条热成型汽车零部件生产线的其中1条实施主体和实施地点,变更为成都华翔轿车消声器有限公司在成都市经济技术开发区(龙泉驿区)实施。 2、“长春华翔长春工厂热成型轻量化改扩建项目”主要是董事会重新对原项目的可行性进行了论证,预计短期不会有较大投入且投入时间不确定,为了保证募集资金使用效率,减少相关财务费用支出,经于2020年4月27日召开的公司七届董事会第二次会议审议并经2019年度股东大会审议通过《关于将原募集资金投资项目“年产5万件轿车用碳纤维等高性能复合材料生产线技改项目”变更为“长春华翔长春工厂热成型轻量化改扩建项目”的议案》。 3、“年产15万套高档轿车用门内饰板总成项目”、“年产10万套高端内饰件生产线技改项目”和“永久性补充流动资金”主要是考虑中美贸易摩擦和全球外部环境扰动对公司相关出口业务的影响,为保证募集资金使用效率,经于2020年5月11日召开的公司七届董事会第三次会议审议并经2019年度股东大会审议通过《关于部分变更募集资金投资项目的议案》,会议同意将“汽车内饰件生产线技改项目”变更为“年产15万套高档轿车用门内饰板总成项目”、“年产10万套高端内饰件生产线技改项目”并将剩余募集资金及其利息永久补充公司流动资金。 4、年产40万套轿车用自然纤维等高性能复合材料生产线技改项目:由于“碳纤维”、“自然纤维”等高性能复合材料替代传统材料在汽车上规模化使用的进程一 |
再被推后,而且时间变得不明朗。为保证募集资金使用效率,减少相关财务费用支出,经于2021年4月26日召开的公司七届董事会第十二次会议审议通过《关于将原募集资金投资项目“年产40万套轿车用自然纤维等高性能复合材料生产线技改项目”变更为“年新增40万套真木件、10万套铝饰件生产线项目”的议案》 5、汽车电子研发中心技改项目:原汽车电子研发项目主要是基于传统燃油车的产品研发,与现在的行业发展趋势有所不符。为保证募集资金使用效率,减少相关财务费用支出,经于2021年4月26日召开的公司七届董事会第十二次会议审议通过《关于将原募集资金投资项目“汽车电子研发中心技改项目”变更为“长春华翔长春工厂热成型轻量化改扩建项目”的议案》。 6、长春华翔上海工厂热成型轻量化技术改造项目:由于近期公司在华东地区新能源主机厂热成型产品相关业务发展较快,董事会综合论证了未来5年内相关产品在各区域业务订单分布、产能利用率及运输成本等情况,为了保证募集资金使用效率,减少相关财务费用支出,经于2022年8月25日召开的公司七届董事会第二十次会议审议通过《关于将原募投项目部分变更为“长春华翔上海工厂热成型轻量化技术改造项目”的议案》。 | |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 1、长春华翔成都工厂热成型轻量化改扩建项目:由于阶段性外部环境扰动,产能利用率不足,整体效益较低。 2、长春华翔长春工厂热成型轻量化技术改造项目:由于阶段性外部环境扰动,累计停产50天,整体效益不达预期。 3、年产10万套高端内饰件生产线技改项目:由于外部环境影响销售且量产合格率不稳定及现场管理额外增加人员等原因,效益未实现。 |
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 长春华翔长春工厂热成型轻量化改扩建项目(二期)” 由于汽车行业发生的变化以及受外部环境的影响,该项目的实际实施进度较原计划有所延后。董事会重新对项目的可行性进行了论证。由于近期公司在华东地区新能源主机厂热成型产品相关业务发展较快,董事会综合论证了未来5年内相关产品在各区域业务订单分布、产能利用率及运输成本等情况,为了保证募集资金使用效率,减少相关财务费用支出,拟将原投资项目尚未使用的募集资金13,666万元(其中项目历年利息收入253.03万元),通过增资长春华翔全资子公司——上海华翔和真汽车零部件有限公司的方式实施“长春华翔上海工厂热成型轻量化技术改造项目”。 |
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
九、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:元
公司 名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
宁波井 | 子公 | 主要从事各类汽车内饰件 | 174,9 | 2,868, | 1,237,817 | 3,123,835 | 287,331,1 | 257,462,1 |
上华翔汽车零部件有限公司 | 司 | 的生产与销售,主要产品包括门内饰板总成、饰柱等,主要配套车型为上海大众"帕萨特"、"朗逸",天津丰田"卡罗拉"、"锐志"、"RAV4"等 | 17,080.49 | 302,017.70 | ,632.16 | ,444.48 | 08.51 | 64.02 |
宁波华翔汽车车门系统有限公司 | 子公司 |
主要从事汽车门内饰门板、车门模块系统、车身侧面内饰及汽车零部件的设计、开发、制造并提供售后服务
196,363,892 | 1,540,831,485.68 | 439,939,562.38 | 1,822,870,986.76 | 277,348,071.59 | 239,700,951.34 | |||
宁波诗兰姆汽车零部件有限公司 | 子公司 | 主要从事汽车线路保护器的生产和销售,主要产品为波纹管、扎扣等,主要通过二次配套向主机厂供货 | 91,000,000.00 | 1,812,716,600.30 | 735,290,768.02 | 1,977,307,012.77 | 213,008,913.14 | 186,699,044.10 |
宁波胜维德赫华翔汽车镜有限公司 | 子公司 | 主要从事汽车镜、加油小门、车门外手柄、汽车电器及汽车组合仪表的开发、制造以及提供售后服务 | 100,000,000.00 | 1,460,023,727.84 | 688,190,982.10 | 2,030,148,606.11 | 162,810,052.67 | 152,684,035.17 |
长春华翔汽车金属部件有限公司 | 子公司 | 主要从事轿车消声器及管件系统、汽车车身焊接件总成,为一汽大众、一汽轿车进行配套 | 467,137,205 | 5,186,330,527.45 | 2,879,210,369.66 | 4,582,712,749.61 | 453,245,449.06 | 408,260,105.02 |
德国华翔汽车零部件系统公司 | 子公司 | 主要从事投资、汽车胡桃木饰件的生产和销售 | 40,604,192.50 | 1,154,223,881.43 | -98,309,266.70 | 912,995,905.81 | -72,226,426.44 | -73,652,940.15 |
宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司 | 子公司 | 主要从事真木汽车内饰件及铝制汽车内饰件的生产和销售。 | 511,308,894.51 | 3,331,447,410.93 | 1,502,134,893.17 | 3,558,524,703.96 | 135,676,121.94 | 118,669,395.99 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
上海华翔哈尔巴克汽车电子有限公司 | 以1430.12万元出售上海哈尔巴克100%股权 | 因公司体量较小,未对整体生产经营和业绩产生重要影响。 |
主要控股参股公司情况说明
1、宁波井上华翔汽车零部件有限公司净利润较上年同期相比增加40.93%,主要系2022年新项目SOP,广汽、一汽丰田,奇瑞汽车,东风乘用车等配套产量均上升,同时公司严控投资和三项费用,使得成本费用仍保持在一定水平。
2、宁波华翔汽车车门系统有限公司净利润较上年同期相比增加48.32%,主要系客户结构发生变化,新能源客户占比上升,高毛利率产品增厚公司利润。
3、德国华翔汽车零部件系统公司亏损较上年同期相比减少47.45%,主要系德国华翔较上年同期有所改善。
4、宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司净利润较上年同期相比下降64.58%,主要系北美产能向墨西哥转移过程中遇到的阶段性“阵痛”所致。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十一、公司未来发展的展望
1、宏观经济环境的现状和发展趋势分析
2022年,在国际形势复杂严峻,国内也面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力的背景下,中国2022 年 GDP 增速顶住压力保持了一定韧性,达到 3%的水平。随着出台的一揽子稳经济政策效果逐步显现,以及对外开放和经贸往来增多,预计未来将加快恢复市场信心和经济秩序。
2、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
(1)2023年汽车行业的发展趋势
汽车产业是制造业和国民经济中重要的组成部分,其产业链长且范围广,对拉动社会消费、提升经济发展水平起着举足轻重的作用。2022年下半年,受宏观经济复苏和产业促进政策的推动,新能源汽车持续保持高速增长,汽车出口势头良好,为汽车销量增长贡献重要力量。中国的新能源汽车产业目前已进入规模化快速发展新阶段,2017-2022年间市场渗透率从2.7%大幅增长至33%(数据来自中国汽车工业协会),同时中国新能源汽车产品已具有明显的领先优势,海外市场对新能源汽车需求量猛增,作为唯一在国际领先的子行业,将重新定义中国汽车工业的国际地位。国内、国外两个市场的发展将为实现国家“双循环”发展目标,作出重大贡献。
(2)零部件细分行业未来发展趋势
在国内外环境发生加速变革的背景下,从行业发展趋势来看,2023年零部件行业将加快产业兼并重组的步伐,形成规模效应。零部件新技术发展将呈现以下趋势:A、零部件轻量化水平提高。由于国家对环保问题的持续关注,零部件行业将会从降低汽车自重的方面进行车身新材料的模块化应用,轻量化、清洁环保技术将成为未来的产业发展方向。B、智能化水平提高。由于汽车市场对高科技应用体验的要求,汽车将越来越倾向于智能化应用,如车联网、前端娱乐模块、智能驾驶等,这些智能化体验都将对零部件制造商提出更高的技术要求。C、新能源车市场占有率加速上升。近年来世界各国对新能源汽车支持力度不断加强,使得新能源汽车在各国取得了快速发展,在中国尤为迅猛。以T车厂为代表的新势力,倡导的汽车“3c化”,低成本和快速响应成为汽车零部件发展的趋势之一,这将有利于中国零部件企业打破原有的固化配套格局,重塑全球汽车零部件供应体系。
3、公司面临的风险和应对措施
A.主要风险与困难
(1)面临的经营环境风险。
终端需求疲弱、中美竞争以及地缘政治冲突将对我国的经济发展带来冲击,同时环境污染、能源安全、交通拥堵问题、城市道路建设、规划布局不合理等长期问题都会影响汽车行业的发展。在严峻的外部环境下,汽车行业整体将较长时间在低位运行,这将对汽车零部件企业的生存和发展带来机遇与挑战。
(2)产品降价与成本上升的双重压力。
以T车厂为代表的新势力倡导的低成本配套体系,对配套零部件厂商的原有经营方式造成了较大的冲击,同时“ABB”等传统主机厂,需要集中资金、资源来加大其对“新能源”、“智能驾驶”方面的投入以适应行业的变化,因此整车的大幅降价必然会传导至零部件企业。另一方面,公司主要原材料ABS、聚丙烯、尼龙等石化产品和钢材等大宗商品仍处于价格中高位,再加上人力成本始终处于上升通道,公司将长期面临着上游、下游价格的双重挤压。
(3)海外经营的风险。
随着汽车市场全球化、一体化的发展趋势日益明显,“一地发包,全球供货”日益成为大多数国际主流整车厂的通行做法,近几年以BYD、NIO、奇瑞为代表中国自主品牌整车大步走向全球,对零部件厂商的国际化的需求进一步迫切。为顺应这种趋势,宁波华翔自2011年起,通过在海外收购和设立新公司方向,开始实施国际化的战略布局,虽然已初步完成,但在实际经营中面临着“人才、技术、文化、法律” 等诸多方面的困难。
(4)技术和品牌的风险。
汽车产品未来将向“智能化”、“轻量化”新能源方向发展,国家对能源、环保方面的要求日益严格,将督促主机厂不断推出新能源、智能化的产品,这将给零部件厂商提出很大的技术压力,零部件企业需要不断提高轻量化、智能化的研发技术,以满足市场发展要求。以自主品牌为代表的新能源车企,已成为整个行业近几年增长的主力,并已拥有“半壁江山”,传统合资品牌车的份额连续下降已成为不争的事实。作为以内外饰、金属车身件产品为主的企业,宁波华翔必须转型升级,目前已经在轻量化产品、新能源电池包等方面有了进一步的发展,也成为国内CMS电子镜第一批前装供应商,但以智能座舱、智能驾驶为主要发展方向的未来产品技术的研发能力将成为企业重要的挑战。配套客户方面,虽然“T车厂”已成为公司前三大客户,但传统合资车企仍占据宁波华翔最大的配套份额。
(5)引入高新技术人才的风险。
近几年,宁波华翔企业规模不断跃上新台阶,同时公司正努力进行产业转型升级,公司需要大量、专业的管理和技术人才的加入。因此,高精尖人才储备将成为公司突破技术发展瓶颈的关键因素,为了吸引大量的高新技术人才,公司需要创造更大的发展平台,如何完善人才发展计划、实施有效的激励将成为公司所面临的另一大挑战。B. 应对措施和2023年工作计划
(1)加大自主品牌、新能源业务销售能力
面对汽车市场消费风向的转变,公司要增强自主品牌销售能力,从成本、质量、服务,特别是速度上争取新订单,比如BYD、吉利、奇瑞等;同时加大力度开拓新能源订单,比如新能源车电池壳体、电池和储能附件产品等,采用“老客户新产品,新客户老产品”的策略,努力扩大公司产品市场份额。
(2)策划未来产品战略方向
宁波华翔未来产品将围绕两条业务线发展,一是驾驶舱模块,以人为中心,将现有内饰产品(后视镜、车门、顶棚、主副仪表板、装饰条等)用控制部分连接起来,结合触控语音感应、氛围灯、香氛系统、悬浮式巨幕等功能,为乘员提供便捷的操控方式,营造更具科技感和个性化的驾乘空间。二是底盘模块,继“热成型”放量逐渐增厚公司业绩,公司也在寻找下一个利润增长点,开始找寻“自身研发+合资并购”的方式开发底盘前后副车架,建立起减震系统的核心部件,从而逐步实现自动升降、主动安全等全方位功能,为公司下一个五年发展目标打下基础。
(3)解决好海外业务重整问题
自2014年起,德国华翔连续大额亏损,消耗了公司大量的宝贵资源,2020年公司“痛下决心”对欧洲业务进行大力重组,现已关闭德国HSB工厂,剩余德国HIB工厂和英国NAS工厂也在计划向罗马尼亚基地转移。2022年为了缩减运营成本,公司已完成北美产能向墨西哥工厂转移的工作,目前墨西哥工厂已处于批产阶段,北美业务调整基本完成。2023年,我们将进一步优化欧洲业务布局,彻底解决海外亏损对宁波华翔整体业绩的拖累,从实质上提升公司国际化的能力。(4)做好公司内控工作,防范经营风险
认真执行《内部控制体系有效性评价细则》和实施内控体系有效性评价,针对内控问题进行评估整改,填补企业内部运营管理漏洞,为公司的稳定发展提供优良的管理平台。
随着公司经营规模的不断变大,内控管理体系建设显得尤为重要,在公司持续发展的同时,公司将努力建立、建全企业全覆盖的内控体系,为公司长期稳定发展奠定良好的基础。
(5)继续加强组织能力建设及配套人才激励措施
为了吸引和留住核心人才,公司实施了2022年员工持股计划,以确保2025年五年规划目标和全体股东利益的实现。
2023年将进一步理顺各产品线、事业部的发展脉胳,并深化核心人员持股制度等激励方法,探讨利用资本市场来增强激励效果的可能性。
(6)切实履行自己的社会责任
中国向全世界承诺,2030年达到“碳达峰”,2060年达到“碳中和”,各大汽车主机厂纷纷提出了相应的时间表,通过近两年的发展,新能源汽车逐渐占据汽车领域的半壁江山。作为零部件厂商,我们责无旁贷应通过改变企业生产经营方式、工作思维模式,摆脱高耗能和高排放的生产模式,逐步以环保、低能耗等方式来生产产品,从企业经营的方方面面逐步向“碳达峰”和“碳中和”的要求靠拢,切实履行自己的社会责任。
(7)努力提升资本市场形象,做大公司市值做强上市公司
2022年,随着实控人持股比例都加到45%,长期困扰宁波华翔发展的治理缺陷得以解决。2023年公司海外业务重整将进入尾声,影响企业发展的最大不确定性将得以解决。我们将进一步提升“自主品牌”和“新能源车”在公司产品销售中的比例,提高平台类电池壳体、CMS等新产品的市场份额,完善“智能座舱”所涉及的产品链,进一步加强投资者的沟通工作,努力提升企业形象,探讨运用各类创新金融工具的可能性,做大公司市值做强上市公司。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
?适用 □不适用
接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
2022年12月13日 | 上海 | 实地调研 | 机构 | 中金证券、广发证券、中信证券、天风证券、华西证券、中银证券、开源证券、莫尼塔公司、国金证券、海通证券、浙商证券、信达证券、国泰君安证券、国元证券、长城证券、国盛证券、平安证券、申万证券、首创证券、华安证券、东方证券、中欧基金、富国基金、长信基金、博时基金、泰康资产、粤民投、华夏基金、红土创新、易同投资、汇丰晋信、申万四川发展、甬兴资管、上投摩根、天虫资本、金元顺安基金、上海勤辰、明涧投资、歌斐资产、杭银理财、交银基金、高毅资本 | 基本情况、新能源电子电器业务、电池壳体及轻量化业务、智能座舱研发项目及未来发展 | 巨潮资讯网:公告时间2022-12-14 宁波华翔:2022年12月13日投资者关系活动记录表 |
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和其他有关法律法规和规章的要求,进一步提高规范运作意识,不断完善法人治理结构。股东大会、董事会、监事会和经理层依据《公司章程》规定的权限、职责和义务,提升公司治理水平和管理质量,切实维护公司及全体股东利益。公司治理的实际情况符合有关上市公司治理规范性文件的要求。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 ?否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
1、业务独立情况
(1)公司在原辅材料、设备等采购方面完全遵循市场原则,不受控股股东的干预;公司各类产品生产线及生产工艺不依赖任何股东;公司按各主机厂的要求配备了营销人员和售后服务人员,不存在与控股股东之间交叉使用采购和销售人员的行为。
(2)公司在新产品研发、造型和模具制造方面独立自主,在与其他科研机构合作及引进国外技术过程中,不受控股股东的影响,完全依赖自己的判断。
(3)公司拥有独立的质量保证体系、环境管理体系和职业健康安全管理体系,并取得质量管理体系、实验室认可和通过3C强制性认证。
2、资产完整情况
公司与控股股东的资产权属清晰,不存在控股股东及关联方占用公司资产情况;公司拥有独立的生产经营场所,拥有生产经营所必须的主要生产设备和辅助生产系统,拥有生产经营所必须的专利和商标,具备面向市场独立的经营能力。
3、机构独立情况
公司根据生产经营的实际需要独立设置组织机构,各职能部门在权责、人员等方面均独立于控股股东、实际控制人,不存在混合经营、合署办公的情形。
4、人员独立情况
(1)公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生,没有控股股东直接委派行为,独立董事与股东之间没有行政隶属关系。
(2)公司高级管理人员、财务人员及核心技术人员没有在股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的其他行政职务。
(3)公司根据行业特点建立独立的人事及工资薪酬管理制度,公司的人事及工资管理完全与股东分开,不存在控股股东代管人事及工资的行为。
5、财务独立情况
公司财务部门及财务人员独立,独立在银行开户;公司建立了独立的财务核算体系,制定了一系列财务规章制度和内部控制制度;公司依法独立纳税,严格按税收征管规定缴纳各项税款。
三、同业竞争情况
□适用 ?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
2022年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 48.98% | 2022年03月31日 | 2022年04月01日 | 2022-015《2022年第一次临时股东大会决议公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) |
2021年度股东大会 | 年度股东大会 | 48.79% | 2022年05月19日 | 2022年05月20日 | 2022-028《2021年年度股东大会决议公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) |
2022年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 52.99% | 2022年09月13日 | 2022年09月14日 | 2022-043《2022年第二次临时股东大会决议公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数(股) | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量(股) | 其他增减变动(股) | 期末持股数(股) | 股份增减变动的原因 |
周晓峰 | 董事长 | 现任 | 男 | 54 | 2005年01月03日 | 2023年03月04日 | 89,936,799 | 48,736,437 | 138,673,236 | 协议转让 | ||
李景华 | 董事 | 现任 | 男 | 78 | 2014年12月04日 | 2023年03月04日 | ||||||
王世平 | 董事 | 现任 | 男 | 66 | 2020年03月05日 | 2023年03月04日 | ||||||
柳铁蕃 | 独立董 | 现任 | 男 | 59 | 2020年 | 2023年03 |
事 | 03月05日 | 月04日 | ||||||||||
杨少杰 | 独立董事 | 离任 | 男 | 71 | 2016年09月29日 | 2022年09月13日 | ||||||
杨纾庆 | 独立董事 | 现任 | 男 | 64 | 2022年09月13日 | 2023年03月04日 | ||||||
於树立 | 监事会召集人 | 现任 | 男 | 75 | 2014年02月13日 | 2023年03月04日 | ||||||
芦纪郎 | 监事 | 现任 | 男 | 52 | 2020年02月26日 | 2023年03月04日 | ||||||
王雷 | 监事 | 现任 | 男 | 41 | 2020年03月05日 | 2023年03月04日 | ||||||
孙岩 | 总经理 | 现任 | 男 | 60 | 2020年05月29日 | 2023年03月04日 | ||||||
井丽华 | 副总经理 | 现任 | 女 | 48 | 2020年10月26日 | 2023年03月04日 | 21,000 | 21,000 | ||||
徐勇 | 财务总监 | 现任 | 男 | 50 | 2020年08月26日 | 2023年03月04日 | ||||||
韩铭扬 | 董事会秘书 | 现任 | 男 | 50 | 2015年06月01日 | 2023年03月04日 | ||||||
毛晓群 | 副总经理 | 现任 | 男 | 45 | 2022年02月11日 | 2023年03月04日 | ||||||
古玲香 | 副总经理 | 离任 | 女 | 51 | 2020年10月26日 | 2023年01月31日 | ||||||
合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 89,957,799 | 48,736,437 | 0 | 138,694,236 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□是 ?否
公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
杨少杰 | 独立董事 | 任期满离任 | 2022年09月13日 | 届满离任。 |
杨纾庆 | 独立董事 | 被选举 | 2022年09月13日 | |
毛晓群 | 副总经理 | 聘任 | 2022年02月11日 | |
古玲香 | 副总经理 | 解聘 | 2023年01月31日 | 个人原因辞职。 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事
周晓峰先生,54岁,大专学历,本公司董事长。曾任宁波市邮电局技术员,上海大众联翔汽车零部件有限公司总经理,华翔有限公司总经理、董事长,浙江省宁波市人大代表。不存在以下情形:(1)《公司法》第一百四十六条规定的情形之一;(2)被中国证监会采取证券市场禁入措施;(3)被证券交易所公开认定为不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人员;(4)最近三年内受到中国证监会行政处罚;(5)最近三年内受到证券交易所公开谴责或者三次以上通报批评;
(6)因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查。持有本公司138,673,236股股份,为公司实际控制人。
李景华先生,78岁,大学本科学历,研究员级高级工程师,高级经济师。1984年至1992年,历任国营第二二八厂副总工程师、副厂长,1992年至1998年任一汽东光离合器厂厂长,1998年至2005年任长春一东离合器股份有限公司总经理,2005年11月退休。不存在以下情形:(1)《公司法》第一百四十六条规定的情形之一;(2)被中国证监会采取证券市场禁入措施;(3)被证券交易所公开认定为不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人员;(4)最近三年内受到中国证监会行政处罚;(5)最近三年内受到证券交易所公开谴责或者三次以上通报批评;(6)因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查。2014年8月取得上市公司独立董事任职资格。未持有本公司的股权,与持有本公司5%以上股份的股东、实际控制人、公司其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。
王世平先生,66岁,研究生学历。研究员级高级工程师,曾任华晨汽车集团控股有限公司副总裁、党委常委;华晨中国汽车控股有限公司执行董事;上海申华控股股份有限公司董事长;金杯汽车股份有限公司董事等职。不存在以下情形:
(1)《公司法》第一百四十六条规定的情形之一;(2)被中国证监会采取证券市场禁入措施;(3)被证券交易所公开认定为不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人员;(4)最近三年内受到中国证监会行政处罚;(5)最近三年内受到证券交易所公开谴责或者三次以上通报批评;(6)因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查。未持有本公司的股权,与持有本公司5%以上股份的股东、实际控制人、公司其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。本公司未在最高人民法院网查询到其属于“失信被执行人”。
2、独立董事
柳铁蕃先生,59岁,大学本科学历、经济学副教授。现任湘韶投资管理(上海)有限公司董事长兼总经理,曾任湖南省轻工盐业集团党委委员、董事,湖南盐业股份有限公司董事,湖南轻盐创业投资有限公司执行董事兼总经理。湖南省轻工业高等专科学校副校长、岳阳纸业股份有限公司财务总监。不存在以下情形:(1)《公司法》第一百四十六条规定的情形之一;(2)被中国证监会采取证券市场禁入措施;(3)被证券交易所公开认定为不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人员;(4)最近三年内受到中国证监会行政处罚;(5)最近三年内受到证券交易所公开谴责或者三次以上通报批评;(6)因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查。2020年6月取得上市公司独立董事任职资格,与持有本公司5%以上股份的股东、实际控制人、公司其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系;未持有本公司的股权。本公司未在最高人民法院网查询到其属于“失信被执行人”。
YANG SHUQING(杨纾庆)先生,64岁,硕士学历,美国国籍。2007年至2012年任江森自控能源动力亚太区总裁;2012年至2016年任美国江森自控集团副总裁;2016年至2018年任美国安道拓集团副总裁;2018年至2022年,任马瑞利集团执行副总裁及首席商务官。不存在以下情形:(1)《公司法》第一百四十六条规定的情形之一;(2)被中国证监会采取证券市场禁入措施;(3)被证券交易所公开认定为不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人员;(4)最近三年内受到中国证监会行政处罚;(5)最近三年内受到证券交易所公开谴责或者三次以上通报批评;(6)因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查。尚未取得上市公司独立董事任职资格,其已书面承诺将参加最近一次独立董事培训并取得深圳证券交易所认可的独立董事资格证书。与持有本公司5%以上股份的股东、实际控制人、公司其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系;未持有本公司的股权。本公司未在最高人民法院网查询到其属于“失信被执行人”。
3、监事
於树立先生,75岁,大专学历,高级会计师,现退休,曾任宁波华翔第四届董事会独立董事、上海德尔福汽车空调系统有限公司总经理、上海航天机电股份有限公司董事、上海汽车空调器厂副厂长。不存在以下情形:(1)《公司法》第一百四十六条规定的情形之一;(2)被中国证监会采取证券市场禁入措施;(3)被证券交易所公开认定为不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人员;(4)最近三年内受到中国证监会行政处罚;(5)最近三年内受到证券交易所公开谴责或者三次以上通报批评;(6)因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查。未持有本公司股
份,与持有本公司5%以上股份的股东、实际控制人、公司其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。本公司未在最高人民法院网查询到其属于“失信被执行人”。
王雷先生,41岁,硕士学历,CPA,本公司内审部部长,曾任职苹果采购运营管理有限公司、斯太尔动力股份有限公司内控经理、普华永道并购部门业务副经理和安永华明会计师事务所上海分所审计师。不存在以下情形:(1)《公司法》第一百四十六条规定的情形之一;(2)被中国证监会采取证券市场禁入措施;(3)被证券交易所公开认定为不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人员;(4)最近三年内受到中国证监会行政处罚;(5)最近三年内受到证券交易所公开谴责或者三次以上通报批评;(6)因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查。未持有本公司股份,与持有本公司5%以上股份的股东、实际控制人、公司其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。本公司未在最高人民法院网查询到其属于“失信被执行人”。
芦纪郎先生,52岁,大专学历,现任宁波米勒模具制造有限公司总经理,曾任宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司总经理;宁波华翔特雷姆汽车饰件有限公司副总经理,不存在以下情形:(1)《公司法》第一百四十六条规定的情形之一;(2)被中国证监会采取证券市场禁入措施;(3)被证券交易所公开认定为不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人员;
(4)最近三年内受到中国证监会行政处罚;(5)最近三年内受到证券交易所公开谴责或者三次以上通报批评;(6)因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查。未持有宁波华翔股份,与持有公司5%以上股份的股东、实际控制人、公司其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。未在最高人民法院网查询到其属于“失信被执行人”。
4、高级管理人员
孙岩先生,60岁,研究生学历,曾任中信产业基金运营合伙人,美国库博标准汽车集团公司副总裁、中国区执行董事,亚普汽车部件股份有限公司董事、总经理。未持有本公司股份,不存在以下情形:(1)《公司法》第一百四十六条规定的情形之一;(2)被中国证监会采取证券市场禁入措施;(3)被证券交易所公开认定为不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人员;(4)最近三年内受到中国证监会行政处罚;(5)最近三年内受到证券交易所公开谴责或者三次以上通报批评;(6)因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查。(7)与持有公司5%以上股份的股东、实际控制人、公司其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系(8)在最高人民法院网查询属于“失信被执行人”。
徐勇先生,50岁,MBA/EMBA,CPA(美国),曾任宁波普瑞均胜汽车电子有限公司财务总监,德勤会计师事务所(美国)审计师。不存在以下情形:(1)《公司法》第一百四十六条规定的情形之一;(2)被中国证监会采取证券市场禁入措施;(3)被证券交易所公开认定为不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人员;(4)最近三年内受到中国证监会行政处罚;(5)最近三年内受到证券交易所公开谴责或者三次以上通报批评;(6)因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查。未持有本公司的股权,与持有本公司5%以上股份的股东、实际控制人、公司其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。本公司未在最高人民法院网查询到其属于“失信被执行人”。
井丽华女士,48岁,金融学博士,CPA(中国),曾任宁波华翔投资总监、建银国际金融有限公司联席董事、卓亚融资有限公司高级经理。不存在以下情形:(1)《公司法》第一百四十六条规定的情形之一;(2)被中国证监会采取证券市场禁入措施;(3)被证券交易所公开认定为不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人员;(4)最近三年内受到中国证监会行政处罚;(5)最近三年内受到证券交易所公开谴责或者三次以上通报批评;(6)因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查。持有本公司21,000股股份,与持有本公司5%以上股份的股东、实际控制人、公司其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。本公司未在最高人民法院网查询到其属于“失信被执行人”。
毛晓群先生,45岁,清华大学车辆工程专业硕士研究生毕业,曾任南京邦奇自动变速箱公司APAC业务发展副总裁兼EV事业部总经理;贝卡尔特(管理)上海有限公司中国区橡胶增强事业部商务副总裁;宁波华翔特雷姆汽车饰件有限公司总经理等职务。不存在以下情形:(1)《公司法》第一百四十六条规定的情形之一;(2)被中国证监会采取证券市场禁入措施;(3)被证券交易所公开认定为不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人员;(4)最近三年内受到中国证监会行政处罚;(5)最近三年内受到证券交易所公开谴责或者三次以上通报批评;(6)因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查。未持有本公司的股权,与持有本公司5%以上股份的股东、实际控制人、公司其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。本公司未在最高人民法院网查询到其属于“失信被执行人”。
韩铭扬先生,50岁,本科学历,曾任职雅戈尔集团股份有限公司证券部,宁波华翔证券事务部,2015年6月起任宁波华翔董事会秘书。不存在以下情形:(1)《公司法》第一百四十六条规定的情形之一;(2)被中国证监会采取证券市场
禁入措施;(3)被证券交易所公开认定为不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人员;(4)最近三年内受到中国证监会行政处罚;(5)最近三年内受到证券交易所公开谴责或者三次以上通报批评;(6)因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查。未持有本公司的股权,与持有本公司5%以上股份的股东、实际控制人、公司其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。本公司未在最高人民法院网查询到其属于“失信被执行人”。在股东单位任职情况?适用 □不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
周晓峰 | 宁波峰梅实业有限公司 | 执行董事 | 2006年01月18日 | 2030年12月31日 | 否 |
在其他单位任职情况?适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
於树立 | 浙江三花智能控制股份有限公司 | 董事 | 2006年04月28日 | 2022年01月26日 | 是 |
杨少杰 | 湖南飞沃新能源科技股份有限公司 | 独立董事 | 2020年05月18日 | 2025年09月13日 | 是 |
徐勇 | 北京数梦文化有限公司 | 董事长 | 2016年08月02日 | 否 | |
徐勇 | 北京岩岩文化有限公司 | 执行董事 | 2018年10月18日 | 否 | |
徐勇 | 上海迪梦传媒有限公司 | 监事 | 2016年10月28日 | 否 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用 ?不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、在本公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员的年度报酬,依据四届董事会第二十次会议审议通过的公司《高管薪酬、激励管理办法》〈修订版〉和公司制定的工资标准发放,薪酬由基本薪酬、年度奖金、长期激励和年工奖金四部分组成。
2、依据2020年第一次临时股东大会审议通过的《关于继续给独立董事及外部董事发放年度津贴的议案》,公司独立董事和外部董事每年的津贴为12万元(含税)。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位:万元
姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
周晓峰 | 董事长 | 男 | 54 | 现任 | 189 | 否 |
李景华 | 董事 | 男 | 78 | 现任 | 12 | 否 |
王世平 | 董事 | 男 | 66 | 现任 | 12 | 否 |
杨少杰 | 独立董事 | 男 | 71 | 离任 | 0 | 否 |
柳铁蕃 | 独立董事 | 男 | 59 | 现任 | 12 | 否 |
杨纾庆 | 独立董事 | 男 | 64 | 现任 | 3 | 否 |
於树立 | 监事会召集人 | 男 | 75 | 现任 | 12 | 否 |
芦纪郎 | 监事 | 男 | 52 | 现任 | 87 | 否 |
王雷 | 监事 | 男 | 41 | 现任 | 73 | 否 |
孙岩 | 总经理 | 男 | 60 | 现任 | 323 | 否 |
井丽华 | 副总经理 | 女 | 48 | 现任 | 162 | 否 |
毛晓群 | 副总经理 | 男 | 44 | 现任 | 128 | 否 |
古玲香 | 副总经理 | 女 | 51 | 离任 | 156 | 否 |
徐勇 | 财务总监 | 男 | 50 | 现任 | 155 | 否 |
韩铭扬 | 董事会秘书 | 男 | 50 | 现任 | 70 | 否 |
合计 | -- | -- | -- | -- | 1,394 | -- |
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
第七届董事会第十六次会议 | 2022年01月24日 | 2022年01月25日 | 2022-003《第七届董事会第十六次会议决议公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) |
第七届董事会第十七次会议 | 2022年02月11日 | 2022年02月12日 | 2022-009《第七届董事会第十七次会议决议公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) |
第七届董事会第十八次会议 | 2022年03月15日 | 2022年03月16日 | 2022-012《第七届董事会第十八次会议决议公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) |
第七届董事会第十九次会议 | 2022年04月27日 | 2022年04月29日 | 2022-017《第七届董事会第十九次会议决议公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) |
第七届董事会第二十次会议 | 2022年08月25日 | 2022年08月26日 | 2022-033《第七届董事会第二十次会议决议公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) |
第七届董事会第二十一次会议 | 2022年10月27日 | 2022年10月28日 | 根据披露要求,只审议第三季度报告,无需单独公告董事会决议。 |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
周晓峰 | 6 | 5 | 1 | 0 | 0 | 否 | 3 |
李景华 | 6 | 1 | 5 | 0 | 0 | 否 | 3 |
王世平 | 6 | 5 | 1 | 0 | 0 | 否 | 3 |
杨少杰 | 6 | 2 | 4 | 0 | 0 | 否 | 3 |
柳铁蕃 | 6 | 3 | 3 | 0 | 0 | 否 | 3 |
杨纾庆 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 ?否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内,公司董事严格按照国家相关法律法规、《公司章程》的规定和要求,认真履行职责,积极出席相关会议,对各项议案进行认真审议,公司对董事提出的合理建议均积极听取并采纳。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况(如有) |
战略委员会 | 周晓峰、李景华、杨少杰、王世平、柳铁蕃 | 2 | 2022年01月04日 | 关于公司拟回购股份用于实施员工持股计划或股权激励事项的讨论 | 一致认为在充分考虑公司业务发展前景、经营情况、财务状况、未来盈利能力的基础上,使用自有资金以集中竞价方式回购公司股份用于实施员工持股计划或股权激励,可以进一步健全公司长效激励机制,充分调动公司核心员工的积极性,共同促进公司的长远发展。 | ||
战略委员会 | 周晓峰、李景华、杨少杰、王世平、柳铁蕃 | 2 | 2022年12月08日 | 2022年公司经营情况回顾及2023年重要工作计划讨论 | 复盘了2022年公司的重要经营举措和战略规划,研究讨论了2023年的重大项目方案和可行性分析。 | ||
审计委员会 | 柳铁蕃、杨少杰、李景华 | 5 | 2022年01月20日 | 关于2021年度的审计计划 | 确定重要性水平、重点关注点及关键审计事项。 | ||
审计委员会 | 柳铁蕃、杨少杰、李景华 | 5 | 2022年04月25日 | 关于2021年度的审计小结;续聘天健会计师事务所为公司2022年度审计机构事项;审议公司2022年第一季度财务报告(未经审计) | 同意注册会计师出具的《2021年度审计报告》;同意向董事会提议续聘天健会计师事务所为公司2022年度审计机构;认为公司财务报告真实、准确、完整地反映了公司整体财务状况。。 | ||
审计委员会 | 柳铁蕃、杨少杰、李景华 | 5 | 2022年07月04日 | 内审部汇报半年度专项检查情况及发现的问题 | 审查内审部出具的关于募集资金使用、对外担保、关联交易、对外投资等事项的检查报告。 | ||
审计委员会 | 柳铁蕃、杨少杰、李景华 | 5 | 2022年08月22日 | 审议公司2022年半年度财务报告(未经审计) | 公司财务报告真实、准确、完整地反映了公司整体财务状况。 |
审计委员会 | 柳铁蕃、杨少杰、李景华 | 5 | 2022年10月25日 | 审议公司2022年第三季度财务报告(未经审计) | 公司财务报告真实、准确、完整地反映了公司整体财务状况。 | ||
薪酬与考核委员会 | 杨少杰、柳铁蕃、王世平 | 1 | 2022年03月14日 | 讨论公司2022年员工持股计划草案 | 确定了员工持股计划的授予对象名单、存续期、锁定期以及考核标准等要点。 | ||
提名委员会 | 杨少杰、柳铁蕃、王世平 | 1 | 2022年02月07日 | 遴选合格的副总经理人选 | 对副总经理候选人的背景和工作能力进行审核 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 ?否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量(人) | 132 |
报告期末主要子公司在职员工的数量(人) | 18,713 |
报告期末在职员工的数量合计(人) | 18,845 |
当期领取薪酬员工总人数(人) | 18,845 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) | 140 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数(人) |
生产人员 | 12,794 |
销售人员 | 630 |
技术人员 | 2,794 |
财务人员 | 211 |
行政人员 | 2,416 |
合计 | 18,845 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
研究生及以上 | 392 |
大学(含本科、专科) | 5,716 |
中专 | 2,733 |
高中 | 3,549 |
初中 | 6,455 |
合计 | 18,845 |
2、薪酬政策
公司严格遵守相关法律法规,结合企业发展状况,采取以绩效为导向的薪酬分配机制,体现员工工作绩效与员工利益相结合,员工薪酬随绩效变化而相应变动,充分调动员工工作积极性。同时,公司也参考市场同行业公司对标数据,为员工提
供极具竞争力的薪酬待遇,确保人才价值与员工收入相匹配。公司为在职员工提供的薪酬包括:基本工资、奖金、各种津贴、职工福利费等。
3、培训计划
公司重视员工自我能力的提升,建立了完善的人才培养体系。通过线上和线下为员工提供多元化、多维度的培训类别,分为干部培训、职业培训和新人培训,旨在提升员工的管理能力、专业能力和职业素养。公司每年根据各部门需求以及公司发展需要,制定年度培训计划。2022年,公司为提升员工工作技能,加强专业知识水平,拓展员工知识面,采用时代光华在线学习平台、E-learing平台、华翔商务英语等平台,鼓励员工利用业余时间进行课程学习,内容涵盖市场运营、财务管理、人力资源、个人发展等有益于工作的知识和信息。
4、劳务外包情况
□适用 ?不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用自成为上市公司以来,公司一贯重视对股东的回报,积极维护中小股东的权益,通过多种渠道与股东特别是中小股东进行沟通和交流,充分考虑和听取他们的意见和诉求,股东尤其是中小股东的合法权益得到充分维护。
公司严格按照《公司章程》的规定执行利润分配政策,着眼于建立科学、稳定、持续的回报机制,公司对利润分配政策的制订由董事会审议通过后提交股东大会进行表决审议。公司利润分配政策的制定、调整、变更及执行均符合《公司章程》及股东大会决议的规定要求,分红标准及比例明确清晰,决策程序及机制完善,独立董事对公司现金分红事项发表独立意见、尽职履责并发挥其应有的作用。2022年5月19日,公司2021年年度股东大会审议通过《公司2021年度利润分配预案》,公司2021年度利润分配预案为:以最新总股本814,095,508股为基数,每10股派发现金股利1.23元(含税)。公司于2022年6月14日实施完成本次利润分配。
现金分红政策的专项说明 | |
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: | 是 |
分红标准和比例是否明确和清晰: | 是 |
相关的决策程序和机制是否完备: | 是 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: | 是 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护: | 是 |
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明: | 是 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 ?不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况?适用 □不适用
