致股东的信尊敬的电声股份全体股东:
逡巡又是一年别。我谨代表广东电声市场营销股份有限公司的所有员工,向我们的股东、客户和合作伙伴们说一声谢谢,感谢大家过去一年里对于公司的帮助和支持,更感谢大家一如既往对于公司的热诚的期待和坚定的信心。
2022年,电声股份完成营业收入21.75亿,同比下降23.61%;归属于母公司所有者的净利润为人民币-1.48亿元,这也是公司自创立以来的最大财年亏损。
过去的一年,受宏观因素、地缘政治、经济逆全球化等多种因素的影响,人们的消费观念、消费渠道、消费习惯发生翻天覆地的改变;而消费互联网的红利快速消退、汽车和快消等消费行业遭遇巨大变革、广告主的营销策略不断趋于保守,已是不争的事实。
在这种背景下,公司四大基本盘业务中的三个,包括互动展示、零售终端管理和品牌传播的营收规模均有明显的下降。严峻的现实是,营收的缩减首先让我们丢失了较为高毛利的业务,从而直接影响了公司整体的利润表现。
毋庸讳言,在宏观经济和环境影响的背后,公司在内部管理方面也未能做到最好。我们年度的降本增效并未达到预期目标,公司组织结构的不断调整带来的转型阵痛持续,而公司投资孵化的一些项目也因大环境的影响而产生了不同程度的减值。
让人欣慰的是,在这种不利的局面下,我们的很多业务单元还是体现了强大的韧性。公司的数字零售业务在仓库封锁、物流困难、产品被迫过期的情况下,仍能依靠精细化运营实现略微的增长;公司传统业务在医药、体育用品、日化等行业实现了覆盖;公司在媒体投放、商业空间运营、新能源销售和出行服务等新业务的拓展则值得期待。
更为重要的是,公司对于现金流、应收账款和费用预算的管控,起到了不错的效果。公司的资产负债表有序收缩,我们长期发展所积累下来的9个多亿货币资金,可以让我们在巨大的行业变化周期中从容地应对,帮助我们把握下一轮发展机遇。
2023年,是电声股份创业的第20个年头。回顾创业历程,我们也曾经历过多次高峰和低谷。我想,我们之所以每次都能够从谷底爬出来,是因为我们有不折不饶的坚持,是因为我们有脚踏实地的务实,更是因为我们有重新出发并勇于创新的落实。
栉风沐雨,玉汝于成。接下来,我们要继续勒紧裤腰带、简化业务流程、节约每一分费用,努力提升工作效率;我们要精耕细作做好现有业务,聚焦在业务毛利率的提升和一
广东电声市场营销股份有限公司2022年年度报告全文切可压缩成本的降低。如何能帮助客户达到花更少的预算但能实现一样的效果,将是我们需要面对的最大挑战。
站在2023年的起点眺望未来,时代在变,环境也在变。世界经济或许将进入一个并非短暂的收缩期,围绕在我们身边的或许是高度的不确定性,但我们依旧可以从纷乱中寻出一丝规律。随着我国中等收入人群的进一步增加,过去靠国际市场高度消费的外循环来拉动中国经济的格局,将逐步转变为由我国自身超大规模市场的多层次、多样化消费牵引内循环、促进双循环的新格局。未来以消费为主体的需求格局,将是电声股份未来战略发展的重要指引。
与此同时,就在我写这封信的此刻,被称为“人类有史以来人工智能最热门的一周”。人工智能(AI,ArtificialIntelligence)将是改变人类历史的第四次工业革命的重要推动力量,如何顺势而为、把握机遇,将是这个时代对于企业发展的另一次大考。
既过不恋,当时不杂,即可不乱于心;物来顺应,未来不迎,方能不畏将来。始终秉承着“网聚创新精英,引领营销变革”的企业使命,创新一直是电声股份不断发展的第一动力。我们必须寻找出新的出路,但我们要聚焦,要考虑投入产出。
随着市场环境的变化,新的创业方向已经不能再依靠风口、简单烧钱的模式,而将是实实在在地比拼,如何能用合适的成本做出市场真正需要的东西。我们还要谨慎测试、小步快跑,试对了方向才加大力度,不能一下子就做得太重。
除了内生式的创新,我们也将积极借助资本的力量,在内外双循环的历史背景下不断探索新的机会、整合成熟的资源和产品,从而加速我们的发展。
夜静海涛三万里,月明飞锡下天风。展望公司的下一个十年,在面临市场的巨大考验的时候,我们必须重拾创业梦想、义无反顾、勇往直前、充满信心。这信心来自于我们筚路蓝缕、踔厉奋发所积累的资金实力和经营能力,来自于多年来与我们齐心协力、并肩作战的同事们,更来自于一直不懈陪伴、给予我们巨大支持和信任的股东们。我也将带领董事会和管理层,拼尽全力、不达目标誓不罢休,为公司谱写出新的篇章!
电声股份董事长梁定郊
2023年4月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人梁定郊、主管会计工作负责人何伶俐及会计机构负责人(会计主管人员)李梅英声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
1、报告期,公司净利润下降的主要原因包括:
2022年,受宏观因素、地缘政治、经济逆全球化等多种因素的综合影响,我国居民消费观念、消费渠道、消费习惯持续发生变化,社会消费品零售总额放缓、广告主营销投放趋于保守、消费互联网的增量红利逐渐消退。这些情况,给广告营销市场未来的发展带来了巨大的挑战。根据央视市场研究(CTR)媒介智讯广告监测数据库AdEx的数据显示,2022年全年广告市场同比减少了11.8%。
公司积极应对上述变化,主动进行业务调整,缩减低毛利业务规模,优化人员结构,并在创新业务方面进行审慎的投入。报告期内,公司互动展示、零售终端管理、以及品牌传播业务规模均有不同程度的下降;公司数字零售业务实现略微增长。2022年度,公司实现营业收入21.75亿元,同比下降
23.61%。
报告期内,由于高毛利业务规模及占比下降,公司的整体毛利率同步下滑;另外,公司对外投资的部分项目产生了资产减值,影响了公司净利润的表现。2022年,公司实现归属于上市公司股东的净利润为-14,762.42万元,同比下降330.33%。
2、公司可持续经营能力不存在重大风险,主营业务、核心竞争力未发生重大不利变化,且与行业发展趋势一致。
3、公司所处的行业发展前景广阔,不存在产能过剩、持续衰退或技术替代等情形。
本报告如有涉及未来计划或展望规划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认知,并应理解计划、展望规划与承诺之间的差异。敬请投资者理性投资,注意风险。
公司目前不存在影响公司正常经营的重大风险。公司面临的主要风险提示,如应收账款与合同资产较大、市场竞争加剧、消费者偏好变化等风险因素,详细内容见本报告中“第三节、管理层讨论与分析”之“十一、公司未
来发展的展望”之(三)“公司可能面临的风险”中相关内容,敬请广大投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ...... 1
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 8
第三节管理层讨论与分析 ...... 14
第四节公司治理 ...... 49
第五节环境和社会责任 ...... 70
第六节重要事项 ...... 72
第七节股份变动及股东情况 ...... 106
第八节优先股相关情况 ...... 114
第九节债券相关情况 ...... 115
第十节财务报告 ...... 116
备查文件目录
(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表;
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
(三)报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿;
(四)其他相关资料。
释义
释义项
释义项 | 指 | 释义内容 |
电声股份、公司、本公司、上市公司 | 指 | 广东电声市场营销股份有限公司 |
控股股东、实际控制人 | 指 | 梁定郊、黄勇、曾俊、吴芳、袁金涛、张黎6名自然人,该6名自然人为一致行动人 |
添赋国际 | 指 | 添赋国际集团发展有限公司 |
谨进国际 | 指 | 谨进国际集团发展有限公司 |
风上国际 | 指 | 风上国际集团发展有限公司 |
舜畅国际 | 指 | 舜畅国际集团发展有限公司 |
添蕴国际 | 指 | 添蕴国际集团发展有限公司 |
赏睿集团 | 指 | 赏睿集团发展有限公司 |
海南博舜 | 指 | 海南博舜企业管理中心(有限合伙)(曾用名称"广州博舜投资管理中心(有限合伙)"、“广州博舜企业管理中心(有限合伙)”) |
海南顶添 | 指 | 海南顶添企业管理中心(有限合伙)(曾用名称"广州顶添投资管理中心(有限合伙)"、“广州顶添企业管理中心(有限合伙)”) |
海南谨创 | 指 | 海南谨创企业管理中心(有限合伙)(曾用名称为"广州谨创投资管理中心(有限合伙)"、“广州谨创企业管理中心(有限合伙)”) |
海南赏岳 | 指 | 海南赏岳企业管理中心(有限合伙)(曾用名称为"广州赏岳投资管理中心(有限合伙)"、“广州赏岳企业管理中心(有限合伙)”) |
利安资本 | 指 | 利安-华侨资本亚洲控股有限公司(Lion-OCBCCapitalAsiaIHoldingPte.Ltd.) |
华侨银行 | 指 | 华侨银行有限公司(Oversea-ChineseBankingCorporationLimited) |
飞凡汽车 | 指 | 飞凡汽车科技有限公司 |
诺华 | 指 | 北京诺华制药有限公司 |
惠氏制药 | 指 | 惠氏制药有限公司 |
华为 | 指 | 华为终端(深圳)有限公司及其关联单位 |
雀巢 | 指 | 雀巢(中国)有限公司及其关联单位 |
菲仕兰 | 指 | 菲仕兰食品贸易(上海)有限公司及其关联单位 |
玛氏 | 指 | 玛氏食品(中国)有限公司及其关联单位 |
东风本田 | 指 | 东风本田汽车有限公司及其关联单位 |
捷豹路虎 | 指 | 捷豹路虎(中国)投资有限公司 |
小鹏 | 指 | 小鹏汽车销售有限公司 |
上汽通用 | 指 | 上汽通用汽车销售有限公司及其关联单位 |
岚图 | 指 | 东风汽车集团股份有限公司岚图汽车科技分公司 |
体验营销
