关于四川蓝光发展股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：四川蓝光发展股份有限公司审计单位：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：(010)6554 2288
附表2
关于四川蓝光发展股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初占用资金余额 | 2022年度占用累计发生金额(不含利息) | 2022年度占用资金的利息(如有) | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前大股东及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度往来累计发生金额（不含利息） | 2022年度往来资金的利息（如有） | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 四川己庄酒店管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附 | 应收账款 | 315.46 | 315.46 | 租赁资产 | 经营性往来 |
| 属企业 | ||||||||||
| 蓝光投资控股集团有限公司 | 控股股东 | 应收账款 | 0.19 | 0.19 | 其他收入 | 经营性往来 | ||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 四川蓝光英诺生物科技股份有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 627.72 | 627.72 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 仁寿兴合置业有限公司 | 合营企业 | 其他应收款 | 0.42 | 0.42 | 合作经营投入 | 经营性往来 | |||
| 仁寿蜀锦置业有限公司 | 合营企业 | 其他应收款 | 6.43 | 6.43 | 合作经营投入 | 经营性往来 | ||||
| 泰州市乾晖房地产开发有限公司 | 合营企业 | 其他应收款 | 10,953.11 | 7,632.96 | 3,320.15 | 合作经营投入 | 经营性往来 | |||
| 宿迁朗诗置业有限公司 | 合营企业 | 其他应收款 | 20.00 | 20.00 | 合作经营投入 | 经营性往来 | ||||
| 仁寿蜀峰置业有限公司 | 合营企业 | 其他应收款 | 0.10 | 0.10 | 合作经营投入 | 经营性往来 | ||||
| 佛山市均钰房地产开发有限公司 | 原子公司转合营企业（注1） | 其他应收款 | 191,700.64 | 191,700.64 | 项目经营投入 | 经营性往来 | ||||
| 佛山市烁坤房地产开发有限公司 | 原子公司转合营企业（注1） | 其他应收款 | 80,585.40 | 80,585.40 | 项目经营投入 | 经营性往来 | ||||
| 合肥瑞鋆置业有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 1,811.16 | 0.16 | 1,811.00 | 合作经营投入 | 经营性往来 | |||
| 杭州龙盈房地产开发有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 3,873.33 | 3,873.33 | 合作经营投入 | 经营性往来 | ||||
| 天津博瑞房地产开发有限公 | 联营企业 | 其他应收款 | 2,391.46 | 2,391.46 | 合作经营投入 | 经营性往来 |
| 司 | |||||||||
| 常州御盛房地产开发有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 8.28 | 1.29 | 9.57 | 合作经营投入 | 经营性往来 | ||
| 云南德骏置业有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 11.31 | 0.02 | 11.29 | 合作经营投入 | 经营性往来 | ||
| 宁波祥生弘远房地产开发有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 14,355.72 | 14,355.72 | 合作经营投入 | 经营性往来 | |||
| 扬州梁瑞置业有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 319.05 | 204.00 | 115.05 | 合作经营投入 | 经营性往来 | ||
| 昆明城锋房地产开发有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 304.47 | 557.05 | 861.52 | 合作经营投入 | 经营性往来 | ||
| 昆明城铭房地产开发有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 39,553.10 | 39,553.10 | 合作经营投入 | 经营性往来 | |||
| 天津蓝光津轩房地产开发有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 21,105.00 | 85.25 | 21,019.75 | 合作经营投入 | 经营性往来 | ||
| 昆明坤锦房地产开发有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 17,542.66 | 982.31 | 10.65 | 18,514.32 | 合作经营投入 | 经营性往来 | |
| 天津蓝光浩坤房地产开发有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 5,757.81 | 88.44 | 293.03 | 5,553.22 | 合作经营投入 | 经营性往来 | |
| 河南中成浩德房地产开发有限公司 | 原子公司转联营企业（注1） | 其他应收款 | 22,412.86 | 22,412.86 | 项目经营投入 | 经营性往来 | |||
| 宿迁朗鑫置业有限公司 | 合营企业 | 应收账款 | 227.10 | 65.00 | 292.10 | 项目管理服务 | 经营性往来 | ||