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 2.5 |
分配预案的股本基数(股) | 814095508 |
现金分红金额(元)(含税) | 203,458,280.50 |
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元) | 0.00 |
现金分红总额(含其他方式)(元) | 203,458,280.50 |
可分配利润(元) | 4,291,798,623.34 |
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例 | 100% |
本次现金分红情况 | |
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20% | |
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
依据天健会计师事务所(特殊普通合伙)天健审(2023)5728号《审计报告》,公司2022年度(母公司)实现净利润为1,110,983,117.34元。因期末法定盈余公积金余额已超过注册资本50%,根据《公司法》和《公司章程》的规定,本次不再提取,加上年初未分配利润3,280,949,004.56元,减去公司向全体股东支付股利100,133,498.56元,截止2022年12月31日,公司可供股东分配的利润为4,291,798,623.34元,按总股本81,409.5508万股计算,每股可分配利润为5.27元。 本年度利润分配预案:按总股本814,095,508股,扣除公司通过回购专户持有本公司股份262,386股后,以股本813,833,122股为基数,每10股派发现金股利2.50元(含税),共分配股利203,458,280.50元,剩余未分配利润4,088,340,342.84元,转入下一年度分配。 |
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用 □不适用
1、股权激励
1、2022年3月15日,公司第七届董事会第十八次会议审议通过了《关于公司〈2022年员工持股计划〉(草案)及其摘要的议案》和《关于公司〈2022年员工持股计划管理办法〉的议案,并经公司第七届监事会第十二次会议审议通过。
2、2022年3月31日,公司2022年第一次临时股东大会审议通过上述2022年员工持股计划相关议案。
3、2022年8月3日,公司回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购的股份通过非交易过户至“宁波华翔电子股份有限公司——2022年员工持股计划”专户,过户价格为1.00元/股,过户股票数量为10,948,905股,约占公司总股本的比例为
1.345%。
4、2022年8月9日,2022年员工持股计划第一次持有人会议以通讯方式召开,选举产生2022年员工持股计划管理委员会。公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况
□适用 ?不适用
高级管理人员的考评机制及激励情况
本员工持股计划设定公司层面和个人层面的业绩考核指标,以达到业绩考核指标作为本员工持股计划解锁的条件。
(一)公司层面业绩考核要求
1、2025年度经审计公司营业收入不低于300亿元人民币;
2、2025年度经审计公司净利润不低于21亿元人民币;
3、2025年度经审计公司净利润率不低于7.0%。
(二)个人层面业绩考核要求
参加对象的每年度个人绩效评分不应低于80分,否则视为个人绩效考核不达标。当2025年度公司层面业绩考核达标且参加对象考核期内各年度的绩效评分均不低于80分,在锁定期届满48个月、60个月后,由管理委员会择机出售对应解锁部分的标的股票(包括该部分股份因参与送转、配股等事宜而新增的股份),并将股票售出扣除相关税费后的剩余收益按本计划的规定分配给持有人。当2025年度公司层面业绩考核不达标,参加对象所持有的标的股票不再解锁且全部收回,由管理委员会择机出售本持股计划所持有的全部标的股票(包括该部分股份因参与送转、配股等事宜而新增的股份),并将股票售出扣除相关税费后按照原始出资金额附银行同期存款利率(扣除分红等权益,如有)支付给参加对象。
2、员工持股计划的实施情况
?适用 □不适用报告期内全部有效的员工持股计划情况
员工的范围 | 员工人数 | 持有的股票总数(股) | 变更情况 | 占上市公司股本总额的比例 | 实施计划的资金来源 |
公司(含下属公司)的高级管理人员、中层管理人员、业务骨干人员以及其他重要人员 | 98 | 10,948,905 | 无 | 1.35% | 员工合法薪酬、自筹资金以及法律法规允许的其他方式。 |
报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况
姓名 | 职务 | 报告期初持股数 | 报告期末持股数 | 占上市公司股本总额的比例 |
孙岩 | 总经理 | 0 | 656,934 | 0.08% |
徐勇 | 财务总监 | 0 | 328,467 | 0.04% |
井丽华 | 副总经理 | 0 | 361,314 | 0.04% |
毛晓群 | 副总经理 | 0 | 257,299 | 0.03% |
韩铭扬 | 董事会秘书 | 0 | 144,526 | 0.02% |
报告期内资产管理机构的变更情况
□适用 ?不适用
报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况
□适用 ?不适用
报告期内股东权利行使的情况不适用。报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明?适用 □不适用在报告期内,员工持股计划持有人出现离职、退休的情形,共计98,540股。管理委员会按照原始出资金额收回参加对象所持份额,由实控人周晓峰先生代为持有。
员工持股计划管理委员会成员发生变化
□适用 ?不适用
员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理?适用 □不适用2022年确认股份支付费用57,369,862.67元,计入管理费用,影响当期利润表;同时增加资本公积57,369,862.67元,影响资产负债表和所有者权益变动表。报告期内员工持股计划终止的情况
□适用 ?不适用
其他说明:
3、其他员工激励措施
?适用 □不适用公司控股子公司宁波诗兰姆汽车零部件有限公司(以下称“宁波诗兰姆”)近年来为新能源电池、储能提供配套的保护类、管路类业务得以迅猛发展,为充分调动经营管理层的积极性,提高公司的凝聚力和可持续发展能力,宁波诗兰姆对核心员工实施股权激励,由激励对象出资27,028,263.00元设立持股平台宁波华诗企业管理合伙企业(有限合伙),取得宁波诗兰姆5%的股权。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
根据有关法律法规和《公司章程》规定,公司已建立规范的公司治理结构和议事规则,明确决策、执行、监督等方面的职责权限,形成科学有效的职责分工和制衡机制。董事会负责内部控制的建立健全和有效实施,监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督,经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行,公司内审部负责组织协调内部控制的建立实施及日常工作,审计委员会负责审查企业内部控制,监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况,协调内部控制审计及其他相关事宜等。2022年,公司深入推进全面风险管理与内部控制体系建设工作,不断优化内控制度,定期开展内控评价,分别从内控体系设计、内控制度、内控执行、内控监督等方面对主要子公司的各种业务和事项开展了内控自我评价工作,重点关注以下列高风险领域:采购业务、资产管理、人力资源管理、信息系统、合同管理、业务外包、工程管理等,公司2021年内部控制体系总体运行效果较好。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 ?否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 | 2023年04月28日 | |
内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮网(http://www.cninfo.com.cn) | |
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
缺陷认定标准 | ||
类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
定性标准 | 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:重大缺陷:导致注册会计师出具拒绝表示或否定意见的审计报告;重要缺陷:导致注册会计师出具保留意见的审计报告;一般缺陷:不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷。 | 一、在合法合规方面,重大缺陷:严重违反法规,导致监管机构的调查、责令停业整顿、追究刑事责任或撤换高级管理人员/直接责任人员。重要缺陷:违反法规,导致监管机构罚款并没收违法所得、责令限期整改、警告、通报批评。一般缺陷:存在违反企业内部规定或轻微违反法规的问题,或导致监管机构的不良意见反馈。二、在声誉或重大负面影响方面,重大缺陷:负面消息蔓延,对企业声誉造成无法弥补的影响,难以恢复声誉;或已经对外正式披露并对本公司定期报告披露造成负面影响。重要缺陷:负面消息大面积传播,对企业声誉造成一定损害,需较长时间恢复声誉;或受到国家政府部门处罚但未对本公司定期报告披露造成负面影响。一般缺陷:出现负面消息,对企业声誉尚造成轻微影响,且企业可在短期内消除影响。三、在人身健康、安全和环境方面,重大缺陷:1.发生死亡事故(1人及以上); 2.发生2人以上重伤或职业病; 3.爆炸、火灾事故造成停产。4.无法弥补或无法在一定时间内恢复的环境損害; 5.激起公众的愤怒、大规模投诉; 6.应执行重大的环境补救措施。重要缺陷:1.一次发生1-2人的重伤或职业病; 2.无停产、无人员伤亡的爆炸、火灾事故。3.可在一定时间内恢复的环境损害; 4.出现个别投诉事件; 5.应执行一定程度的环境补救措施。一般缺陷:1、发生轻伤2起2、对环境造成短暂影响。3、可不采取行动。四、在员工队伍方面,重大缺陷:1.30%以上的中层管理人员离职;2.整个专业条线50%以上的关键岗位员工离职;3.整体离职率超过30%。重要缺陷:1.20-30%的中层管理人员离职;2.整个专业条线20-50%的关键岗位员工离职;3.整体离职率达到20-30%。一般缺陷:1.10-20%的中层管理人员离职;2.整个专业条线10-20%的关键岗位员工离职;3.整体离职率达到10-20%。 |
定量标准 | 重大缺陷:财务报表的错报金额≥合并资产总额的2%或合并营业收入的2%或合并利润总额的10%; 重要缺陷:合并资产总额的0.6%≤错报<合并资产总额的2%或合并营业收入的0.6%≤错报<合并营业收入的2%或合并利润总额的3%≤错报<合并利润总 | 资产规模在1亿元以下,重大缺陷:资产损失≥500万元 ,重要缺陷:500万>资产损失≥100万元,一般缺陷:资产损失<100万元;资产规模在1-5亿元,重大缺陷:资产损失≥800万元 ,重要缺陷:800万>资产损失≥200万元,一般缺陷:资产损失<200万元;资产规模在5-10亿元,重大缺陷:资产损失≥1000万元 ,重要缺陷:1000万>资产损失≥300万元,一般缺陷:资产损失<300万元;资产规模在10-50亿元,重大缺陷:资产损失≥1500万元 ,重要缺陷:1500万>资产损失≥500万元,一般缺陷:资产损失<500万元;资产规模在50-100亿元,重大缺陷:资产损失≥2000万元 ,重要缺陷:2000万>资产损失≥1000万元,一般缺陷:资产损失<1000万元;资产规模在100-500亿元,重大缺陷:资产损失≥3000万元 ,重要缺陷:3000万>资产损失≥1500万元,一般缺陷:资产损失<1500万元; |
额的10%; 一般缺陷:导致其他错报金额。 | ||
财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
财务报告重要缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重要缺陷数量(个) | 0 |
2、内部控制审计报告
?适用 □不适用
内部控制审计报告中的审议意见段 | |
我们认为,公司于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
内控审计报告披露情况 | 披露 |
内部控制审计报告全文披露日期 | 2023年04月28日 |
内部控制审计报告全文披露索引 | 巨潮网(http://www.cninfo.com.cn) |
内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是 ?否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否环境保护相关政策和行业标准《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国土壤污染防治法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国环境保护税法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国环境噪声污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》《中华人民共和国环境影响评价法》《突发环境事件应急管理办法》《排污许可管理条例》《大气污染物综合排放标准》《污水综合排放标准》环境保护行政许可情况
1、宁波胜维德赫华翔汽车镜有限公司
(1)2009年8月24日取得汽车镜系列项目环境影响报告表(浙象环许[2009]261号)
(2)2011年5月4日取得汽车视镜系列项目环境保护竣工验收的意见(浙象环许验[2011]7号)
(3)2016年10月10日取得年产260万套汽车后视镜生产线项目环境影响报告书的批复(浙象环许[2016]233号)
(4)2017年1月19日取得年产260万套汽车后视镜生产项目竣工验收备案(象环验备[2017]012号)
(5)2020年10月29日取得年产290万套汽车后视镜总成技改项目环境影响报告表的批复(浙象环许[2020]63号)
2、宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司
(1)2013年6月4日取得装饰性铝质板新建项目环境影响报告表的批复(浙象环许[2013]93号)
(2)2016年3月11日取得真木汽车内饰件项目竣工环境保护验收意见(浙象环许[2016]11号)
(3)2014年7月11日取得真木汽车内饰件项目环境影响报告书的批复(浙象环许[2014]189号)
(4)2016年3月11日取得真木汽车内饰件项目竣工环境保护验收意见(浙象环许[2016]12号)
3、长春华翔汽车金属部件有限公司-长春工厂
(1)大型多工位自动冲压生产线技术改造项目环境影响报告表长环建(表)【2014】75号
(2)异地搬迁项目环境影响报告国环评证甲字第1604号
(3)新建厂房及生产线扩建项目建设环境影响报告表长环表(表)【2011】159号
(4)油漆涂装生产线建设项目环境影响报告书编号:0001563
(5)电泳线生产线建设项目环境影响报告表国环评证甲字第1610号
(6)热成型轻量化改扩建项目环境影响报告表 国环评证甲字第1610号
(7)热成型轻量化改扩建项目(二期) 环境影响报告表长朝环建(表)[2021]008号行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的种类 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度/强度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
宁波胜维德赫华翔汽车镜有限公司 | 水污染 | 化学需氧量 | 水体排放 | 1 | 污水厂排放口 | 61mg/L | 500 mg/L | 9.42t | 42.15t | 无 |
宁波胜维德赫 | 大气污染 | 二氧化硫 | 大气排放 | 1 | RTO排放口 | <3 mg/m3 | 550mg/Nm3 | 0.47t | 0.72t | 无 |
华翔汽车镜有限公司 | ||||||||||
宁波胜维德赫华翔汽车镜有限公司 | 大气污染 | 氮氧化物 | 大气排放 | 1 | RTO排放口 | 85mg/m3 | 240 mg/Nm3 | 0.47t | 3.56t | 无 |
宁波胜维德赫华翔汽车镜有限公司 | 大气污染 | VOCS | 大气排放 | 1 | RTO排放口 | 9.65mg/m3 | 120 mg/Nm3 | 3.14t | 6.09t | 无 |
宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司 | 大气污染 | 甲苯 | 废气处置塔 | 1 | 1号厂房喷漆线 1#废气排放口 | 0.275mg/m3 | 20 | 0.0198t | 0.0198t | 无 |
宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司 | 大气污染 | 二甲苯 | 废气处置塔 | 1 | 1号厂房喷漆线 1#废气排放口 | 0.275mg/m3 | 20 | 0.0198t | 0.0198t | 无 |
宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司 | 大气污染 | 非甲烷总烃 | 废气处置塔 | 1 | 1号厂房喷漆线 1#废气排放口 | 16.3mg/m3 | 50 | 1.1736t | 1.1736t | 无 |
宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司 | 大气污染 | 苯乙烯 | 废气处置塔 | 1 | 1号厂房喷漆线 1#废气排放口 | 11.86mg/m3 | 20 | 0.85392t | 0.85392t | 无 |
宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司 | 大气污染 | 甲苯 | 废气处置塔 | 1 | 1号厂房喷漆线 2#废气排放口 | 0.275mg/m3 | 20 | 0.0198t | 0.0198t | 无 |
宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司 | 大气污染 | 二甲苯 | 废气处置塔 | 1 | 1号厂房喷漆线 2#废气排放口 | 0.275mg/m3 | 20 | 0.0198t | 0.0198t | 无 |
宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司 | 大气污染 | 非甲烷总烃 | 废气处置塔 | 1 | 1号厂房喷漆线 2#废气排放口 | 16.64mg/m3 | 50 | 1.19808t | 1.19808t | 无 |
宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司 | 大气污染 | 苯乙烯 | 废气处置塔 | 1 | 1号厂房喷漆线 2#废气排放口 | 1.13mg/m3 | 20 | 0.08136t | 0.08136t | 无 |
宁波劳伦斯汽车内饰件有限 | 大气污染 | 甲苯 | 废气处置塔 | 1 | 2号厂房喷漆线 3#废气 | 0.59mg/m3 | 20 | 0.04248t | 0.04248t | 无 |
公司 | 排放口 | |||||||||
宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司 | 大气污染 | 二甲苯 | 废气处置塔 | 1 | 2号厂房喷漆线 3#废气排放口 | 0.59mg/m3 | 20 | 0.04248t | 0.04248t | 无 |
宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司 | 大气污染 | 非甲烷总烃 | 废气处置塔 | 1 | 2号厂房喷漆线 3#废气排放口 | 17.7mg/m3 | 50 | 1.2744t | 1.2744t | 无 |
宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司 | 大气污染 | 甲苯 | 废气处置塔 | 1 | 2号厂房喷漆线 4#废气排放口 | 0.6mg/m3 | 20 | 0.0432t | 0.0432t | 无 |
宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司 | 大气污染 | 二甲苯 | 废气处置塔 | 1 | 2号厂房喷漆线 4#废气排放口 | 0.6mg/m3 | 20 | 0.0432t | 0.0432t | 无 |
宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司 | 大气污染 | 非甲烷总烃 | 废气处置塔 | 1 | 2号厂房喷漆线 4#废气排放口 | 16.58mg/m3 | 50 | 1.19376t | 1.19376t | 无 |
宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司 | 大气污染 | 甲苯 | 废气处置塔 | 1 | 2号厂房喷漆线 5#废气排放口 | 0.5mg/m3 | 20 | 0.036t | 0.036t | 无 |
宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司 | 大气污染 | 二甲苯 | 废气处置塔 | 1 | 2号厂房喷漆线 5#废气排放口 | 0.5mg/m3 | 20 | 0.036t | 0.036t | 无 |
宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司 | 大气污染 | 非甲烷总烃 | 废气处置塔 | 1 | 2号厂房喷漆线 5#废气排放口 | 14.89mg/m3 | 50 | 1.07208t | 1.07208t | 无 |
宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司 | 大气污染 | 非甲烷总烃 | 废气处置塔 | 1 | 真铝辊涂丝网印刷线6#废气排放口 | 6.15mg/m3 | 50 | 0.4428t | 0.4428t | 无 |
宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司 | 大气污染 | 二甲苯 | 废气处置塔 | 1 | 真铝辊涂丝网印刷线6#废气排放口 | 0.0015mg/m3 | 20 | 0.000108t | 0.000108t | 无 |
宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司 | 大气污染 | 非甲烷总烃 | 废气处置塔 | 1 | 真铝辊涂丝网印刷线7#废气排放口 | 5.47mg/m3 | 50 | 0.39384t | 0.39384t | 无 |
宁波劳 | 大气污 | 二甲苯 | 废气处 | 1 | 真铝辊 | 1.67mg/ | 20 | 0.12024 | 0.12024 | 无 |
伦斯汽车内饰件有限公司 | 染 | 置塔 | 涂丝网印刷线7#废气排放口 | m3 | t | t | ||||
宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司 | 大气污染 | 颗粒物 | 废气处置塔 | 1 | 1号厂房抛光打磨 1#废气排放口 | 8.4mg/m3 | 30 | 0.6048t | 0.6048t | 无 |
宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司 | 大气污染 | 颗粒物 | 废气处置塔 | 1 | 1号厂房抛光打磨 2#废气排放口 | 8.4mg/m3 | 30 | 0.6048t | 0.6048t | 无 |
宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司 | 大气污染 | 颗粒物 | 废气处置塔 | 1 | 1号厂房打磨 3#废气排放口 | 9.4mg/m3 | 30 | 0.6768t | 0.6768t | 无 |
宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司 | 大气污染 | 颗粒物 | 废气处置塔 | 1 | 2号厂房抛光打磨 4#废气排放口 | 8.3mg/m3 | 30 | 0.5976t | 0.5976t | 无 |
宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司 | 大气污染 | 颗粒物 | 废气处置塔 | 1 | 2号厂房抛光打磨 5#废气排放口 | 9.1mg/m3 | 30 | 0.6552t | 0.6552t | 无 |
宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司 | 大气污染 | 颗粒物 | 废气处置塔 | 1 | 2号厂房抛光打磨 6#废气排放口 | 8.5mg/m3 | 30 | 0.612t | 0.612t | 无 |
宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司 | 大气污染 | 颗粒物 | 废气处置塔 | 1 | 2号厂房打磨 7#废气排放口 | 8.7mg/m3 | 30 | 0.6264t | 0.6264t | 无 |
宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司 | 大气污染 | 非甲烷总烃 | 废气处置塔 | 1 | 热压车间1#废气排放口 | 4.62mg/m3 | 120 | 0.332t | 0.332t | 无 |
宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司 | 大气污染 | 非甲烷总烃 | 废气处置塔 | 1 | 热压车间2#废气排放口 | 5.28mg/m3 | 120 | 0.38t | 0.38t | 无 |
宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司 | 大气污染 | 非甲烷总烃 | 废气处置塔 | 1 | 热压车间3#废气排放口 | 28.4mg/m3 | 120 | 2.04t | 2.04t | 无 |
长春华翔汽车 | 废气 | 林格曼黑度 | 大气排放 | 1 | DA001 | 1 | 1 | 1 | 1 | 无 |
金属部件有限公司-长春工厂 | ||||||||||
长春华翔汽车金属部件有限公司-长春工厂 | 废气 | 氮氧化物 | 大气排放 | 1 | DA001 | 64 | 100 | 0.966T | - | 无 |
长春华翔汽车金属部件有限公司-长春工厂 | 废气 | 二氧化硫 | 大气排放 | 1 | DA001 | 1.2 | 25 | 0.013T | - | 无 |
长春华翔汽车金属部件有限公司-长春工厂 | 废气 | 挥发性有机物 | 大气排放 | 1 | DA001 | 0.23 | 60 | 7534.733KT | - | 无 |
长春华翔汽车金属部件有限公司-长春工厂 | 废气 | 颗粒物 | 大气排放 | 1 | DA001 | 0.03 | 10 | 1.471T | - | 无 |
长春华翔汽车金属部件有限公司-长春工厂 | 废气 | 氨气 | 大气排放 | 1 | DA001 | 0.03 | 1.225 | 0.0021252t | 0.0021252t | 无 |
长春华翔汽车金属部件有限公司-长春工厂 | 废气 | 硫化氢 | 大气排放 | 1 | DA002 | 0.0012 | 0.0825 | 0.0044t | 0.0044t | 无 |
长春华翔汽车金属部件有限公司-长春工厂 | 废水 | PH值 | 水体排放 | 1 | DW00 | 6.9 | 9 | 6.9 | 6.9 | 无 |
长春华翔汽车金属部件有限公司-长春工厂 | 废水 | 五日生化需氧量 | 水体排放 | 1 | DW01 | 10.3 | 300 | 0.512544T | 0.512544T | 无 |
长春华翔汽车金属部件有限公司-长 | 废水 | 化学需氧量 | 水体排放 | 1 | DW01 | 64 | 500 | 0.45T | - | 无 |
春工厂 | ||||||||||
长春华翔汽车金属部件有限公司-长春工厂 | 废水 | 阴离子表面活性剂 | 水体排放 | 1 | DW01 | 0.05 | 20 | 0.001368T | - | 无 |
长春华翔汽车金属部件有限公司-长春工厂 | 废水 | 总镍 | 水体排放 | 1 | DW01 | 0.06 | 1 | 0.00404T | 0.00404T | 无 |
长春华翔汽车金属部件有限公司-长春工厂 | 废水 | 氨氮(NA3-N) | 水体排放 | 1 | DW01 | 9 | - | 0.223T | 0.223T | 无 |
长春华翔汽车金属部件有限公司-长春工厂 | 废水 | 总磷(以P计) | 水体排放 | 1 | DW01 | 1.13 | - | 0.023T | 0.023T | 无 |
长春华翔汽车金属部件有限公司-长春工厂 | 废水 | 磷酸盐 | 水体排放 | 1 | DW01 | -1.16 | - | 0.023T | 0.023T | 无 |
长春华翔汽车金属部件有限公司-长春工厂 | 废水 | 石油类 | 水体排放 | 1 | DW01 | 0.56 | 30 | 0.001T | 0.001T | 无 |
长春华翔汽车金属部件有限公司-长春工厂 | 废水 | 总镍 | 水体排放 | 1 | DW02 | 0.05 | 1 | 0.00311T | 0.00311T | 无 |
长春华翔汽车金属部件有限公司-长春工厂 | 废水 | 流量 | 水体排放 | 1 | DW02 | - | - | 27700T | 27700T | 无 |
长春华翔汽车金属部件有限公司-长春工厂 | 噪音 | 流量 | 噪音排放 | 1 | DW02 | 51分贝 | 65分贝 | 51分贝 | 51分贝 | 无 |
对污染物的处理
无突发环境事件应急预案
1、宁波胜维德赫华翔汽车镜有限公司于2022年11月份完成《突发环境事件应急预案》备案。
2、宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司于2021年7月20日完成《突发环境事件应急预案》备案。
3、长春华翔汽车金属部件有限公司-长春工厂于2020年12月17日完成《突发环境事件应急预案》备案。环境自行监测方案
1. 、 宁波胜维德赫华翔汽车镜有限公司环境自行监测方案
项目 | 检测因子 | 监测地点 | 监测频次 |
噪声 | 昼间、夜间噪声 | 厂界周围 | 1次/季 |
废水 | PH、COD、氨氮、SS、BOD、总磷、石油类 | DW002北门口进口处 | 1次/年 |
PH、COD、氨氮、SS、BOD、总磷、石油类 | DW003南门口进口处 | 1次/年 | |
PH、COD、氨氮、SS、BOD、总磷、石油类 | 厂区外西侧(靠一工厂RTO处)* | 1次/年 | |
PH、COD、氨氮、SS、BOD、总磷、石油类、总氮、阴离子表面活性剂 | DW001华翔废水处理后的总排放口 | 1次/月 | |
PH、COD、氨氮、SS、BOD、总磷、石油类 | 工厂排放口* | 2次/年 | |
COD、SS | DW004雨水排放口1(南门口进口处) | 1次/日 | |
COD、SS | DW005雨水排放口2(北门口进口处) | 1次/日 | |
废气 | 苯系物、颗粒物、乙酸脂类、二氧化硫、氮氧化物 | DA001一工厂RTO进出口 | 1次/季 |
挥发性有机物 | 1次/月 | ||
苯系物、颗粒物、乙酸脂类、二氧化硫、氮氧化物 | DA002二工厂RTO进出口 | 1次/季 | |
挥发性有机物 | 1次/月 | ||
颗粒物、二氧化硫、林格曼黑度 | DA004老车间锅炉排放口 | 1次/年 | |
氮氧化物 | 1次/月 | ||
颗粒物、二氧化硫、林格曼黑度 | DA005新车间锅炉排放口 | 1次/年 | |
氮氧化物 | 1次/月 | ||
颗粒物、二氧化硫、氮氧化物 | DA006挂具焚烧间排放口 | 1次/年 | |
非甲烷总烃 | DA007注塑机废气排放口1 | 1次/年 | |
非甲烷总烃 | DA008注塑机废气排放口2 | 1次/年 | |
颗粒物 | DA003布袋除尘器进出口 | 1次/年 | |
非甲烷总烃、臭气浓度 | 厂界周围 | 2次/年 |
2. 、 宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司环境自行监测方案
项目 | 检测因子 | 监测地点 | 监测频率 |
铝厂生产废水 | PH值、悬浮物、化学需氧量、五日生化需氧量、阴离子表面活性剂、石油类、氨氮、总磷、甲苯、二甲苯 | 铝厂废水总排放口 | 1次/半年 |
喷涂生产废水 | PH值、悬浮物、化学需氧量、五日生化需氧量、阴离子表面活性剂、石油类 | 喷涂废水总排放口 | 1次/月 |
废气 | 非甲烷总烃 | 各个废气排放口 | 1次/月 |
甲苯、二甲苯、苯乙烯 | 各个废气排放口 | 1次/季 | |
颗粒物 | 各个废气排放口 | 1次/年 |
噪声
噪声 | 等级声效 | 厂界四侧 | 1次/季 |
3、长春华翔汽车金属部件有限公司-长春工厂
项目 | 检测因子 | 监测地点 | 监测频率 |
废气 | 氨(氨气) | 各个废气排放口 | 1次/年 |
硫化氢 | 各个废气排放口 | 1次/年 | |
氨(氨气) | 各个废气排放口 | 1次/年 | |
硫化氢 | 各个废气排放口 | 1次/年 | |
林格曼黑度 | 各个废气排放口 | 1次/年 | |
氮氧化物 | 各个废气排放口 | 1次/月 | |
二氧化硫 | 各个废气排放口 | 1次/年 | |
甲苯 | 各个废气排放口 | 1次/季 | |
二甲苯 | 各个废气排放口 | 1次/季 | |
挥发性有机物 | 各个废气排放口 | 1次/月 | |
颗粒物 | 各个废气排放口 | 1次/年 | |
废水 | 悬浮物 | 各个废水排放口 | 1次/月 |
五日生化需氧量 | 各个废水排放口 | 1次/月 | |
阴离子表面活性剂 | 各个废水排放口 | 1次/月 | |
石油类 | 各个废水排放口 | 1次/月 | |
废气 | 挥发性有机物 | 厂界 | 1次/半年 |
挥发性有机物 | 厂界 | 1次/半年 | |
挥发性有机物 | 厂界 | 1次/半年 | |
颗粒物 | 厂界 | 1次/半年 | |
噪音 | 噪音 | 厂界 | 1次/月 |
环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况已按照国家要求完成环境保护税交税。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用
1、宁波胜维德赫华翔汽车镜有限公司
(1)采取措施:
a.油漆车间的干燥间供能方式变更:由柴油改成天然气供能;b.热压机之前使用传统电机加压(电力频繁驱动),改为伺服电机,根据生产情况智能启停;c.厂房屋顶上铺设太阳能光板,收集电能到国家电网。
(2)效果:
a.使用清洁能源减少碳排放量,大大降低了空气污染物的产生;b.有效节省电能。
2、宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司
(1)采取措施:
a.油漆车间的干燥间供能方式变更:由柴油改成天然气供能b.热压机之前使用传统电机加压(电力频繁驱动),改为伺服电机,根据生产情况智能启停c.厂房屋顶上铺设太阳能光板,收集电能到国家电网
(2)效果:
a.使用清洁能源减少碳排放量,大大降低了空气污染物的产生。b.节省电能报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
无锡井上华光汽车部件有限公司 | 2022年8月25日,江苏省生态环境厅现场检查发现,如下问题:1厂区喷漆工序正在保养维护,擦拭车间存在工人进行擦拭操作,环评要求分别进行活性炭吸附处理后高空排放,检查时活性炭吸附装置未开启,擦拭车间门半敞开,吸风口为状态,上方排放管取样口均为敞口式无盖板。1厂区喷涂车间未生产,水帘柜正在捞取漆渣,地面含漆废渣流淌严重;配套的活性炭箱下方地面存在较多活性炭废渣,并有活性炭废渣存在于箱子旁边桶内,水帘上方有两盒漆渣直接敞口堆放,危废漆渣和废活性炭未及时转移至危废仓库。2022年9月16日,无锡市惠山生态环境局对上述情况进行了补充调查。 | 违反《中华人民共和国大气污染防治法》第九十九条第三项《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》第一百一十二条第一款第六项、第二款 | 立即改正上述违法行为,罚款人民币贰拾万元 | 无 | 1、工作期间禁止开启擦拭间门,吸风口必须在开启状态下方可进行擦拭,所有工序完成后延迟十五分钟关闭废气治理设施;上方取样口安装盖帽。 2、现场含漆废渣、漆渣和废活性炭已打扫干净。保养时漆渣放入吨袋,底下放置防水托盘,以防泄露,捞取后及时入危废库;更换完活性炭后及时清理废渣,废活性及时入危废库;现场严禁堆放任何危废。 |
其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无
二、社会责任情况
详见2023年4月28日刊登于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《2022年可持续发展报告(暨ESG报告)》
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
1、为支持象山慈善事业,从2022年8月起,公司每年向象山慈善总会捐赠资金120万元用于慈善济困项目。
2、2022年,公司向宁波市光彩事业促进会捐赠50万元用于扶危济困、抗灾救灾、捐资助学等社会公益事业。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
股改承诺 | 周晓峰;宁波峰梅实业有限公司;象山联众投资有限公司 | 股份限售承诺 | 通过深圳证券交易所挂牌交易出售的股份数量,每达到宁波华翔股份总数百分之一时,将在自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。 | 2005年09月20日 | 长期 | 严格履行 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 宁波峰梅实业有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 避免同业竞争、关联交易。 | 2016年09月23日 | 长期 | 严格履行 |
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 周晓峰 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 避免同业竞争。 | 2005年04月08日 | 长期 | 严格履行 |
象山联众投资有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 避免同业竞争。 | 2005年04月08日 | 长期 | 严格履行 | |
宁波峰梅实业有限公司 | 其他承诺 | 1、公司用于支付股份认购款的资金全部来源于合法的自有或自筹资金,该等资金不存在对外募集的情形;2、公司所认购宁波华翔本次非公开发行股票不存在接受他人委托代为认购、代他人出资受托持股、信托持股及其他代持情形;3、公司用于认购宁波华翔本次非公开发行股票的资金不存在结 | 2021年07月19日 | 2021年7月19日至2022年1月20日 | 已履行完毕 |
构化安排的情形;4、公司不存在直接、间接使用宁波华翔及其关联方(认购对象自身除外)资金用于本次认购的情形。 | ||||||
其他对公司中小股东所作承诺 | 周晓峰 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、本人控制的新加坡峰梅该次收购德国诗兰姆持有的宁波诗兰姆50%的股权和海外诗兰姆相关股权是基于受国内外环境、国际政治及等不利因素影响,故决定由新加坡峰梅进行本次收购,本次收购不存在特殊利益安排;2、本人确认自本说明出具之日起3年内,新加坡峰梅以公允价格将其所持有的宁波诗兰姆50%的股权和海外诗兰姆出售给宁波华翔或其指定的子公司。 | 2021年07月19日 | 三年 | 严格履行 |
承诺是否按时履行 | 是 |
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用 ?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
□适用 ?不适用
公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。
七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
?适用 □不适用
1、 合并范围增加
公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例(%) |
上海华翔和真汽车零部件有限公司 | 设立 | 2022年5月9日 | 16666万元人民币 | 100.00 |
上海华翔和真实业有限公司 | 设立 | 2022年9月26日 | 10000万元人民币 | 100.00 |
沈阳华翔园区建设发展有限公司 | 设立 | 2022年12月6日 | 10000万元人民币 | 100.00 |
森密华翔(东南亚)有限公司 | 设立 | 2022年3月8日 | 105万元美元 | 50.00 |
2、 合并范围减少
公司名称 | 股权处置方式 | 股权处置时点 | 处置日净资产(元) | 处置损益/期初至处置日净利润(元) |
上海华翔哈尔巴克汽车电子有限公司 | 出售 | 2022年7月 | 50,534.35 | |
宁波华翔汽车新材料科技有限公司 | 注销 | 2022年10月31日 | 3,667,695.06 | 8,521.59 |
日本华翔株式会社 | 注销 | 2022年6月30日 | 495,236.83 | -659,405.23 |
柳州井上华翔汽车零部件制造有限公司 | 注销 | 2022年2月21日 | -3,064,801.07 |
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬(万元) | 400 |
境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 21 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 施其林、唐彬彬 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 施其林连续服务5年、唐彬彬1年 |
境外会计师事务所名称(如有) | Ebner Stolz Gmbh&Co.KG等 |
境外会计师事务所报酬(万元)(如有) | 300 |
境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有) | 11 |
境外会计师事务所注册会计师姓名(如有) | Julian Kübler |
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限(如有) | 连续服务3年 |
当期是否改聘会计师事务所
□是 ?否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用本年度,公司聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)为内部控制审计会计师事务所,支付审计费用50万元。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 ?不适用
十、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
?适用 □不适用公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效法律文书确定的义务、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1) 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2) 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3) 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位:万元
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
NBHX AUTOMOTIVE SYSTEM GMBH和NBHX Trim GmbH | 2021年04月26日 | 29,691.6 | 2021年04月26日 | 29,691.6 | 连带责任保证 | 2年 | 否 | 否 | ||
Lawrence Automotive Interiors (VMC) Limited、Northern Automotive Systems Limited | 2021年04月26日 | 12,591.15 | 2021年04月26日 | 12,591.15 | 连带责任保证 | 2年 | 否 | 否 | ||
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) | 42,282.75 | |||||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) | 42,282.75 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) | 42,282.75 | |||||||
子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
露日期 | 有) | |||||||||
青岛华翔汽车顶棚系统有限公司和天津华翔汽车顶棚系统有限公司 | 2021年04月26日 | 3,000 | 2021年04月26日 | 3,000 | 连带责任保证 | 2年 | 否 | 否 | ||
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1) | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2) | 3,000 | |||||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3) | 3,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(C4) | 3,000 | |||||||
公司担保总额(即前三大项的合计) | ||||||||||
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1) | 0 | 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2) | 45,282.75 | |||||||
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3) | 45,282.75 | 报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4) | 45,282.75 | |||||||
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例 | 4.08% | |||||||||
其中: | ||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D) | 0 | |||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E) | 45,282.75 | |||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(F) | 0 | |||||||||
上述三项担保金额合计(D+E+F) | 45,282.75 | |||||||||
对未到期担保合同,报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明(如有) | 无 | |||||||||
违反规定程序对外提供担保的说明(如有) | 无 |
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托他人进行现金资产管理情况
(1) 委托理财情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
(2) 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□适用 ?不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