体验营销 | 指 | 在预先设定的场景中,通过视觉、听觉、嗅觉、触觉、参与等多种交互手段,充分刺激和调动消费者的感官、思考、情感、行为,提升消费者互动体验感,促进消费者与品牌之间双向传播的一种营销手段。 |
互动展示 | 指 | 通过让消费者更为直观地体验产品效果、参与产品互动等方式,使消费者在短时间内全面加深对产品的了解,提升消费者对于品牌及产品的认可度。 |
零售终端管理 | 指 | 对产品销售渠道终端进行的统筹、管理。零售终端是产品到达消费者完成交易的最终端口,是商品与消费者面对面的展示和交易的场所。通过帮助品牌商制定营销策划、执行终端营销活动、加强终端管理,从而达到提升终端销量的目的。 |
品牌传播 | 指 | 企业以品牌的核心价值为原则,在品牌识别的整体框架下,选择广告、公关、促销以及销售等传播方式,将特定品牌推广出去,以建立品牌形象,促进市场销售。 |
分销 | 指 | 商品或服务从品牌商向销售渠道转移的过程。 |
动销 | 指 | 商品或服务从销售渠道卖给终端消费者的过程。 |
VR | 指 | VirtualReality,虚拟现实技术,是一种可以创建和体验虚拟世界的计算机仿真系统,它利用计算机生成一种模拟环境,是一种多源信息融合的、交互式的三维动态视景和实体行为的系统仿真,能够使用户沉浸到该环境中。 |
AR | 指 | AugmentedReality,增强现实技术,是一种能够实时计算摄影机影像的位置及角度,并加上相应图像、视频、3D模型的技术,这种技术的目标是在屏幕上把虚拟世界嵌套于现实世界并进行互动。 |
阿里零售通 | 指 | 阿里巴巴旗下的B2B交易平台,该平台旨在链接品牌商、经销商和零售门店 |
股东大会 | 指 | 广东电声市场营销股份有限公司股东大会 |
董事会 | 指 | 广东电声市场营销股份有限公司董事会 |
监事会 | 指 | 广东电声市场营销股份有限公司监事会 |
报告期 | 指 | 2022年1月1日起至2022年12月31日 |
上年同期 | 指 | 2021年1月1日起至2021年12月31日 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称
股票简称 | 电声股份 | 股票代码 | 300805 |
公司的中文名称 | 广东电声市场营销股份有限公司 | ||
公司的中文简称 | 电声股份 | ||
公司的外文名称(如有) | GUANGDONGBRANDMAXMARKETINGCO.,LTD. | ||
公司的外文名称缩写(如有) | BRANDMAX | ||
公司的法定代表人 | 梁定郊 | ||
注册地址 | 广州市天河区黄埔大道西平云路163号广电平云广场AB塔自编之B塔7层701室 | ||
注册地址的邮政编码 | 510627 | ||
公司注册地址历史变更情况 | 2022年6月14日,经广州市市场监督管理局核准,公司注册地址由“广州市天河区黄埔大道西平云路163号通讯大楼4层东部之三房”变更为“广州市天河区黄埔大道西平云路163号广电平云广场AB塔自编之B塔7层701室”。 | ||
办公地址 | 广州市天河区黄埔大道西平云路163号广电平云广场AB塔自编之B塔7层701室 | ||
办公地址的邮政编码 | 510627 | ||
公司国际互联网网址 | www.brandmax.com.cn | ||
电子信箱 | ir@brandmax.com.cn |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 王云龙 | 李英 |
联系地址 | 广州市天河区黄埔大道西平云路163号广电平云广场AB塔自编之B塔7层701室 | 广州市天河区黄埔大道西平云路163号广电平云广场AB塔自编之B塔7层701室 |
电话 | 020-38205416 | 020-38205416 |
传真
传真 | 020-38205668 | 020-38205668 |
电子信箱 | ir@brandmax.com.cn | ir@brandmax.com.cn |
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所(http://www.szse.cn/) |
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》(www.cs.com.cn)、《证券时报》(www.stcn.com)以及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 | 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) |
会计师事务所办公地址 | 北京市东城区东长安街1号东方广场东2座办公楼8层 |
签字会计师姓名 | 陈怡、黄文琪 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构?适用□不适用
保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
广发证券股份有限公司 | 广州市天河区马场路26号广发证券大厦 | 蒋迪、黄小年 | 2019年11月21日-2022年12月31日 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用?不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是?否
2022年
2022年 | 2021年 | 本年比上年增减 | 2020年 | |
营业收入(元) | 2,174,832,751.31 | 2,846,865,179.04 | -23.61% | 3,290,636,365.15 |
归属于上市公司股东的净利润(元) | -147,624,188.24 | -34,304,893.28 | -330.33%① | 140,057,888.51 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | -157,645,186.28 | -42,671,016.20 | -269.44%② | 113,979,552.18 |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 63,641,037.08 | 115,000,516.24 | -44.66%③ | 226,424,906.52 |
基本每股收益(元/股) | -0.35 | -0.08 | -337.50% | 0.33 |
稀释每股收益(元/股) | -0.35 | -0.08 | -337.50% | 0.33 |
加权平均净资产收益率 | -9.47% | -2.07% | -7.40% | 8.57% |
2022年末 | 2021年末 | 本年末比上年末增减 | 2020年末 | |
资产总额(元) | 2,220,820,390.72 | 2,584,641,837.30 | -14.08% | 2,571,483,379.51 |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 1,486,471,690.29 | 1,631,615,814.83 | -8.90% | 1,686,528,514.02 |
注:①归属于上市公司股东的净利润本年比上年同期下降330.33%,主要是本报告期受整体市场经济持续影响,线下展示营销活动的开展受到一定的限制;与此同时,汽车、快消品等行业市场环境发生变化,广告主的营销投放趋于保守,受此影响,公司高毛利业务规模及占比下降,公司的整体毛利率同步下滑。同时,公司部分对外投资的项目产生的资产减值,也影响了公司净利润的表现。
②归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润下降的原因主要是归属于上市公司股东的净利润减少所致。
③经营活动产生的现金流量净额本报告期较上年同期下降44.66%主要原因是营业规模下降,销售商品、提供劳务收到的现金减少所致。公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是?否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值?是□否
项目 | 2022年 | 2021年 | 备注 |
营业收入(元) | 2,174,832,751.31 | 2,846,865,179.04 | 无 |
营业收入扣除金额(元)
营业收入扣除金额(元) | 1,103,571.02 | 1,130,291.25 | 主要为出租厂房和贸易出口的收入,以及新能源车辆租赁收入。 |
营业收入扣除后金额(元) | 2,173,729,180.29 | 2,845,734,887.79 | 无 |
六、分季度主要财务指标
单位:元
第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
营业收入 | 572,052,057.71 | 526,810,439.49 | 553,487,403.20 | 522,482,850.91 |
归属于上市公司股东的净利润 | -5,529,818.41 | -17,989,158.81 | -624,645.64 | -123,480,565.38 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -7,773,509.59 | -25,498,011.21 | -2,257,895.68 | -122,115,769.80 |
经营活动产生的现金流量净额 | -61,118,008.13 | 96,714,176.09 | 35,555,231.95 | -7,510,362.83 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
单位:元
项目
