关于上海新南洋昂立教育科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：上海新南洋昂立教育科技股份有限公司审计单位：大信会计师事务所（特殊普通合伙）
附表2
关于上海新南洋昂立教育科技股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初占用资金余额 | 2022年度占用累计发生金额(不含利息) | 2022年度占用资金的利息(如有) | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前大股东及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度往来累计发生金额（不含利息） | 2022年度往来资金的利息（如有） | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 经营性往来 |
| 经营性往来 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 嘉兴南洋职业技术学院 | 举办的学校 | 其他应收款 | 1,871.11 | 1,871.11 | 学校使用举办者资产计提的折旧与摊销 | 非经营性往来 | |||
| 上海交珏商务咨询有限公司 | 控股孙公司 | 其他应收款 | 1,586.15 | 2,101.00 | 3,687.15 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 上海新南洋数字电视产业投资有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 630.00 | 630.00 | 0.00 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 上海新南洋信息科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 593.06 | 593.06 | 资金周转 | 非经营性往来 | ||||
| 常州昂立智立方投资咨询有限公司 | 控股孙公司 | 其他应收款 | 120.00 | 120.00 | 资金周转 | 非经营性往来 | ||||
| 常州市武进区昂达教育培训中心有限公司 | 控股孙公司 | 其他应收款 | 65.86 | 65.86 | 资金周转 | 非经营性往来 | ||||
| 常州市新北区昂文教育培训中心有限公司 | 控股孙公司 | 其他应收款 | 48.85 | 48.85 | 资金周转 | 非经营性往来 | ||||
| 常州市钟楼区昂信教育培训中心有限公司 | 控股孙公司 | 其他应收款 | 53.37 | 53.37 | 资金周转 | 非经营性往来 |
| 杭州昂达文化创意有限公司 | 控股孙公司 | 其他应收款 | 42.00 | 42.00 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 杭州昂阳文化艺术培训有限公司 | 控股孙公司 | 其他应收款 | 231.00 | 231.00 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 杭州昂洋文化发展有限公司 | 控股孙公司 | 其他应收款 | 300.00 | 300.00 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 湖南昂文教育咨询有限公司 | 控股孙公司 | 其他应收款 | 50.10 | 50.10 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 宁波交昂教育科技有限公司 | 控股孙公司 | 其他应收款 | 870.95 | 870.95 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 上海昂大师文化发展有限公司 | 控股孙公司 | 其他应收款 | 377.25 | 377.25 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 上海昂立教育投资咨询有限公司 | 控股孙公司 | 其他应收款 | 206.44 | 206.44 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 上海昂立教育有限责任公司 | 控股孙公司 | 其他应收款 | 2,006.55 | 2,006.55 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 上海昂立优培教育培训有限公司 | 控股孙公司 | 其他应收款 | 9,430.68 | 9,430.68 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 上海昂睿教育科技有限公司 | 控股孙公司 | 其他应收款 | 1,787.00 | 1,787.00 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 上海昂首文化艺术发展 | 控股孙公司 | 其他应收款 | 6,506.61 | 6,506.61 | 资金周转 | 非经营性往来 |
| 有限公司 | |||||||||
| 上海交大南洋现代教育中心 | 控股孙公司 | 其他应收款 | 28.89 | 28.89 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 上海凯顿信息科技有限公司 | 控股孙公司 | 其他应收款 | 2,619.56 | 2,619.56 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 上海新南洋合鸣教育科技有限公司 | 控股孙公司 | 其他应收款 | 119.58 | 119.58 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 上海徐汇区凯顿进修学校 | 控股孙公司 | 其他应收款 | 125.98 | 125.98 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 上海智昂投资咨询有限公司 | 控股孙公司 | 其他应收款 | 674.60 | 674.60 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 西安昂立教育培训学校有限公司 | 控股孙公司 | 其他应收款 | 485.30 | 485.30 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 西安昂立智立方教育培训学校有限公司 | 控股孙公司 | 其他应收款 | 53.50 | 53.50 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 浙江昂励企业管理有限公司 | 控股孙公司 | 其他应收款 | 1,317.30 | 1,317.30 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 上海昂立教育培训有限公司 | 控股孙公司 | 其他应收款 | 23,977.55 | 23,977.55 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 上海昂凯教育科技有限公司 | 控股孙公司 | 其他应收款 | 4,826.59 | 4,826.59 | 资金周转 | 非经营性往来 |
| 上海交珺商务咨询有限公司 | 控股孙公司 | 其他应收款 | 22.40 | 22.40 | 资金周转 | 非经营性往来 | ||||
| ASTRUM EDUCATION LIMITED | 控股孙公司 | 其他应收款 | 2,225.99 | 2,225.99 | 资金周转 | 非经营性往来 | ||||
| 上海嘉运莱物业管理有限公司 | 控股孙公司 | 应收账款 | 42.01 | 42.01 | 销售商品服务形成的债权余额 | 经营性往来 | ||||
| 上海交大南洋机电科技有限公司 | 控股子公司 | 应收账款 | 95.00 | 95.00 | 190.00 | 销售商品服务形成的债权余额 | 经营性往来 | |||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 江苏南洋中京科技有限公司 | 前控股子公司 | 其他应收款 | 800.00 | 800.00 | 0.00 | 出售股权 | 非经营性往来 | ||
| 其他关联方及其附属企业 | 上海交美管理咨询有限公司（注） | 前控股子公司 | 其他应收款 | 3,900.87 | 22.32 | 3,923.19 | 资金周转 | 非经营性往来 | ||
| 其他关联方及其附属企业 | 上海交大企业发展集团有限公司 | 5%以上股东的前最终控制方控制的公司 | 其他应收款 | 125.78 | 125.78 | 押金 | 经营性往来 | |||
| 其他关联方及其附属企业 | 上海交大产业投资管理（集团）有限公司 | 持本公司5%以上股份股东 | 其他应收款 | 175.53 | -123.41 | 52.12 | 0.00 | 押金 | 经营性往来 | |
| 总计 | / | / | / | 7,999.24 | 62,466.76 | 22.32 | 1,482.12 | 69,006.20 | / | / |
注：上海交美管理咨询有限公司原名为上海旭华教育发展有限公司，为本公司2022年11月转让的孙公司，根据转让协议的约定，上海交美管理咨询有限公司对本公司子公司上海交大教育（集团）有限公司的借款余额按 1 年期 LPR 上浮 10%作为利率计算利息。