?适用 □不适用公司北美业务亏损2.8亿元,主要系北美产能向墨西哥转移过程中遇到的阶段性“阵痛”所致。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 67,771,004 | 10.82% | 187,868,194.00 | 36,504,264 | 224,372,458 | 292,143,462 | 35.89% | ||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 67,771,004 | 10.82% | 187,868,194.00 | 36,504,264 | 224,372,458 | 292,143,462 | 35.89% | ||
其中:境内法人持股 | 187,868,194.00 | 187,868,194.00 | 187,868,194.00 | 23.08% | |||||
境内自然人持股 | 67,771,004 | 10.82% | 36,504,264 | 36,504,264 | 104,275,268.00 | 12.81% | |||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件股份 | 558,456,310 | 89.18% | -36,504,264 | -36,504,264 | 521,952,046.00 | 64.11% | |||
1、人民币普通股 | 558,456,310 | 89.18% | -36,504,264 | -36,504,264 | 521,952,046.00 | 64.11% | |||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其 |
他 | |||||||||
三、股份总数 | 626,227,314 | 100.00% | 187,868,194.00 | 0 | 187,868,194 | 814,095,508 | 100.00% |
股份变动的原因?适用 □不适用
1、经中国证券监督管理委员会《关于核准宁波华翔电子股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2021]2735号)核准,公司向宁波峰梅实业有限公司以非公开发行的方式发行人民币普通股(A股)股票187,868,194股。
2、2022年5月9日,周晓峰受让宁波华翔股权投资有限公司持有的宁波华翔48,736,437股流通股股份,其中75%按董监高持股要求锁定。股份变动的批准情况?适用 □不适用经中国证券监督管理委员会《关于核准宁波华翔电子股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2021]2735号)核准,公司向宁波峰梅实业有限公司以非公开发行的方式发行人民币普通股(A股)股票187,868,194股。股份变动的过户情况?适用 □不适用
1、2022年1月20日,公司向宁波峰梅实业有限公司以非公开发行方式发行的187.868,194股股份上市。
2、2022年7月28日,周晓峰先生协议受让宁波华翔股权投资有限公司所持有的宁波华翔48,736,437 股无限售流通股股份(占公司股本总额的 5.99%))在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了股份转让的过户登记手续。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用 □不适用本报告期内因2021年非公开发行股票上市,公司总股本增加187,868,194股,从而使计算归属于公司普通股股东的每股收益和每股净资产指标的基数增加,导致相关指标相应的变化。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位:股
股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
宁波峰梅实业有限公司 | 0 | 187,868,194 | 187,868,194 | 首发后限售股 | 2025年1月19日 | |
合计 | 0 | 187,868,194 | 0 | 187,868,194 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
?适用 □不适用
股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格(或利率) | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
股票类 | ||||||||
人民币普通股(A股) | 2021年12月28日 | 8.61 | 187,868,194 | 2022年01月20日 | 187,868,194 | 详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《非公开发行股票发行情况暨上市公告书摘要》(公告编号:2021-062) | 2022年01月18日 | |
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||||
其他衍生证券类 |
报告期内证券发行(不含优先股)情况的说明
经中国证券监督管理委员会《关于核准宁波华翔电子股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2021]2735号)核准,公司由主承销商东海证券股份有限公司采取向宁波峰梅实业有限公司非公开发行的方式发行股份人民币普通股(A股)股票187,868,194股,发行价为每股人民币8.61元,共计募集资金1,617,545,150.34元,扣除发行费用7,855,593.21元后,实际募集资金1,609,689,557.13元。上述股份已于2022年1月10日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕登记托管手续,并于2022年1月20日在深圳证券交易所上市。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
?适用 □不适用本次非公开发行完成后公司新增股份187,868,194,总股本由626,227,314股变动至814,095,508股。本次募集资金净额为1,609,689,557.13元,全部计入公司所有者权益,其中计入股本人民币187,868,194元,计入资本公积1,421,821,363.13元,公司资产负债率有一定的下降。
3、现存的内部职工股情况
□适用 ?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 | 36,608 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 34,765 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8) | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8) | 0 | |
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
股份状态 | 数量 | |||||||
宁波峰梅实业有限公司 | 境内非国有法人 | 24.53% | 199,718,951.00 | 187,868,194 | 187,868,194.00 | 11,850,757.00 | 质押 | 112,659,699.00 |
周晓峰 | 境内自然人 | 17.03% | 138,673,236.00 | 48,736,437 | 104,004,927.00 | 34,668,309.00 | ||
香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 5.10% | 41,508,629.00 | 9,739,547 | 41,508,629.00 | |||
象山联众投资有限公司 | 境内非国有法人 | 3.59% | 29,202,719.00 | 0 | 29,202,719.00 | |||
中国建设银行股份有限公司-中欧价值发现股票型证券投资基金 | 其他 | 2.72% | 22,118,831.00 | 7,766,263 | 22,118,831.00 | |||
泰康人寿保险有限责任公司-投连-多策略优选 | 其他 | 1.76% | 14,344,562.00 | 14,344,562 | 14,344,562.00 | |||
#中泰证券股份有限公司转融通担保证券明细账户 | 境内非国有法人 | 1.53% | 12,470,697.00 | 0 | 12,470,697.00 | |||
中国工商银行股份有限公司-中欧潜力价值灵活配置混合型证券投资基金 | 其他 | 1.47% | 11,983,144.00 | 4,398,454 | 11,983,144.00 | |||
宁波华翔电子股份有限公司-2022年员工持股计划 | 其他 | 1.34% | 10,948,905.00 | 10,948,905 | 10,948,905.00 | |||
交通银行 | 其他 | 0.69% | 5,632,633 | 0 | 5,632,633 |
股份有限公司-汇丰晋信低碳先锋股票型证券投资基金 | .00 | .00 | |||||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3) | 无。 | ||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 宁波峰梅实业有限公司是周晓峰先生控制的企业。象山联众投资有限公司是张松梅女士控制的企业,是周晓峰先生的关联法人和一致行动人。对其他股东,公司未知他们之间是否存在关联关系,也不知是否存在《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | ||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无。 | ||||||
前10名无限售条件股东持股情况 | |||||||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |||||
股份种类 | 数量 | ||||||
香港中央结算有限公司 | 41,508,629.00 | 人民币普通股 | 41,508,629.00 | ||||
周晓峰 | 34,668,309.00 | 人民币普通股 | 34,668,309.00 | ||||
象山联众投资有限公司 | 29,202,719.00 | 人民币普通股 | 29,202,719.00 | ||||
中国建设银行股份有限公司-中欧价值发现股票型证券投资基金 | 22,118,831.00 | 人民币普通股 | 22,118,831.00 | ||||
泰康人寿保险有限责任公司-投连-多策略优选 | 14,344,562.00 | 人民币普通股 | 14,344,562.00 | ||||
#中泰证券股份有限公司转融通担保证券明细账户 | 12,470,697.00 | 人民币普通股 | 12,470,697.00 | ||||
中国工商银行股份有限公司-中欧潜力价值灵活配置混合型证券投资基金 | 11,983,144.00 | 人民币普通股 | 11,983,144.00 | ||||
宁波峰梅实业有限公司 | 11,850,757.00 | 人民币普通股 | 11,850,757.00 | ||||
宁波华翔电子股份有限公司-2022年员工持股计划 | 10,948,905.00 | 人民币普通股 | 10,948,905.00 | ||||
交通银行股份有限公司-汇丰晋信低碳先锋股票型证券投资基金 | 5,632,633.00 | 人民币普通股 | 5,632,633.00 | ||||
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 宁波峰梅实业有限公司是周晓峰先生控制的企业。象山联众投资有限公司是张松梅女士控制的企业,是周晓峰先生的关联法人和一致行动人。对其他股东,公司未知他们之间是否存在关联关系,也不知是否存在《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | ||||||
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4) | 中泰证券股份有限公司转融通担保证券明细账户为融资融券信用账户,信用证券账户持有数量为12,470,697股。 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质:自然人控股控股股东类型:自然人
控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
周晓峰 | 中国 | 否 |
主要职业及职务 | 企业管理、宁波华翔董事长 | |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人
实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
周晓峰 | 本人 | 中国 | 否 |
主要职业及职务 | 企业管理、宁波华翔董事长 | ||
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 ?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用 ?不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 ?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况?适用 □不适用
方案披露时间 | 拟回购股份数量(股) | 占总股本的比例 | 拟回购金额(万元) | 拟回购期间 | 回购用途 | 已回购数量(股) | 已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例(如有) |
2022年01月25日 | 11,211,291 | 1.377 | 214,998,969.75 | 2022年1月27日至2022年2月14日 | 员工持股计划 | 11,211,291 | 102.40% |
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
审计报告签署日期 | 2023年04月26日 |
审计机构名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
审计报告文号 | 天健审〔2023〕5728 号 |
注册会计师姓名 | 施其林、唐彬彬 |
审计报告正文宁波华翔电子股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了宁波华翔电子股份有限公司(以下简称宁波华翔公司)财务报表,包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表,2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了宁波华翔公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于宁波华翔公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一) 收入确认
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注五、37及附注七、48。
宁波华翔公司的营业收入主要来自于销售汽车零部件等产品,销售业务属于某一时点履行的履约义务。2022年度,宁波华翔公司财务报表所示营业收入项目金额为人民币19,626,123,894.80元。
由于营业收入是宁波华翔公司关键业绩指标之一,可能存在宁波华翔公司管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此,我们将收入确认确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对收入确认,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 检查销售合同,了解主要合同条款或条件,评价收入确认方法是否适当;
(3) 对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施分析程序,识别是否存在重大或异常波动,并查明波动原因;
(4) 对于内销收入,以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、订单、销售发票、发货记录、客户确认的结算单等;对于出口收入,以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件;
(5) 结合应收账款函证,以抽样方式向主要客户函证本期销售额,并执行了期后回款查证程序;
(6) 对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试,评价营业收入是否在恰当期间确认;
(7) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二) 商誉减值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注五 29 及附注七 20。
截至2022年12月31日,宁波华翔公司合并财务报表商誉账面余额1,073,359,711.90元,已经计提的商誉减值准备为237,682,216.37元,账面价值为人民币835,677,495.53元。
当与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象时,以及每年年度终了,管理层对商誉进行减值测试。管理层将商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试,相关资产组或者资产组组合的可收回金额按照预计未来现金流量现值计算确定。减值测试中采用的关键假设包括:详细预测期收入增长率、永续预测期增长率、毛利率、折现率等。
由于商誉金额重大,且商誉减值测试涉及重大管理层判断,我们将商誉减值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对商誉减值,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解与商誉减值相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 复核管理层以前年度对未来现金流量现值的预测和实际经营结果,评价管理层过往预测的准确性;
(3) 了解并评价管理层聘用的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性;
(4) 评价管理层在减值测试中使用方法的合理性和一致性;
(5) 评价管理层在减值测试中采用的关键假设的合理性,复核相关假设是否与总体经济环境、行业状况、经营情况、历史经验、运营计划、经审批预算、会议纪要、管理层使用的与财务报表相关的其他假设等相符;
(6) 测试管理层在减值测试中使用数据的准确性、完整性和相关性,并复核减值测试中有关信息的内在一致性;
(7) 测试管理层对预计未来现金流量现值的计算是否准确;
(8) 检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估宁波华翔公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
宁波华翔公司治理层(以下简称治理层)负责监督宁波华翔公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对宁波华翔公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致宁波华翔公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就宁波华翔公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:施其林 (项目合伙人)
中国·杭州 中国注册会计师:唐彬彬
二〇二三四月二十六日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:宁波华翔电子股份有限公司
2022年12月31日
单位:元
项目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 3,192,682,463.51 | 3,853,337,472.03 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | 219,393.59 | |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 61,770,333.97 | 67,079,448.48 |
应收账款 | 5,102,841,883.82 | 4,034,086,676.11 |
应收款项融资 | 1,297,916,837.95 | 1,141,613,268.13 |
预付款项 | 225,273,091.38 | 208,315,411.50 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 60,901,206.02 | 66,796,274.88 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 2,538,614,638.38 | 2,224,623,880.34 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | 17,622,988.96 | |
一年内到期的非流动资产 | 30,044,269.44 | |
其他流动资产 | 814,821,832.98 | 411,990,893.01 |
流动资产合计 | 13,342,708,940.00 | 12,007,843,324.48 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 1,207,224,130.48 | 1,194,969,351.58 |
其他权益工具投资 | 1,118,002,654.00 | 1,877,510,384.70 |
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | 55,703,074.51 | 58,255,030.47 |
固定资产 | 3,602,357,809.97 | 3,416,715,223.62 |
在建工程 | 789,827,383.99 | 466,914,846.70 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 399,699,608.08 | 452,720,390.29 |
无形资产 | 431,241,043.30 | 470,649,442.91 |
开发支出 | ||
商誉 | 835,677,495.53 | 933,752,015.96 |
长期待摊费用 | 634,801,998.78 | 422,903,464.73 |
递延所得税资产 | 338,092,714.16 | 304,733,561.78 |
其他非流动资产 | 184,707,821.01 | 241,930,897.23 |
非流动资产合计 | 9,597,335,733.81 | 9,841,054,609.97 |
资产总计 | 22,940,044,673.81 | 21,848,897,934.45 |
流动负债: | ||
短期借款 | 689,425,310.61 | 1,470,685,253.82 |
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | 5,180,576.30 | 99,438.35 |
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 1,742,340,393.39 | 1,199,090,415.77 |
应付账款 | 5,177,767,672.48 | 4,240,330,863.53 |
预收款项 | 1,008,778.00 | |
合同负债 | 181,106,439.64 | 170,383,286.49 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 449,307,437.22 | 451,186,968.93 |
应交税费 | 266,082,846.55 | 238,074,149.96 |
其他应付款 | 124,431,599.54 | 122,202,630.40 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 122,690,270.27 | 83,396,063.04 |
其他流动负债 | 5,215,230.52 | 1,737,134.55 |
流动负债合计 | 8,763,547,776.52 | 7,978,194,982.84 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | 56,749,848.58 | |
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 |
租赁负债 | 305,882,034.04 | 429,527,639.26 |
长期应付款 | 166,077.12 | 202,617.12 |
长期应付职工薪酬 | 105,525,379.02 | 169,449,640.72 |
预计负债 | 619,383,158.14 | 475,707,872.35 |
递延收益 | 78,205,227.41 | 84,076,834.07 |
递延所得税负债 | 333,735,817.77 | 507,680,955.16 |
其他非流动负债 | 2,780,944.34 | |
非流动负债合计 | 1,502,428,486.42 | 1,666,645,558.68 |
负债合计 | 10,265,976,262.94 | 9,644,840,541.52 |
所有者权益: | ||
股本 | 814,095,508.00 | 814,095,508.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 3,858,514,294.33 | 4,003,418,646.45 |
减:库存股 | 5,031,777.31 | |
其他综合收益 | 536,541,050.65 | 1,063,095,096.13 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 407,567,099.81 | 407,567,099.81 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 5,476,326,997.14 | 4,569,316,958.64 |
归属于母公司所有者权益合计 | 11,088,013,172.62 | 10,857,493,309.03 |
少数股东权益 | 1,586,055,238.25 | 1,346,564,083.90 |
所有者权益合计 | 12,674,068,410.87 | 12,204,057,392.93 |
负债和所有者权益总计 | 22,940,044,673.81 | 21,848,897,934.45 |
法定代表人:周晓峰 主管会计工作负责人:徐勇 会计机构负责人:周丹红
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 283,221,978.46 | 2,059,933,590.72 |
交易性金融资产 | ||
衍生金融资产 | ||
应收票据 | ||
应收账款 | 318,235,984.97 | 449,895,479.80 |
应收款项融资 | 39,890,000.00 | 145,002,047.62 |
预付款项 | 6,960,847.31 | 1,291,364.92 |
其他应收款 | 1,118,793,112.03 | 369,179,465.85 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | 400,000,000.00 | |
存货 | ||
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 601,388,145.84 | 250,000,000.00 |
流动资产合计 | 2,368,490,068.61 | 3,275,301,948.91 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 6,609,250,737.43 | 6,891,694,590.91 |
其他权益工具投资 | 1,117,802,654.00 | 1,877,310,384.70 |
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | 470,572,451.72 | 491,063,658.39 |
固定资产 | 33,414,078.46 | 47,634,599.02 |
在建工程 | 2,917,760.54 | 1,675,668.03 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 2,668,059.06 | 6,225,471.18 |
无形资产 | 41,225,929.23 | 42,718,377.41 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 11,114,233.69 | 12,804,765.87 |
递延所得税资产 | 10,464,794.43 | 15,363,631.12 |
其他非流动资产 | ||
非流动资产合计 | 8,299,430,698.56 | 9,386,491,146.63 |
资产总计 | 10,667,920,767.17 | 12,661,793,095.54 |
流动负债: | ||
短期借款 | ||
交易性金融负债 | 1,758,000.00 | |
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 73,570,000.00 | 280,270,000.00 |
应付账款 | 702,120,960.81 | 716,963,029.34 |
预收款项 | ||
合同负债 | ||
应付职工薪酬 | 26,581,051.56 | 26,504,599.82 |
应交税费 | 21,240,253.42 | 37,815,727.86 |
其他应付款 | 33,147,522.19 | 1,865,067,742.49 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 2,859,756.39 | 3,335,433.61 |
其他流动负债 | ||
流动负债合计 | 861,277,544.37 | 2,929,956,533.12 |
非流动负债: | ||
长期借款 | ||
应付债券 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 2,859,756.38 | |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | 22,860,000.00 | |
预计负债 | ||
递延收益 | ||
递延所得税负债 | 186,100,844.45 | 377,679,630.18 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 186,100,844.45 | 403,399,386.56 |
负债合计 | 1,047,378,388.82 | 3,333,355,919.68 |
所有者权益: | ||
股本 | 814,095,508.00 | 814,095,508.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 3,556,056,983.45 | 3,697,705,408.22 |
减:库存股 | 5,031,777.31 | |
其他综合收益 | 556,306,877.69 | 1,128,371,091.90 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 407,316,163.18 | 407,316,163.18 |
未分配利润 | 4,291,798,623.34 | 3,280,949,004.56 |
所有者权益合计 | 9,620,542,378.35 | 9,328,437,175.86 |
负债和所有者权益总计 | 10,667,920,767.17 | 12,661,793,095.54 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2022年度 | 2021年度 |
一、营业总收入 | 19,626,123,894.80 | 17,587,822,804.42 |
其中:营业收入 | 19,626,123,894.80 | 17,587,822,804.42 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 18,158,357,799.14 | 16,099,654,018.42 |
其中:营业成本 | 16,281,685,265.45 | 14,288,634,980.12 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任合同准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 96,654,058.98 | 80,091,020.27 |
销售费用 | 311,060,170.58 | 287,629,334.40 |
管理费用 | 804,603,703.05 | 747,747,579.42 |
研发费用 | 690,069,294.88 | 640,423,916.30 |
财务费用 | -25,714,693.80 | 55,127,187.91 |
其中:利息费用 | 48,967,432.94 | 48,175,727.49 |
利息收入 | 51,366,169.62 | 60,161,822.41 |
加:其他收益 | 81,329,447.62 | 118,935,091.97 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 261,693,138.23 | 254,351,650.35 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 153,337,046.43 | 183,303,574.97 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -4,961,182.71 | -99,438.35 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -94,333,412.31 | -84,431,979.37 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -226,491,845.95 | -94,424,589.31 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 21,135,453.90 | 2,112,559.90 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 1,506,137,694.44 | 1,684,612,081.19 |
加:营业外收入 | 12,651,760.12 | 18,861,988.77 |
减:营业外支出 | 18,744,827.07 | 9,951,194.77 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 1,500,044,627.49 | 1,693,522,875.19 |
减:所得税费用 | 161,650,739.91 | 171,277,809.06 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 1,338,393,887.58 | 1,522,245,066.13 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 1,338,393,887.58 | 1,522,245,066.13 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司股东的净利润 | 1,007,143,537.06 | 1,265,689,734.70 |
2.少数股东损益 | 331,250,350.52 | 256,555,331.43 |
六、其他综合收益的税后净额 | -521,929,680.21 | 36,981,272.38 |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -526,554,045.48 | 37,873,641.90 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | -499,287,313.71 | 6,234,902.14 |
1.重新计量设定受益计划变动额 | 72,780,984.32 | -8,919,224.96 |
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 |
3.其他权益工具投资公允价值变动 | -572,068,298.03 | 15,154,127.10 |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | -27,266,731.77 | 31,638,739.76 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 4,083.79 | -15,820.08 |
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | -27,270,815.56 | 31,654,559.84 |
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 4,624,365.27 | -892,369.52 |
七、综合收益总额 | 816,464,207.37 | 1,559,226,338.51 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 480,589,491.58 | 1,303,563,376.60 |
归属于少数股东的综合收益总额 | 335,874,715.79 | 255,662,961.91 |
八、每股收益 | ||
(一)基本每股收益 | 1.24 | 2.02 |
(二)稀释每股收益 | 1.24 | 2.02 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:周晓峰 主管会计工作负责人:徐勇 会计机构负责人:周丹红
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2022年度 | 2021年度 |
一、营业收入 | 2,105,183,599.38 | 1,942,600,295.16 |
减:营业成本 | 2,032,649,214.03 | 1,891,287,584.48 |
税金及附加 | 11,967,953.36 | 6,484,886.49 |
销售费用 | 9,335,375.24 | 8,718,000.29 |
管理费用 | 78,441,046.40 | 74,402,601.36 |
研发费用 | ||
财务费用 | -11,279,606.48 | -21,911,321.39 |
其中:利息费用 | 229,365.55 | 112,326.07 |
利息收入 | 13,492,813.82 | 25,639,863.03 |
加:其他收益 | 11,749,271.76 | 6,431,650.50 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 1,604,204,741.04 | 1,674,970,683.78 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 56,106,258.80 | 89,532,461.91 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) |
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -1,758,000.00 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 6,942,309.05 | -7,760,495.44 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -490,589,177.04 | -248,542,569.69 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 45,494.73 | 4,068.38 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 1,114,664,256.37 | 1,408,721,881.46 |
加:营业外收入 | 2,091,199.36 | 11,217.47 |
减:营业外支出 | 1,762,854.73 | 257,086.34 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 1,114,992,601.00 | 1,408,476,012.59 |
减:所得税费用 | 4,009,483.66 | -5,843,679.42 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 1,110,983,117.34 | 1,414,319,692.01 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 1,110,983,117.34 | 1,414,319,692.01 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | -572,064,214.24 | 15,138,307.02 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | -572,068,298.03 | 15,154,127.10 |
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | -572,068,298.03 | 15,154,127.10 |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | 4,083.79 | -15,820.08 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 4,083.79 | -15,820.08 |
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
六、综合收益总额 | 538,918,903.10 | 1,429,457,999.03 |
七、每股收益 | ||
(一)基本每股收益 | ||
(二)稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2022年度 | 2021年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 16,861,449,363.14 | 15,461,645,761.93 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 49,025,246.15 | 28,230,350.44 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 181,895,937.44 | 189,613,063.17 |
经营活动现金流入小计 | 17,092,370,546.73 | 15,679,489,175.54 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 10,793,653,481.77 | 9,528,570,952.62 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 2,845,160,173.91 | 2,499,216,809.38 |
支付的各项税费 | 869,321,239.60 | 753,928,127.52 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 785,212,393.74 | 633,503,391.91 |
经营活动现金流出小计 | 15,293,347,289.02 | 13,415,219,281.43 |
经营活动产生的现金流量净额 | 1,799,023,257.71 | 2,264,269,894.11 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 70,000,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 207,919,359.93 | 168,000,000.00 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 43,631,878.85 | 35,597,182.02 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 35,648,193.18 | |
投资活动现金流入小计 | 321,551,238.78 | 239,245,375.20 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,370,265,734.51 | 928,552,437.67 |
投资支付的现金 | 349,110,000.00 | 558,180,638.24 |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 13,220,852.79 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | 84,341.83 | |
投资活动现金流出小计 | 1,719,460,076.34 | 1,499,953,928.70 |
投资活动产生的现金流量净额 | -1,397,908,837.56 | -1,260,708,553.50 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 3,363,500.00 | 1,618,534,116.10 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 3,363,500.00 | 988,965.76 |
取得借款收到的现金 | 424,553,132.35 | 1,619,425,836.52 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 37,977,168.00 |
筹资活动现金流入小计 | 465,893,800.35 | 3,237,959,952.62 |
偿还债务支付的现金 | 1,135,492,019.19 | 726,695,429.11 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 268,362,358.35 | 2,718,175,718.50 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 132,000,000.00 | 318,328,273.12 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 330,097,149.90 | 159,983,856.35 |
筹资活动现金流出小计 | 1,733,951,527.44 | 3,604,855,003.96 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -1,268,057,727.09 | -366,895,051.34 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 52,511,822.91 | -114,199,190.60 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -814,431,484.03 | 522,467,098.67 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 3,609,701,804.42 | 3,087,234,705.75 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 2,795,270,320.39 | 3,609,701,804.42 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2022年度 | 2021年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,643,761,483.84 | 1,572,964,990.95 |