项目 | 2022年金额 | 2021年金额 | 2020年金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | -5,861,888.20 | 33,272.81 | 167,717.95 | 资产处置损失 |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 2,044,995.57 | 2,949,669.46 | 13,059,803.51 | 政府奖励和补助 |
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 405,699.05 | 收购上海雪曼网络科技有限公司所产生 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -722,487.09 | 其他非流动金融资产公允价值变动损失 | ||
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 8,595,229.40 | 400,000.00 | 11,303,242.98 | 主要为收回对广汽菲亚特克莱斯勒汽车销售有限公司已单项计提的应收账款 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 47,776.97 | -712,039.58 | 124,948.19 | 主要是物料处置收益 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 5,605,827.89 | 8,444,891.09 | 10,067,629.00 | 主要为增值税加计抵减税收优惠 |
减:所得税影响额 | 108,762.86 | 2,749,670.86 | 8,643,784.16 | |
少数股东权益影响额(税后) | -14,607.31 | 1,221.14 | ||
合计 | 10,020,998.04 | 8,366,122.92 | 26,078,336.33 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
?适用□不适用其他符合非经常性损益定义的损益项目主要为增值税加计抵减金额5,144,742.16元(参加“第十节财务报告”之“六、税项”之“2、税收优惠”的相关内容)
单位:元
内容 | 金额 |
增值税加计抵减 | 5,144,742.16 |
代扣个人所得税手续费返还收入 | 450,000.80 |
内容
内容 | 金额 |
购买理财产品收益 | 11,084.93 |
合计 | 5,605,827.89 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
(一)公司所处行业的基本情况及发展阶段
1、营销服务行业情况公司提供的产品和服务属于营销服务行业。2022年,受宏观因素、地缘政治、经济逆全球化等多种因素的综合影响,我国居民消费观念、消费渠道、消费习惯持续发生变化,社会消费品零售总额放缓、广告主营销投放趋于保守、消费互联网的增量红利逐渐消退。这些情况,给广告营销市场未来的发展带来了巨大的挑战。根据央视市场研究(CTR)媒介智讯广告监测数据库AdEx的数据显示,2022年全年广告市场同比减少了11.8%。随着宏观环境的好转,各地政府陆续出台消费激励措施,拉动消费市场稳步回暖,消费市场有望在2023年迎来逐步复苏。根据CTR洞察数据显示,“2023年广告市场迎来全面复苏。2023年1月广告市场花费同比降幅收窄至近一年来的最小值,环比增长4.5%。”根据QuestMobile《2022中国互联网广告市场洞察》数据测算,“2023年广告市场或将重启增长”,广告营销市场广阔。2023年对比2022年,预计中国广告市场规模增长率为6.2%,中国互联网广告市场规模增长率为7.6%。受新消费群体触媒习惯变迁及新科技发展的影响,国内消费者的消费趋势正在发生系列新改变,比如追求极致性价比、健康概念型消费、个性化消费、体验和悦己型消费等成为新的消费风向,从而推动品牌主在营销上的投入方式和消费者的触达方式进行新调整,力求持续提升品牌的市场竞争力及运营效率,营销服务发展呈现以下特点:
(1)销售渠道多元化,多渠道整合营销能力需求提升近年来,国内传统的头部综合电商平台GMV呈现下滑趋势,一方面传统电商平台面临系列以抖音为代表的兴趣电商平台的跨界竞争,另一方面也面临着二手电商、导购电商、海淘电商等新兴的垂直电商平台的持续分流。除新型的电商平台外,品牌自建的私域电商、O2O即时零售、社区团购模式、工厂直销店、新型的线下仓储店/会员店、无人零售等业态都在近年蓬勃发展,大众消费的渠道呈现分散化和多元化态势,也对品牌的综合性渠道管控能力提出了更高要求,促使品牌加速数字化转型升级。根据埃森哲商业研究院2022年研究数据,59%的国内消费品企业计划未来1到2年内预期在数字化建设增加超过15%的预算投入,其中90%以上的数字化建设将核心围绕加强多渠道运营能力、整合全渠道数据以及打通上下游数据展开。因应多渠道整合营销的趋势,企业面对的营销环境愈发复杂,且越来越关注营销投入的ROI。
(2)线下数智零售崛起,线下新零售成为品牌争夺的重点阵地线下消费场景相较于线上有着多元化、互动感强、体验感强的优势,能够更好的满足消费者对即时性和体验性的需求。加上近年来线上流量成本逐步攀升,品牌方重新重点关注线下市场,系列以品牌自营的新型跨界快闪店、主题体验店、策展性旗舰店,以及第三方运营的会员仓储店、临期折扣店、无人零售等新业态先后出现并逐步规模化。当下,品牌对线下品牌门店的建设不再只强调网点覆盖和人群触达,如何利用先锋的科技手段,融合有趣化的内容,如剧本杀、IP跨界、青年文化、动漫等,提升消费者的产品体验和购买体验,从而触发消费者对品牌的口碑传播、对品牌公
众号等私域流量阵地的关注、引发用户裂变等成为品牌方的重要营销视觉。新模式下,品牌充分将线下零售空间进行场景化打造,以作为品牌与用户达成互动的触发器,同时通过数字化系统对客户信息进行管理,将到店客户引流至品牌私域提供长期服务,构建“小触点引流+持续触达”的营销链路。
(3)体验为王,体验营销对品牌营销的重要性日益提升随着90后、00后逐渐成为主力消费人群,消费者对于消费体验的需求愈发升级,也对品牌的营销提出了新的要求和命题:
?个性化和定制化消费需求。消费者对于个性化、定制化产品和服务的需求越来越高,消费者希望能够获得更加符合
自身需求和偏好的独特体验和服务,比如根据自己的口味偏好来定制菜单、定制服装、定制旅游路线等,更寻求具备差异化竞争优势的产品和服务。?沉浸式消费体验需求。消费者越来越注重消费过程中的沉浸式体验,期望通过场景营销来获得更加真实、立体、互
动的产品使用体感。比如,在购物场景中,消费者可以通过虚拟现实技术来实现试衣、试妆、试驾等体验,增加购物的乐趣和满足感,高效辅助购买决策。?跨界融合的消费需求。消费者普遍希望能够同一时间获得不同产品和服务的融合,比如在餐厅中能够欣赏到艺术作
品,或者在旅游中能够参与到文化体验活动等。?消费场景社交化诉求。消费者希望能够在不同消费体验场景中获得更多的社交体验,圈层化营销,精准目标人群营
销,社群运营成为品牌营销的新抓手。
(4)元宇宙成为品牌营销的新风口自2021年开始,元宇宙的风潮在全球范围内掀起,元宇宙对品牌营销的赋能,从概念到实效,不仅未来潜力大,且发展速度快。尽管元宇宙相关技术和应用尚处于探索性发展阶段,存在大量的不成熟,但由于元宇宙对于品牌营销具有高流量高关注的话题效应,头部品牌正积极拥抱和探索元宇宙营销模式,也慢慢沉淀出一些具备高实效性的场景应用,如基于裸眼3D、AR技术的新型广告传播手段、基于虚拟空间技术的线上展厅和用户社区、基于AR/XR的品牌发布会、基于数字人技术的虚拟直播场景、结合数字资产应用的权益营销等,除引起高热度话题外,也实际为品牌营销降本增效。元宇宙成为品牌营销讲述的新工具,率先拥抱元宇宙的品牌所表现出的先锋,科技的形象,利于品牌吸引年轻的消费者的关注和喜爱,成为消费者的强认知点,从中长期看,顺应市场发展趋势,紧抓营销流量红利,树立先锋营销领导者的形象的品牌,将有望在元宇宙时代的品牌竞争中获得更突出的差异化和先手竞争优势。
2、电子商务行业情况公司开展数字零售业务,其中,主要与阿里零售通、拼多多、京东等多个电商平台合作,在多种线上销售渠道中提供数字化销售运营,有助于品牌商进一步拓展销售渠道,同时获取零售市场的销售数据,进而为品牌商提供营销策略的规划建议及优化方案,增加其对公司营销服务的粘度和合作深度。2020到2022年,受宏观环境影响,加速了线上对线下渠道的替代,同时,随着品牌数字化转型、居民消费方式转变,为企业发展电子商务提供了发展机遇,目前我国电子商务行业处于蓬勃发展的阶段。根据中国互联网络信息中心(CNNIC)发布的第51次《中国互联网络发展状况统计报告》显示,“截至2022年12月,我国网民规模达10.67亿,较2021年12月增长3,549万,互联网普及率达75.6%,较2021年12月提升2.6个百分点。截至2022年12月,我国网络购物用户规模达8.45亿,较2021年12月增长319万,占网民整体的79.2%。”
“2022年,网络零售继续保持增长,成为推动消费扩容的重要力量。据国家统计局、商务部数据显示,2021年全国电子商务交易额达到42.3万亿元,同比增长19.6%。其中,全国网上零售额达到13.09万亿元,同比增长14.1%,其中,实物商品网上零售额是10.8万亿元,占社会消费品零售总额比重为24.5%。2022年全国网上零售额13.79万亿元,同比增长4%。其中,实物商品网上零售额11.96万亿元,同比增长6.2%,占社会消费品零售总额的比重为27.2%。”2023年随着宏观环境好转,电子商务市场有望持续稳定发展。
(二)行业周期性特点:
公司服务的品牌和客户所在行业分布广泛,包括日化、奢侈品、美妆、厨房家居、母婴、保健品、服装、汽车等,总体而言,这些行业的景气周期、居民的消费能力及国家整体经济的发展水平会对公司业务情况产生一定影响,随着我国国民可支配收入水平以及品牌方专业服务的需求不断提高,行业与经济周期的相关性降低。
(三)公司在行业所处地位
