长航凤凰股份有限公司长航凤凰股份有限公司2022年度财务决算报告和2023年度财务预算报告
一 、2022年度财务决算报告
2022 年，受通胀压力、地缘政治等多重因素相互交织影响，全球经济发展普遍放缓，在此经贸环境下，国内沿海干散货运输市场呈震荡下行走势，整体大幅低于去年同期水平。但公司克服困难，逆势而上，有效经营，营业收入超额完成年度预算计划：
一、财务状况
2022年末，公司资产总额为77,286.06万元（其中：流动资产28,551.01万元、非流动资产48,735.05万元），较年初减少3,268.4万元，减幅4.06%。其中，应收账款净值从年初的5,280.84万元减至5,105.4万元,减幅3.32%。
负债总额21,916.05万元（其中：流动负债21,025.53万元、非流动负债890.52万元），较年初减少6,807.93万元，减幅23.7%。公司归属于母公司的所有者权益55,370.01万元，较年初增加3,539.53万元，增幅6.83%（详见表1）：
表1---资产负债表
单位：万元
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | 增减% |
| 一、资产总计 | 77,286.06 | 80,554.46 | -4.06% |
| 1、流动资产 | 28,551.01 | 29,214.41 | -2.27% |
| 2、非流动资产 | 48,735.05 | 51,340.05 | -5.07% |
| 其中：固定资产净值 | 48,283.67 | 50,596.05 | -4.57% |
| 二、负债合计 | 21,916.05 | 28,723.98 | -23.70% |
| 1、流动负债 | 21,025.53 | 23,534.99 | -10.66% |
| 2、非流动负债 | 890.52 | 5,188.99 | -82.84% |
| 三、股东权益 | 55,370.01 | 51,830.48 | 6.83% |
| 其中：归属母公司权益 | 55,370.01 | 51,830.48 | 6.83% |
2022年末，公司合并口径流动比率为1.24，速动比率为1.21，同比分别减少
0、0.41；每股收益0.04元，扣除非经常性损益每股收益为0.02元；应收账款周转率为16.18次，同比增加2.47次，应收账款周转天数为22.56天，同比减少4.06天；流动资产周转率为3.61次，同比下降0.09次；总资产周转率为1.32次，同比上升0.02次（详见表2）：
表2---财务分析指标表
| 指标类别 | 指标名称 | 本期 | 上期 | 增、减+/- |
| 偿债指标 | 流动比率 | 1.24 | 1.24 | 0.00 |
| 速动比率 | 1.21 | 0.80 | 0.41 | |
| 盈利指标 | 毛利率 | 8.97% | 21.61% | -12.64% |
| 每股收益 | 0.0358 | 0.0950 | -0.06 | |
| 扣除非经常性损益每股收益 | 0.0248 | 0.0966 | -0.07 | |
| 营运指标 | 应收账款周转率 | 16.18 | 13.71 | 2.47 |
| 应收账款周转天数 | 22.56 | 26.62 | -4.06 | |
| 流动资产周转率 | 3.61 | 3.70 | -0.09 | |
| 总资产周转率 | 1.32 | 1.30 | 0.02 | |
| 负债指标 | 资产负债率 | 28.36% | 35.66% | -7.30% |
从指标变化情况来看，公司期末资产负债率下降至28.36%，整体偿债风险处可控区间，公司短期偿债指标流动比率、速动比率较上年度有所上升；公司整体毛利率同比大幅下降；报告期内公司通过多种方式加大资金催收力度，全年资金回款率达到100%，经营性现金净流入0.90亿元。
二、经营成果
2022年，公司进一步优化资金、人员、资源配置，继续以效益、效率为工作重心，以资金、风险为管理重点,维持了持续盈利。
全年合并口径报表反映，公司实现营业收入104,206.72万元，同比增幅
11.46%；营业成本94,858.58万元，同比增幅29.44%；营业税金及附加155.09万元，同比增加0.76%；期间费用5,417.06万元，营业利润为3,914.59万元，营业外净收益1,101.47万元，利润总额为5,016.06万元，归属于母公司股东的净利润为3,622.66万元，同比减幅62.34%（详见表3）：
表3---利润表单位：万元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 增、减% |
| 一、营业收入 | 104,206.72 | 93,488.52 | 11.46% |
| 减：营业成本 | 94,858.58 | 73,286.16 | 29.44% |
| 税金及附加 | 155.09 | 153.92 | 0.76% |
| 销售费用 | 755.51 | 716.69 | 5.42% |