收到的税费返还 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 11,738,196.91 | 61,587,368.16 |
经营活动现金流入小计 | 1,655,499,680.75 | 1,634,552,359.11 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,502,592,742.81 | 1,420,540,166.56 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 49,514,996.74 | 40,698,620.24 |
支付的各项税费 | 43,066,676.70 | 12,171,001.16 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 45,666,107.22 | 26,550,963.11 |
经营活动现金流出小计 | 1,640,840,523.47 | 1,499,960,751.07 |
经营活动产生的现金流量净额 | 14,659,157.28 | 134,591,608.04 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 16,496,974.58 | |
取得投资收益收到的现金 | 1,199,673,783.12 | 1,629,963,782.26 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 108,100.00 | 88,140.00 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 341,107,055.35 | |
投资活动现金流入小计 | 1,216,278,857.70 | 1,971,158,977.61 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 10,179,733.84 | 79,705,496.95 |
投资支付的现金 | 554,127,097.74 | 796,236,445.71 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 326,010,000.00 | 65,500,000.00 |
投资活动现金流出小计 | 890,316,831.58 | 941,441,942.66 |
投资活动产生的现金流量净额 | 325,962,026.12 | 1,029,717,034.95 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 1,617,545,150.34 | |
取得借款收到的现金 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 633,854,622.56 | |
筹资活动现金流入小计 | 2,251,399,772.90 | |
偿还债务支付的现金 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 100,133,498.56 | 2,305,002,257.31 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,017,199,297.10 | 11,890,297.61 |
筹资活动现金流出小计 | 2,117,332,795.66 | 2,316,892,554.92 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -2,117,332,795.66 | -65,492,782.02 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
五、现金及现金等价物净增加额 | -1,776,711,612.26 | 1,098,815,860.97 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 2,059,933,590.72 | 961,117,729.75 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 283,221,978.46 | 2,059,933,590.72 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 814,095,508.00 | 4,003,418,646.45 | 1,063,095,096.13 | 407,567,099.81 | 4,569,316,958.64 | 10,857,493,309.03 | 1,346,564,083.90 | 12,204,057,392.93 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 814,095,508.00 | 4,003,418,646.45 | 1,063,095,096.13 | 407,567,099.81 | 4,569,316,958.64 | 10,857,493,309.03 | 1,346,564,083.90 | 12,204,057,392.93 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号 | -144,904,352.12 | 5,031,777.31 | -526,554,045.48 | 907,010,038.50 | 230,519,863.59 | 239,491,154.35 | 470,011,017.94 |
填列) | |||||||||||||||
(一)综合收益总额 | -526,554,045.48 | 1,007,143,537.06 | 480,589,491.58 | 335,874,715.79 | 816,464,207.37 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 57,369,862.67 | 57,369,862.67 | 40,378,740.41 | 97,748,603.08 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 40,378,740.41 | 40,378,740.41 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 57,369,862.67 | 57,369,862.67 | 57,369,862.67 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -100,133,498.56 | -100,133,498.56 | -132,000,000.00 | -232,133,498.56 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所 | -100,133, | -100,133, | -132,000, | -232,133, |
有者(或股东)的分配 | 498.56 | 498.56 | 000.00 | 498.56 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五 |
)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | -202,274,214.79 | 5,031,777.31 | -207,305,992.10 | -4,762,301.85 | -212,068,293.95 | ||||||||||
四、本期期末余额 | 814,095,508.00 | 3,858,514,294.33 | 5,031,777.31 | 536,541,050.65 | 407,567,099.81 | 5,476,326,997.14 | 11,088,013,172.62 | 1,586,055,238.25 | 12,674,068,410.87 |
上期金额
单位:元
项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 626,227,314.00 | 2,642,605,613.86 | 1,025,221,454.23 | 313,633,002.81 | 5,721,812,690.83 | 10,329,500,075.73 | 1,374,043,036.31 | 11,703,543,112.04 | |||||||
加:会计政策变更 | -7,210,308.09 | -7,210,308.09 | -6,967,958.78 | -14,178,266.87 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 626,227,314.00 | 2,642,605,613.86 | 1,025,221,454.23 | 313,633,002.81 | 5,714,602,382.74 | 10,322,289,767.64 | 1,367,075,077.53 | 11,689,364,845.17 | |||||||
三、 | 187, | 1,36 | 37,8 | 93,9 | - | 535, | - | 514, |
本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 868,194.00 | 0,813,032.59 | 73,641.90 | 34,097.00 | 1,145,285,424.10 | 203,541.39 | 20,510,993.63 | 692,547.76 | |||||||
(一)综合收益总额 | 37,873,641.90 | 1,265,689,734.70 | 1,303,563,376.60 | 255,662,961.91 | 1,559,226,338.51 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 187,868,194.00 | 1,360,813,032.59 | 1,548,681,226.59 | 40,723,851.78 | 1,589,405,078.37 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 187,868,194.00 | 1,421,821,363.13 | 1,609,689,557.13 | 988,965.76 | 1,610,678,522.89 | ||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | -61,008,330.54 | -61,008,330.54 | 39,734,886.02 | -21,273,444.52 | |||||||||||
(三)利润分配 | 93,934,097.00 | -2,410,975,158.80 | -2,317,041,061.80 | -318,328,273.12 | -2,635,369,334.92 | ||||||||||
1. | 93,934,0 | -93,9 | 0.00 |
提取盈余公积 | 97.00 | 34,097.00 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -2,317,041,061.80 | -2,317,041,061.80 | -318,328,273.12 | -2,635,369,334.92 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 |
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | 1,430,465.80 | 1,430,465.80 | |||||||||||||
四、本期期末余额 | 814,095,508.00 | 4,003,418,646.45 | 1,063,095,096.13 | 407,567,099.81 | 4,569,316,958.64 | 10,857,493,309.03 | 1,346,564,083.90 | 12,204,057,392.93 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2022年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 814,095,508.00 | 3,697,705,408.22 | 1,128,371,091.90 | 407,316,163.18 | 3,280,949,004.56 | 9,328,437,175.86 | ||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 |
二、本年期初余额 | 814,095,508.00 | 3,697,705,408.22 | 1,128,371,091.90 | 407,316,163.18 | 3,280,949,004.56 | 9,328,437,175.86 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -141,648,424.77 | 5,031,777.31 | -572,064,214.21 | 1,010,849,618.78 | 292,105,202.49 | |||||||
(一)综合收益总额 | -572,064,214.21 | 1,110,983,117.34 | 538,918,903.13 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 57,369,862.67 | 57,369,862.67 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 57,369,862.67 | 57,369,862.67 | ||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | -100,133,498.56 | -100,133,498.56 | ||||||||||
1.提 |
取盈余公积 | ||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -100,133,498.56 | -100,133,498.56 | ||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 |
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 | -199,018,287.44 | 5,031,777.31 | -204,050,064.75 | |||||||||
四、本期期末余额 | 814,095,508.00 | 3,556,056,983.45 | 5,031,777.31 | 556,306,877.69 | 407,316,163.18 | 4,291,798,623.34 | 9,620,542,378.35 |
上期金额
单位:元
项目 | 2021年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 626,227,314.00 | 2,275,884,045.09 | 1,113,232,784.88 | 313,382,066.18 | 4,278,164,112.93 | 8,606,890,323.08 | ||||||
加:会计政策变更 | -559,641.58 | -559,641.58 | ||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 626,227,314.00 | 2,275,884,045.09 | 1,113,232,784.88 | 313,382,066.18 | 4,277,604,471.35 | 8,606,330,681.50 | ||||||
三、本期增减变动金额(减 | 187,868,194.00 | 1,421,821,363.13 | 15,138,307.02 | 93,934,097.00 | -996,655,466.79 | 722,106,494.36 |
少以“-”号填列) | ||||||||||||
(一)综合收益总额 | 187,868,194.00 | 1,421,821,363.13 | 15,138,307.02 | 1,414,319,692.01 | 3,039,147,556.16 | |||||||
(二)所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 93,934,097.00 | -2,410,975,158.80 | -2,317,041,061.80 | |||||||||
1.提取盈余公积 | 93,934,097.00 | -93,934,097.00 | ||||||||||
2.对所有者(或股东)的分 | -2,317,041,061.80 | -2,317,041,061.80 |
配 | ||||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 |
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 814,095,508.00 | 3,697,705,408.22 | 1,128,371,091.90 | 407,316,163.18 | 3,280,949,004.56 | 9,328,437,175.86 |
三、公司基本情况
宁波华翔电子股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经宁波市人民政府甬政发〔2001〕112号文批准,在原宁波华翔电子有限公司基础上,整体变更设立的股份有限公司,于2001年8月22日在宁波市工商行政管理局登记注册,总部位于上海市。公司现持有统一社会信用代码号为91330200610258383W的营业执照,注册资本814,095,508.00元,股份总数814,095,508股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份292,143,462股,无限售条件的流通股份521,952,046股,均系A股。公司股票已于2005年6月3日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属汽车制造行业。主要经营活动为汽车零部件的研发、生产和销售。产品主要有汽车内外饰件、汽车底盘附件、汽车电器及空调配件、汽车发动机附件等。
本财务报表业经公司2023年4月26日第七届董事会第二十三次会议批准对外报出。
本公司将长春华翔汽车金属部件有限公司、德国华翔汽车零部件系统公司、宁波井上华翔汽车零部件有限公司、宁波华翔汽车车门系统有限公司、宁波诗兰姆汽车零部件有限公司和宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司等18家一级子公司纳入本合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注八和九之说明。本期合并财务报表范围变化,详见“本附注八、合并范围变更”、“本附注九、在其他主体中的权益”
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
公司及境内子公司采用人民币为记账本位币,德国华翔汽车零部件系统公司、英国子公司、美国子公司等境外子公司从事境外经营,选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
2. 对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出,或卖出再买入的相关会计处理方法
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
(1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;
(2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;
(5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成,且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险并采用三阶段模型计量预期信用损失的金融工具
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款——合并范围内关联方组合 | 本公司合并范围内关联方 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过估计违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,该组合预期信用损失率为0。 |
其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过估计违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收商业承兑汇票 | ||
应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款和合同资产账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
应收账款——合并范围内关联方组合 | 本公司合并范围内关联方 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,该组合预期信用损失率为0 |
合同资产——合并范围内关联方组合 |
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5.00 |
1-2年 | 20.00 |
2-3年 | 50.00 |
3年以上 | 100.00 |
6.金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
12、存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
13、合同资产
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
14、合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
15、持有待售资产
1.持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1) 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2) 出售极可能发生,即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一,导致非关联方之间的交易未能在一年内完成,且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的,继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1) 买方或其他方意外设定导致出售延期的条件,公司针对这些条件已经及时采取行动,且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素;(2) 因发生罕见情况,导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售,公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:1) 划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
16、长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债
务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
17、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
18、固定资产
(1) 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2) 折旧方法
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
土地(境外) | 其他 | 永续 | ||
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 8-30 | 0-10 | 3.00-12.50 |
机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 0-10 | 9.00-20.00 |
运输工具 | 年限平均法 | 3-10 | 0-10 | 9.00-33.33 |
电子及其他设备 | 年限平均法 | 3-10 | 0-10 | 9.00-33.33 |
19、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。20、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后
的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
21、无形资产
(1) 计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项 目 | 摊销年限(年) |
土地使用权 | 43.83-50 |
软件 | 2-10 |
非专利技术 | 5-10 |
商标权 | 10 |
专利权 | 3-5 |
商业关系 | 10 |
(2) 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
23、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
(1) 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3) 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4) 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
26、股份支付
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
27、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1. 收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
(1) 汽车零部件销售业务
属于在某一时点履行的履约义务。内销业务在客户签收产品或安装下线后,产品控制权转移给客户时确认收入;外销业务在货物出口装船离岸时点作为控制权转移给客户的时点,根据合同、报关单、提单等资料,开具发票并确认收入。
(2) 模具开发销售业务
合同承诺的模具开发销售业务能够明确区分,属于单项履约义务,并且属于在某一时点履行的履约义务,在模具通过验收合格达产后控制权转移客户时,确认收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
28、政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
30、租赁
(1) 经营租赁的会计处理方法
1. 公司作为承租人
在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法 将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1) 租赁负债的初始计量金额;2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3) 承租人发生的初始直接费用;4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2) 租赁负债
在租赁期开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
2. 公司作为出租人
在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
(1) 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2) 融资租赁
在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
3. 售后租回
(1) 公司作为承租人
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
(2) 公司作为出租人
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
(2) 融资租赁的会计处理方法
31、其他重要的会计政策和会计估计
1.终止经营的确认标准、会计处理方法
满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营:
(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;
(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;
(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。
2.与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的,按实际支付的金额作为库存股处理,同时进行备查登记。如果将回购的股份注销,则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益;如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付,于职工行权购买本公司股份收到价款时,转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额,同时,按照其差额调整资本公积(股本溢价)。
32、重要会计政策和会计估计变更
(1) 重要会计政策变更
?适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
企业会计准则变化引起的会计政策变更 | 2023年4月26日第七届董事会第23次会议审议通过 |
1) 公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
2) 公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于亏损合同的判断”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
3) 公司自2022年起提前执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定,对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产,以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产,产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的,按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定,将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。具体调整情况如下:
受重要影响的报表项目 | 影响金额 | 备 注 |
2021年12月31日资产负债表项目 | ||
递延所得税资产 | 53,331,693.93 | |
递延所得税负债 | 52,060,518.94 | |
未分配利润 | 1,120,243.86 | |
少数股东权益 | 150,931.13 | |
2021年度利润表项目 | ||
所得税费用 | -1,271,174.99 |
4) 公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
5) 公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
(2) 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 详见“其他”中注1内容 |
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7%、5%、1% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 详见下表情况说明 |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 | 所得税税率 |
宁波井上华翔汽车零部件有限公司 | 15% |
宁波胜维德赫华翔汽车镜有限公司 | 15% |
宁波诗兰姆汽车零部件有限公司 | 15% |
中山诗兰姆汽车零部件有限公司 | 15% |
绵阳诗兰姆汽车零部件有限公司 | 15% |
天津诗兰姆汽车零部件有限公司 | 15% |
宁波华翔汽车车门系统有限公司 | 15% |
成都华翔汽车车顶系统有限公司 | 15% |
长春华翔汽车金属部件有限公司 | 15% |
成都华翔汽车金属部件有限公司 | 15% |
佛山华翔汽车金属部件有限公司 | 15% |
青岛华翔汽车金属部件有限公司 | 15% |
天津华翔汽车金属部件有限公司 | 15% |
天津盛华汽车零部件制造有限公司 | 15% |
成都井上华翔汽车零部件有限公司 | 15% |
宁波华翔汽车饰件有限公司 | 15% |
宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司 | 15% |
沈阳华翔汽车零部件有限公司 | 15% |
东莞井上建上汽车部件有限公司 | 15% |
无锡井上华光汽车部件有限公司 | 15% |
重庆胜维德赫汽车零部件有限公司 | 15% |
南昌江铃集团胜维德赫华翔汽车镜有限公司 | 15% |
南昌华翔汽车零部件有限公司 | 15% |
南昌华翔汽车内外饰件有限公司 | 15% |
上海翼锐汽车科技有限公司 | 15% |
英国子公司 | 19% |
德国子公司 | 28.5% |
墨西哥子公司 | 30% |
罗马尼亚子公司 | 16% |
越南子公司及泰国子公司 | 20% |
菲律宾子公司 | 产品销售毛利的5%、模具销售毛利的30% |
新加坡子公司 | 17% |
日本子公司 | 23.2% |
美国子公司 | 联邦21%;州6% |
除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
根据宁波市科学技术局、宁波市财政局、宁波市国家税务局和宁波市地方税务局甬高企认领〔2022〕1号《关于公布宁波市2021年度高新技术企业名单的通知》,宁波华翔汽车饰件有限公司、宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司被认定为高新技术企业,认定有效期三年,企业所得税优惠期为2021年至2023年,2022年按15%税率缴纳企业所得税。
根据《关于对宁波市2021年认定的第一批高新技术企业进行备案的公告》,子公司宁波井上华翔汽车零部件有限公司被认定为高新技术企业,认定有效期三年,企业所得税优惠期为2021年至2023年,2022年按15%税率缴纳企业所得税。
根据《财政部税务总局国家发展改革委公告2020年第23号》公告,自2021年1月1日至2030年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。子公司成都井上华翔汽车零部件有限公司、子公司绵阳诗兰姆汽车零部件有限公司、子公司成都华翔汽车车顶系统有限公司、子公司成都华翔汽车金属部件有限公司、子公司成都众凯汽车零部件制造有限公司及子公司成都井上华翔汽车零部件有限公司被准予暂按15%税率缴纳企业所得税,优惠期间为2021年至2030年,2022年按15%税率缴纳企业所得税。
根据2021年1月15日宁波市高新技术企业认定管理工作领导小组文件《关于公布宁波市2020年度第一批高新技术企业名单的通知》(甬高企认领〔2021〕1号),子公司宁波胜维德赫华翔汽车镜有限公司、宁波诗兰姆汽车零部件有限公司通过复审被认定为宁波市2020年高新技术企业,认定有效期三年,企业所得税优惠期为2020年至2022年,2022年度按15%的优惠税率计缴企业所得税。
根据2020年12月1日全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室关于公示广东省2020年第一批拟认定高新技术企业名单的通知,子公司中山诗兰姆汽车零部件有限公司被认定为广东省2020年高新技术企业,认定有效期三年,企业所得税优惠期为2020年至2022年,2022年度按15%的优惠税率计缴企业所得税。
根据宁波市高新技术企业认定管理工作领导小组《关于公布宁波市2022年度第一批高新技术企业名单的通知》甬高企认领〔2023〕1号,子公司宁波华翔汽车车门系统有限公司被认定为高新技术企业,认定有效期三年,企业所得税优惠期为2022年至2024年, 2022年按15%税率缴纳企业所得税。
根据吉林省科学技术厅、吉林省财政厅、国家税务总局吉林省税务局《关于领取吉林省2022年高新技术企业证书和牌匾的通知》),子公司长春华翔汽车金属部件有限公司被评定为高新技术企业,认定有效期三年,企业所得税优惠期为2022年至2024年, 2022年度按照15%税率缴纳企业所得税。
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于对广东省2021年认定的第三批高新技术企业进行备案公示的通知》,子公司佛山晟华汽车零部件制造有限公司被认定为高新技术企业,认定有效期三年,企业所得税优惠期为2021年至2023年,2022年按15%税率缴纳企业所得税。
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于对青岛市2021年认定的第二批高新技术企业进行备案公示的通知》,子公司青岛华翔汽车金属部件有限公司被认定为高新技术企业,认定有效期三年,企业所得税优惠期为2021年至2023年,2022年按15%税率缴纳企业所得税。根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于公示天津市2020年第二批拟认定高新技术企业名单的通知》,子公司天津盛华汽车零部件制造有限公司被认定为天津市2020年高新技术企业,认定有效期三年,企业所得税优惠期为2020年至2022年,2022年按15%税率缴纳企业所得税。根据天津市科学技术局《市高企认定办关于发放2022年第二批高新技术企业证书及有关工作提示的通知》,子公司天津华翔汽车金属部件有限公司被认定为高新技术企业,证书编号GR202212001258,认定有效期三年,企业所得税优惠期为2022年至2024年,2022年按15%税率缴纳企业所得税。
根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2016〕32号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2016〕195号)有关规定,子公司东莞井上建上汽车部件有限公司被认定为广东省2020年高新技术企业,认定有效期三年,企业所得税优惠期为2020年至2022年,2022年按15%税率缴纳企业所得税。
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于公布江苏省2020年度第一批高新技术企业名单的通知》,子公司无锡井上华光汽车部件有限公司被评定为高新技术企业,已取得高新技术企业证书(编号:
GR202032007669),认定有效期三年,企业所得税优惠期间为2020年至2022年,2022年按15%税率缴纳企业所得税。
根据重庆市九龙坡区发展和改革委员会《西部地区鼓励类产业项目确认书》((内)九龙坡发改确认〔2017〕47号),子公司重庆胜维德赫汽车零部件有限公司符合《产业结构调整指导目录(2011 年本)(修正)》(国家发展改革委令2013 年第 21 号)中的鼓励类产业十六项第3条,企业可享受所得税优惠10%,即按照应纳税所得额15%征收,2022年按15%税率缴纳企业所得税。
根据江西省高企认定管理工作办公室公布江西省2022年第一批拟向全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室申请备案企业名单的通知,子公司南昌华翔汽车内外饰件有限公司被评定为江西省2022年高新技术企业,认定有效期三年,企业所得税优惠期为2022年至2024年,2022年度按15%的优惠税率计缴企业所得税。
根据《关于对辽宁省认定机构2022年认定的第二批高新技术企业进行备案的公告》,子公司沈阳华翔汽车零部件有限公司被认定为高新技术企业,认定有效期三年,企业所得税优惠期为2022年至2024年,2022年按 15%税率缴纳企业所得税。
根据上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局联合认证,子公司上海翼锐汽车科技有限公司于2021年度取得高新技术企业认证,并取得《高新技术企业证书》,认定有效期三年,企业所得税优惠期为2021年至2023年,2022年按 15%税率缴纳企业所得税。
根据高新技术企业税收优惠政策规定,子公司南昌江铃集团胜维德赫华翔汽车镜有限公司于2020年9月被认定为高新技术企业,高新技术企业证书编号为 GR202036000433,认定有效期三年,企业所得税优惠期为2020年至2022年,2022年按15%税率缴纳企业所得税。
3、其他
[注1]除美国子公司没有增值税外,其他不同税率的纳税主体增值税税率说明不同税率的纳税主体增值税税率说明
纳税主体名称 | 增值税税率 |
德国子公司 | 19% |
罗马尼亚子公司 | 19% |
英国子公司 | 20% |
墨西哥子公司 | 19% |
越南子公司 | 10% |
日本子公司 | 8% |
菲律宾子公司 | 12% |
印度尼西亚子公司 | 10% |
新加坡子公司及泰国子公司 | 7% |
除上述以外的其他纳税主体 | 13% 6% |
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 188,470.98 | 234,118.86 |
银行存款 | 2,858,758,203.51 | 3,680,188,441.25 |
其他货币资金 | 333,735,789.02 | 172,914,911.92 |
合计 | 3,192,682,463.51 | 3,853,337,472.03 |
其中:存放在境外的款项总额 | 173,642,393.65 | 203,401,871.38 |
其他说明:
期末其他货币资金系银行承兑汇票保证金332,912,527.31元,保函保证金672,000.00元,ETC保证金4,000.00元及锁汇保证金147,261.71元,使用受限;银行存款中计划持有至到期的定期存款61,474,380.14元以及因诉讼冻结2,201,973.96元,使用受限。
期末存放在境外子公司的货币资金合计173,642,393.65元,其中现金186,456.76元,银行存款173,455,936.89元。
2、交易性金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 219,393.59 | 0.00 |
其中: | ||
衍生金融资产-远期结售汇 | 219,393.59 | 0.00 |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 0.00 | 0.00 |
其中: | ||
合计 | 219,393.59 |
3、应收票据
(1) 应收票据分类列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑票据 | 61,770,333.97 | 67,079,448.48 |
合计 | 61,770,333.97 | 67,079,448.48 |
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收票据 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收票据 | 65,021,404.18 | 100.00% | 3,251,070.21 | 5.00% | 61,770,333.97 | 67,079,448.48 | 100.00% | 67,079,448.48 | ||
其中: | ||||||||||
商业承兑汇票 | 65,021,404.18 | 100.00% | 3,251,070.21 | 5.00% | 61,770,333.97 | 67,079,448.48 | 100.00% | 67,079,448.48 | ||
合计 | 65,021,404.18 | 100.00% | 3,251,070.21 | 5.00% | 61,770,333.97 | 67,079,448.48 | 100.00% | 67,079,448.48 |
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
商业承兑汇票组合 | 65,021,404.18 | 3,251,070.21 | 5.00% |
合计 | 65,021,404.18 | 3,251,070.21 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用 ?不适用
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按组合计提坏账准备 | 3,251,070.21 | 3,251,070.21 | ||||
合计 | 3,251,070.21 | 3,251,070.21 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 ?不适用
4、应收账款
(1) 应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 69,172,398.92 | 1.27% | 58,616,762.54 | 84.74% | 10,555,636.38 | 79,895,044.32 | 1.85% | 56,719,047.58 | 70.99% | 23,175,996.74 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 5,374,415,302.71 | 98.73% | 282,129,055.27 | 5.25% | 5,092,286,247.44 | 4,230,932,559.68 | 98.15% | 220,021,880.31 | 5.20% | 4,010,910,679.37 |
其中: | ||||||||||
合计 | 5,443,587,701.63 | 100.00% | 340,745,817.81 | 6.26% | 5,102,841,883.82 | 4,310,827,604.00 | 100.00% | 276,740,927.89 | 6.42% | 4,034,086,676.11 |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
华晨汽车集团控股有 | 10,430,760.41 | 10,430,760.41 | 100.00% | 货款预计无法收回 |
限公司 | ||||
NaFaTec GmbH | 10,139,020.69 | 9,228,400.10 | 91.02% | 货款预计无法收回 |
威马汽车科技(四川)有限公司 | 9,293,788.75 | 9,293,788.75 | 100.00% | 货款预计无法收回 |
宝能(广州)汽车研究院有限公司 | 6,093,214.07 | 6,093,214.07 | 100.00% | 货款预计无法收回 |
北京宝沃汽车股份有限公司 | 5,250,603.92 | 5,250,603.92 | 100.00% | 货款预计无法收回 |
观致汽车有限公司 | 5,188,165.21 | 5,188,165.21 | 100.00% | 货款预计无法收回 |
宁波石门伟业汽车材料有限公司 | 3,328,383.69 | 3,328,383.69 | 100.00% | 货款预计无法收回 |
江铃控股有限公司 | 3,050,425.56 | 3,050,425.56 | 100.00% | 货款预计无法收回 |