电声股份是国内领先的、以科技驱动的新场景体验营销综合服务提供商,为品牌商提供可信赖的品牌营销顾问服务和线上线下“一站式”服务。公司依托优秀的科技应用能力、前瞻性的创意设计方案、丰富的营销推广模式、覆盖全国的执行网络、强大的区域销售及执行管理能力、丰富的IP、社群、艺术家资源矩阵,形成了从营销策略规划、方案制定、活动执行到效果监测的“一站式”体验营销服务体系,能够迅速将品牌商需求转化为品牌宣传和产品销售的直接成果。同时,公司是业内少有的能够以线下深度渗透的业务网络为基础,创建独特的体验场景,促进消费者的沉浸式产品体验,推动终端销量的营销服务企业。经过多年经营与发展,公司在垂直行业内已具备领先的业务规模和品牌效应,并凭借优质的服务质量,在业内形成了良好的口碑和较高的知名度。公司已与东风本田、上汽通用等知名汽车品牌,以及雀巢、玛氏、菲仕兰、华为等著名快消品及消费电子品牌达成长期合作关系。公司多次获得业内“IAI国际广告奖”“POPAI国际零售营销协会奖”“金投赏”“虎啸奖”“金梧
奖”等专业大奖。
二、报告期内公司从事的主要业务
(一)公司主营业务及主要产品情况
公司是国内领先的体验营销综合服务提供商,主营业务为互动展示、零售终端管理、品牌传播等营销活动的策划、执行、监测、反馈服务及数字零售业务。从成立以来,公司一直致力于结合各种成熟的新型科技手段,将其跨界应用到体验营销领域,并配合强大的创意能力和全国执行网络覆盖能力,在各种消费场景中,为消费者提供创新的品牌产品体验方式,帮助品牌商实现从营销到销售的闭环,提升品牌价值、拉动产品销量,并在一定程度上发挥了促进消费需求升级、推动销售渠道下沉的社会价值。报告期内,公司主要业务涵盖互动展示、零售终端管理、品牌传播及数字零售业务四类业务。
1、零售终端管理业务:通过对促销人员、理货人员以及经销商销售代表等进行招聘、培训以及现场管理,安排至各品牌商销售终端现场,由其向消费者或零售店铺店主提供专业的品牌产品推荐,准确传递品牌形象信息,加深消费者或零售渠道对客户品牌的认可度,并负责管理商品的陈列及分销等工作,从而促进零售产品销量的提升。该业务主要包括促销管理、理货管理等。
2、数字零售业务:基于与阿里零售通、拼多多、京东等电商平台合作,在多种线上销售渠道中提供数字化销售运营,增加商品分销和动销的机会,提升销量。
3、品牌传播业务:以提升影响力为主要目的,增强消费者对品牌形象和内涵的认知。该部分细分业务包括区域营销、品牌策略与创意服务和媒体投放、公关服务、数字营销等服务类型。
4、互动展示业务:根据品牌商的定位以及特征,利用多元化的科技、创意手段交互体验环境,通过线下或线上的展示宣传活动,使消费者更为直观地体验产品效果,参与产品互动,在短时间内全面加深对产品的了解,提升消费者对品牌及产品的认可度,最终实现品牌的二次传播及产品的销售。该业务主要包括车展、移动巡展、试乘试驾、体验设备等。报告期内,公司从事的主营业务没有重大变化。
(二)经营模式
1、营销服务业务:
公司一般通过竞标取得项目。一方面,公司通过品牌商直接邀请或网络渠道等方式获取招标信息,基于品牌商提出的招标条件和项目要求,详细了解品牌商的品牌定位及营销目标,制定营销策略方案参与竞标。另一方面,公司还基于丰富的过往案例经验与深度的市场研究,深入探究行业内品牌营销难点和痛点,积极研发推出创新营销体验方式与服务,形成营销方案后主动向客户推荐。根据客户个性化需求,提供定制化营销服务。
2、数字零售业务:
数字零售业务,主要包括品牌线上销售、品牌线上代运营服务等。
品牌线上销售,指公司以买断方式向品牌方或其代理商采购产品,并经品牌方授权后在第三方合作电商平台,运营品牌旗舰店或专营店,通过线上销售模式直接将产品销售给小店或客户。公司合作电商平台广泛,包含传统综合性电商、内容电商、社群电商等,如天猫、抖音、京东、拼多多、微信、支付宝等。品牌线上运营服务,指公司为品牌方的线上店铺,提供各类运营服务,如店铺运营、营销策划、仓储物流等全链路或部分环节的网络零售服务,为品牌方促进产品销售,提升销量,实现品效合一。
(三)业绩驱动因素
公司在营销行业深耕多年,依托优秀的科技应用能力、前瞻性的创意设计方案、丰富的营销推广模式、覆盖全国的执行网络、强大的区域销售及执行管理能力,形成了从营销策略规划、方案制定、活动执行到效果监测的“一站式”体验营销服务体系。同时,公司是业内少有的能够以线下深度渗透的业务网络为基础,创建独特的体验场景,促进用户在沉浸式体验中实现消费升级。公司在电商领域,已成为阿里零售通、拼多多等平台的头部运营商,与众多头部品牌进行合作,并形成行业标杆案例;同时,公司多行业运营,包括休食、酒水、日化、宠物、服装等,特别深耕休食和酒水行业,积累了丰富的行业经验,已形成头部效应。经过多年坚持不懈的业务创新和经验积累,在客户中形成了良好的口碑,积累了一批优质而稳定的知名企业客户群,形成了良好的品牌效应。报告期,公司在深耕现有客户与业务的基础上,拓展新行业、提升专业能力、探索和实践创新业务,推动业务发展。
三、核心竞争力分析
1.领先的先锋科技应用能力针对当前品牌的营销新趋势,电声股份持续投入科技研发,建立了行业内独具特色的研发中心,积极布局SaaS化软件+服务等先锋科技体系在营销中的应用转化和场景打造,持续探索结合图像识别、裸眼3D、AR、VR、数字人、沉浸式光影技术、可编程艺术等先锋科技形式,通过集成性创新研发,持续为品牌方提供领先的数字化体验营销解决方案。目前,下属子公司“海南明日视界”,专注于以新媒体数字艺术+跨媒体艺术家资源+虚实空间的解决方案,赋能品牌方先锋创新化营销,如2022年率先提出国内先进的裸眼3D近景艺术媒体方案,定义新一代线下媒体形式,并迅速布局覆盖全国一二线城市头部商业体;子公司“广州贝叶斯”,持续研发SasS化的零售终端解决方案,如智能完美门店系统等,可以实现终端销售人员业务绩效、零售终端货架陈列营销效果等营销指标的量化等;子公司“海南提润”,专注于研发高效的SCRM系统+品牌私域运营转化的解决方案等一系列高效专业的产品+技术研发团队。
2.强大的跨界资源生态能力
公司拥有规模化的优质营销资源优势,如国内头部的IP矩阵、系列先锋的新媒体艺术家资源、青年圈层社群资源等(如国内知名的青年社交平台“北辰青年”的系列行业合作资源)、丰富的线上线下媒体资源、丰富的商业体场地资源等,并
成立专门的专业化运营团队。目前,下属子公司“海南有趣嘿店”,从品牌调性和营销目的出发,专注为品牌方提供年轻化营销解决方案;子公司“海南快闪客”,整合全国头部商业体多空间资源,对线下流量和场景进行更专业的解决方案。电声股份致力于持续打造高性价比的高效跨界整合营销,为品牌商提供全营销领域和全价值链的一站式营销服务。
3.覆盖全国的执行网络
公司拥有全国性执行网络,可提供全国性的线下营销执行实施。在广州设立集团总部,截止报告期末,全国范围内设立了47家子公司、20家分公司,拥有268条路演线路,覆盖全国300余个地级市、1,400余个县域城市,并具有本土化的供应商网络,能够快速响应全国范围大规模营销服务需求。
4.优质的头部客户群
公司拥有较多优质的直签头部客户,与东风本田、上汽通用、华为、玛氏、雀巢、菲仕兰等多个优质企业/及品牌形成长期稳定的合作关系。与这类大客户的长期稳定合作,将推动公司经营业绩的持续稳定发展。
5.专注专业的管理团队
公司拥有对营销服务行业有着深刻理解的创始人团队,自创业以来,一直紧密合作,并且始终专注于国内营销行业创新,致力于以科技引领国内营销变革。核心创始团队拥有对营销服务行业深刻的理解,深耕体验营销领域多年,其中多人曾任职宝洁中国,成功将快消品成熟的渠道销售促进管理模式引入到新兴的汽车市场,对庞大的营销网络专业管理能力强,具有丰富的行业经验和前瞻性。
6.优秀的创意策划能力
公司在创意设计方面的优势主要表现在注重结合新型技术手段和工艺手段,并配合人才体系和规范化的创作流程。多年创意积累,公司能满足不同类型品牌商的创意需求,快速产出高规格的创意策略、制作运维独创性的体验空间及产品。公司的科技驱动型创意能力得到了业内的广泛认可,斩获多项创意大奖。
四、主营业务分析
1、概述
(一)公司整体情况2022年,受宏观因素、地缘政治、经济逆全球化等多种因素的综合影响,我国居民消费观念、消费渠道、消费习惯持续发生变化,社会消费品零售总额放缓、广告主营销投放趋于保守、消费互联网的增量红利逐渐消退。这些情况,给广告营销市场未来的发展带来了巨大的挑战。根据央视市场研究(CTR)媒介智讯广告监测数据库AdEx的数据显示,2022年全年广告市场同比减少了11.8%。
公司积极应对上述变化,主动进行业务调整,缩减低毛利业务规模,优化人员结构,并在创新业务方面进行审慎的投入。报告期内,公司互动展示、零售终端管理、以及品牌传播业务规模均有不同程度的下降;公司数字零售业务实现略微增长。2022年度,公司实现营业收入21.75亿元,同比下降23.61%。报告期内,由于高毛利业务规模及占比下降,公司的整体毛利率同步下滑;另外,公司对外投资的部分项目产生了资产减值,影响了公司净利润的表现。2022年,公司实现归属于上市公司股东的净利润为-14,762.42万元,同比下降