| 管理费用 | 4,465.16 | 6,314.89 | -29.29% |
| 财务费用 | 196.39 | 247.1 | -20.52% |
| 信用减值损失 | 244.09 | 137.2 | 77.91% |
| 加：其他收益 | 382.68 | 76.27 | 401.75% |
| 投资收益 | 0.08 | -100.00% | |
| 资产处置收益 | 45.01 | -100.00% | |
| 二、营业利润 | 3,914.59 | 12,753.92 | -69.31% |
| 加：营业外收入 | 1,177.18 | 359.65 | 227.31% |
| 减：营业外支出 | 75.71 | 696.3 | -89.13% |
| 三、利润总额 | 5,016.06 | 12,417.27 | -59.60% |
| 减：所得税费用 | 1,393.39 | 2,798.79 | -50.21% |
| 四、净利润 | 3,622.66 | 9,618.48 | -62.34% |
三、现金流量
2022年，公司现金净流量7,733.74万元（详见表4），其中：
1、经营性现金净流量净额9,009.87万元；
2、投资性现金净流量净额-29.94 万元；
3、筹资活动产生的现金流量净额-1,338.21万元；
4、汇率变动对现金及现金等价物的影响92.02万元。
表4---现金流量表单位：万元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 增、减% |
| 一、经营活动产生的现金流量 | |||
| 经营活动现金流入小计 | 109,169.52 | 93,552.87 | 16.69% |
| 经营活动现金流出小计 | 100,159.65 | 84,489.93 | 18.55% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 9,009.87 | 9,062.94 | -0.59% |
| 二、投资活动产生的现金流量 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 1.50 | 242.10 | -99.38% |
| 投资活动现金流出小计 | 31.44 | 11,811.51 | -99.73% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -29.94 | -11,569.41 | -99.74% |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 4,000.00 | 6,675.00 | -40.07% |
| 筹资活动现金流出小计 | 5,338.21 | 3,859.26 | 38.32% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,338.21 | 2,815.74 | -147.53% |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 92.02 | -13.66 | -773.67% |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 7,733.74 | 295.61 | 2516.20% |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 8,929.64 | 8,634.03 | 3.42% |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 16,663.38 | 8,929.64 | 86.61% |
2022年，公司全年经营性现金净流入9,009.87万元，资金整体流入7,733.74万元，反映出公司经营活动现金流入健康，经营造血功能较强。
二、2023年度预算报告
一、预算编制原则
有效控本、拓展市场、扩大规模、防范风险
二、预算编制说明
根据长航凤凰股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）发展目标，结合公司近年营业业绩和实际生产能力，2023年度市场营销计划及生产经营计划，按照合并报表口径，编制了公司2023年度的财务预算方案。
三、预算编制基础假设
1.公司遵循的法律、行政法规、政策及经济环境不发生重大变化。
2.现行主要税率、汇率、银行贷款利率不发生重大变化。
3.公司所处行业形势、市场环境、主要产品和原材料的市场价格和供求关系不发生重大变化。
4.公司有能力巩固和维护现有市场份额，不断拓展新兴市场。
5.无其他人力不可抗拒及不可预测因素造成的重大不利影响。
四、结论
2023年，公司预计收入15亿元，同比增长近五成，预计利润总额 4,000 万元，同比减少22%。
长航凤凰股份有限公司董事会
2023年4月28日