上海艾盛锐创科技有限公司 | 2,231,750.00 | 916,430.00 | 41.06% | 部分货款预计无法收回 |
MERCEDES BENZ MANUFACTURI | 1,750,307.57 | 54,373.04 | 3.11% | 货款预计无法收回 |
BMW AG | 1,496,182.73 | 27,471.78 | 1.84% | 货款预计无法收回 |
Volkswagen AG Werk Wolfsburg | 1,473,659.36 | 215,989.39 | 14.66% | 货款预计无法收回 |
VOLKSWAGENWERK AG | 1,198,514.57 | 70,172.68 | 5.85% | 货款预计无法收回 |
CADENCE INNOVATION | 1,021,003.95 | 1,021,003.95 | 100.00% | 货款预计无法收回 |
恒大恒驰新能源汽车科技(广东)有限公司 | 910,513.84 | 910,513.84 | 100.00% | 货款预计无法收回 |
其他 | 6,316,104.60 | 3,537,066.15 | 56.00% | 货款预计无法收回 |
合计 | 69,172,398.92 | 58,616,762.54 |
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
按组合计提坏账 | 5,374,415,302.71 | 282,129,055.27 | 5.25% |
合计 | 5,374,415,302.71 | 282,129,055.27 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 5,332,763,313.70 |
1至2年 | 49,253,021.12 |
2至3年 | 24,435,559.00 |
3年以上 | 37,135,807.81 |
3至4年 | 37,135,807.81 |
合计 | 5,443,587,701.63 |
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
单项计提坏账准备 | 56,719,047.58 | 13,406,445.43 | 11,862,956.23 | -354,225.76 | 58,616,762.54 | |
按组合计提坏账准备 | 220,021,880.31 | 65,780,618.77 | 2,599,026.12 | 1,074,417.69 | 282,129,055.27 | |
合计 | 276,740,927.89 | 79,187,064.20 | 14,461,982.35 | 720,191.93 | 340,745,817.81 |
(3) 本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
本期实际核销应收账款 | 14,461,982.35 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
DeCon GmbH | 货款 | 10,326,045.67 | 确认款项无法收回 | 经公司执管会审批核销 | 否 |
江西大乘汽车有限公司 | 货款 | 3,375,059.21 | 确认款项无法收回 | 经公司执管会审批核销 | 否 |
合计 | 13,701,104.88 |
(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
一汽-大众汽车有限公司 | 1,209,300,803.89 | 22.22% | 60,477,752.70 |
上汽大众汽车有限公司 | 282,858,916.97 | 5.20% | 14,142,945.85 |
中国第一汽车股份有限公司 | 251,712,392.65 | 4.62% | 12,587,856.69 |
延锋国际汽车技术有限公司 | 212,059,620.79 | 3.90% | 10,920,345.04 |
特斯拉(上海)有限公司 | 166,087,525.82 | 3.05% | 8,305,151.39 |
合计 | 2,122,019,260.12 | 38.99% |
5、应收款项融资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 1,297,916,837.95 | 1,141,613,268.13 |
合计 | 1,297,916,837.95 | 1,141,613,268.13 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 ?不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□适用 ?不适用
(2) 期末公司已质押的应收票据情况
项 目 | 期末已质押金额 |
银行承兑汇票 | 234,363,706.23 |
小 计 | 234,363,706.23 |
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
项 目 | 期末终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 1,071,101,533.47 |
小 计 | 1,071,101,533.47 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。
6、预付款项
(1) 预付款项按账龄列示
单位:元
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 217,224,568.97 | 96.43% | 204,648,982.21 | 98.24% |
1至2年 | 7,667,185.28 | 3.40% | 3,340,101.61 | 1.60% |
2至3年 | 187,525.36 | 0.08% | 38,888.08 | 0.02% |
3年以上 | 193,811.77 | 0.09% | 287,439.60 | 0.14% |
合计 | 225,273,091.38 | 208,315,411.50 |
(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 | 账面余额 | 占预付款项 余额的比例(%) |
青岛琳琅玉贸易有限公司 | 28,817,729.51 | 12.79 |
成都博乾金属材料有限公司 | 25,388,340.84 | 11.27 |
MT Technologies GmbH | 21,094,629.71 | 9.36 |
ARCA srl | 9,143,413.91 | 4.06 |
Adria Moulds & Services Srl | 8,778,586.46 | 3.90 |
小 计 | 93,222,700.43 | 41.38 |
7、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 60,901,206.02 | 66,796,274.88 |
合计 | 60,901,206.02 | 66,796,274.88 |
(1) 其他应收款
1) 其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 23,169,953.79 | 18,261,578.83 |
应收暂付款 | 65,308,486.79 | 59,766,149.32 |
其他 | 2,255,144.57 | 7,720,014.41 |
合计 | 90,733,585.15 | 85,747,742.56 |
2) 坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 2,143,872.34 | 6,162,506.59 | 10,645,088.75 | 18,951,467.68 |
2022年1月1日余额在本期 | ||||
——转入第二阶段 | -664,658.49 | 664,658.49 | ||
——转入第三阶段 | -6,024,098.97 | 6,024,098.97 | ||
本期计提 | -585,382.26 | 1,855,567.84 | 8,651,587.84 | 9,921,773.42 |
其他变动 | 959,138.03 | 959,138.03 | ||
2022年12月31日余额 | 1,852,969.62 | 2,658,633.95 | 25,320,775.56 | 29,832,379.13 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况?适用 □不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 37,059,392.40 |
1至2年 | 13,443,169.76 |
2至3年 | 30,300,494.86 |
3年以上 | 9,930,528.13 |
3至4年 | 9,930,528.13 |
合计 | 90,733,585.15 |
3) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
US Customs and Border Protection | 应收暂付款 | 2,197,382.12 | 1-2年 | 2.42% | 439,476.42 |
US Customs and Border Protection | 应收暂付款 | 24,403,022.45 | 2-3年 | 26.90% | 12,201,511.23 |
南京市溧水区洪蓝镇财政和资产管理局 | 押金保证金 | 7,000,000.00 | 1年以内 | 7.71% | 350,000.00 |
上海市金辉工业房地产发展公司 | 押金保证金 | 1,920,354.60 | 3年以上 | 2.12% | 1,920,354.60 |
南昌江铃华翔汽车零部件有限公司 | 应收暂付款 | 1,873,092.59 | 1年以内 | 2.06% | 93,654.63 |
宁波峰梅视讯电子有限公司 | 房租物业 | 1,555,402.88 | 1年以内 | 1.71% | 77,770.14 |
合计 | 38,949,254.64 | 42.92% | 15,082,767.02 |
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
(1) 存货分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 712,743,368.22 | 84,402,130.10 | 628,341,238.12 | 660,870,585.38 | 83,440,591.08 | 577,429,994.30 |
在产品 | 278,427,146.49 | 14,900,914.26 | 263,526,232.23 | 413,355,460.02 | 16,523,506.18 | 396,831,953.84 |
库存商品 | 717,004,752.62 | 139,473,234.16 | 577,531,518.46 | 632,322,356.14 | 111,927,716.81 | 520,394,639.33 |
周转材料 | 50,046,682.14 | 4,405,821.00 | 45,640,861.14 | 61,095,288.11 | 1,738,769.62 | 59,356,518.49 |
合同履约成本 | 5,420,769.40 | 5,420,769.40 | ||||
发出商品 | 57,963,954.98 | 57,963,954.98 | 4,999,039.41 | 4,999,039.41 | ||
在制模具 | 893,783,682.83 | 13,758,693.45 | 880,024,989.38 | 666,281,097.18 | 12,173,036.19 | 654,108,060.99 |
在途物资 | 6,115,581.81 | 6,115,581.81 | 11,503,673.98 | 11,503,673.98 | ||
委托加工物资 | 74,049,492.86 | 74,049,492.86 | ||||
合计 | 2,795,555,431.35 | 256,940,792.97 | 2,538,614,638.38 | 2,450,427,500.22 | 225,803,619.88 | 2,224,623,880.34 |
(2) 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 83,440,591.08 | 19,514,287.04 | 2,797,514.04 | 21,350,262.06 | 84,402,130.10 | |
在产品 | 16,523,506.18 | 2,416,053.15 | 109,037.13 | 4,147,682.20 | 14,900,914.26 | |
库存商品 | 111,927,716.81 | 54,179,819.05 | 5,435,517.96 | 32,069,819.66 | 139,473,234.16 | |
周转材料 | 1,738,769.62 | 2,798,171.42 | 131,120.04 | 4,405,821.00 | ||
在制模具 | 12,173,036.19 | 7,126,875.68 | 276,194.10 | 5,817,412.52 | 13,758,693.45 | |
合计 | 225,803,619.88 | 86,035,206.34 | 8,618,263.23 | 63,516,296.48 | 256,940,792.97 |
9、持有待售资产
单位:元
项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
固定资产 | 17,622,988.96 | 17,622,988.96 | 2023年11月01日 | |||
合计 | 17,622,988.96 | 17,622,988.96 |
(2) 期末持有待售资产情况
项 目 | 所属分部 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计出售 费用 | 出售原因及方式 | 预计处置时间 |
位于Codlea,jud.Brasov地块,以及建在其表面的建筑物 | NBHX ROLEM S.R.L. | 17,622,988.96 | 25,237,860.00 | 0.00 | 该建筑物位于住宅区附近,不能够进行罗马尼亚工厂喷漆工序的生产流程,因此公司决定按协议签订日的公允价值将其出售。 | 2023年第三第四季度 |
小 计 | 17,622,988.96 | 25,237,860.00 |
10、一年内到期的非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的大额存单 | 30,044,269.44 | 0.00 |
合计 | 30,044,269.44 |
11、其他流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待抵扣进项税 | 145,963,514.45 | 89,535,715.23 |
预缴企业所得税 | 66,170,896.05 | 61,789,215.60 |
银行定期存单 | 601,388,145.96 | 250,000,000.00 |
其他 | 1,299,276.52 | 10,665,962.18 |
合计 | 814,821,832.98 | 411,990,893.01 |
12、长期应收款
(1) 长期应收款情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
Helbako GmbH 拆借款 | 15,550,942.54 | 15,550,942.54 | 0.00 | 15,438,189.25 | 15,438,189.25 | 0.00 | 5.50% |
Nafatec 拆借款 | 46,330,030.35 | 46,330,030.35 | 0.00 | 43,827,188.85 | 43,827,188.85 | 0.00 | 3.00% |
合计 | 61,880,972.89 | 61,880,972.89 | 59,265,378.10 | 59,265,378.10 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况?适用 □不适用
项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
计提 | 收回 | 汇率变动 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
单项计提坏账准备 | 59,265,378.10 | 1,973,504.48 | 642,090.31 | 61,880,972.89 | ||||
合计 | 59,265,378.10 | 1,973,504.48 | 642,090.31 | 61,880,972.89 |
子公司德国华翔汽车零部件系统公司对其联营企业HelbakoGmbH的长期借款2,094,995.56欧元,其中本金1,150,000.00欧元。子公司德国华翔汽车零部件系统公司对企业Nafatec的长期借款6,241,500.00欧元,其中本金5,700,000.00欧元。
13、长期股权投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
南昌江铃华翔汽车零部件有限公司 | 148,516,481.00 | 14,676,118.25 | 9,000,000.00 | 154,192,599.25 | |||||||
小计 | 148,516,481.00 | 14,676,118.25 | 9,000,000.00 | 154,192,599.25 | |||||||
二、联营企业 | |||||||||||
长春佛吉亚排气系统有限公 | 382,520,405.29 | 96,425,354.53 | 98,000,000.00 | 380,945,759.82 |
司 | |||||||||||
长春英特汽车部件有限公司 | 262,603.00 | ||||||||||
HelbakoGmbH | 10,139,988.33 | -795,497.87 | 1,708,694.27 | 7,635,796.20 | 10,327,266.10 | ||||||
佛吉亚(成都)排气控制技术有限公司 | 123,650,908.77 | 10,113,743.00 | 133,764,651.77 | ||||||||
佛吉亚(天津)排气控制技术有限公司 | 23,317,120.45 | 2,005,927.85 | 25,323,048.30 | ||||||||
佛吉亚排气控制系统(佛山)有限公司 | 10,161,825.02 | 1,707,267.20 | 11,869,092.22 | ||||||||
众车联信息技术(宁波)有限公司[注1] | 6,662,622.72 | 29,629.23 | 6,692,251.95 | ||||||||
长春一汽富晟集团有限公司[注2] | 486,000,000.00 | 27,573,573.27 | 4,083.79 | 15,000,000.00 | 40,577,657.06 | 458,000,000.00 | 72,158,282.05 | ||||
一汽华翔轻量化科技(长春)有限公司 | 4,000,000.00 | 23,200,000.00 | 1,600,930.97 | 28,800,930.97 | |||||||
小计 | 1,046,452,870.58 | 23,200,000.00 | 138,660,928.18 | 4,083.79 | 113,000,000.00 | 40,577,657.06 | 1,708,694.27 | 1,053,031,531.23 | 82,748,151.15 | ||
合计 | 1,194,969,351.58 | 23,200,000.00 | 153,337,046.43 | 4,083.79 | 122,000,000.00 | 40,577,657.06 | 1,708,694.27 | 1,207,224,130.48 | 82,748,151.15 |
其他说明:
[注1]公司持有众车联信息技术(宁波)有限公司股权比例为10%,同时委派财务总监徐勇担任对方公司董事,对其财务和经营政策有参与决策的权利,故将此投资以权益法进行核算
[注2]公司持有长春一汽富晟集团有限公司股权比例为10%,同时委派董事长周晓峰担任对方公司董事,对其财务和经营政策有参与决策的权利,故将此投资以权益法进行核算[注3]其他系汇率变动
14、其他权益工具投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
富奥股份 | 1,111,302,654.00 | 1,874,060,384.70 |
富奥鑫创新能源电池有限公司 | 6,500,000.00 | 3,250,000.00 |
苏州线协企业管理合伙企业(有限合伙) | 200,000.00 | 200,000.00 |
合计 | 1,118,002,654.00 | 1,877,510,384.70 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位:元
项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
富奥股份 | 75,770,635.50 | 1,580,263,684.93 |
15、投资性房地产
(1) 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位:元
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 63,450,708.02 | 63,450,708.02 | ||
2.本期增加金额 | 346,415.76 | 346,415.76 | ||
(1)外购 | 346,415.76 | 346,415.76 | ||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
(3)企业合并增加 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 63,797,123.78 | 63,797,123.78 | ||
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 5,195,677.55 | 5,195,677.55 | ||
2.本期增加金额 | 2,898,371.72 | 2,898,371.72 | ||
(1)计提或摊销 | 2,898,371.72 | 2,898,371.72 | ||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 8,094,049.27 | 8,094,049.27 | ||
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 55,703,074.51 | 55,703,074.51 | ||
2.期初账面价值 | 58,255,030.47 | 58,255,030.47 |
(2) 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
(3) 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
宁波10号厂房 | 55,703,074.51 | 尚在办理中 |
16、固定资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 3,602,357,809.97 | 3,416,715,223.62 |
合计 | 3,602,357,809.97 | 3,416,715,223.62 |
(1) 固定资产情况
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子及其他设备 | 土地 | 合计 |
一、账面原值: | ||||||
1.期初余额 | 2,187,732,780.55 | 5,026,928,142.43 | 69,378,884.40 | 643,772,949.33 | 9,597,901.00 | 7,937,410,657.71 |
2.本期增加金额 | 149,114,231.87 | 651,170,860.43 | 6,219,429.63 | 113,704,835.16 | 920,209,357.09 | |
(1)购置 | 6,813,046.05 | 176,675,672.89 | 4,861,302.13 | 55,158,499.73 | 243,508,520.80 | |
(2)在建工程转入 | 126,401,096.42 | 418,353,794.23 | 992,770.73 | 50,541,680.84 | 596,289,342.22 | |
(3)企业合并增加 | ||||||
(4)汇率变动 | 15,900,089.40 | 56,141,393.31 | 365,356.77 | 8,004,654.59 | 80,411,494.07 | |
3.本期减少金额 | 112,526,275.68 | 211,885,386.09 | 3,482,939.86 | 60,154,903.91 | 388,049,505.54 | |
(1)处置或报废 | 112,225,544.02 | 194,739,823.35 | 3,260,039.86 | 60,154,903.91 | 370,380,311.14 | |
(2)其他减少 | 300,731.66 | 17,145,562.74 | 222,900.00 | 17,669,194.40 | ||
4.期末余额 | 2,224,320,736.74 | 5,466,213,616.77 | 72,115,374.17 | 697,322,880.58 | 9,597,901.00 | 8,469,570,509.26 |
二、累计折旧 | ||||||
1.期初余额 | 883,704,841.20 | 3,112,511,389.29 | 40,271,419.62 | 440,816,100.52 | 4,477,303,750.63 | |
2.本期增加金额 | 111,095,989.70 | 491,344,352.71 | 6,723,044.76 | 76,703,689.05 | 685,867,076.22 | |
(1)计提 | 104,189,644.62 | 452,082,754.45 | 6,403,380.07 | 71,091,810.14 | 633,767,589.28 | |
(2)汇率变动 | 6,906,345.08 | 39,261,598.26 | 319,664.69 | 5,611,878.91 | 52,099,486.94 | |
3.本期减少金额 | 85,167,040.30 | 172,644,761.34 | 3,259,229.36 | 49,557,521.81 | 310,628,552.81 | |
(1)处置或报废 | 84,979,210.16 | 157,554,124.26 | 3,115,458.86 | 49,557,521.81 | 295,206,315.09 | |
(2)其他减少 | 187,830.14 | 15,090,637.08 | 143,770.50 | 15,422,237.72 | ||
4.期末余额 | 909,633,790.60 | 3,431,210,980.66 | 43,735,235.02 | 467,962,267.76 | 4,852,542,274.04 | |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | 18,508,905.42 | 19,126,653.69 | 34,581.10 | 5,721,543.25 | 43,391,683.46 |
2.本期增加金额 | 132,208.67 | 1,321,757.18 | -87,622.62 | 1,366,343.23 | ||
(1)计提 | 1,419,847.13 | 1,419,847.13 | ||||
(2)汇率变动 | 132,208.67 | -98,089.95 | -87,622.62 | -53,503.90 | ||
3.本期减少金额 | 8,768,657.09 | 15,752,790.70 | 5,566,153.65 | 30,087,601.44 | ||
(1)处置或报废 | 8,768,657.09 | 15,752,790.70 | 5,566,153.65 | 30,087,601.44 | ||
4.期末余额 | 9,872,457.00 | 4,695,620.17 | 34,581.10 | 67,766.98 | 14,670,425.25 | |
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 1,304,814,489.14 | 2,030,307,015.94 | 28,345,558.05 | 229,292,845.84 | 9,597,901.00 | 3,602,357,809.97 |
2.期初账面价值 | 1,285,519,033.93 | 1,895,290,099.45 | 29,072,883.68 | 197,235,305.56 | 9,597,901.00 | 3,416,715,223.62 |
(2) 通过经营租赁租出的固定资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 |
机器设备 | 44,682.55 |
小计 | 44,682.55 |
(3) 未办妥产权证书的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
劳伦斯厂区 | 48,462,246.13 | 尚在办理中 |
成都2号厂房 | 25,959,721.76 | 尚在办理中 |
成都3号厂房 | 24,595,258.37 | 尚在办理中 |
宁波9号厂房 | 21,388,038.38 | 尚在办理中 |
公主岭3号厂房 | 20,241,254.42 | 尚在办理中 |
公主岭2号厂房 | 12,874,468.40 | 尚在办理中 |
象山厂区食堂 | 6,635,399.01 | 尚在办理中 |
17、在建工程
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 789,827,383.99 | 466,914,846.70 |
合计 | 789,827,383.99 | 466,914,846.70 |
(1) 在建工程情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
新建房屋建筑物及装修 | 13,564,089.87 | 13,564,089.87 | 33,561,679.51 | 33,561,679.51 | ||
待安装机器设备 | 648,288,760.54 | 384,615.00 | 647,904,145.54 | 393,752,374.55 | 393,752,374.55 | |
其他 | 128,359,148.58 | 128,359,148.58 | 39,600,792.64 | 39,600,792.64 | ||
合计 | 790,211,998.99 | 384,615.00 | 789,827,383.99 | 466,914,846.70 | 466,914,846.70 |
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
单位:元
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
新建房屋建筑物及装修 | 33,561,679.51 | 102,902,562.93 | 120,354,274.47 | 2,545,878.10 | 13,564,089.87 | |||||||
待安装机器设备 | 393,752,374.55 | 761,619,544.79 | 461,848,023.29 | 45,235,135.51 | 648,288,760.54 | |||||||
其他 | 39,600,792.64 | 140,304,749.94 | 14,087,044.46 | 37,459,349.54 | 128,359,148.58 | |||||||
合计 | 466,914,846.70 | 1,004,826,857.66 | 596,289,342.22 | 85,240,363.15 | 790,211,998.99 |
(3) 本期计提在建工程减值准备情况
单位:元
项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
待安装机器设备 | 384,615.00 | 项目断点,不再进行,预计无法收回 |
合计 | 384,615.00 | -- |
其他说明:
18、使用权资产
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 625,786,272.04 | 41,472,624.22 | 6,758,463.97 | 674,017,360.23 |
2.本期增加金额 | 106,801,570.86 | 2,153,055.41 | 6,139,823.08 | 115,094,449.35 |
(1)租入 | 65,002,839.77 | 3,587,003.20 | 1,852.46 | 68,591,695.43 |
(2)汇率变动 | 41,798,731.09 | -1,433,947.79 | 6,137,970.62 | 46,502,753.92 |
3.本期减少金额 | 22,552,264.28 | 22,552,264.28 | ||
1)处置 | 22,552,264.28 | 22,552,264.28 | ||
4.期末余额 | 710,035,578.62 | 43,625,679.63 | 12,898,287.05 | 766,559,545.30 |
二、累计折旧 | ||||
1.期初余额 | 195,684,659.32 | 22,601,312.28 | 3,010,998.34 | 221,296,969.94 |
2.本期增加金额 | 143,275,046.26 | 12,434,694.33 | 5,698,778.89 | 161,408,519.48 |
(1)计提 | 112,262,786.75 | 10,835,311.90 | 2,885,798.90 | 125,983,897.55 |
(2)汇率变动 | 31,012,259.51 | 1,599,382.43 | 2,812,979.99 | 35,424,621.93 |
3.本期减少金额 | 15,845,552.20 | 15,845,552.20 | ||
(1)处置 | 15,845,552.20 | 15,845,552.20 | ||
4.期末余额 | 323,114,153.38 | 35,036,006.61 | 8,709,777.23 | 366,859,937.22 |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 386,921,425.24 | 8,589,673.02 | 4,188,509.82 | 399,699,608.08 |
2.期初账面价值 | 430,101,612.72 | 18,871,311.94 | 3,747,465.63 | 452,720,390.29 |
19、无形资产
(1) 无形资产情况
单位:元
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标权 | 软件 | 商业关系 | 合计 |
一、账面原值 | |||||||
1.期初余额 | 485,236,162.18 | 4,966,122.97 | 22,364,881.40 | 37,075,203.71 | 257,415,907.15 | 52,877,549.96 | 859,935,827.37 |
2.本期增加金额 | 266,107.32 | 3,970,162.59 | 20,019,430.59 | 24,025,488.20 | |||
(1)购置 | 266,107.32 | 15,247,804.65 | 15,513,911.97 | ||||
( | 4,771,625. | 8,511,576. |
2)内部研发 | 94 | 23 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||||
(4)汇率变动 | 3,970,162.59 | 4,771,625.94 | 32,581,062.07 | ||||
3.本期减少金额 | 25,655,921.30 | 26,793,550.10 | 52,449,471.40 | ||||
(1)处置 | 25,655,921.30 | 26,793,550.10 | 52,449,471.40 | ||||
4.期末余额 | 459,580,240.88 | 5,232,230.29 | 26,104,831.69 | 37,075,203.71 | 250,641,787.64 | 52,877,549.96 | 831,511,844.17 |
二、累计摊销 | |||||||
1.期初余额 | 111,861,904.49 | 3,814,895.79 | 22,364,881.40 | 15,934,181.69 | 191,675,399.19 | 23,841,879.34 | 369,493,141.90 |
2.本期增加金额 | 8,625,068.77 | 51,743.09 | 3,739,950.29 | 2,891,652.75 | 21,274,338.83 | 4,573,884.42 | 41,156,638.15 |
(1)计提 | 8,625,068.77 | 51,743.09 | 2,891,652.75 | 20,840,790.23 | 4,573,884.42 | 36,983,139.26 | |
(2)汇率变动 | 3,739,950.29 | 433,548.60 | 4,173,498.89 | ||||
3.本期减少金额 | 5,105,103.80 | 24,541,514.77 | 29,646,618.57 | ||||
(1)处置 | 5,105,103.80 | 24,541,514.77 | 29,646,618.57 | ||||
4.期末余额 | 115,381,869.46 | 3,866,638.88 | 26,104,831.69 | 18,825,834.44 | 188,408,223.25 | 28,415,763.76 | 381,003,161.48 |
三、减值准备 | |||||||
1.期初余额 | 19,793,242.56 | 19,793,242.56 | |||||
2.本期增加金额 | 982,759.80 | 982,759.80 | |||||
(1)计提 | |||||||
(2)汇率变动 | 982,759.80 | 982,759.80 | |||||
3.本期减少金额 | 1,508,362.97 | 1,508,362.97 | |||||
(1)处置 | 1,508,362.97 | 1,508,362.97 | |||||
(2)汇率变动 | |||||||
4.期末余额 | 19,267,639.39 | 19,267,639.39 | |||||
四、账面价值 |
1.期末账面价值 | 344,198,371.42 | 1,365,591.41 | 18,249,369.27 | 42,965,925.00 | 24,461,786.20 | 431,241,043.30 | |
2.期初账面价值 | 373,374,257.69 | 1,151,227.18 | 21,141,022.02 | 45,947,265.40 | 29,035,670.62 | 470,649,442.91 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
20、商誉
(1) 商誉账面原值
单位:元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
宁波井上华翔汽车零部件有限公司 | 817,035.57 | 817,035.57 | ||||
宁波华翔汽车饰件有限公司 | 1,134,361.09 | 1,134,361.09 | ||||
HIBGroup | 45,227,083.41 | 45,227,083.41 | ||||
东莞、无锡、成都井上建上汽车部件有限公司 | 39,473,182.08 | 39,473,182.08 | ||||
宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司 | 985,159,754.86 | 985,159,754.86 | ||||
上海翼锐汽车科技有限公司 | 1,548,294.89 | 1,548,294.89 | ||||
合计 | 1,073,359,711.90 | 1,073,359,711.90 |
(2) 商誉减值准备
单位:元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 | |||||
HIBGroup | 45,227,083.41 | 45,227,083.41 | ||||
宁波华翔汽车饰件有限公司 | 1,134,361.09 | 1,134,361.09 | ||||
宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司 | 93,246,251.44 | 98,074,520.43 | 191,320,771.87 | |||
合计 | 139,607,695.94 | 98,074,520.43 | 237,682,216.37 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
1)商誉所在资产组或资产组组合相关信息
资产组的构成 | 宁波井上华翔汽车零部件有限公司全部经营性资产及相关负债 | 无锡井上华光汽车部件有限公司全部经营性资产及相关负债 | 东莞井上建上汽车部件有限公司全部经营性资产及相关负债 |
资产组的账面价值 | 1,246,157,605.66 | 305,000,556.53 | 53,212,353.44 |
分摊至本资产组的商誉账面价值及分摊方法 | 完全商誉账面价值:16,340,711.40 分摊方法:全部计入本资产组 | 完全商誉账面价值:22,445,062.71 分摊方法:全部计入本资产组 | 商誉账面价值:22,481,656.78 分摊方法:全部计入本资产组 |
包含商誉的资产组的账面价值 | 1,262,498,317.06 | 327,445,619.24 | 75,694,010.22 |
资产组是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致 | 是 | 是 | 是 |
续上表:
资产组的构成 | 成都井上华翔汽车零部件有限公司中原成都井上高分子有限公司业务相关的全部经营性资产及负债 | 宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司全部经营性资产及相关负债 | 上海翼锐汽车科技有限公司全部经营性资产及相关负债 |
资产组的账面价值 | 23,371,285.91 | 1,542,088,681.13 | 68,630,453.25 |
分摊至本资产组的商誉账面价值及分摊方法 | 商誉账面价值:2,177,783.91 分摊方法:全部计入本资产组 | 商誉账面价值:891,913,503.42 分摊方法:全部计入本资产组 | 商誉账面价值:2,064,393.19 分摊方法:全部计入本资产组 |
包含商誉的资产组的账面价值 | 25,549,069.82 | 2,434,002,184.55 | 70,694,846.44 |
资产组是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致 | 是 | 是 | 是 |
2)商誉减值测试的过程与方法、结论
①宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础,现金流量预测使用的折现率2023年:14.16%、2024年:14.16%、2025年:14.16%、2026年:14.16%、2027年:14.16%(2021年度使用的折现率2022年:12.99%、2023年:12.99%、2024年:12.99%、2025年:12.99%、2026年:12.99%),预测期以后的现金流量根据相关参数计算得出,预测期以后使用的折现率14.16%(2021年度:12.99%)。
减值测试中采用的其他关键数据包括:产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
根据公司聘请的北京中企华资产评估有限公司出具的《评估报告》(中企华评报字(2023) 第6213号),包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为2,335,927,664.12元,低于账面价值2,434,002,184.55元,减值98,074,520.43元。
②其他资产组
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的3年期现金流量预测为基础,现金流量预测使用的折现率13.53%(2021年度:12.99%),预测期以后的现金流量根据增长率0%(2021年度:0%)推断得出。
减值测试中采用的其他关键数据包括:产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
经预测,宁波井上华翔汽车零部件有限公司包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为2,700,064,845.23元,高于账面价值1,262,498,317.06元,商誉并未出现减值损失。
东莞井上建上汽车部件有限公司包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为318,263,499.49元,高于账面价值75,694,010.22元,商誉并未出现减值损失。
无锡井上华光汽车部件有限公司包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为337,170,346.96元,高于账面价值327,445,619.24元,商誉并未出现减值损失。
成都井上华翔汽车零部件有限公司包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为151,241,117.07元,高于账面价值25,549,069.82元,商誉并未出现减值损失。
上海翼锐汽车科技有限公司包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为106,353,298.66元,高于账面价值70,694,846.44元,商誉并未出现减值损失。说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:
21、长期待摊费用
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
模检具等项目成本 | 308,213,716.36 | 377,282,898.51 | 208,993,562.46 | -52,056.16 | 476,555,108.57 |
周转箱 | 46,282,649.99 | 74,602,660.85 | 50,827,962.47 | 2,451,631.10 | 67,605,717.27 |
租入固定资产的改良支出 | 8,190,793.55 | 45,421,971.67 | 25,232,281.16 | -11,278.91 | 28,391,762.97 |
其他 | 60,216,304.83 | 45,147,653.39 | 41,745,635.69 | 1,368,912.56 | 62,249,409.97 |
合计 | 422,903,464.73 | 542,455,184.42 | 326,799,441.78 | 3,757,208.59 | 634,801,998.78 |
其他说明:
[注]其他减少主要系处置报废、转入存货科目。
22、递延所得税资产/递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 526,096,849.14 | 95,998,898.22 | 456,430,866.00 | 87,049,088.78 |
内部交易未实现利润 | 2,948,574.52 | 737,143.63 | 4,065,501.44 | 1,016,375.36 |
可抵扣亏损 | 181,238,576.84 | 30,343,969.82 | 102,063,622.13 | 17,571,732.21 |
政府补助递延收益 | 63,434,088.81 | 9,591,270.96 | 72,834,175.73 | 11,487,279.16 |