330.33%。。报告期内,公司加强现金流、应收账款的管控,并着力控制费用预算,力求实现降本增效。2022年,公司销售费用与去年同期相比下降18.83%。截止2022年末,公司持有货币资金9.48亿元,体现了公司较强的抗风险能力,为公司未来稳步发展奠定坚实基础。报告期内,公司积极拓展营销服务新行业新客户,在医药、体育用品等行业营销服务实现一定程度增长,2022年度公司医药行业营销服务业务实现营收6,560.09万,同比增长148.42%,体育用品营销服务业务实现营收1,504.65万元,同比实现增长。公司持续加大新业务类型的开发,商业空间运营、有趣嘿店IP运营、新能源汽车销售与出行业务等取得一定进展,2022年度公司商业空间运营业务实现营收2,821.08万元,同比实现增长。报告期内,公司获第22届IAI国际广告奖“大中华区年度广告代理公司”奖、虎啸奖“年度营销代理公司大奖”、金梧奖“年度整合营销代理公司”奖。公司获得中国商务广告数字营销委员会颁发的“2021-2022年度优秀数字营销策划与代理机构”,并获得广州市广告行业协会“5A级信用等级评价企业”“2021年度十佳广告公司”等称号。与此同时,公司“你好「星」世界”吉利中国星巡展快闪店项目获得第十届TopDigital创新营销奖“年度专项奖-快闪年度专项奖”,“超现象裸眼3D虚拟偶像电音快闪”项目获第十届TopDigital创新营销奖“营销创意作品-数字互动制作金奖”、2022金梧奖“数字体验类银奖”;“小鹏汽车热爱探索之夜”项目获第十届TopDigital创新营销奖“年度专项奖-国货营销年度专项奖”、2022金梧奖“汽车营销类金奖”、“赛事与体育营销类银奖”、以及第22届IAI国际广告奖“体育营销奖-品牌营销优秀奖”等;“2021高合年度车展”项目获得第22届IAI国际广告奖“汽车营销奖-汽车品牌营销银奖”,“‘喜欢创造’高合春季发布会”项目获得第十届TopDigital创新营销奖“营销案例作品-直播营销金奖”。展望2023年,公司零售终端管理、互动展示、数字零售和品牌传播等传统业务方面将继续拓展新行业覆盖、挖掘新的销售渠道、增加数字类的业务占比;公司在新业务、新能力方面将继续布局,在商业空间运营、新能源汽车出行等领域积极探索,提升公司的核心竞争力。
(二)各业务板块经营情况
1、零售终端管理业务报告期内,公司零售终端管理业务实现营业收入9.22亿元,同比下降8.10%,占营业总收入的42.39%。
(1)实现新行业拓展,积极创新业务模式公司深度服务快消品等成熟行业客户的同时,加大力度开拓发展其他行业品牌营销服务,如医药、体育用品、奢侈品等。报告期公司为诺华、惠氏制药等医药客户提供CRM运营服务,帮助品牌洞悉市场需求,为客户实现用户留存率增长;此
外,为客户提供盘核库存、人员共享服务等创新业务模式,解决客户痛点,满足客户的多元化需求。
(2)优化智能技术赋能,帮助客户实现品效合一报告期内,公司持续优化智能完美门店系统,将人工智能图像识别技术、移动智能报表系统应用于销售终端管理,实时收集及分析包括终端分销状况、陈列情况、促销情况等信息,形成渠道洞察数据,为品牌方及时调整渠道策略,产品策略提供有力依据。此外,公司持续优化掌终宝系统,通过RPA技术、大数据平台,商业智能分析(BI)系统提升终端营销执行人员的工作效率和工作质量,帮助客户更快速的实现营销活动推广和更精准的市场洞察,有助于提升门店项目执行质量和标准。
2、数字零售业务报告期内,公司数字零售业务实现营业收入7.47亿元,同比增长9.39%,占营业总收入的34.34%。其中,B2B业务实现营业收入5.55亿元,同比增长10.96%,B2C业务实现营业收入1.92亿元,同比增长5.49%。
(1)拓展新品牌新行业覆盖,成为拼多多休食头部运营商报告期内,公司在部分重点城市仓储物流受到较大影响的不利局面下,积极克服困难,数字零售业务实现营收7.47亿元。报告期内,公司与玛氏箭牌、雀巢、格力高、百事、RIO锐澳、嘉士伯、好来化工等品牌保持长期稳定的业务合作关系;同时拓展卫龙、普瑞纳、味全、美泰等品牌的合作。2022年公司合作品牌已达70多个,覆盖母婴、食品饮料、日用化妆品、宠物、调味料等行业。截至目前,公司帮助多个品牌在拼多多平台运营店铺,已经成为拼多多休食类目的头部运营商。
(2)多元化布局数字零售,加大社区团购业务投入报告期内,公司社区团购业务覆盖阿里淘菜菜,美团优选等,为玛氏箭牌、嘉士伯、锐澳等多个快消品牌进行多元化的渠道拓展,有效提升品牌终端消费者渗透率。2022年,公司社区团购业务实现营收1.13亿元,同比增长165.47%。
3、品牌传播业务报告期内,公司品牌传播业务实现营业收入2.62亿元,同比下滑30.93%,占营业总收入的12.06%。
(1)加深车企多维度合作,拓展新行业营销服务报告期内,公司继续与国内主流车企深度合作,为东风本田、捷豹路虎等行业的优质品牌方提供策略、创意、媒介购买、社会化营销、用户运营等多维度的营销服务。同时,公司实现了对医药、通信、快消等新行业的开拓。2022年公司助力飞利浦品牌在上海开设并运营全球第一家线下体验店,公司提供了包括门店设计、装修、开业活动、跨界合作、客户引流、以及后期运营等一揽子营销及运营服务,获得飞利浦品牌方的高度认可。
(2)大力发展数字营销业务,强化媒介传播业务报告期内,公司积极切入用户运营、短视频等数字营销业务领域,帮助品牌客户实施数字化运营。同时,公司持续加大媒体投放业务,报告期内媒体投放业务营收1.19亿元,对比去年同期增长147.92%。
4、互动展示业务报告期内,公司互动展示业务实现营业收入2.29亿元,同比下降70.62%,占营业总收入的10.54%。
(1)助力造车新势力,拓展场景营销体验报告期内,公司继续与汽车行业的成熟品牌保持深度合作,为客户提供营销策略、创意设计及运营落地服务。公司通过线上发布会、线上经销商大会等创新方式,助力汽车品牌另辟渠道开拓市场;并通过高校营销策划、乡村市场推广等方式,提供全面解决方案,助力各大品牌寻找新的销售增长点。2022年公司为飞凡汽车、华人运通等品牌开展了线上发布会及小鹏汽车1024科技开放日等大型活动。截至2022年底,公司已承办了小鹏XPENG、岚图VOYAH、高合HiPhi、领克LYNK&CO、零跑LEAPMOTOR、极氪ZEEKR等造车新势力、新能源品牌的品牌车展、商圈巡展、体验店、发布会业务,为新能源汽车、造车新势力厂商引入更多创新的营销场景体验。2022年度,公司进一步拓展奢侈品、酒类、美妆等行业品牌的合作,为多个腕表品牌落地了的全国CRM活动,在时尚媒体领域策划执行InStyleIconAwards线下颁奖典礼,并为水井坊、华润雪花、喜力啤酒等品牌实现定制化的互动体验活动。
(2)发挥线下资源优势,探寻商业空间新模式报告期内,公司围绕覆盖全国300余个地级市、近1,400个县域城市、数万个零售终端及汽车销售网点的资源优势,继续稳定运行快闪店服务模式。截止报告期末,已为嘉士伯啤酒、乌苏啤酒、维他Vita、健力宝、妮维雅、雀巢咖啡等多个快消行业品牌提供线下体验场景营销服务。2022年3月,公司助力雀巢咖啡与李宁设计两大国民品牌跨界联合,在国内18个城市打造线下创意快闪店,将雀巢咖啡休闲场景与李宁运动超酷的品牌形象有机结合。同时,公司还打造了专注社区商业空间新品牌“友朋市集”,并与碧桂园、雅居乐、保利等多个地产物业达成合作共识,进一步探寻社区商业空间新内容。此外,公司推动“营销+销售”战略落地,探索新源汽车销售与出行业务方向,报告期内,公司成立了新能源销售与出行事业部,将营销服务业务延伸到销售端,积极拓展汽车及周边精品销售业务、汽车出行业务。截至2023年4月,公司已成为飞凡汽车在广州,深圳,东莞,贵阳,潮州等地区的经销商,并与滴滴、T3、如祺等出行平台实现合作,在广州、中山、东莞、佛山、深圳等区域开展出行业务。截止报告期末,新能源销售与出行业务体量相对较小,仍在初期发展阶段。
(三)公司通过线上渠道销售商品,相关业务经营情况如下:
1、线上渠道销售情况
(1)公司线上销售均通过第三方平台销售,报告期内公司通过第三方平台渠道的销售收入情况:
平台
平台 | 2022年度 | 2021年度 | 同比增减 | ||
金额(万元) | 占主营业务收入比重 | 金额(万元) | 占主营业务收入比重 | ||
第三方平台 | 70,684.96 | 32.72% | 65,290.56 | 22.94% | 8.09% |
(2)线上渠道主营业务收入占比在10%以上的平台:
平台
平台 | 平台公司全称 |
阿里零售通 | 阿里巴巴(中国)网络技术有限公司 |
(3)销售收入占比10%以上的平台营收数据:
注释1:受第三方平台业务战略调整影响,收入下滑17.56%。
(4)公司核心产品品类线上销售经营数据:
商品分类 | 总交易金额(万元) | 占线上渠道销售比重 | 占主营业务收入比重 | 总订单数(个) |
食品-休闲食品 | 38,178.29 | 54.01% | 17.67% | 6,109,631 |
酒水乳饮-酒类 | 23,061.94 | 32.63% | 10.68% | |
酒水乳饮-乳品冲饮 | 4,441.65 | 6.28% | 2.06% | |
合计 | 65,681.88 | 92.92% | 30.41% |
注:(1)因涉及平台信息保密因素,人均消费频次数据无法获取。
(2)因单一订单可能包含多个产品品类,故总订单数为汇总数据。
(3)此处交易总金额指不含税收入。
2、电子商务业务收入确认及成本结转方法:
销售模式 | 模式介绍 | 收入确认时点 | 收入确认条件及依据 |
自营店铺 | 获取品牌方经销权,向品牌方采购商品,以我方公司为主体入驻平台开店,向平台用户(小店、消费者)直接销售商品模式。 | 平台用户确认收货时点 | 公司通过电子商务平台销售,平台用户收到货物后确认收货,平台用户取得相关商品控制权,且产品销售收入金额已确定且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。 |
平台
平台 | 销售模式 | 2022年度 | 2021年度 | 同比增减 | 总订单数(个) | 网店数量(个) | ||||
金额(万元) | 占主营业务收入比重 | 金额(万元) | 占主营业务收入比重 | 期末网店数量 | 报告期内新增网店数量 | 报告期内关闭网店数量 | ||||
阿里零售通 | 自营店铺 | 32,014.84 | 14.82% | 38,832.60 | 13.65% | -17.56%(注释1) | 1,864,183 | 2 | 1 | 0 |
平台分销
平台分销 | 获取品牌方经销权,向品牌方采购商品,由我方公司将货品销售给平台,平台再向用户销售,平台收货后即与我方结算模式。 | 平台签收并确认 | 平台签收并确认,平台取得相关商品控制权,且产品销售收入金额已确定,相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。 |
平台代销 | 获取品牌方经销权,向品牌方采购商品,由我方公司将货品销售给平台,平台再向用户销售,平台完成销售后再与我方结算模式。 | 公司收到平台销售清单并确认 | 根据合同约定的对账时间,收到销售清单,且产品销售收入金额已确定,商品控制权已转移,相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。 |