| 宿迁朗诗置业有限公司 | 合营企业 | 应收账款 | 115.03 | 115.03 | 项目管理服务 | 经营性往来 | |||
| 泰州市乾行房 | 合营企业 | 应收账款 | 115.83 | 118.94 | 185.91 | 48.86 | 项目管理 | 经营性往 |
| 地产开发有限公司 | 服务 | 来 | |||||||
| 佛山市均钰房地产开发有限公司 | 原子公司转合营企业（注1） | 应收账款 | 624.70 | 624.70 | 景观工程服务 | 经营性往来 | |||
| 昆明坤锦房地产开发有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 809.11 | 138.07 | 372.89 | 574.29 | 工程及设计服务 | 经营性往来 | |
| 天津蓝光浩坤房地产开发有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 197.60 | 228.27 | 206.85 | 219.02 | 材料销售及工程服务 | 经营性往来 | |
| 晋宁滇池置业有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 2.07 | 2.07 | 酒店服务 | 经营性往来 | |||
| 合肥瑞鋆置业有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 0.10 | 0.10 | 劳务服务 | 经营性往来 | |||
| 昆明城锋房地产开发有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 3,416.87 | -5.67 | 387.18 | 3,024.02 | 材料销售及工程服务 | 经营性往来 | |
| 南通弘俊房地产有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 0.36 | 0.36 | 工程服务 | 经营性往来 | |||
| 河南中成浩德房地产开发有限公司 | 原子公司转联营企业（注1） | 应收账款 | 419.47 | 419.47 | 材料销售及工程服务 | 经营性往来 | |||
| 徐州凯蓝嘉置业有限公司 | 原联营企业（本年已退出） | 其他应收款 | 1,833.00 | 50.00 | 1,883.00 | 合作经营投入 | 经营性往来 | ||
| 佛山市八方房地产开发有限公司 | 原联营企业（本年已退出） | 其他应收款 | 300.00 | 300.00 | 合作经营投入 | 经营性往来 | |||
| 河南华之丽实业有限公司 | 原联营企业（本年已退出） | 应收账款 | 143.57 | 143.57 | 景观工程服务 | 经营性往来 | |||
| 徐州凯蓝嘉置业有限公司 | 原联营企业（本年已退 | 应收账款 | 49.00 | 49.00 | 景观工程服务 | 经营性往来 |
| 出） | |||||||||
| 温州蓝屿置业有限公司 | 原子公司（注2） | 其他应收款 | 2,368.05 | 2,368.05 | 项目经营投入 | 经营性往来 | |||
| 温州蓝榕置业有限公司 | 原子公司（注2） | 其他应收款 | 18,431.30 | 18,431.30 | 项目经营投入 | 经营性往来 | |||
| 温州蓝屿置业有限公司 | 原子公司（注2） | 应收账款 | 49.24 | 49.24 | 设计服务 | 经营性往来 | |||
| 烟台骏新置业有限公司 | 原子公司（注3） | 应收账款 | 36.00 | 36.00 | 设计服务 | 经营性往来 | |||
| 苏州蓝光置业有限公司 | 原子公司（注3） | 应收账款 | 2,657.65 | 2,657.65 | 工程服务 | 经营性往来 | |||
| 云南方旺置业有限公司 | 原子公司（注4） | 应收账款 | 17.20 | 17.20 | 设计服务 | 经营性往来 | |||
| 漯河市鎏源置业有限公司 | 原子公司（注4） | 应收账款 | 1,986.40 | 1,986.40 | 材料销售及工程服务 | 经营性往来 | |||
| 茂名煜坤房地产开发有限公司 | 原子公司（注4） | 应收账款 | 553.11 | 553.11 | 材料销售及工程服务 | 经营性往来 | |||
| 重庆柏炜锦瑞房地产开发有限公司 | 原子公司（注4） | 应收账款 | 2,471.00 | 2,471.00 | 材料销售及工程服务 | 经营性往来 | |||
| 烟台骏新置业有限公司 | 原子公司（注3） | 其他应收款 | 18,109.44 | 18,109.44 | 项目经营投入 | 经营性往来 | |||
| 苏州蓝光置业有限公司 | 原子公司（注3） | 其他应收款 | 3,030.72 | 3,030.72 | 项目经营投入 | 经营性往来 | |||
| 常州锐蓝置业有限公司 | 原子公司（注3） | 其他应收款 | 151,430.53 | 151,430.53 | 项目经营投入 | 经营性往来 | |||
| 云南方旺置业有限公司 | 原子公司（注4） | 其他应收款 | 2,047.73 | 2,047.73 | 项目经营投入 | 经营性往来 | |||
| 漯河市鎏源置业有限公司 | 原子公司（注4） | 其他应收款 | 81,563.21 | 81,563.21 | 项目经营投入 | 经营性往来 | |||
| 茂名煜坤房地 | 原子公司（注 | 其他应收 | 107,755.07 | 107,755.07 | 项目经营 | 经营性往 |
| 产开发有限公司 | 4） | 款 | 投入 | 来 | ||||||
| 重庆柏炜锦瑞房地产开发有限公司 | 原子公司（注4） | 其他应收款 | 38,286.24 | 38,286.24 | 项目经营投入 | 经营性往来 | ||||
| 总计 | / | / | / | 125,850.41 | 729,075.67 | 12,931.64 | 841,994.44 | / | / |
注1：原子公司，因本公司流动性危机影响项目开发，相应丧失控制权转为合联营企业核算，未再纳入合并报表范围，原属于内部关联方往来余额调整至该科目列报所致；注2：原子公司，因本公司流动性危机影响项目开发，合作方于本年取得项目控制权，未再纳入合并报表范围，原属于内部关联往来余额调整至该科目列报所致；注3：原子公司，因2022年进入破产清算程序丧失控制权，未再纳入合并报表范围，原属于内部关联往来余额调整至该科目列报所致；注4：原子公司，因2022年进入破产重整程序丧失控制权，未再纳入合并报表范围，原属于内部关联往来余额调整至该科目列报所致。