预计负债 | 610,648,895.26 | 95,999,763.04 | 424,442,343.31 | 69,633,426.01 |
股份支付 | 51,576,217.54 | 10,112,707.17 | ||
租赁负债 | 284,963,761.03 | 53,950,414.37 | 306,864,810.79 | 57,586,639.86 |
固定资产累计折旧 | 129,695,620.48 | 24,599,400.94 | 215,779,960.41 | 45,341,873.20 |
无形资产累计摊销 | 5,102,919.45 | 765,437.92 | 6,326,289.47 | 948,943.42 |
尚未结算的产品降价 | 56,392,092.11 | 8,458,813.79 | 69,989,056.38 | 10,498,358.46 |
其他 | 29,741,066.58 | 7,534,894.30 | 15,873,420.02 | 3,599,845.32 |
合计 | 1,941,838,661.76 | 338,092,714.16 | 1,674,670,045.68 | 304,733,561.78 |
(2) 未经抵销的递延所得税负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
其他权益工具投资公允价值变动 | 741,735,318.73 | 185,433,829.68 | 1,504,493,049.43 | 376,123,262.38 |
使用权资产 | 398,600,132.07 | 75,464,480.87 | 450,154,946.40 | 84,476,648.57 |
固定资产加速折旧 | 260,263,004.22 | 40,310,199.57 | 107,641,437.03 | 19,685,133.11 |
并购收益 | 129,230,463.45 | 32,527,307.65 | 106,557,413.84 | 27,395,911.10 |
合计 | 1,529,828,918.47 | 333,735,817.77 | 2,168,846,846.70 | 507,680,955.16 |
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 338,092,714.16 | 304,733,561.78 | ||
递延所得税负债 | 333,735,817.77 | 507,680,955.16 |
(4) 未确认递延所得税资产明细
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 240,562,670.89 | 75,759,692.84 |
可抵扣亏损 | 623,454,297.70 | 268,296,228.04 |
合计 | 864,016,968.59 | 344,055,920.88 |
(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2023年 | 3,154,770.08 | ||
2024年 | 7,082,713.16 | 2,992,046.07 | |
2025年 | 337,219.45 | ||
2026年 | 48,438.38 | 2,828,015.16 | |
2027年 | 19,536,628.71 | ||
无限期 | 596,786,517.45 | 258,984,177.28 | 英国及美国子公司的亏损可向以后年度持续结转 |
合计 | 623,454,297.70 | 268,296,228.04 |
23、其他非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
一年以上的大额存单 | 184,707,821.01 | 0.00 | 184,707,821.01 | 241,930,897.23 | 0.00 | 241,930,897.23 |
合计 | 184,707,821.01 | 0.00 | 184,707,821.01 | 241,930,897.23 | 0.00 | 241,930,897.23 |
24、短期借款
(1) 短期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 103,339,063.89 | 72,896,707.41 |
抵押借款 | 105,061,199.94 | 83,558,891.34 |
保证借款 | 59,001,793.14 | 59,842,026.50 |
信用借款 | 422,023,253.64 | 1,254,387,628.57 |
合计 | 689,425,310.61 | 1,470,685,253.82 |
25、交易性金融负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
交易性金融负债 | 5,180,576.30 | 99,438.35 |
其中: | ||
衍生金融负债-远期结售汇 | 5,180,576.30 | 99,438.35 |
其中: | ||
合计 | 5,180,576.30 | 99,438.35 |
26、应付票据
单位:元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 1,742,340,393.39 | 1,199,090,415.77 |
合计 | 1,742,340,393.39 | 1,199,090,415.77 |
27、应付账款
(1) 应付账款列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
设备工程款 | 302,092,514.74 | 252,027,900.58 |
货款、费用及其他 | 4,875,675,157.74 | 3,988,302,962.95 |
合计 | 5,177,767,672.48 | 4,240,330,863.53 |
28、预收款项
(1) 预收款项列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收租金 | 1,008,778.00 | |
合计 | 1,008,778.00 |
29、合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待执行销售合同 | 181,106,439.64 | 170,383,286.49 |
合计 | 181,106,439.64 | 170,383,286.49 |
30、应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 421,830,906.89 | 2,680,535,419.21 | 2,670,307,874.51 | 432,058,451.59 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 22,639,258.98 | 143,180,471.04 | 152,163,515.63 | 13,656,214.39 |
三、辞退福利 | 6,716,803.06 | 13,663,938.80 | 16,787,970.62 | 3,592,771.24 |
合计 | 451,186,968.93 | 2,837,379,829.05 | 2,839,259,360.76 | 449,307,437.22 |
(2) 短期薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 366,247,723.89 | 2,381,097,424.30 | 2,363,771,863.17 | 383,573,285.02 |
2、职工福利费 | 10,083,763.65 | 123,141,935.55 | 121,583,081.41 | 11,642,617.79 |
3、社会保险费 | 17,437,928.70 | 111,524,566.87 | 113,658,271.45 | 15,304,224.12 |
其中:医疗保险费 | 8,050,243.49 | 89,384,858.19 | 92,857,747.26 | 4,577,354.42 |
工伤保险费 | 8,593,249.52 | 17,122,285.99 | 15,198,874.55 | 10,516,660.96 |
生育保险费 | 794,435.69 | 5,017,422.69 | 5,601,649.64 | 210,208.74 |
4、住房公积金 | 1,022,848.35 | 46,887,047.02 | 46,574,154.28 | 1,335,741.09 |
5、工会经费和职工教育经费 | 18,102,291.80 | 17,884,445.47 | 15,784,153.70 | 20,202,583.57 |
6、短期带薪缺勤 | 8,936,350.50 | 8,936,350.50 | ||
合计 | 421,830,906.89 | 2,680,535,419.21 | 2,670,307,874.51 | 432,058,451.59 |
(3) 设定提存计划列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 21,852,695.47 | 131,021,908.88 | 139,678,869.53 | 13,195,734.82 |
2、失业保险费 | 786,563.51 | 12,158,562.16 | 12,484,646.10 | 460,479.57 |
合计 | 22,639,258.98 | 143,180,471.04 | 152,163,515.63 | 13,656,214.39 |
31、应交税费
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 137,093,676.52 | 141,687,540.20 |
消费税 | 0.00 | 0.00 |
企业所得税 | 87,696,452.09 | 61,083,045.35 |
个人所得税 | 5,987,917.93 | 6,556,544.82 |
城市维护建设税 | 8,705,056.55 | 7,019,808.25 |
房产税 | 8,877,744.64 | 6,585,345.27 |
土地使用税 | 5,046,515.78 | 5,185,405.17 |
教育费附加 | 3,987,228.62 | 3,350,248.19 |
印花税 | 3,100,327.71 | 1,288,776.56 |
地方教育附加 | 2,671,092.63 | 2,268,171.83 |
水利基金 | 677,289.84 | 642,525.72 |
其他 | 2,239,544.24 | 2,406,738.60 |
合计 | 266,082,846.55 | 238,074,149.96 |
32、其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应付款 | 124,431,599.54 | 122,202,630.40 |
合计 | 124,431,599.54 | 122,202,630.40 |
(1) 其他应付款
1) 按款项性质列示其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
押金保证金 | 5,454,014.72 | 8,837,196.83 |
拆借款 | 2,747,526.53 | |
应付暂收款及费用款 | 105,144,156.46 | 89,468,012.97 |
股权转让款 | 4,501,209.05 | 3,801,209.05 |
其他 | 9,332,219.31 | 17,348,685.02 |
合计 | 124,431,599.54 | 122,202,630.40 |
33、一年内到期的非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的租赁负债 | 122,690,270.27 | 83,396,063.04 |
合计 | 122,690,270.27 | 83,396,063.04 |
34、其他流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税额 | 5,215,230.52 | 1,737,134.55 |
合计 | 5,215,230.52 | 1,737,134.55 |
35、长期借款
(1) 长期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
抵押借款 | 56,749,848.58 | |
合计 | 56,749,848.58 |
36、租赁负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租入房屋及建筑物 | 207,318,854.07 | 257,476,398.74 |
租入机器设备 | 98,563,179.97 | 172,051,240.52 |
合计 | 305,882,034.04 | 429,527,639.26 |
37、长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | 166,077.12 | 202,617.12 |
合计 | 166,077.12 | 202,617.12 |
(1) 按款项性质列示长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
子公司长春华翔汽车金属整体改制提留款 | 166,077.12 | 202,617.12 |
38、长期应付职工薪酬
(1) 长期应付职工薪酬表
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、离职后福利-设定受益计划净负债 | 105,525,379.02 | 146,589,640.72 |
三、其他长期福利 | 22,860,000.00 | |
合计 | 105,525,379.02 | 169,449,640.72 |
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、期初余额 | 146,589,640.72 | 176,259,897.61 |
二、计入当期损益的设定受益成本 | 2,038,922.18 | 1,869,390.76 |
1.当期服务成本 | 187,638.81 | 1,869,390.76 |
4.利息净额 | 1,851,283.37 | |
三、计入其他综合收益的设定收益成本 | -39,978,489.23 | -8,919,224.96 |
1.精算利得(损失以“-”表示) | -39,978,489.23 | -8,919,224.96 |
2.已支付的福利 | 5,332,186.27 | 5,645,947.50 |
3.汇率变动影响 | -2,207,491.62 | 16,974,475.19 |
五、期末余额 | 105,525,379.02 | 146,589,640.72 |
计划资产:
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、期初余额 | 146,589,640.72 | 176,259,897.61 |
二、计入当期损益的设定受益成本 | 2,038,922.18 | 1,869,390.76 |
1.利息净额 | 1,851,283.37 | |
① 当期服务成本 | 187,638.81 | 1,869,390.76 |
三、计入其他综合收益的设定收益成本 | -39,978,489.23 | -8,919,224.96 |
①精算利得(损失以“-”表示) | -39,978,489.23 | -8,919,224.96 |
四、其他变动 | 3,124,694.65 | 22,620,422.69 |
② 已支付的福利 | 5,332,186.27 | 5,645,947.50 |
③ 汇率变动影响 | -2,207,491.62 | 16,974,475.19 |
五、期末余额 | 105,525,379.02 | 146,589,640.72 |
设定受益计划净负债(净资产)
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、期初余额 | 146,589,640.72 | 176,259,897.61 |
二、计入当期损益的设定受益成本 | 2,038,922.18 | 1,869,390.76 |
三、计入其他综合收益的设定收益成本 | -39,978,489.23 | -8,919,224.96 |
四、其他变动 | 3,124,694.65 | 22,620,422.69 |
五、期末余额 | 105,525,379.02 | 146,589,640.72 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
设定受益计划净负债系子公司HIB Group公司根据执行的员工退休金计划预提的自1993年12月22日开始的退休金,每年根据德国当地评估机构Mercer Deutschland Gmbh精算并出具的评估报告,确定期末退休金余额。设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
39、预计负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
产品质量保证 | 261,186,773.52 | 225,854,370.13 | 根据国家三包政策计提 |
其他 | 45,621,294.73 | 24,258,401.78 | |
售后维修费 | 9,626,135.35 | 3,417,662.11 | 根据模具预计亏损合同计提 |
快速降价 | 302,948,954.54 | 222,177,438.33 | 根据项目产品销量情况计提快速降价 |
合计 | 619,383,158.14 | 475,707,872.35 |
40、递延收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 84,076,834.07 | 10,731,230.12 | 16,602,836.78 | 78,205,227.41 | 与资产相关 |
合计 | 84,076,834.07 | 10,731,230.12 | 16,602,836.78 | 78,205,227.41 | -- |
单位:元
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
2019年市级技术改造项目补助资金 | 636,336.61 | 409,254.48 | 227,082.13 | 与资产相关 | ||||
2019年县级技术改造项目补助资金 | 362,306.08 | 189,931.32 | 172,374.76 | 与资产相关 | ||||
2020年度县级重点产业链示范项目补助资金 | 2,927,951.43 | 880,341.00 | 2,047,610.43 | 与资产相关 | ||||
2018年省级促进经济发展专项资金 | 400,000.00 | 240,000.00 | 160,000.00 | 与资产相关 | ||||
2021年省级促进经济发展专项资金 | 2,170,179.81 | 434,036.04 | 1,736,143.77 | 与资产相关 | ||||
2021年度县级重点产业链项目补助资金 | 2,931,308.49 | 431,442.54 | 2,499,865.95 | 与资产相关 | ||||
2021年度象山县财政局级技改项目补助资金 | 1,434,821.63 | 148,052.58 | 1,286,769.05 | 与资产相关 | ||||
2021年省 | 4,815,100 | 668,763.9 | 4,146,336 | 与资产相 |
级促进经济高质量发展专项企业技术补助 | .00 | 0 | .10 | 关 | ||||
土地奖励款 | 1,194,928.00 | -1,175,860.00 | 19,068.00 | 与资产相关 | ||||
16年度市级工业和信息化发展专项补助资金 | 45,000.00 | 45,000.00 | 与资产相关 | |||||
2016年度市级技术改造专项项目共同补助第一批资金 | 45,000.00 | 45,000.00 | 与资产相关 | |||||
2020年企业专项技术改造资金 | 891,000.00 | 198,000.00 | 693,000.00 | 与资产相关 | ||||
智能工业发展专项资金项目 | 933,114.01 | 302,631.60 | 630,482.41 | 与资产相关 | ||||
土地补贴款 | 4,688,414.02 | 114,351.60 | 4,574,062.42 | 与资产相关 | ||||
先进制造业发展专项基金 | 10,136,670.92 | 2,385,099.00 | 7,751,571.92 | 与资产相关 | ||||
产业扶持基金 | 5,671,119.86 | 138,320.04 | 5,532,799.82 | 与资产相关 | ||||
"土地返还款" | 4,840,714.28 | 107,571.43 | 4,733,142.85 | 与资产相关 | ||||
青岛市即墨区技术改造项目补助 | 3,673,640.00 | 926,200.00 | 2,747,440.00 | 与资产相关 | ||||
机器人项目(2019) | 2,620,833.32 | 616,666.68 | 2,004,166.64 | 与资产相关 | ||||
成都工厂热成型轻量化技术改造项目补助 | 2,025,974.00 | 467,532.48 | 1,558,441.52 | 与资产相关 | ||||
天津市智能制造专项资金 | 2,028,000.00 | 624,000.00 | 1,404,000.00 | 与资产相关 | ||||
青岛市2021年企业技术改造综合奖补 | 1,550,000.00 | 180,760.00 | 1,369,240.00 | 与资产相关 | ||||
2019年第二批天津 | 1,769,154.93 | 400,563.38 | 1,368,591.55 | 与资产相关 |
市职能制造专项资金 | ||||||||
青岛市工业企业“机器换人”项目奖补 | 1,384,500.00 | 461,500.00 | 923,000.00 | 与资产相关 | ||||
支持进口项目补贴 | 849,084.53 | 199,784.60 | 649,299.93 | 与资产相关 | ||||
机器人项目(2020) | 578,741.63 | 136,174.44 | 442,567.19 | 与资产相关 | ||||
2019年第三批天津市职能制造专项资金 | 921,197.24 | 214,647.83 | 706,549.41 | 与资产相关 | ||||
门卫岗亭以及外墙补偿款 | 247,503.65 | 27,500.40 | 220,003.25 | 与资产相关 | ||||
智能制造专项资金 | 144,375.36 | 34,650.08 | 109,725.28 | 与资产相关 | ||||
青云谱区财政局补贴款 | 445,718.75 | 314,625.00 | 131,093.75 | 与资产相关 | ||||
2018年企业扶持政策奖励 | 25,106,916.54 | 1,491,500.04 | 23,615,416.50 | 与资产相关 | ||||
象山财政局补贴 | 309,974.92 | 309,974.92 | 与资产相关 | |||||
17万套蔚来新能源汽车ES6内饰件项目 | 1,560,694.44 | 550,833.36 | 1,009,861.08 | 与资产相关 | ||||
2020年县级重点产业链示范项目和2021年宁波市产业投资项目(县及配套)补助资金 | 1,916,833.33 | 657,200.04 | 1,259,633.29 | 与资产相关 | ||||
财政局智能升级项目资金 | 3,550,956.41 | 1,056,000.00 | 2,494,956.41 | 与资产相关 |
其他说明:
本期子公司华翔表面处理公司因与浙江省象山经济开发区建设有限公司协商进行项目土地收储,故与之对应的土地奖励款退回,金额为1,175,860.00元
41、其他非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同负债 | 2,780,944.34 | |
合计 | 2,780,944.34 |
42、股本
单位:元
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 814,095,508.00 | 814,095,508.00 |
43、资本公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 3,941,756,138.14 | 202,274,214.79 | 3,739,481,923.35 | |
其他资本公积 | 61,662,508.31 | 57,369,862.67 | 119,032,370.98 | |
合计 | 4,003,418,646.45 | 57,369,862.67 | 202,274,214.79 | 3,858,514,294.33 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
其他说明
股本溢价本期减少系公司及子公司实施股权激励所致。根据2022年员工持股计划,于2022年1月27日至2022年2月14日区间通过回购股份专用证券账户以集中竞价方式累计回购公司股份11,211,291股,2022年8月3日通过非交易过户至“宁波华翔电子股份有限公司——2022年员工持股计划”专户,过户价格为 1.00元/股,过户股票数量为 10,948,905股,回购价格超过过户价格的部分冲减资本公积199,018,287.44元。
本期公司子公司宁波诗兰姆汽车零部件有限公司(以下简称诗兰姆公司)实施股权激励,公司管理层人员通过持股平台宁波华诗企业管理合伙企业(有限合伙)按出资5.64元获取公司1元注册资本的方式向公司出资27,028,263.00元,其中4,789,475.00元计入公司实收资本,取得诗兰姆公司5%的股权,故公司与另一股东持股比例均下降至47.5%,根据变更后的持股比例减少公司资本公积3,255,927.35元。
其他资本公积本期增加主要系公司本期实施股权激励计划,根据公司2022年3月16日公布的《宁波华翔电子股份有限公司2022 年员工持股计划(草案)》,公司股权激励的考核期为2021年至2025年,股份支付计划存续期为72个月,服务期为2021年度至2027年7月,故公司股份支付费用从2021年开始分摊至2027年7月。同时公司2022年8月4日完成过户,授予日的公允价值16.83元/股,授予价格为1元/股,故截至2022年累计确认股份支付57,369,862.67元,增加资本公积57,369,862.67元。
44、库存股
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
库存股 | 214,998,969.75 | 209,967,192.44 | 5,031,777.31 | |
合计 | 214,998,969.75 | 209,967,192.44 | 5,031,777.31 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
其他说明公司于2022年1月24日召开第七届董事会第十六次会议,审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》,回购公司已发行的人民币普通股(A 股)股票,并用于实施员工持股计划或股权激励。
公司于2022年1月27日至2022年2月14日区间通过回购股份专用证券账户以集中竞价方式累计回购公司股份11,211,291股,占公司目前总股本的1.377%,最高成交价为20.20元/股,最低成交价为18.23元/股,累计成交总金额为214,998,969.75(含交易费用)。
公司于2022年8月3日通过非交易过户至“宁波华翔电子股份有限公司——2022年员工持股计划”专户,过户价格为
1.00元/股,过户股票数量为 10,948,905 股。
根据回购价格测算过户的每股价格为19.18元,减少库存股209,967,192.44元,剩余库存股5,031,777.31元。
45、其他综合收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 1,073,490,532.52 | -689,976,746.39 | -190,689,432.68 | -499,287,313.71 | 574,203,218.81 | |||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | -54,879,254.54 | 72,780,984.32 | 72,780,984.32 | 17,901,729.78 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | 1,128,369,787.06 | -762,757,730.71 | -190,689,432.68 | -572,068,298.03 | 556,301,489.03 | |||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | -10,395,436.39 | -22,642,366.50 | -27,266,731.77 | 4,624,365.27 | -37,662,168.16 | |||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | 1,304.85 | 4,083.79 | 4,083.79 | 5,388.64 | ||||
外币财务报表折算差额 | -10,396,741.24 | -22,646,450.29 | -27,270,815.56 | 4,624,365.27 | -37,667,556.80 | |||
其他综合收益合计 | 1,063,095,096.13 | -712,619,112.89 | -190,689,432.68 | -526,554,045.48 | 4,624,365.27 | 536,541,050.65 |
46、盈余公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 407,298,690.63 | 407,298,690.63 | ||
任意盈余公积 | 268,409.18 | 268,409.18 | ||
合计 | 407,567,099.81 | 407,567,099.81 |
47、未分配利润
单位:元
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 4,568,196,714.78 | 5,721,812,690.83 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | 1,120,243.86 | -7,210,308.09 |
调整后期初未分配利润 | 4,569,316,958.64 | 5,714,602,382.74 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 1,007,143,537.06 | 1,265,689,734.70 |
减:提取法定盈余公积 | 93,934,097.00 | |
应付普通股股利 | 100,133,498.56 | 2,317,041,061.80 |
期末未分配利润 | 5,476,326,997.14 | 4,569,316,958.64 |
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润1,120,243.86元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
48、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 18,844,777,901.26 | 15,614,409,201.18 | 16,809,229,165.21 | 13,550,301,664.28 |
其他业务 | 781,345,993.54 | 667,276,064.27 | 778,593,639.21 | 738,333,315.84 |
合计 | 19,626,123,894.80 | 16,281,685,265.45 | 17,587,822,804.42 | 14,288,634,980.12 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是 ?否
收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 主营业务收入 | 合计 |
商品类型 | ||||
其中: | ||||
按经营地区分类 | ||||
其中: | ||||
市场或客户类型 | ||||
其中: | ||||
合同类型 | ||||
其中: | ||||
按商品转让的时间分类 | ||||
其中: | ||||
在某一时点确认收入 | 18,844,777,901.26 | 18,844,777,901.26 | ||
按合同期限分类 | ||||
其中: | ||||
按销售渠道分类 | ||||
其中: | ||||
合计 |
与履约义务相关的信息:
在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为170,383,286.49元。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为181,106,439.64元,其中,181,106,439.64元预计将于2023年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。
49、税金及附加
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 32,859,258.68 | 27,067,725.53 |
教育费附加 | 16,066,091.10 | 13,217,041.76 |
房产税 | 17,331,790.29 | 15,165,387.89 |
土地使用税 | 7,588,010.73 | 5,854,241.55 |
车船使用税 | 15,175.90 | 14,850.00 |
印花税 | 10,961,568.82 | 8,299,798.74 |
地方教育附加 | 10,731,634.74 | 8,766,622.06 |
其他 | 1,100,528.72 | 1,705,352.74 |
合计 | 96,654,058.98 | 80,091,020.27 |
50、销售费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
工资及工资性支出 | 81,773,677.02 | 76,676,019.78 |
装卸费及运杂费 | 1,086,862.83 | 5,082,134.06 |
差旅费 | 3,356,707.80 | 4,421,596.90 |
业务招待费 | 27,997,305.83 | 18,537,420.15 |
仓储费 | 52,922,431.68 | 52,795,912.85 |
办公费 | 2,486,522.96 | 1,833,478.67 |
出口费用 | 27,024,668.64 | 24,986,737.54 |
折旧及摊销 | 16,803,730.76 | 11,330,790.62 |
机物料 | 356,147.76 | 5,641,743.23 |
质量损失准备金 | 48,586,625.48 | 33,057,633.02 |
经营策划费 | 20,314,030.62 | 27,082,126.65 |
其他 | 28,351,459.20 | 26,183,740.93 |
合计 | 311,060,170.58 | 287,629,334.40 |
51、管理费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
工资及工资性支出 | 424,464,897.45 | 398,828,981.14 |
业务招待费 | 16,036,461.96 | 16,136,856.09 |
机物料消耗 | 16,123,985.40 | 8,726,267.50 |
中介机构费 | 82,839,771.57 | 81,162,859.57 |
折旧及摊销 | 97,909,681.99 | 75,236,786.86 |
税金 | 8,809,333.04 | 6,927,047.98 |
差旅费 | 12,604,876.32 | 10,681,556.44 |
办公费 | 59,992,193.45 | 45,752,389.09 |
其他 | 85,822,501.87 | 104,294,834.75 |
合计 | 804,603,703.05 | 747,747,579.42 |
52、研发费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
人员人工费用 | 301,731,735.56 | 274,154,537.48 |
直接投入费用 | 145,626,499.86 | 171,467,646.69 |
试验费用 | 76,078,679.54 | 44,543,065.29 |
技术研发费用 | 40,779,109.92 | 47,839,786.24 |
折旧费用及摊销费用 | 40,415,398.25 | 45,104,244.03 |
其他 | 85,437,871.75 | 57,314,636.57 |
合计 | 690,069,294.88 | 640,423,916.30 |
53、财务费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 48,967,432.94 | 48,175,727.49 |
减:利息收入 | 51,366,169.62 | 60,161,822.41 |
汇兑净损失 | -31,124,495.06 | 58,279,403.43 |
手续费及其他 | 7,808,537.94 | 8,833,879.40 |
合计 | -25,714,693.80 | 55,127,187.91 |
54、其他收益
单位:元
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关的政府补助 | 15,426,976.78 | 15,496,002.74 |
与收益相关的政府补助 | 65,214,264.38 | 1,153,854.14 |
代扣个人所得税手续费返还 | 688,206.46 | 118,935,091.97 |
合计 | 81,329,447.62 | 118,935,091.97 |
55、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 153,337,046.43 | 183,303,574.97 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | -50,534.35 | |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 99,438.35 | 442,710.52 |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 75,770,635.50 | 75,770,635.50 |
定期存单在持有期间的投资收益 | 35,110,990.64 | |
应收款项融资贴现损失 | -2,574,438.34 | -5,165,270.64 |
合计 | 261,693,138.23 | 254,351,650.35 |
56、公允价值变动收益
单位:元
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 219,393.59 | |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 219,393.59 | |
交易性金融负债 | -5,180,576.30 | -99,438.35 |
合计 | -4,961,182.71 | -99,438.35 |
57、信用减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
坏账损失 | -94,333,412.31 | -84,431,979.37 |
合计 | -94,333,412.31 | -84,431,979.37 |
58、资产减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -86,035,206.34 | -71,691,506.55 |
三、长期股权投资减值损失 | -40,577,657.06 | -16,321,261.31 |
五、固定资产减值损失 | -1,419,847.12 | -6,411,821.45 |
七、在建工程减值损失 | -384,615.00 | |
十一、商誉减值损失 | -98,074,520.43 | |
合计 | -226,491,845.95 | -94,424,589.31 |
59、资产处置收益
单位:元
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | 20,879,782.99 | 2,066,766.20 |
无形资产处置收益 | 980,493.06 | |
在建工程处置收益 | -1,504,690.35 | |
长期待摊费用资产处置收益 | 559,938.92 | |
使用权资产处置收益 | 219,929.28 | 45,793.70 |
合计 | 21,135,453.90 | 2,112,559.90 |
60、营业外收入
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产毁损报废利得 | 994,407.72 | 234,615.38 | 994,407.72 |
赔偿收入 | 3,283,799.10 | 1,052,230.30 | 3,283,799.10 |
罚没收入 | 2,455,845.02 | 685,208.32 | 2,455,845.02 |
无需支付款项 | 2,027,637.39 | 5,677,034.52 | 2,027,637.39 |
非同一控制下取得长期股权投资时产生的利得 | 9,401,402.90 | ||
其他 | 3,890,070.89 | 1,811,497.35 | 3,771,406.89 |
合计 | 12,651,760.12 | 18,861,988.77 | 12,651,760.12 |
61、营业外支出
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
对外捐赠 | 2,024,000.00 | 635,000.00 | 2,024,000.00 |
非流动资产处置损失 | 3,474,606.61 | 3,732,429.70 | 3,474,606.61 |
罚款支出 | 1,596,745.29 | 987,999.79 | 1,596,745.29 |
水利建设专项资金 | 1,632,116.69 | 207,806.26 | |
宝能项目清算 | 6,017,510.85 | 6,017,510.85 | |
其他 | 3,999,847.63 | 4,387,959.02 | 3,999,847.63 |
合计 | 18,744,827.07 | 9,951,194.77 | 17,112,710.38 |
62、所得税费用
(1) 所得税费用表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 178,265,596.98 | 185,714,585.61 |
递延所得税费用 | -16,614,857.07 | -14,436,776.55 |
合计 | 161,650,739.91 | 171,277,809.06 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
单位:元
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 1,500,044,627.49 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 375,011,156.87 |
子公司适用不同税率的影响 | -155,138,424.19 |
调整以前期间所得税的影响 | -1,190,369.24 |
非应税收入的影响 | -56,925,071.38 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 53,224,322.48 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -7,661,329.23 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 63,037,125.42 |
研发加计扣除 | -108,706,670.82 |
所得税费用 | 161,650,739.91 |
63、其他综合收益
详见附注七、45。
64、现金流量表项目
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到政府补助 | 74,810,576.86 | 69,565,938.98 |
利息收入 | 51,366,169.62 | 55,418,575.47 |
应付暂收款及其他 | 55,719,190.96 | 64,628,548.72 |
合计 | 181,895,937.44 | 189,613,063.17 |
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
付现销售费用、管理费用、研发费用 | 599,825,823.80 | 605,216,523.79 |
票据保证金 | 163,022,851.06 | |
往来款及其他 | 22,363,718.88 | 28,286,868.12 |
合计 | 785,212,393.74 | 633,503,391.91 |
(3) 收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
定期存款利息 | 4,743,246.94 | |
业绩承诺补偿 | 30,904,946.24 | |
合计 | 35,648,193.18 |
(4) 支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置子公司收到的现金净额 | 84,341.83 | |
合计 | 84,341.83 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
[注]本期处置子公司收到的现金净额为-84,341.83元,根据准则要求,重分类至支付其他与投资活动有关的现金列报
(5) 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到员工支付股权激励款项 | 37,977,168.00 | |
合计 | 37,977,168.00 |
(6) 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
租入资产租金支出 | 115,098,180.15 | 87,289,549.14 |
股份回购支出 | 214,998,969.75 | |
非公开定向增发支付中介机构费用 | 7,855,593.21 | |
购买少数股东股权支付的现金 | 64,838,714.00 | |
合计 | 330,097,149.90 | 159,983,856.35 |
65、现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位:元
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
净利润 | 1,338,393,887.58 | 1,522,245,066.13 |
加:资产减值准备 | 320,825,258.26 | 178,856,568.68 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 636,665,961.00 | 582,585,549.75 |
使用权资产折旧 | 125,983,897.55 | 109,409,767.58 |
无形资产摊销 | 36,983,139.26 | 31,506,434.09 |