3、公司一贯重视企业信息安全管理,将企业、合作方、消费者信息保护列为公司核心工作。公司注重消费者权益保护,严格遵守国家关于消费者权益保护的法律法规以及第三方平台等关于消费者权益保护的相关规定。公司注重消费者诉求,设置了线上客服团队,全方位为消费者解决后顾之忧;同时公司不定期开展顾客满意度调查,倾听消费者的想法、了解消费者的感受、采纳消费者的建议,从管理层到基层都有严格服务考核,确保切实解决消费者问题,保护消费者权益。公司高度重视商业道德,强调廉洁从业,严防严控、杜绝商业贿赂。公司努力营造公平、健康的商业环境,制定了统一、公开的标准,并严格执行。各项业务严格规范内控,杜绝不兼容职务,各项审批事项留痕可查,业务标准公开透明,避免暗箱操作与职务腐败。公司审计部对各部门进行定期检查、开展专项稽核审计,防范任何以非法手段违反法律、公平竞争原则和商业道德的行为,杜绝任何形式的商业贿赂活动。
4、关于可能对公司未来发展战略和经营目标实现产生重大不利影响的风险因素,请参见“第三节、管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”之“(三)公司可能面临的风险”相关内容。
2、收入与成本
(1)营业收入构成营业收入整体情况
单位:元
2022年 | 2021年 | 同比增减 | |||
金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
营业收入合计 | 2,174,832,751.31 | 100% | 2,846,865,179.04 | 100% | -23.61% |
分行业 | |||||
汽车 | 171,457,335.95 | 7.88% | 884,363,309.39 | 31.06% | -80.61%① |
快消品 | 966,365,958.04 | 44.43% | 1,001,715,567.90 | 35.19% | -3.53% |
其他
其他 | 1,022,323,781.18 | 47.01% | 959,656,010.50 | 33.71% | 6.53% |
其他业务收入 | 14,685,676.14 | 0.68% | 1,130,291.25 | 0.04% | 1,199.28%② |
分产品 | |||||
互动展示 | 229,193,312.62 | 10.54% | 780,165,915.94 | 27.40% | -70.62%③ |
零售终端管理 | 921,917,394.47 | 42.39% | 1,003,173,037.95 | 35.24% | -8.10% |
品牌传播 | 262,208,992.19 | 12.06% | 379,655,231.19 | 13.34% | -30.93%④ |
数字零售 | 746,827,375.89 | 34.34% | 682,740,702.71 | 23.98% | 9.39% |
其他业务收入 | 14,685,676.14 | 0.68% | 1,130,291.25 | 0.04% | 1,199.28% |
分地区 | |||||
华东地区 | 1,192,172,345.77 | 54.82% | 1,249,653,328.18 | 43.90% | -4.60% |
华南地区 | 293,444,897.34 | 13.49% | 388,073,146.14 | 13.63% | -24.38% |
华北地区 | 248,481,994.31 | 11.43% | 413,668,948.44 | 14.53% | -39.93%⑤ |
东北地区 | 64,637,343.45 | 2.97% | 288,133,226.61 | 10.12% | -77.57%⑥ |
华中地区 | 198,188,796.60 | 9.11% | 325,080,247.06 | 11.42% | -39.03%⑦ |
西南地区 | 132,714,104.34 | 6.10% | 140,059,787.51 | 4.92% | -5.24% |
西北地区 | 28,360,831.68 | 1.30% | 40,589,138.04 | 1.43% | -30.13%⑧ |
海外 | 2,146,761.68 | 0.10% | 477,065.81 | 0.02% | 349.99%⑨ |
其他业务收入 | 14,685,676.14 | 0.68% | 1,130,291.25 | 0.04% | 1,199.28% |
分销售模式 | |||||
营销服务 | 1,413,319,699.28 | 64.99% | 2,162,994,185.08 | 75.98% | -34.66%⑩ |
商品销售 | 746,827,375.89 | 34.34% | 682,740,702.71 | 23.98% | 9.39% |
其他业务收入 | 14,685,676.14 | 0.68% | 1,130,291.25 | 0.04% | 1,199.28% |
注:①汽车行业营业收入较上年同期下降80.61%,主要是互动展示、品牌传播等业务减少所致。
②其他业务收入较上年同期增长1199.28%,主要是本报告期租赁服务收入增加所致。
③互动展示业务营业收入较上年同期下降70.62%,主要是受行业市场环境变化的影响,线下展示营销活动的开展受到一定的限制,以及市场竞争激烈等原因所致。
④品牌传播业务的营业收入较上年同期下降30.93%,主要是受行业市场环境变化的影响,广告主的营销投放趋于保守,以及市场竞争激烈等原因所致。
⑤华北地区的营业收入较上年同期下降39.93%,主要是受行业市场环境变化的影响,线下展示营销活动的开展受到一定的限制,广告主的营销投放趋于保守以及市场竞争激烈等原因所致。
⑥东北地区的营业收入较上年同期下降77.57%,主要是受行业市场环境变化的影响,线下展示营销活动的开展受到一定的限制,广告主的营销投放趋于保守以及市场竞争激烈等原因所致。
⑦华中地区的营业收入较上年同期下降39.03%,主要是受行业市场环境变化的影响,线下展示营销活动的开展受到一定的限制,以及市场竞争激烈等原因所致。
⑧西北地区的营业收入较上年同期下降30.13%,主要是受行业市场环境变化的影响,线下展示营销活动的开展受到一定的限制,广告主的营销投放趋于保守以及市场竞争激烈等原因所致。
⑨海外营业收入较上年同期增长349.99%,主要是本报告期增加在海外车展活动、电商运营服务收入所致。⑩营销服务的营业收入较上年同期下降34.66%,主要受行业市场环境变化的影响,线下展示营销活动的开展受到一定的限制,广告主的营销投放趋于保守以及市场竞争激烈等原因,互动展示、品牌传播类业务下滑所致。
(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用□不适用
单位:元
营业收入
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分行业 | ||||||
汽车 | 171,457,335.95 | 162,845,775.01 | 5.02% | -80.61%① | -77.86%② | -11.80% |
快消品 | 966,365,958.04 | 861,078,227.65 | 10.90% | -3.53% | -4.40% | 0.82% |
其他 | 1,022,323,781.18 | 896,135,072.49 | 12.34% | 6.53% | 9.88% | -2.67% |
分产品 | ||||||
互动展示 | 229,193,312.62 | 210,799,701.20 | 8.03% | -70.62%③ | -67.07%④ | -9.92% |
零售终端管理 | 921,917,394.47 | 842,993,305.45 | 8.56% | -8.10% | -8.03% | -0.07% |
品牌传播 | 262,208,992.19 | 200,742,425.90 | 23.44% | -30.93%⑤ | -34.99%⑥ | 4.77% |
数字零售 | 746,827,375.89 | 665,523,642.60 | 10.89% | 9.39% | 13.49% | -3.22% |
分地区 | ||||||
华东地区 | 1,192,172,345.77 | 1,059,985,383.02 | 11.09% | -4.60% | -4.19% | -0.38% |
华南地区
华南地区 | 293,444,897.34 | 258,051,846.89 | 12.06% | -24.38% | -22.53% | -2.10% |
华北地区 | 248,481,994.31 | 226,337,776.29 | 8.91% | -39.93%⑦ | -34.95%⑧ | -6.98% |
东北地区 | 64,637,343.45 | 82,500,255.44 | -27.64% | -77.57%⑨ | -67.70%⑩ | -39.00% |
华中地区 | 198,188,796.60 | 157,205,078.43 | 20.68% | -39.03%? | -38.47%? | -0.72% |
西南地区 | 132,714,104.34 | 109,778,488.63 | 17.28% | -5.24% | -7.63% | 2.14% |
西北地区 | 28,360,831.68 | 24,771,637.58 | 12.66% | -30.13%? | -28.18% | -2.37% |
分销售模式 | ||||||
营销服务 | 1,413,319,699.28 | 1,254,535,432.55 | 11.23% | -34.66%? | -32.75%? | -2.52% |
