关于山东中农联合生物科技股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
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关于山东中农联合生物科技股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告山东中农联合生物科技股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
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关于山东中农联合生物科技股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同专字（2023）第371A010703号
山东中农联合生物科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的山东中农联合生物科技股份有限公司（以下简称“中农联合”）《2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
按照《上市公司监管指引第
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作》的要求编制2022年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是中农联合董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对中农联合董事会编制的2022年度专项报告提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对2022年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合中农联合实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
经审核，我们认为，中农联合董事会编制的2022年度专项报告符合《上市公司监管指引第
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了中农联合2022年度募集资金的存放和实际使用情况。
致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街
号赛特广场5层邮编100004电话+861085665588传真+861085665120www.
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山东中农联合生物科技股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
号-主板上市公司规范运作》有关规定，现将本公司2022年度募集资金存放与使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准山东中农联合生物科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2021]789号）核准，并经深圳证券交易所同意，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）2,740万股，发行价格为
21.56元/股，本次发行募集资金总额人民币59,074.40万元，扣除发行费用5,540.67万元，募集资金净额为53,533.73万元。
上述募集资金到位情况已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）进行验证，并于2021年3月31日出具了致同验字（2021）第371C000139号《验资报告》。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
1、以前年度已使用金额
截至2021年
月
日止，公司累计投入募集资金30,571.52万元，使用闲置募集资金用于暂时补充流动资金余额8,000.00万元，使用闲置募集资金进行现金管理余额14,500.00万元，期末存放于募集资金专户的余额为693.98万元。（其中募集资金691.08万元，专户存储累计利息扣除手续费
2.9
万元）。
2、本年度使用金额及当前余额
2022年度，本公司募集资金使用情况为：以募集资金直接投入募投项目15,006.45万元，使用闲置募集资金用于暂时补充流动资金余额8,000.00万元。
截至2022年
月
日，本公司募集资金累计直接投入募投项目45,577.97万元，暂时补充流动资金余额8,000.00万元，存放于募集资金专户的余额为473.76万元。（其中，利息及理财收益
473.76万元）。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司监管指引第
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《募集资金管理及使用办法》（以下简称管理办法）。该管理办法于于2020年
月
日经本公司董事会第三届第四次会议及2020年
月
日2019年度股东大会审议通过。
根据管理办法并结合经营需要，本公司从2021年
月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专用账户管理协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2022年12月31日，本公司均严格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况截至2022年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：
开户银行银行账号账户类别存储余额齐鲁银行股份有限公司济南燕山支行
8661113110421011833专用账户516,327.26招商银行股份有限公司济南分行营业部
531903742110401专用账户4,221,300.62合计4,737,627.88
上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入
90.90万元，现金管理收益
382.86万元。
三、本年度募集资金的实际使用情况本年度募集资金实际使用情况详见附件
：募集资金使用情况对照表。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况公司于2021年
月
日召开了第三届董事会第八次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换截至2021年
月
日预先投入募投项目自筹资金194,070,181.37元及已支付发行费用自有资金3,111,226.38元。详见公司于2021年
月
日在指定信息披露媒
附表1：
2022年度募集资金使用情况对照表
募集资金总额
535,337,254.48
本年度投入募集资金总额
150,064,524.14
报告期内变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额
455,779,747.00
累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例承诺投资项目
是否已变更项目
(含部分变更)募集资金承诺投资总额
调整后投资总额
(1)本年度投入金额
截至期末累计投入金额
(2)截至期末投资进度(%)
(3)＝(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益
是否达到预
计效益项目可行性是否发生重
大变化
承诺投资项目
1、年产3,300吨杀虫剂原药项目
否250,000,000.00 250,000,000.00 30,018,442.23 250,000,000.00
100.00 注1 8,172,482.20
不适用否
2、10,000t/a二氯五氯甲基吡啶及5,000t/a啶虫脒原药建设项目
否200,000,000.00 200,000,000.00 120,046,081.91 120,046,081.91
60.02 注2
不适用不适用否
3、补充与主营业务有关的流动资金
否85,337,254.48 85,337,254.48 - 85,733,665.09
100.46
不适用不适用不适用否
承诺投资项目小计
535,337,254.48 535,337,254.48 150,064,524.14 455,779,747.00
85.14
未达到计划进度或预计收益的情况和原因不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况
截止2021年
月
日，公司已用自筹资金支付的发行费用为
3,111,226.38元，针对年产3,300吨杀虫剂原药项目，公司前期已投入资金
194,070,181.37元，公司于2021年4月27日召开了第三届董事会第八次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换截至2021年4月19日预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金197,181,407.75元，并于2021年4月29日使用募集资金将该部分款项置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司于2022年
月
日召开了第三届董事会第十三次会议及第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资
金的议案》，同意使用部分闲置募集资金
8,000万元人民币暂时补充公司流动资金，单次使用期限为自董事会审议通过之日起不超
个月，
到期归还至募集资金专用账户。详见公司于2022年4月28日在指定信息披露媒体披露的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2022-020）。截至2022年12月31日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的金额为8,000.00万元。
用闲置募集资金进行现金管理情况
公司于2021年4月27日召开了第三届董事会第八次会议、第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过人民币25,000万元闲置募集资金进行现金管理。上述额度自董事会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。详见公司于2021年4月29日在指定信息披露媒体披露的《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2021-011）。公司于2022年4月26日召开了第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过
20,000万元闲置募集资金进行现金管理。上述额度自董事会审议通过之日起
个月内有效，在上述额度和期限
内，可循环滚动使用。闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。详见公司于
2022年
月
日在指定信息披露媒体披露的《
关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2022-019）。报告期内，公司使用闲置募集资金进行现金管理的收益合计193.63万元。截至2022年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为0万元。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用尚未使用的募集资金用途及去向
截止2022年12月31日，尚未使用的募集资金中，80,000,000.00元用于暂时补充流动资金，剩余4,737,627.88元（其中含利息及理财收益4,737,627.88元）存放于监管账户，将根据项目付款计划，适时进行支付。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无注1：经公司第四届董事会第四次会议审议，将年产3,300吨杀虫剂原药项目达到预定可使用状态日期由2023年1月31日调整为2024年7月31日注2：经公司第四届董事会第四次会议审议，将10,000t/a二氯五氯甲基吡啶及5,000t/a啶虫脒原药建设项目达到预定可使用状态日期由2023年7月31日调整为2024年8月31日。
此件仅供业务报告使用，复印无效
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