长期待摊费用摊销 | 326,799,441.78 | 271,227,772.30 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -21,135,453.90 | -2,112,559.90 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 2,480,198.89 | 3,497,814.32 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 4,961,182.71 | 99,438.35 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 17,842,937.88 | 97,916,373.79 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -264,267,576.57 | -254,351,650.35 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -33,359,152.38 | -49,488,655.64 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 16,744,295.31 | 35,051,879.09 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -409,247,013.58 | -135,943,783.84 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -1,655,275,043.18 | -860,291,765.58 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 1,257,230,923.63 | 752,380,390.22 |
其他 | 97,396,373.47 | -18,318,744.88 |
经营活动产生的现金流量净额 | 1,799,023,257.71 | 2,264,269,894.11 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 2,795,270,320.39 | 3,609,701,804.42 |
减:现金的期初余额 | 3,609,701,804.42 | 3,087,234,705.75 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -814,431,484.03 | 522,467,098.67 |
(2) 本期收到的处置子公司的现金净额
单位:元
金额 | |
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 14,301,222.54 |
其中: | |
上海华翔哈尔巴克汽车电子有限公司 | 14,301,222.54 |
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 14,385,564.37 |
其中: | |
上海华翔哈尔巴克汽车电子有限公司 | 14,385,564.37 |
其中: | |
处置子公司收到的现金净额 | -84,341.83 |
(3) 现金和现金等价物的构成
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 2,795,270,320.39 | 3,609,701,804.42 |
其中:库存现金 | 188,470.98 | 234,118.86 |
可随时用于支付的银行存款 | 2,795,081,849.41 | 3,609,467,685.56 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 2,795,270,320.39 | 3,609,701,804.42 |
其他说明:
(4) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
项 目 | 本期数 | 上期数 |
背书转让的商业汇票金额 | 2,325,983,784.36 | 2,725,914,694.84 |
其中:支付货款 | 2,223,988,999.61 | 2,660,235,956.45 |
支付固定资产等长期资产购置款 | 101,994,784.75 | 65,678,738.39 |
(5) 现金流量表补充资料的说明
期末其他货币资金系银行承兑汇票保证金332,912,527.31元,保函保证金672,000.00元,ETC保证金4,000.00及锁汇保证金147,261.71元,使用受限;银行存款中计划持有至到期的定期存款61,474,380.14元以及因诉讼冻结2,201,973.96元,使用受限。2021年期末货币资金银行存款中持有至到期的定期存款70,720,755.69元;其他货币资金中银行承兑汇票保证金172,295,525.10元及619,386.82元系存放银行的员工基金,使用受限,不属于现金和现金等价物。
66、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
67、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 397,412,143.12 | 期末其他货币资金系银行承兑汇票保证金332,912,527.31元,保函保证金672,000.00元,ETC保证金4,000.00及锁汇保证金147,261.71元,使用受限;银行存款中计划持有至到期的定期存款61,474,380.14元以及因诉讼冻结2,201,973.96元,使用受限 |
存货 | 17,404,674.04 | 德国华翔以其部分固定资产和模具抵押取得Rolem 1500万欧元的授信额度,在不高于授信额度内随借随取,截至2022年12月31日,抵押的模具账面价值2,344,727.08欧元,该抵押下短期借款余额为7,645,239.56欧元 |
固定资产 | 39,345,173.94 | 德国华翔以其部分固定资产和模具抵押取得Rolem 1500万欧元的授信额度,在不高于授信额度内随借随取, |
截至2022年12月31日,抵押的固定资产账面价值5,300,512.46欧元,该抵押下短期借款余额为7,645,239.56欧元 | ||
应收账款 | 10,218,100.27 | 子公司S.C. Rolem S.R.L.于2020年4月对Daimler的应收账款质押取得Raiffeisen Bank 1500万欧元的授信额度,在不高于授信额度内随借随取,质押范围在2021年5月新增了对特斯拉的应收账款,自授信日至2022年12月31日,Daimler的应收账款累计为803,720.01欧元;特斯拉的应收账款累计是572,844.45欧元。同时,截至2021年12月31日,S.C. Rolem S.R.L.的短期借款余额为13,921,656.48欧元 |
应收款项融资 | 234,363,706.23 | 开具银行承兑汇票质押 |
NEC全部资产 | 924,140,640.59 | NEC以全部资产 132,691,129.51美元抵押取得HSBC 1500万美元的授信额度,在不高于授信额度内随借随取,截至2022年12月31日,短期借款余额为 15,085,030.00 美元 |
合计 | 1,622,884,438.19 |
68、外币货币性项目
(1) 外币货币性项目
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | 248,940,414.96 | ||
其中:美元 | 21,295,823.82 | 6.9646 | 148,316,894.58 |
欧元 | 6,444,111.98 | 7.4229 | 47,833,998.82 |
港币 | |||
日元 | 580,903,727.05 | 0.052358 | 30,414,957.34 |
英镑 | 243,111.38 | 8.3941 | 2,040,701.23 |
墨西哥比索 | 685,110.56 | 0.3577 | 245,064.05 |
印尼卢比 | 20,580,107,656.00 | 0.000445 | 9,158,147.91 |
菲律宾比索 | 8,968,011.63 | 0.1250 | 1,121,001.45 |
越南盾 | 31,886,349,246.00 | 0.0002938 | 9,368,209.41 |
新加坡元 | 12,035.37 | 5.1831 | 62,380.53 |
捷克克朗 | 1,236,332.80 | 0.3066 | 379,059.64 |
应收账款 | 619,391,178.17 | ||
其中:美元 | 53,429,333.21 | 6.9646 | 372,113,934.07 |
欧元 | 17,843,675.68 | 7.4229 | 132,451,820.21 |
港币 | |||
日元 | 231,888,587.00 | 0.052358 | 12,141,222.64 |
英镑 | 8,119,704.01 | 8.3941 | 68,157,607.43 |
越南盾 | 24,371,304,747.00 | 0.0002938 | 7,160,289.33 |
墨西哥比索 | 76,506,302.73 | 0.3577 | 27,366,304.49 |
长期借款 | 56,749,848.58 | ||
其中:美元 |
欧元 | 7,645,239.54 | 7.4229 | 56,749,848.58 |
港币 | |||
其他应收款 | 175,181,927.54 | ||
美元 | 19,409,595.54 | 6.9646 | 135,180,069.10 |
欧元 | 4,673,970.64 | 7.4229 | 34,694,416.66 |
墨西哥比索 | 6,421,141.73 | 0.3577 | 2,296,842.40 |
印尼卢比 | 1,382,667,196.00 | 0.000445 | 615,286.90 |
菲律宾比索 | 12,480,857.84 | 0.1250 | 1,560,107.23 |
越南盾 | 2,842,768,026.00 | 0.0002938 | 835,205.25 |
短期借款 | 499,209,639.37 | ||
美元 | 15,085,030.00 | 6.9646 | 105,061,199.94 |
英镑 | 12,759,981.08 | 8.3941 | 107,108,557.18 |
欧元 | 38,669,506.83 | 7.4229 | 287,039,882.25 |
应付账款 | 451,874,657.56 | ||
美元 | 13,020,912.85 | 6.9646 | 90,685,449.64 |
欧元 | 30,619,392.92 | 7.4229 | 227,284,691.71 |
日元 | 226,817,940.40 | 0.052358 | 11,875,733.72 |
英镑 | 1,009,696.12 | 8.3941 | 8,475,490.20 |
墨西哥比索 | 286,565,997.30 | 0.3577 | 102,504,657.23 |
印尼卢比 | 11,940,212,804.00 | 0.000445 | 5,313,394.70 |
菲律宾比索 | 45,679,912.02 | 0.1250 | 5,709,989.00 |
澳元 | 5,356.90 | 4.7138 | 25,251.36 |
其他应付款 | 142,038,980.23 | ||
美元 | 6,022,212.71 | 6.9646 | 41,942,302.64 |
英镑 | 3,659,934.67 | 8.3941 | 30,721,857.61 |
欧元 | 9,189,358.16 | 7.4229 | 68,211,686.69 |
印尼卢比 | 694,528,073.00 | 0.000445 | 309,064.99 |
越南盾 | 202,980,012.00 | 0.0002938 | 59,635.53 |
新加坡元 | 12,177.04 | 5.1831 | 63,114.82 |
菲律宾比索 | 5,647,014.99 | 0.1250 | 705,876.87 |
墨西哥比索 | 71,124.07 | 0.3577 | 25,441.08 |
(2) 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
?适用 □不适用
经营实体名称 | 经营地 | 记账本位币 |
NBHX Trim GmbH | 德国 | 欧元 |
NBHX Trim CZ s.r.o | 捷克 | 捷克克朗 |
NBHX Trim Mgmt. Services GmbH | 德国 | 欧元 |
HIB Trim Part Solutions GmbH | 德国 | 欧元 |
S.C. Rolem S.R.L. | 罗马尼亚 | 列伊 |
Holzindustrie Bruchsal Unterstützungskasse GmbH | 德国 | 欧元 |
Dekor Trim 02 GmbH | 德国 | 欧元 |
NBHX Trim USA Corporation | 美国 | 美元 |
Lawrence Automotive Interiors (VMC) Limited | 英国 | 英镑 |
Northern Engraving Corporation | 美国 | 美元 |
Lawrence Holding Inc | 美国 | 美元 |
Northern Automotive Systems Ltd | 英国 | 英镑 |
Northern Engraving Limited | 美国 | 美元 |
VietNam Schlemmer Automotive | 越南 | 越南盾 |
Parts Co.,Ltd. | ||
Schlemmer automotive singapore pte ltd. | 新加坡 | 新加坡元 |
Schlemmer Philippines Inc. | 菲律宾 | 菲律宾比索 |
PT.Schlemmer Automotive Indonesia | 印度尼西亚 | 印尼卢比 |
NBHX Trim Mexico De R.L.de C.V. | 墨西哥 | 墨西哥比索 |
69、政府补助
(1) 政府补助基本情况
单位:元
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
2019年市级技术改造项目补助资金 | 409,254.48 | 其他收益 | 409,254.48 |
2019年县级技术改造项目补助资金 | 189,931.32 | 其他收益 | 189,931.32 |
2020年度县级重点产业链示范项目补助资金 | 880,341.00 | 其他收益 | 880,341.00 |
2018年省级促进经济发展专项资金 | 240,000.00 | 其他收益 | 240,000.00 |
2021年省级促进经济发展专项资金 | 434,036.04 | 其他收益 | 434,036.04 |
2021年度县级重点产业链项目补助资金 | 431,442.54 | 其他收益 | 431,442.54 |
2021年度象山县财政局级技改项目补助资金 | 148,052.58 | 其他收益 | 148,052.58 |
2021年省级促进经济高质量发展专项企业技术补助 | 668,763.90 | 其他收益 | 668,763.90 |
16年度市级工业和信息化发展专项补助资金 | 45,000.00 | 其他收益 | 45,000.00 |
收到2016年度市级技术改造专项项目共同补助第一批资金 | 45,000.00 | 其他收益 | 45,000.00 |
2020年企业专项技术改造资金 | 198,000.00 | 其他收益 | 198,000.00 |
智能工业发展专项资金项目 | 302,631.60 | 其他收益 | 302,631.60 |
土地补贴款 | 114,351.60 | 其他收益 | 114,351.60 |
先进制造业发展专项基金 | 2,385,099.00 | 其他收益 | 2,385,099.00 |
产业扶持基金 | 138,320.04 | 其他收益 | 138,320.04 |
土地返还款 | 107,571.43 | 其他收益 | 107,571.43 |
青岛市即墨区技术改造项目补助 | 926,200.00 | 其他收益 | 926,200.00 |
机器人项目(2019) | 616,666.68 | 其他收益 | 616,666.68 |
成都工厂热成型轻量化技术改造项目补助 | 467,532.48 | 其他收益 | 467,532.48 |
天津市智能制造专项资金 | 624,000.00 | 其他收益 | 624,000.00 |
青岛市2021年企业技术改造综合奖补 | 180,760.00 | 其他收益 | 180,760.00 |
2019年第二批天津市职能制造专项资金 | 400,563.38 | 其他收益 | 400,563.38 |
青岛市工业企业“机器换人”项目奖补 | 461,500.00 | 其他收益 | 461,500.00 |
支持进口项目补贴 | 199,784.60 | 其他收益 | 199,784.60 |
机器人项目(2020) | 136,174.44 | 其他收益 | 136,174.44 |
2019年第三批天津市职能制造专项资金 | 214,647.83 | 其他收益 | 214,647.83 |
门卫岗亭以及外墙补偿款 | 27,500.40 | 其他收益 | 27,500.40 |
智能制造专项资金 | 34,650.08 | 其他收益 | 34,650.08 |
青云谱区财政局补贴款 | 314,625.00 | 其他收益 | 314,625.00 |
2018年企业扶持政策奖励 | 1,491,500.04 | 其他收益 | 1,491,500.04 |
象山财政局补贴 | 309,974.92 | 其他收益 | 309,974.92 |
17万套蔚来新能源汽车ES6内饰件项目 | 550,833.36 | 其他收益 | 550,833.36 |
2020年县级重点产业链示范项目和2021年宁波市产业投资项目(县及配套)补助资金 | 657,200.04 | 其他收益 | 657,200.04 |
财政局智能升级项目资金 | 1,056,000.00 | 其他收益 | 1,056,000.00 |
土地奖励款[注] | 19,068.00 | 其他收益 | 19,068.00 |
重点制造业企业预兑现资金 | 9,310,000.00 | 其他收益 | 9,310,000.00 |
省级数字化车间智能工厂未来工厂补助 | 8,540,000.00 | 其他收益 | 8,540,000.00 |
省级数字化车间补贴甬易办政府补贴 | 7,680,000.00 | 其他收益 | 7,680,000.00 |
稳岗补贴 | 3,042,984.21 | 其他收益 | 3,042,984.21 |
2021年度县级重点产业链示范项目补助资金(第一批) | 2,996,691.51 | 其他收益 | 2,996,691.51 |
省级数字化车间县级补贴 | 2,559,300.00 | 其他收益 | 2,559,300.00 |
现代产业发展资金 | 2,205,000.00 | 其他收益 | 2,205,000.00 |
留工补助 | 1,852,135.00 | 其他收益 | 1,852,135.00 |
第一批制造业发展扶持资金-米勒 北区财政[2022]56号 | 1,710,000.00 | 其他收益 | 1,710,000.00 |
2022年度第一批“330”企业融资担保等 专项资金补助 | 1,080,300.00 | 其他收益 | 1,080,300.00 |
外贸企业专项资金奖励 | 1,035,700.00 | 其他收益 | 1,035,700.00 |
甬易办政府补贴-单项冠军补贴100万 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
宁波市优质企业并购重组项目补助 | 925,000.00 | 其他收益 | 925,000.00 |
象山县21年度研发经费后补助 | 903,800.00 | 其他收益 | 903,800.00 |
2022年度无锡市技术改造引导资金 | 720,000.00 | 其他收益 | 720,000.00 |
2021年省级促进经济高质量发展专项资金(MEB省技改项目补贴) | 709,700.00 | 其他收益 | 709,700.00 |
税费返还 | 647,264.10 | 其他收益 | 647,264.10 |
2021年即墨区科技创新专项资金(第一批) | 635,000.00 | 其他收益 | 635,000.00 |
2020年郑州市制造业高质量发展专项资金新建工业项目补贴 | 621,000.00 | 其他收益 | 621,000.00 |
蔡甸区202106-202203厂房租金补贴 | 608,140.24 | 其他收益 | 608,140.24 |
市级奖励 | 606,955.00 | 其他收益 | 606,955.00 |
2020年瞪羚企业研发费奖补 | 600,000.00 | 其他收益 | 600,000.00 |
产业扶持 | 580,000.00 | 其他收益 | 580,000.00 |
研发补助 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
首次认定升级瞪羚企业、独角兽企业 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
对企补助奖励-境外企业注册实到奖励 | 490,700.00 | 其他收益 | 490,700.00 |
数字经济发展专项资金 | 460,000.00 | 其他收益 | 460,000.00 |
象山县科技政策扶持资金 | 432,100.00 | 其他收益 | 432,100.00 |
2022年无锡市工业转型升级资金(第二批) | 400,000.00 | 其他收益 | 400,000.00 |
宁波市江北区新兴海外工程师补助 | 400,000.00 | 其他收益 | 400,000.00 |
纳税先进企业补贴 | 400,000.00 | 其他收益 | 400,000.00 |
象山县2022年第三批科技计划项目经费 | 330,000.00 | 其他收益 | 330,000.00 |
推进制造业高质量发展-工业标准化补助(主持制定“浙江制造”标准) | 330,000.00 | 其他收益 | 330,000.00 |
2021年度象山县财政局级技改项目补助资金(第一批)(2021年度技改项目补助) | 324,778.37 | 其他收益 | 324,778.37 |
佛山市南海区科学技术局 补贴款 | 315,012.61 | 其他收益 | 315,012.61 |
财政扶持资金 | 301,500.00 | 其他收益 | 301,500.00 |
21年第四季度规上企业产值达标奖励 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
规上制造业企业产值达标奖励 | 250,000.00 | 其他收益 | 250,000.00 |
2021年瞪羚企业首次认定奖补资金-补贴 | 250,000.00 | 其他收益 | 250,000.00 |
象山县科学技术局2022年第六批科技计划项目经费(华翔汽车饰件) | 220,000.00 | 其他收益 | 220,000.00 |
象山县政务服务办公室甬易办专户2021年第二批“330”企业融资担保甬易办政府补贴 | 211,900.00 | 其他收益 | 211,900.00 |
2020年大工业企业变压器容量基本用电 | 205,760.00 | 其他收益 | 205,760.00 |
收到202203技能提升培训补贴 | 204,000.00 | 其他收益 | 204,000.00 |
商务局中央外经贸发展资金 | 203,455.00 | 其他收益 | 203,455.00 |
蔡甸区财政局拨付的800KVA新增配变工程补贴 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
高企补贴 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
2020年度高新技术企业首次认定奖励 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
朝阳区一季度稳增长补助 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
首次认定高新技术企业 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
纳税先进单位奖 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
2021年度亩均效益优秀企业奖励资金 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
收成都市经信局补贴 | 184,200.00 | 其他收益 | 184,200.00 |
失业保障金 | 172,307.08 | 其他收益 | 172,307.08 |
支持民营企业发展项目 | 162,700.00 | 其他收益 | 162,700.00 |
就业补贴 | 158,060.67 | 其他收益 | 158,060.67 |
财政培训补贴 | 155,040.00 | 其他收益 | 155,040.00 |
2021年汽车园区融通型特色载体专项资金(亩均税收类奖励) | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
2020年度高新技术企业首次认定奖励(区级) | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
南昌市2021年高新技术企业量质双提升奖励 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
象山县财政国库收付中心零余额账户对企补助奖励134000/14800 | 148,800.00 | 其他收益 | 148,800.00 |
省级R&D投入补助资金 | 139,000.00 | 其他收益 | 139,000.00 |
省科技厅长春工业大学一体式门环项目经费 | 135,000.00 | 其他收益 | 135,000.00 |
2022年高新技术企业认定补助 | 132,912.00 | 其他收益 | 132,912.00 |
中山市科学技术局2021年第二批企业科技创新补助(研发费加计扣除后补助) | 132,200.00 | 其他收益 | 132,200.00 |
甬易办政府补贴-企业融资 担保专项资金补助 | 103,500.00 | 其他收益 | 103,500.00 |
以工代训 | 103,040.00 | 其他收益 | 103,040.00 |
企业稳产增产三季度奖励 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
2021年度质量品牌标准补助资金(制修订标准) | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
专精特新奖励 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
朝阳区专精特新专项补助资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
2021年高新技术企业认定补助 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
宁波市2022年度科技发展专项资金(市高新技术企业认定奖励第一批) | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
南昌县2020年新认定高企奖励项目 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
2022年度三星级绿色工厂专项补助资金(县级绿色工厂奖励) | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
其他 | 3,239,328.59 | 其他收益 | 3,239,328.59 |
(2) 政府补助退回情况
?适用 □不适用
单位:元
项目 | 金额 | 原因 |
土地奖励款 | 1,175,860.00 | 本期子公司华翔表面处理公司因与浙江省象山经济开发区建设有限公司协商进行项目土地收储,故与之对应的土地奖励款退回,金额为1,175,860.00元 |
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形?是 □否
单位:元
子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
上海华翔哈尔巴克汽车电子有限公司 | 14,301,222.54 | 100.00% | 出售 | 2022年07月01日 | 根据本公司与宁波峰梅视讯电子有限公司(以下简称峰梅视讯公司)于 2022 年 6 月 17日签订的《股权转让协议》,本公司以 14,301,222.54 元出售持有的上海华翔哈尔巴克汽车电子有限公司(以下简称上海哈尔巴克公司)100%股 | -50,534.35 | 0.00% |
权。本公司已于 2022 年7 月 12 日收到股权转让款14,301,222.54 元,并办理了相应的财产权交接手续,故自 2022 年7 月起不再将其纳入合并财务报表范围
其他说明:
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
1. 合并范围增加
公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
上海华翔和真汽车零部件有限公司 | 设立 | 2022-05-09 | 16666万元人民币 | 100.00 |
上海华翔和真实业有限公司 | 设立 | 2022-09-26 | 10000万元人民币 | 100.00 |
沈阳华翔园区建设发展有限公司 | 设立 | 2022-12-06 | 10000万元人民币 | 100.00 |
森密华翔(东南亚)有限公司 | 设立 | 2022-3-8 | 105万元美元 | 50.00 |
2. 合并范围减少
公司名称 | 股权处置方式 | 股权处置时点 | 处置日净资产 | 期初至处置日 净利润 |
日本华翔株式会社 | 注销 | 2022年6月30日 | 495,236.83 | -659,405.23 |
宁波华翔汽车新材料科技有限公司 | 注销 | 2022年10月31日 | 3,667,695.06 | 8,521.59 |
柳州井上华翔汽车零部件制造有限公司 | 注销 | 2022年2月21日 | -3,064,801.07 | - |
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1) 企业集团的构成
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
宁波井上华翔 | 宁波 | 宁波 | 制造业 | 50.00% | 非同一控制下 |
汽车零部件有限公司 | 企业合并 | |||||
宁波诗兰姆汽车零部件有限公司[注] | 宁波 | 宁波 | 制造业 | 47.50% | 设立 | |
宁波米勒模具制造有限公司 | 宁波 | 宁波 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
长春华翔汽车金属部件有限公司 | 长春 | 长春 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
华翔创新(上海)信息技术有限公司 | 上海 | 上海 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
宁波胜维德赫华翔汽车镜有限公司 | 宁波 | 宁波 | 制造业 | 50.00% | 设立 | |
宁波华翔汽车车门系统有限公司 | 宁波 | 宁波 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
宁波华翔汽车技术有限公司 | 宁波 | 宁波 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
德国华翔汽车零部件系统公司 | 德国 | 德国 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
南昌华翔汽车零部件有限公司 | 南昌 | 南昌 | 制造业 | 50.00% | 设立 | |
宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司 | 宁波 | 宁波 | 制造业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
宁波华翔汽车新材料科技有限公司 | 宁波 | 宁波 | 制造业 | 60.00% | 设立 | |
宁波华翔表面处理技术有限公司 | 宁波 | 宁波 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
宁波华翔汽车饰件有限公司 | 宁波 | 宁波 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
长春华翔车顶系统有限公司 | 长春 | 长春 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
上海翼锐汽车科技有限公司 | 上海 | 上海 | 科技推广和应用服务业 | 75.00% | 非同一控制下企业合并 | |
森密华翔(东南亚)有限公司 | 泰国 | 泰国 | 制造业 | 50.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
[注]公司持有诗兰姆公司47.50%的股权,持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位,主要系诗兰姆公司本期实施股权激励,诗兰姆公司员工通过员工持股平台增资,导致公司持有诗兰姆公司的股权下降,但最终主要财务经营均由公司控制
(2) 重要的非全资子公司
单位:元
子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
宁波井上华翔汽车零部件有限公司 | 50.00% | 116,318,685.19 | 74,500,000.00 | 547,736,656.66 |
宁波诗兰姆汽车零部件有限公司 | 52.50% | 94,548,573.62 | 388,617,064.91 | |
宁波胜维德赫华翔汽车镜有限公司 | 50.00% | 73,461,908.59 | 40,000,000.00 | 326,560,758.43 |
南昌华翔汽车零部件有限公司 | 50.00% | 16,951,149.11 | 7,500,000.00 | 130,094,246.29 |
无锡井上华光汽车零部件有限公司 | 34.00% | 12,270,719.18 | 100,836,003.81 |
(3) 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
宁波井上华翔汽车零部件有限公司 | 2,120,283,433.28 | 748,018,584.42 | 2,868,302,017.70 | 1,481,865,502.64 | 148,618,882.90 | 1,630,484,385.54 | 1,911,337,800.51 | 733,508,182.00 | 2,644,845,982.51 | 1,332,694,816.77 | 173,958,511.92 | 1,506,653,328.69 |
宁波诗兰姆汽车零部件有限公司 | 1,291,486,902.39 | 521,229,697.91 | 1,812,716,600.30 | 872,602,018.85 | 204,823,813.43 | 1,077,425,832.28 | 934,773,725.82 | 537,691,752.75 | 1,472,465,478.57 | 787,144,898.71 | 175,953,385.92 | 963,098,284.63 |
宁波胜维德赫华翔汽车镜有限公司 | 1,100,973,436.90 | 359,050,290.94 | 1,460,023,727.84 | 745,091,319.07 | 26,741,426.67 | 771,832,745.74 | 844,735,772.11 | 366,980,576.85 | 1,211,716,348.96 | 575,663,691.59 | 19,719,549.88 | 595,383,241.47 |
南昌华翔汽车零部件有限公司 | 348,720,039.63 | 230,943,075.34 | 579,663,114.97 | 280,977,911.47 | 38,496,710.88 | 319,474,622.35 | 339,999,018.07 | 195,416,455.59 | 535,415,473.66 | 253,164,385.05 | 41,164,278.85 | 294,328,663.90 |
无锡井上华光汽车零部件有限公司 | 431,179,475.28 | 163,531,000.06 | 594,710,475.34 | 281,557,583.70 | 16,552,028.93 | 298,109,612.63 | 389,174,276.27 | 160,652,840.59 | 549,827,116.86 | 266,719,824.14 | 22,621,161.47 | 289,340,985.61 |
单位:元
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
宁波井上华翔汽车零部件有限公司 | 3,123,835,444.48 | 257,462,164.02 | 257,462,164.02 | 378,211,755.76 | 2,972,668,105.13 | 182,683,456.55 | 182,683,456.55 | 388,783,128.27 |
宁波诗兰姆汽车零部件有限公司 | 1,977,307,012.77 | 186,699,044.10 | 186,699,044.10 | 220,504,630.60 | 1,749,802,106.95 | 148,883,411.38 | 148,883,411.38 | 216,730,112.71 |
宁波胜维德赫华翔汽车镜有限公司 | 2,030,148,606.11 | 152,684,035.17 | 152,684,035.17 | 138,453,804.10 | 1,754,100,296.16 | 139,854,140.54 | 139,854,140.54 | 138,453,804.10 |
南昌华翔汽车零部件有限公司 | 558,317,229.05 | 33,902,298.22 | 33,902,298.22 | 92,517,243.62 | 511,422,065.19 | 29,273,785.38 | 29,273,785.38 | 92,517,243.62 |
无锡井上华光汽车零部件有限公司 | 515,480,417.60 | 36,090,350.54 | 36,090,350.54 | 19,617,784.40 | 458,108,668.60 | 6,801,865.74 | 6,801,865.74 | 13,119,328.14 |
其他说明:
2、在合营安排或联营企业中的权益
(1) 重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
南昌江铃华翔汽车零部件有限公司 | 南昌 | 南昌 | 制造业 | 50.00% | 0.00% | 权益法核算 |
长春佛吉亚排气系统有限公司 | 长春 | 长春 | 制造业 | 0.00% | 49.00% | 权益法核算 |
佛吉亚(成都)排气控制技术有限公司 | 成都 | 成都 | 制造业 | 49.00% | 0.00% | 权益法核算 |
长春一汽富晟集团有限公司 | 长春 | 长春 | 制造业 | 10.00% | 0.00% | 权益法核算 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
公司持有长春一汽富晟集团有限公司股权比例为10%,同时委派董事长周晓峰担任对方公司董事,对其财务和经营政策有参与决策的权利,故以权益法进行核算此投资。持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
(2) 重要合营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
南昌江铃华翔汽车零部件有限公司 | 南昌江铃华翔汽车零部件有限公司 | |
流动资产 | 607,100,170.97 | 551,303,637.91 |
其中:现金和现金等价物 | 113,941,487.85 | 52,088,778.52 |
非流动资产 | 112,127,834.63 | 134,475,463.69 |
资产合计 | 719,228,005.60 | 685,779,101.60 |
流动负债 | 398,151,377.74 | 378,985,988.99 |
非流动负债 | 9,352,851.39 | 6,421,572.64 |
负债合计 | 407,504,229.13 | 385,407,561.63 |
少数股东权益 | 311,723,776.47 | 300,371,539.97 |
归属于母公司股东权益 | 311,723,776.47 | 300,371,539.97 |
按持股比例计算的净资产份额 | 155,861,888.24 | 150,185,769.99 |
调整事项 | ||
--商誉 | ||
--内部交易未实现利润 | ||
--其他 | ||
对合营企业权益投资的账面价值 | 154,192,599.25 | 148,516,481.00 |
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
营业收入 | 1,069,763,527.80 | 1,003,035,179.60 |
财务费用 | -1,122,265.03 | -929,125.91 |
所得税费用 | 1,722,415.10 | 3,286,085.85 |
净利润 | 29,352,236.50 | 35,806,459.90 |
终止经营的净利润 | 29,352,236.50 | 35,806,459.90 |
其他综合收益 | ||
综合收益总额 | 29,352,236.50 | 35,806,459.90 |
本年度收到的来自合营企业的股利 | 9,000,000.00 | 9,500,000.00 |
(3) 重要联营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||||
长春佛吉亚排气 系统有限公司 | 佛吉亚(成都)排气控制技术有限公司 | 长春一汽富晟集团有限公司 | 长春佛吉亚排气 系统有限公司 | 佛吉亚(成都)排气控制技术有限公司 | 长春一汽富晟集团有限公司 | |
流动资产 | 2,439,875,447.08 | 365,020,177.56 | 3,639,376,222.88 | 2,945,187,784.50 | 448,324,909.22 | 3,716,944,002.83 |
非流动资产 | 354,185,835.54 | 24,629,082.09 | 3,003,007,407.91 | 277,818,406.10 | 25,071,968.56 | 2,981,890,421.88 |
资产合计 | 2,794,061,282.62 | 389,649,259.65 | 6,642,383,630.79 | 3,223,006,190.60 | 473,396,877.78 | 6,698,834,424.71 |
流动负债 | 2,013,722,955.48 | 165,475,575.59 | 2,993,597,699.21 | 2,437,978,716.11 | 269,194,399.82 | 3,052,775,869.43 |
非流动负债 | 17,728,446.64 | 1,955,949.17 | 149,508,993.64 | 20,348,714.08 | 2,284,084.66 | 241,981,486.83 |
负债合计 | 2,031,451,402.12 | 167,431,524.76 | 3,143,106,692.85 | 2,458,327,430.19 | 271,478,484.48 | 3,294,757,356.26 |
少数股东权益 | 0.00 | 0.00 | 458,914,358.41 | 0.00 | 0.00 | 484,932,674.59 |
归属于母公司股东权益 | 762,609,880.50 | 222,217,734.89 | 3,040,362,579.53 | 764,678,760.41 | 201,918,393.30 | 2,919,144,393.86 |
按持股比例计算的净资产份额 | 373,678,841.45 | 108,886,690.10 | 304,036,257.95 | 374,692,592.60 | 98,940,012.72 | 291,914,439.39 |
调整事项 | ||||||
--商誉 | ||||||
--内部交易未实现利润 | ||||||
--其他 | ||||||
对联营企业权益投资的账面价值 | 380,945,759.82 | 133,764,651.77 | 458,000,000.00 | 382,520,405.29 | 123,650,908.77 | 517,580,624.99 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||
营业收入 | 4,774,635,527.21 | 122,562,100.01 | 6,123,397,373.89 | 6,561,037,552.08 | 1,451,340,260.59 | 7,406,227,494.99 |
净利润 | 185,618,554.83 | 20,640,291.83 | 376,092,073.00 | 192,256,265.76 | 51,547,240.95 | 585,762,902.35 |
终止经营的净利润 | ||||||
其他综合收益 | 40,837.87 | -158,200.82 | ||||
综合收益总额 | 185,618,554.83 | 20,640,291.83 | 376,132,910.87 | 192,256,265.76 | 51,547,240.95 | 585,604,701.53 |
本年度收到的来自联营企业的股利 | 98,000,000.00 | 15,000,000.00 | 14,700,000.00 | 10,000,000.00 |
(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
合营企业: | ||
投资账面价值合计 | 80,321,119.64 | 22,700,931.53 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | 4,548,257.38 | 3,654,821.88 |
联营企业: | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--综合收益总额 | 4,548,257.38 | 3,654,821.88 |
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一) 信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
1) 债务人发生重大财务困难;
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款;
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)3、五(一)4、五(一)5及五(一)7之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2022年12月31日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的38.99%(2021年12月31日:27.92%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
短期借款 | 689,425,310.61 | 706,459,484.97 | 706,459,484.97 | ||
交易性金融负债 | 5,180,576.30 | 5,180,576.30 | 5,180,576.30 | ||
应付票据 | 1,742,340,393.39 | 1,742,340,393.39 | 1,742,340,393.39 | ||
应付账款 | 5,177,767,672.48 | 5,177,767,672.48 | 5,177,767,672.48 | ||
其他应付款 | 124,431,599.54 | 124,431,599.54 | 124,431,599.54 | ||
长期应付款 | 166,077.12 | 166,077.12 | 166,077.12 | ||
一年内到期的非流动负债 | 122,690,270.27 | 122,690,270.27 | 122,690,270.27 | ||
长期借款 | 56,749,848.58 | 65,685,555.36 | 5,396,910.60 | 60,288,644.76 | |