商品销售 | 746,827,375.89 | 665,523,642.60 | 10.89% | 9.39% | 13.49% | -3.22% |
注:①汽车行业营业收入较上年同期下降80.61%,主要是互动展示、品牌传播等业务减少所致。
②汽车行业营业成本较上年同期下降77.86%,主要是该类客户营业收入下降,成本同比减少所致。
③互动展示业务营业收入较上年同期下降70.62%,主要是受行业市场环境变化的影响,线下展示营销活动的开展受到一定的限制,以及市场竞争激烈等原因所致。
④互动展示业务的营业成本较上年同期下降67.07%,主要是该类业务的营业收入下降,成本同比减少所致。
⑤品牌传播业务的营业收入较上年同期下降30.93%,主要是受行业市场环境变化的影响,广告主的营销投放趋于保守,以及市场竞争激烈等原因所致。
⑥品牌传播业务的营业成本较上年同期下降34.99%,主要是该类业务营业收入下降,成本同步减少所致。
⑦华北地区的营业收入较上年同期下降39.93%,主要是受行业市场环境变化的影响,线下展示营销活动的开展受到一定的限制,广告主的营销投放趋于保守以及市场竞争激烈等原因所致。
⑧华北地区的营业成本较上年同期下降34.95%,主要是该地区业务的营业收入下降,成本同步减少所致。
⑨东北地区的营业收入较上年同期下降77.57%,主要是受行业市场环境变化的影响,线下展示营销活动的开展受到一定的限制,广告主的营销投放趋于保守以及市场竞争激烈等原因所致。⑩东北地区的营业成本较上年同期下降67.70%,主要是该地区的营业收入下降,成本同步减少所致。?华中地区的营业收入较上年同期下降39.03%,主要是受行业市场环境变化的影响,线下展示营销活动的开展受到一定的限制,以及市场竞争激励等原因所致。?华中地区的营业成本较上年同期下降38.47%,主要是该地区的营业收入下降,成本同步减少所致。?西北地区的营业收入较上年同期下降30.13%,主要是受行业市场环境变化的影响,线下展示营销活动的开展受到一定的限制,广告主的营销投放趋于保守以及市场竞争激烈等原因所致。?营销服务的营业收入较上年同期下降34.66%,主要是受行业市场环境变化的影响,线下展示营销活动的开展受到一定的限制,广告主的营销投放趋于保守以及市场竞争激烈等原因,互动展示、品牌传播类业务下滑所致。
?营销服务的营业成本较上年同期下降32.75%,主要是该模式业务营业收入下降,成本同步减少所致。公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用?不适用
(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是?否
(4)公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用?不适用
(5)营业成本构成产品分类
单位:元
产品分类
产品分类 | 项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 | ||
金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
互动展示 | 活动执行成本 | 197,209,450.74 | 10.20% | 610,032,103.99 | 24.87% | -67.67% |
互动展示 | 其他成本 | 437,549.05 | 0.02% | 822,154.53 | 0.03% | -46.78% |
互动展示 | 人工薪酬 | 13,152,701.41 | 0.68% | 29,245,718.17 | 1.19% | -55.03% |
零售终端管理 | 活动执行成本 | 92,330,762.26 | 4.78% | 123,706,497.96 | 5.04% | -25.36% |
零售终端管理 | 其他成本 | 5,737,326.31 | 0.30% | 6,846,463.66 | 0.28% | -16.20% |
零售终端管理 | 人工薪酬 | 744,925,216.88 | 38.53% | 786,054,736.70 | 32.05% | -5.23% |
品牌传播 | 活动执行成本 | 183,783,506.77 | 9.51% | 269,998,044.02 | 11.01% | -31.93% |
品牌传播 | 其他成本 | 149,836.95 | 0.01% | 274,751.64 | 0.01% | -45.46% |
品牌传播 | 人工薪酬 | 16,809,082.18 | 0.87% | 38,506,820.82 | 1.57% | -56.35% |
数字零售 | 商品销售成本 | 665,523,642.60 | 34.41% | 586,412,705.72 | 23.91% | 13.49% |
其他业务 | 其他业务成本 | 13,362,539.05 | 0.69% | 995,946.85 | 0.04% | 1,241.69% |
合计 | 1,933,421,614.20 | 100.00% | 2,452,895,944.06 | 100.00% | -21.18% |
说明
①互动展示的活动执行成本同比减少67.67%,主要是该类业务营业收入同比下降70.62%,成本同步减少所致;
②互动展示的其他成本同比减少46.78%,主要是该类业务营业收入同比下降70.62%,成本同步减少所致;
③互动展示的人工薪酬同比减少55.03%,主要是该类业务营业收入同比下降70.62%,成本同步减少所致;
④品牌传播的活动执行成本同比减少31.93%,主要是该类业务营业收入同比下降30.93%,成本同步减少所致;
⑤品牌传播的其他成本同比减少45.46%,主要是该类业务营业收入同比下降30.93%,成本同步减少所致;
⑥品牌传播的人工薪酬同比减少56.35%,主要是该类业务营业收入同比下降30.93%,成本同步减少所致;
⑦其他业务成本较上年同期增长1,241.69%,主要是其他业务收入较上年同期增长1,199.28%,成本同步增长所致。
(6)报告期内合并范围是否发生变动?是□否非同一控制下企业合并和新设子公司,详见“第十节财务报告”之“八、合并范围的变更”之“1、非同一控制下企业合并”和“5、其他原因的合并范围变动”。
(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用?不适用
(8)主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元)
前五名客户合计销售金额(元) | 751,025,209.45 |
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 34.54% |
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
序号 | 客户名称 | 销售额(元) | 占年度销售总额比例 |
1 | 第一名 | 376,112,769.10 | 17.29% |
2 | 第二名 | 230,457,521.47 | 10.60% |
3 | 上汽通用汽车销售有限公司及其关联单位 | 53,465,744.60 | 2.46% |
4 | 玛氏食品(中国)有限公司及其关联单位 | 50,149,403.31 | 2.31% |
5 | 中国农垦控股上海有限公司 | 40,839,770.97 | 1.88% |
合计 | -- | 751,025,209.45 | 34.54% |
主要客户其他情况说明
□适用?不适用公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元) | 477,454,807.00 |
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 39.79% |
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
序号 | 供应商名称 | 采购额(元) | 占年度采购总额比例 |
1 | 第一名 | 252,419,603.74 | 21.03% |
2 | 第二名 | 76,293,908.37 | 6.36% |
3 | 百事食品(中国)有限公司 | 52,165,708.11 | 4.35% |
4 | 第四名 | 49,934,112.72 | 4.16% |
5 | 嘉士伯企业管理咨询有限公司 | 46,641,474.06 | 3.89% |
合计 | -- | 477,454,807.00 | 39.79% |
主要供应商其他情况说明
□适用?不适用
3、费用
单位:元
2022年 | 2021年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
销售费用 | 220,030,822.51 | 271,087,260.78 | -18.83% | |
管理费用 | 140,272,012.04 | 136,096,965.86 | 3.07% | |
财务费用 | -17,907,734.35 | -14,556,171.27 | -23.03% | |
研发费用 | 21,315,526.45 | 32,406,721.61 | -34.22% | 主要是本报告期研发人力投入减少所致 |
4、研发投入
?适用□不适用
主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
千里眼数据监测与服务平台 | 有效解决线上品牌/产品的价格(优惠政策)监控,为定价/稳定市场价格平衡提供数据支持。 | 已在个别客户项目应用中,将持续研发完善 | 1、实现各项采集、监控要求,为管理人员提供高效的线上店铺监控,一键采集;2、智能提醒店铺价格、销量、评论等异常问题;3、根据定制的规则对采集品牌/产品进行价格等的监控。 | 创新营销服务方式,提升市场竞争力 |