租赁负债 | 305,882,034.04 | 456,387,867.07 | 280,996,072.35 | 175,391,794.72 |
项 目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
小 计 | 8,224,633,782.33 | 8,401,109,496.50 | 7,878,869,996.95 | 286,392,982.95 | 235,846,516.60 |
(续上表)
项 目 | 上年年末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 1,470,685,253.82 | 1,513,740,097.41 | 1,513,740,097.41 | ||
交易性金融负债 | 99,438.35 | 99,438.35 | 99,438.35 | ||
应付票据 | 1,199,090,415.77 | 1,199,090,415.77 | 1,199,090,415.77 | ||
应付账款 | 4,240,330,863.53 | 4,240,330,863.53 | 4,240,330,863.53 | ||
其他应付款 | 122,202,630.40 | 122,202,630.40 | 122,202,630.40 | ||
长期应付款 | 202,617.12 | 202,617.12 | 202,617.12 | ||
一年内到期的非流动负债 | 83,396,063.04 | 83,396,063.04 | 83,396,063.04 | ||
租赁负债 | 429,527,639.26 | 463,054,487.38 | 274,894,835.34 | 188,159,652.04 | |
小 计 | 7,545,534,921.29 | 7,622,116,613.00 | 7,158,859,508.50 | 275,097,452.46 | 188,159,652.04 |
(三) 市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2022年12月31日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币130,000,000.00元(2021年12月31日:人民币150,000,000.00元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2之说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
(一)交易性金融资产 | 219,393.59 | 601,388,145.96 | 601,607,539.55 | |
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 219,393.59 | 219,393.59 | ||
衍生金融资产-远期结售汇 | 219,393.59 | 219,393.59 | ||
其他流动资产 | 601,388,145.96 | 601,388,145.96 | ||
应收款项融资 | 1,297,916,837.95 | 1,297,916,837.95 | ||
(三)其他权益工具投资 | 1,111,302,654.00 | 6,700,000.00 | 1,118,002,654.00 | |
持续以公允价值计量的资产总额 | 1,111,302,654.00 | 219,393.59 | 1,906,004,983.91 | 3,017,527,031.50 |
(六)交易性金融负债 | 5,180,576.30 | 5,180,576.30 | ||
远期结售汇 | 5,180,576.30 | 5,180,576.30 | ||
持续以公允价值计量的负债总额 | 5,180,576.30 | 5,180,576.30 | ||
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息衍生金融资产-远期结售汇及衍生金融负债-远期结售汇系公司与银行签订的远期结售汇合约,使用金融机构提供的报价作为估值依据。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
其他流动资产为大额可转让银行存单,其本金加利息与公允价值相近,采用本金加利息作为公允价值;其他权益工具投资系股权投资,账面价值与公允价值差异较小,以账面价值作为公允价值;应收款项融资均为应收银行承兑汇票,其剩余期限较短,票面金额与公允价值相近,采用票面金额作为公允价值。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
周晓峰 | 自然人 | 自然人 | 自然人 | 36.65% | 36.65% |
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
佛吉亚排气控制系统(佛山)有限公司 | 联营企业 |
佛吉亚(天津)排气控制技术有限公司 | 联营企业 |
Helbako GmbH | 联营企业 |
一汽华翔轻量化科技(长春)有限公司 | 联营企业 |
4、其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
宁波峰梅实业有限公司 | 同受实际控制人控制 |
沈阳峰梅塑料有限公司 | 同受实际控制人控制 |
上海峰梅精模科技有限公司 | 同受实际控制人控制 |
宁波峰梅精密金属有限公司 | 同受实际控制人控制 |
宁波峰梅精密科技有限公司 | 同受实际控制人控制 |
宁波峰梅视讯电子有限公司 | 同受实际控制人控制 |
宁波峰梅新能源汽车科技股份有限公司 | 同受实际控制人控制 |
Schlemmer Japan/日本SLM | 同受实际控制人控制 |
Schlemmer Korea CoLtd /韩国SLM | 同受实际控制人控制 |
Schlemmer Technology India Private Limited/印度SLM | 同受实际控制人控制 |
上海华翔拓新电子有限公司 | 实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业 |
宁波华乐特汽车装饰布有限公司 | 实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业 |
宁波华翔进出口有限公司 | 实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业 |
宁波华众汽车零部件有限公司 | 实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业 |
成都华众汽车零部件有限公司 | 实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业 |
宁波华众模具制造有限公司 | 实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业 |
佛山华众汽车零部件有限公司 | 实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业 |
青岛华众汽车零部件有限公司 | 实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业 |
宁波劳伦斯表面技术有限公司 | 实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业 |
宁波华众塑料制品有限公司 | 实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业 |
象山华翔国际酒店有限公司 | 实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业 |
象山华翔职工技能培训学校 | 实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业 |
宁波劳伦斯电子有限公司 | 实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业 |
长春华众延锋彼欧汽车外饰有限公司 | 实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业 |
长春市华腾汽车零部件有限公司 | 实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业 |
5、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
长春佛吉亚排气系统有限公司 | 采购商品或接受服务 | 61,807,280.40 | 否 | 79,737,269.66 | |
宁波劳伦斯表面技术有限公司 | 采购商品或接受服务 | 88,044,467.95 | 否 | 113,805,380.01 | |
宁波华乐特汽车装饰布有限公司 | 采购商品或接受服务 | 55,135,191.49 | 否 | 67,305,119.66 | |
Schlemmer Japan/日本SLM | 采购商品或接受服务 | 32,588,774.30 | 否 | 41,444,982.89 | |
南昌江铃华翔汽车零部件有限公司 | 采购商品或接受服务 | 15,101,897.25 | 否 | 21,505,504.20 | |
宁波华翔进出口有限公司 | 采购商品或接受服务 | 68,376,753.27 | 否 | 12,404,547.95 | |
宁波劳伦斯电子有限公司 | 采购商品或接受服务 | 12,683,405.82 | 否 | 9,719,707.81 | |
宁波峰梅视讯电子有限公司 | 采购商品或接受服务 | 14,391,087.85 | 否 | 69,692.01 | |
宁波峰梅精密金属有限公司 | 采购商品或接受服务 | 否 | 237,720.00 | ||
Schlemmer Korea/韩国SLM | 采购商品或接受服务 | 52,759.70 | 否 | ||
上海峰梅精模科技有限公司 | 采购商品或接受服务 | 否 | 14,260.00 | ||
成都华众汽车零部件有限公司 | 采购商品或接受服务 | 否 | 269,418.70 | ||
宁波峰梅精密科技有限公司 | 采购商品或接受服务 | 182,342.40 | 否 | 8,314.00 | |
宁波峰梅实业有限公司 | 采购商品或接受服务 | 否 | 14,988.70 | ||
宁波华众模具制造有限公司 | 采购商品或接受服务 | 1,050,000.00 | 否 | ||
小计 | 349,413,960.43 | 否 | 346,536,905.59 |
出售商品/提供劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
南昌江铃华翔汽车零部件有 | 销售商品或提供服务 | 478,692,069.94 | 500,994,350.29 |
限公司 | |||
长春佛吉亚排气系统有限公司 | 销售商品或提供服务 | 85,268,467.39 | 104,598,014.93 |
Schlemmer Japan/日本SLM | 销售商品或提供服务 | 26,799,634.82 | 34,949,906.16 |
宁波峰梅视讯电子有限公司 | 销售商品或提供服务 | 155,673.69 | 347,668.81 |
Schlemmer Japan/日本SLM | 销售商品或提供服务 | 44,386,598.20 | 37,426,503.07 |
佛吉亚(天津)排气控制技术有限公司 | 销售商品或提供服务 | 6,435,622.68 | 2,037,042.12 |
宁波华众塑料制品有限公司 | 销售商品或提供服务 | 3,726,872.12 | 1,503,868.30 |
佛山华众汽车零部件有限公司 | 销售商品或提供服务 | 804,857.89 | 791,262.94 |
Schlemmer Korea /韩国SLM | 销售商品或提供服务 | 1,839,412.38 | 1,404,827.14 |
佛吉亚(成都)排气控制技术有限公司 | 销售商品或提供服务 | 110,289.54 | |
Schlemmer India/印度SLM | 销售商品或提供服务 | 338,604.19 | |
青岛华众汽车零部件有限公司 | 销售商品或提供服务 | 14,199.55 | |
长春华众延锋彼欧汽车外饰有限公司 | 销售商品或提供服务 | 20,215,689.76 | 11,639,317.78 |
长春市华腾汽车零部件有限公司 | 销售商品或提供服务 | 4,055,229.02 | 4,526,113.53 |
宁波华翔进出口有限公司 | 销售商品或提供服务 | 63,567,096.73 | 2,218,106.20 |
沈阳峰梅塑料有限公司 | 销售商品或提供服务 | 9,471,122.14 | |
成都华众汽车零部件有限公司 | 销售商品或提供服务 | 3,998.75 | |
宁波峰梅实业有限公司 | 销售商品或提供服务 | 1,000,000.00 | |
宁波劳伦斯表面技术有限公司 | 销售商品或提供服务 | 140,328.53 | |
一汽华翔轻量化科技(长春)有限公司 | 销售商品或提供服务 | 1,445,911.06 | |
小 计 | 748,118,874.64 | 702,789,785.01 |
(2) 关联租赁情况
本公司作为出租方:
单位:元
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
上海华翔拓新电子有限公司 | 办公楼 | 600,000.00 | 600,000.00 |
宁波峰梅新能源汽车科技有股份限公司 | 厂区 | 2,877,181.67 | 2,757,315.98 |
宁波峰梅视讯电子有限公司 | 厂区 | 3,620,770.59 | 2,774,116.28 |
佛山华众汽车零部件有限公司 | 厂区 | 72,981.68 | 109,472.52 |
宁波华众塑料制品有限公司 | 厂区 | 36,490.84 |
本公司作为承租方:
单位:元
出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用) | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用) | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 |
沈阳峰梅塑料有限公司 | 房屋建筑物 | 10,454,408.44 | 11,216,119.26 | 992,510.38 | 1,434,406.59 | ||||||
南昌江铃华翔汽车零部件有限公司 | 房屋建筑物 | 465,635.28 | 465,635.28 | 27,657.17 | 49,437.28 | ||||||
南昌江铃华翔汽车零部件有限公司 | 机器设备 | 5,159,099.90 | 5,675,010.00 | 382,177.85 | 645,581.45 |
(3) 关联方资金拆借
单位:元
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
拆出 | ||||
Helbako GmbH | 15,550,942.54 | 2019年01月01日 | 2022年12月31日 | 年化利率5.5% |
(4) 关键管理人员报酬
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 13,940,000.00 | 10,290,000.00 |
(5) 其他关联交易
1. 2022年向宁波峰梅视讯电子有限公司收取园区管理服务费585,543.05元(不含税);
2. 2022年向宁波峰梅视讯电子有限公司提供技术服务35,268.00元(不含税);
3. 2022年向宁波峰梅精密科技有限公司收取园区管理服务费1,058,713.00元(不含税);
4. 2022年向宁波峰梅新能源技术开发有限公司收取园区管理服务费10,230.00元(不含税);
5. 2022年接受Schlemmer Japan Co., Ltd提供的采购服务产生费用811,553.61元(不含税);
6. 2022年接受Schlemmer Japan Co., Ltd提供的销售服务产生佣金9,012,349.20元(不含税);
7. 2022年接受Schlemmer Korea Co., Ltd提供的采购服务产生费用545,273.42元(不含税);
8. 2022年接受宁波劳伦斯电子有限公司模具修理服务15,752.21元(不含税);
9. 2022年向象山华翔国际酒店有限公司支付餐饮住宿费283,191.52元(不含税);
10. 2022年向象山华翔职工技能培训学校支付培训费43,200.00元(不含税);
11. 2022年向宁波峰梅实业有限公司收取餐费17,313.00元(不含税);
12. 2022年向宁波峰梅新能源汽车科技股份有限公司收取园区管理费及技术服务费640,186.25元(不含税);
13. 2022年向一汽华翔轻量化科技(长春)有限公司提供加工服务收取服务费7,982,632.33元(不含税)。
6、关联方应收应付款项
(1) 应收项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 南昌江铃华翔汽车零部件有限公司 | 125,070,423.74 | 6,253,521.19 | 157,551,515.73 | 7,877,575.79 |
Schlemmer Japan/日本SLM | 12,254,679.84 | 618,324.82 | 4,992,792.89 | 249,639.64 | |
宁波峰梅视讯电子有限公司 | 817,183.77 | 40,859.19 | 358,203.08 | 17,910.15 | |
宁波华众塑料制品有限公司 | 236,312.83 | 236,312.83 | 49,345.80 | 2,467.29 | |
Schlemmer Korea/韩国SLM | 2,013,754.89 | 103,824.36 | 798,466.34 | 39,923.32 | |
佛山华众汽车零部件有限公司 | 232,343.77 | 11,617.19 | 564,377.85 | 28,218.89 | |
佛吉亚(成都)排气控制技术有限公司 | 32,181.67 | 1,609.08 | |||
宁波峰梅新能源汽车科技股份有限公司 | 46,241.96 | 2,312.10 | 6,960.50 | 348.03 | |
Schlemmer INDIA/印度SLM | 56,475.31 | 2,823.77 | |||
宁波劳伦斯表面技术有限公司 | 1,969.64 | 98.48 | |||
长春华众延锋彼欧汽车外饰有限公司 | 6,107,950.94 | 305,397.55 | 4,936,489.02 | 246,824.45 | |
长春市华腾汽车零部件有限公司 | 1,806,391.31 | 90,319.57 | 1,654,349.28 | 82,717.46 | |
宁波华翔进出口有限公司 | 85,084,116.05 | 7,092,212.08 | 14,282,327.61 | 588,793.38 | |
佛吉亚(天津)排气控制技术有限公司 | 850,089.14 | 42,504.46 | 970,538.01 | 48,526.90 | |
宁波峰梅实业有限公司 | 14,384.97 | 719.25 | |||
一汽华翔轻量化科技(长春)有限公司 | 11,125,354.08 | 556,267.70 | |||
长春佛吉亚排气系统有限公司 | 13,492,993.90 | 674,649.70 | |||
小 计 | 259,186,372.50 | 16,030,549.55 | 186,221,841.42 | 9,185,769.07 | |
预付款项 | 宁波峰梅实业有限公司 | 11,240.97 | |||
宁波华翔进出口有限公司 | 653,083.76 | 896,164.75 | |||
上海峰梅精模科技有限公司 | 146,999.00 | 130,885.20 | |||
小 计 | 800,082.76 | 1,038,290.92 |
其他应收款 | 宁波峰梅新能源汽车科技股份有限公司 | 355,962.99 | 17,798.15 | 36,906.00 | 1,845.30 |
宁波峰梅视讯电子有限公司 | 1,584,708.88 | 79,235.44 | 270,481.32 | 13,524.07 | |
成都华众汽车零部件有限公司 | 85,834.89 | 4,291.74 | |||
南昌江铃华翔汽车零部件有限公司 | 1,873,092.59 | 93,654.63 | 787,382.38 | 39,369.12 | |
上海华翔拓新电子有限公司 | 630,000.00 | 31,500.00 | |||
宁波峰梅实业有限公司 | 1,044.00 | 52.20 | |||
宁波峰梅新能源技术开发有限公司 | 2,151.00 | 107.55 | |||
小 计 | 4,446,959.46 | 222,347.97 | 1,180,604.59 | 59,030.23 | |
长期应收款 | Helbako GmbH | 15,550,942.54 | 15,550,942.54 | 15,438,189.25 | 15,438,189.25 |
小 计 | 15,550,942.54 | 15,550,942.54 | 15,438,189.25 | 15,438,189.25 |
(2) 应付项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 宁波劳伦斯表面技术有限公司 | 43,474,657.16 | 31,420,973.61 |
宁波华乐特汽车装饰布有限公司 | 37,715,854.44 | ||
南昌江铃华翔汽车零部件有限公司 | 2,401,837.25 | 7,508,571.77 | |
Schlemmer Japan/日本SLM | 6,715,248.35 | 6,823,100.84 | |
宁波劳伦斯电子有限公司 | 4,025,649.66 | 5,237,479.31 | |
宁波华翔进出口有限公司 | 74,463,916.89 | 11,717,460.76 | |
宁波峰梅视讯电子有限公司 | 2,786,734.33 | 26,423.36 | |
宁波峰梅精密科技有限公司 | 50,441.00 | ||
宁波华众模具制造有限公司 | 1,186,500.00 | ||
象山华翔国际酒店有限公司 | 57,114.00 | 61,616.00 | |
宁波华众塑料制品有限公司 | 322,803.50 | 322,803.50 | |
Schlemmer Korea/韩国SLM | 264,910.61 | 70,147.75 | |
长春佛吉亚排气系统有限公司 | 36,846,173.60 | 3,908,613.94 | |
沈阳峰梅塑料有限公司 | 52,198.51 | ||
象山华翔职工技能培训学校 | 62,100.00 | ||
小 计 | 210,426,139.30 | 67,097,190.84 | |
应付票据 | |||
宁波劳伦斯表面技术有限公司 | 4,000,000.00 | ||
小 计 | 4,000,000.00 | ||
合同负债 | Schlemmer Japan/日本SLM | 103,227.19 | |
小 计 | 103,227.19 | ||
其他应付款 | 南昌江铃华翔汽车零部件有限公司 | 2,141,225.98 | 255,566.87 |
宁波峰梅实业有限公司 | 14,988.70 | ||
佛吉亚(成都)排气控制技术有限公司 | 180.77 | 180.77 | |
小 计 | 2,141,406.75 | 270,736.34 |
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用 □不适用
单位:元
公司本期授予的各项权益工具总额 | 10,948,905.00 |
公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 截至2022年12月31日,公司首次授予的10,948,905股,需在满足条件的情况下自公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日起48个月及60个月分别解锁50%及50%至 2027年8月5日结束。 |
其他说明:
根据公司2022年3月15日七届第十八次董事会会议以及2022年度第一次临时股东大会决议审议通过的《关于公司〈2022 年员工持股计划(草案)〉及其摘要的议案》及《关于公司〈2022 年员工持股计划管理办法〉的议案》等相关议案,公司向激励对象授予10,948,905股,本期员工持股计划的存续期不超过72个月,自公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日时起计算。本期员工持股计划所获标的股票分两期解锁,解锁时点分别为自公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日起满48个月及60个月,每期解锁的标的股票比例分别为50%及50%。持有人出现离职、退休或死亡等不再适合参加持股计划等情形时,所持股份权益转入预留部分;持有人发生其他不再适合参加员工持股计划等情形的,由管理委员会认定,并确定其处理方式。公司向激励对象共授予 10,948,905股股票,授予价格为 1.00元/股,实际收到认购资金总额10,948,905.00元,相应冲减库存股-回购股份账面价值209,967,192.44元,并将差额部分199,018,287.44元冲减资本公积(股本溢价)。2022年8月4日公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司下发的《证券过户登记确认书》,公司回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购的股份已于2022 年 8 月 3 日通过非交易过户至“宁波华翔电子股份有限公司——2022 年员工持股计划”专户,过户数量为10,948,905股。
2、以权益结算的股份支付情况
?适用 □不适用
单位:元
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 根据授予日公司股票收盘价为基础来确定 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 公司根据员工持股计划对应的权益工具数量进行确定 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 173,321,166.15 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 57,369,862.67 |
其他说明:
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
十四、承诺及或有事项
1、其他
截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的承诺及重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位:元
拟分配的利润或股利 | 203,458,280.50 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 203,458,280.50 |
利润分配方案 | 2.5元/10股 |
十六、其他重要事项
1、分部信息
(1) 报告分部的确定依据与会计政策
1. 确定报告分部考虑的因素
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部,以地区分部为基础确定报告分部,营业收入、营业成本按最终实现销售地进行划分,资产和负债按经营实体所在地进行划分。
(2) 报告分部的财务信息
单位:元
项目 | 境内 | 境外 | 分部间抵销 | 合计 |
主营业务收入 | 16,619,444,170.36 | 2,589,543,864.79 | 364,210,133.89 | 18,844,777,901.26 |
主营业务成本 | 13,438,854,530.00 | 2,506,290,353.53 | 330,735,682.35 | 15,614,409,201.18 |
资产总额 | 19,445,486,301.92 | 4,050,253,906.54 | 555,695,534.65 | 22,940,044,673.81 |
负债总额 | 9,117,594,378.09 | 1,670,602,967.96 | 522,221,083.11 | 10,265,976,262.94 |
(3) 其他说明
1.公司作为承租人
(1) 使用权资产相关信息详见本财务报表附注七、18之说明。
(2) 公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注五、27之说明。本期计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下:
项 目 | 本期数 |
短期租赁费用 | 2,108,871.03 |
低价值资产租赁费用(短期租赁除外) | 1,988,751.12 |
合 计 | 4,097,622.15 |
(3) 与租赁相关的当期损益及现金流
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
租赁负债的利息费用 | 19,390,001.94 | 14,339,503.91 |
计入当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | ||
转租使用权资产取得的收入 | ||
与租赁相关的总现金流出 | 115,098,180.15 | 87,289,549.14 |
售后租回交易产生的相关损益 |
(4) 租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注十之说明。
2.公司作为出租人
(1) 租赁收入
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
租赁收入 | 7,357,717.77 | 6,565,718.92 |
其中:未纳入租赁收款额计量的可变租赁付款额相关收入 |
(2) 经营租赁资产
项 目 | 期末数 | 上年年末数 |
固定资产 | 44,682.55 | 1,020,933.04 |
投资性房地产 | 55,356,658.75 | 58,255,030.47 |
小 计 | 55,401,341.30 | 59,275,963.51 |
经营租出固定资产详见本财务报表附注七、16之说明。
(3) 根据与承租人签订的租赁合同,不可撤销租赁未来将收到的未折现租赁收款额
剩余期限 | 期末数 | 上年年末数 |
1年以内 | 5,562,823.28 | 4,929,502.81 |
1-2年 | 5,065,037.50 | 5,019,657.30 |
2-3年 | 4,928,662.98 | 4,714,319.51 |
3-4年 | 114,949.15 | 4,813,714.83 |
4-5年 | 114,950.15 | |
5年以后 | 114,951.15 | |
合 计 | 15,901,374.21 | 19,477,194.44 |
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1) 应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 334,853,730.06 | 100.00% | 16,617,745.09 | 4.96% | 318,235,984.97 | 473,574,189.26 | 100.00% | 23,678,709.46 | 5.00% | 449,895,479.80 |
其中: | ||||||||||
合计 | 334,853,730.06 | 100.00% | 16,617,745.09 | 4.96% | 318,235,984.97 | 473,574,189.26 | 100.00% | 23,678,709.46 | 5.00% | 449,895,479.80 |
按组合计提坏账准备:2
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
宁波华翔合并内关联方组合 | 2,498,828.27 | ||
账龄组合 | 332,354,901.79 | 16,617,745.09 | 5.00% |
合计 | 334,853,730.06 | 16,617,745.09 |
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内 | 332,354,901.79 | 16,617,745.09 | 5.00% |
合计 | 332,354,901.79 | 16,617,745.09 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 334,853,730.06 |
1年以内 | 334,853,730.06 |
合计 | 334,853,730.06 |
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按组合计提坏账准备 | 23,678,709.46 | -7,060,964.37 | 16,617,745.09 | |||
合计 | 23,678,709.46 | -7,060,964.37 | 16,617,745.09 |
(3) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
上汽大众汽车有限公司 | 200,078,210.76 | 59.75% | 10,003,910.54 |
一汽-大众汽车有限公司 | 49,584,781.49 | 14.81% | 2,479,239.07 |
华晨宝马汽车有限公司 | 44,948,200.93 | 13.42% | 2,247,410.05 |
特斯拉(上海)有限公司 | 11,878,842.74 | 3.55% | 593,942.14 |
延锋汽车内饰系统(上海)有限公司 | 10,111,492.80 | 3.02% | 505,574.64 |
合计 | 316,601,528.72 | 94.55% |
2、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收股利 | 400,000,000.00 | |
其他应收款 | 718,793,112.03 | 369,179,465.85 |
合计 | 1,118,793,112.03 | 369,179,465.85 |
(1) 应收股利
1) 应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
应收子公司分红 | 400,000,000.00 | |
合计 | 400,000,000.00 |
(2) 其他应收款
1) 其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 1,962,147.90 | 1,921,654.60 |
拆借款 | 649,701,684.92 | 218,341,783.92 |
应收暂付款 | 69,741,607.07 | 151,425,126.65 |
其他 | 11,220.25 | |
合计 | 721,416,660.14 | 371,688,565.17 |
2) 坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 129,252.94 | 2,402,695.24 | 2,531,948.18 | |
2022年1月1日余额在本期 | ||||
本期计提 | 88,055.32 | 30,600.00 | 118,655.32 | |
2022年12月31日余额 | 217,308.26 | 2,433,295.24 | 2,650,603.50 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 547,295,490.41 |
1至2年 | 81,853,816.07 |
2至3年 | 89,854,058.42 |
3年以上 | 2,413,295.24 |
5年以上 | 2,413,295.24 |
合计 | 721,416,660.14 |
3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按组合计提坏账准备 | 2,531,948.18 | 118,655.32 | 2,650,603.50 | |||
合计 | 2,531,948.18 | 118,655.32 | 2,650,603.50 |
4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
长春华翔汽车金属部件有限公司 | 拆借款 | 228,859,901.00 | 1年以内 | 31.72% | |
长春华翔汽车金属部件有限公司 | 应收暂付款 | 203,377.59 | 1年以内 | 0.03% | |
德国华翔汽车零部件系统公司 | 拆借款 | 62,650.92 | 1-2年 | 0.01% | |
德国华翔汽车零部件系统公司 | 拆借款 | 78,965,074.58 | 2-3年 | 11.01% | |
德国华翔汽车零部件系统公司 | 拆借款 | 89,814,058.42 | 3-4年 | 12.53% | |
长春华翔车顶系统有限公司 | 拆借款 | 125,000,000.00 | 1年以内 | 17.33% | |
长春华翔车顶系统有限公司 | 应收暂付款 | 4,511,800.00 | 1年以内 | 0.63% | |
长春华翔车顶系统有限公司 | 应收暂付款 | 268,547.49 | 1-2年 | 0.04% | |
宁波华翔园区建设管理有限公司 | 拆借款 | 77,000,000.00 | 1年以内 | 10.67% | |
宁波华翔园区建设管理有限公司 | 应收暂付款 | 2,452,861.99 | 1年以内 | 0.34% | |
宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司 | 拆借款 | 50,000,000.00 | 1年以内 | 6.93% | |
宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司 | 应收暂付款 | 32,792,519.27 | 1年以内 | 4.55% | |
合计 | 689,930,791.26 | 95.79% |
3、长期股权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 6,804,115,278.12 | 984,706,184.18 | 5,819,409,093.94 | 6,628,080,297.15 | 534,694,664.20 | 6,093,385,632.95 |
对联营、合营企业投资 | 861,999,925.54 | 72,158,282.05 | 789,841,643.49 | 829,889,582.95 | 31,580,624.99 | 798,308,957.96 |
合计 | 7,666,115,203.66 | 1,056,864,466.23 | 6,609,250,737.43 | 7,457,969,880.10 | 566,275,289.19 | 6,891,694,590.91 |
(1) 对子公司投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
宁波井上华翔汽车零部件有限公司 | 277,205,616.78 | 277,205,616.78 | |||||
宁波诗兰姆汽车零部件有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
宁波米勒模具制造有限公司 | 37,103,579.28 | 1,514,563.89 | 38,618,143.17 | ||||
长春华翔汽车金属部件有限公司 | 2,050,752,000.00 | 13,693,601.35 | 2,064,445,601.35 | ||||
华翔创新(上海)信息技术有限公司 | 20,000,000.00 | 261,989.04 | 20,261,989.04 | ||||
宁波胜维德赫华翔汽车镜有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
宁波华翔汽车车门系统有限公司 | 276,893,861.95 | 4,748,692.86 | 281,642,554.81 | ||||
宁波华翔汽车技术有限公司 | 69,000,000.00 | 69,000,000.00 | |||||
德国华翔汽车零部件系统公司 | 1,285,202,058.10 | 133,137,700.00 | 450,011,519.98 | 968,328,238.12 | 984,706,184.18 | ||
森密华翔(东南亚)有限公司 | 3,363,500.00 | 3,363,500.00 | |||||
上海哈尔巴克汽车零部件有限公司 | 58,622,833.15 | 58,622,833.15 | |||||
南昌华翔汽车零部件有限公司 | 55,000,000.00 | 55,000,000.00 | |||||
宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司 | 1,582,586,031.71 | 6,901,210.56 | 1,589,487,242.27 | ||||
宁波华翔汽车新材料科技有限公司 | 9,600,000.00 | 9,600,000.00 | |||||
公主岭华翔汽车车顶系统有限公司 | 122,839,429.24 | 3,587,908.49 | 126,427,337.73 | ||||
宁波华翔汽车饰件有限公司 | 58,408,551.94 | 70,353,927.93 | 128,762,479.87 | ||||
宁波华翔表 | 30,000,000 | 30,000,000 |
面处理技术有限公司 | .00 | .00 | |||||
日本华翔株式会社 | 3,305,280.00 | 3,305,280.00 | |||||
宁波华翔园区建设管理有限公司 | 50,616,390.80 | 10,000,000.00 | 60,616,390.80 | ||||
上海翼锐汽车科技有限公司 | 46,250,000.00 | 46,250,000.00 | |||||
合计 | 6,093,385,632.95 | 247,563,094.12 | 71,528,113.15 | 450,011,519.98 | 0.00 | 5,819,409,093.94 | 984,706,184.18 |
(2) 对联营、合营企业投资
单位:元
投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
南昌江铃华翔汽车零部件有限公司 | 148,516,481.00 | 14,676,118.25 | 9,000,000.00 | 154,192,599.25 | |||||||
小计 | 148,516,481.00 | 14,676,118.25 | 9,000,000.00 | 154,192,599.25 | |||||||
二、联营企业 | |||||||||||
佛吉亚(成都)排气控制技术有限公司 | 123,650,908.77 | 10,113,743.00 | 133,764,651.77 | ||||||||
佛吉亚排气控制系统(佛山)有限公司 | 10,161,825.02 | 1,707,267.20 | 11,869,092.22 | ||||||||
佛吉亚(天津)排气控制技术有限公司 | 23,317,120.45 | 2,005,927.85 | 25,323,048.30 | ||||||||
众车联信息技术(宁波)有限公司 | 6,662,622.72 | 29,629.23 | 6,692,251.95 | ||||||||
长春一 | 486,00 | 27,573 | 4,083. | 15,000 | 40,577 | 458,00 | 72,158 |
汽富晟集团有限公司 | 0,000.00 | ,573.27 | 79 | ,000.00 | ,657.06 | 0,000.00 | ,282.05 | ||||
小计 | 649,792,476.96 | 41,430,140.55 | 4,083.79 | 15,000,000.00 | 40,577,657.06 | 635,649,044.24 | 72,158,282.05 | ||||
合计 | 798,308,957.96 | 56,106,258.80 | 4,083.79 | 24,000,000.00 | 40,577,657.06 | 789,841,643.49 | 72,158,282.05 |
4、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 2,036,486,555.26 | 2,005,028,913.10 | 1,896,903,811.43 | 1,865,915,031.67 |
其他业务 | 68,697,044.12 | 27,620,300.93 | 45,696,483.73 | 25,372,552.81 |
合计 | 2,105,183,599.38 | 2,032,649,214.03 | 1,942,600,295.16 | 1,891,287,584.48 |
收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
商品类型 | ||||
其中: | ||||
按经营地区分类 | 2,036,486,555.26 | 2,036,486,555.26 | ||
其中: | ||||
市场或客户类型 | ||||
其中: | ||||
合同类型 | ||||
其中: | ||||
按商品转让的时间分类 | 2,036,486,555.26 | 2,036,486,555.26 | ||
其中: | ||||
按合同期限分类 | ||||
其中: | ||||
按销售渠道分类 | ||||
其中: | ||||
合计 | 2,036,486,555.26 | 2,036,486,555.26 |
与履约义务相关的信息:
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。
5、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 1,497,000,000.00 | 1,511,358,830.59 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 56,106,258.80 | 89,532,461.91 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | -54,574,991.38 | |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 75,770,635.50 | 75,770,635.50 |
应收款项融资贴现损失 | -284,535.08 | -1,691,244.22 |
定期存单在持有期间的投资收益 | 30,187,373.20 | |
合计 | 1,604,204,741.04 | 1,674,970,683.78 |
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 18,604,720.66 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 80,641,241.16 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 30,249,246.28 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,980,751.37 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 688,206.46 | |
减:所得税影响额 | 24,521,077.08 | |
少数股东权益影响额 | 1,962,029.61 | |
合计 | 101,719,556.50 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项
目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 9.27% | 1.24 | 1.24 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 8.33% | 1.11 | 1.11 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
(2) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
(3) 境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称
4、其他