私域数字藏品发行管理平台 | 提供具有创新性的消费者互动营销模式,同时也打造数字藏品铸造和发行能力,满足个人消费者的数字藏品购买需求。 | 已在个别客户项目应用中,将持续研发完善 | 开发私域数字藏品管理系统:整合IP资源,通过专业团队打造数字藏品(PGC)。 | 创新营销服务方式,提升市场竞争力 |
基于快速建模的智能货架图像识别技术研发 | 业务人员在终端执行任务,系统实时反馈结果达成情况;管理层不仅可以了解终端执行情况,也可以更好的进行人员绩效管理。 | 应用在零售终端管理业务活动中,将持续研发完善 | 实现快消企业高效终端管理和业务人员绩效管理的需求。 | 创新营销服务方式,提升市场竞争力 |
掌终宝平台
3.0
掌终宝平台3.0 | 实现搜集、追踪和分析每一个客户数据,并将统一储存和管理;将客户进行分类,有针对性地开展营销活动,提高客户留存并实现更高的ROI;利用集成机器人制作业务报表、分析图表、PPT报告等,提高工作效率,降低成本。 | 应用在零售终端管理业务活动中,将持续研发完善 | 通过RPA技术,大数据平台,商业智能分析(BI)系统提升终端营销执行人员的工作效率和工作质量,帮助客户更快速的实现营销活动推广和更精准的市场洞察。 | 创新数字化营销服务方式,提升市场竞争力 |
基于Odoo框架的ERP系统开发 | 基于Odoo框架的ERP系统,打造可配置化商品销售业务的管理系统,实现商品销售的线上、线下和物流、财务的无缝结合,提供商品全生命周期管理平台,帮助团队提升业务效率,满足业财一体化的核心业务系统。 | 已部分应用在数字零售和自有消费品品牌运营管理中,后续将持续研发完善 | 实现灵活性、可扩展性、低成本、安全性、易使用性的商品销售业务管理。 | 提升自有业务的数字化水平和精细化业务管理能力 |
一体化私域运营智能化系统 | 基于“DCC+微信”的私域营销产品,包含PS-CRM、IDCC、握手、千言、洞见、精品电商等模块,赋能私域营销业务,帮助提升效能和运营效果。 | 应用在个别客户,将持续完善 | 打造私域运营智能化系统,帮助提升人效、运营效果。 | 创新数字化营销服务方式,提升市场竞争力 |
裸眼3D艺术媒体装置 | 以逼真的视效、生动的立体影像、破屏而出的强视觉冲击,刺激用户的视觉感官,有效增加来往客流的驻留、关注、拍照、分享,进而实现品牌的链式裂变传播和二次扩散。同时,结合有趣好玩的IP化内容,融合裸眼3D游戏互动、数字化产品派样等方式,实现品牌线下流量的线上转化导流。 | 已在个别客户项目应用中,将持续研发完善 | 旨在基于近景视觉化裸眼3D特效技术,为品牌方提供从核心媒体资源点位-内容创意策划-特效影像定制设计的一体化裸眼3D内容投放创新解决方案,为品牌实施商超"数字化虚拟快闪"定制。 | 创新线下营销场景,提升市场竞争力 |
公司研发人员情况
2022年 | 2021年 | 变动比例 | |
研发人员数量(人) | 61 | 105 | -41.90% |
研发人员数量占比 | 0.58% | 0.92% | -0.34% |
研发人员学历 | |||
本科 | 36 | 56 | -35.71% |
硕士 | 3 | 8 | -62.50% |
研发人员年龄构成 | |||
30岁以下 | 22 | 54 | -59.26% |
30~40岁 | 29 | 38 | -23.68% |
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2022年
2022年 | 2021年 | 2020年 | |
研发投入金额(元) | 21,315,526.45 | 32,406,721.61 | 24,056,593.64 |
研发投入占营业收入比例 | 0.98% | 1.14% | 0.73% |
研发支出资本化的金额(元) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
资本化研发支出占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
资本化研发支出占当期净利润的比重 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响?适用□不适用因受宏观环境影响,收缩业务,减少研发投入,减少研发人员。研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因?适用□不适用因受宏观环境影响,收缩业务,减少研发投入,减少研发人员。研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用?不适用
5、现金流
单位:元
项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 2,986,799,044.81 | 3,386,869,630.82 | -11.81% |
经营活动现金流出小计 | 2,923,158,007.73 | 3,271,869,114.58 | -10.66% |
经营活动产生的现金流量净额 | 63,641,037.08 | 115,000,516.24 | -44.66% |
投资活动现金流入小计 | 8,856,445.56 | 1,517,537.56 | 483.61% |
投资活动现金流出小计 | 59,960,943.44 | 77,483,351.73 | -22.61% |
投资活动产生的现金流量净额 | -51,104,497.88 | -75,965,814.17 | 32.73% |
筹资活动现金流入小计 | 1,140,000.00 | 100.00% | |
筹资活动现金流出小计 | 17,554,569.06 | 37,046,021.44 | -52.61% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -16,414,569.06 | -37,046,021.44 | 55.69% |
现金及现金等价物净增加额 | -3,583,744.98 | 1,988,180.82 | -280.25% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用□不适用
1、经营活动产生的现金流量净额本报告期较上年同期减少5,135.95万元,下降44.66%,主要是本报告期销售商品、提供
劳务收到的现金减少所致。
2、投资活动现金流入小计增长483.61%,主要是本报告期收回投资收到的现金和处置资产收回现金增加所致。
3、投资活动产生的现金流量净额本报告期较上年同期增加2,486.13万元,主要是本报告期投资活动资金的流出减少所致。
4、筹资活动现金流入小计本报告期114万元,主要是本报告期子公司收到少数股东投资收到的现金增加所致。
5、筹资活动现金流出小计下降52.61%,主要是本报告期无分配股利的现金支出所致。
5、筹资活动产生的现金流量净额本报告期较上年同期增加2,063.15万元,主要是本报告期无的分配股利现金支出所致。
6、现金及现金等价物净增加额本报告期较上年同期减少557.19万元,主要是本报告期经营活动产生的现金流量净额减少所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用□不适用
本报告期公司经营活动产生的现金净流量为63,641,037.08元,净利润为-147,624,188.24元,主要原因如下:
净利润亏损主要是本报告期互动展示、品牌传播等业务下滑,由于高毛利业务规模及占比下降,公司的整体毛利率同步下滑;另外,公司部分对外投资的项目产生的资产减值,也影响了净利润的表现。经营活动产生的现金净流量主要是公司加强现金流、以及加强对应收账款的管控及风险控制等相关工作。
五、非主营业务情况
?适用□不适用
单位:元
金额
金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
投资收益 | -10,913,243.58 | 7.41% | 主要是报告期权益法核算的长期股权投资损失。 | 否 |
公允价值变动损益 | -722,487.09 | 0.49% | 主要是其他非流动金融资产公允价值变动损失。 | 否 |
资产减值 | -17,348,569.63 | 11.77% | 主要是本期计提长期股权投资减值准备和商誉减值损失。 | 否 |
营业外收入 | 720,359.39 | -0.49% | 主要是废料处置收益。 | 否 |
营业外支出 | 5,453,877.95 | -3.70% | 主要是非流动资产毁损报废损失。 | 否 |
其他收益
其他收益 | 7,639,738.53 | -5.18% | 主要是增值税加计抵减额。 | 否 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 11,538,747.81 | -7.83% | 主要是应收账款坏账准备计提减少,转回或收回增加。 | 否 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -674,893.62 | 0.46% | 主要是资产处置损失。 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
2022年末 | 2022年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 948,473,249.48 | 42.71% | 927,663,707.13 | 35.89% | 6.82% | 主要是应收账款、合同资产等减少,货币资金的比重加大所致。 |
应收账款 | 730,138,370.36 | 32.88% | 1,041,597,307.80 | 40.30% | -7.42% | 主要是本期互动展示、品牌传播类业务下滑,应收账款减少所致。 |
合同资产 | 28,595,388.90 | 1.29% | 71,306,201.01 | 2.76% | -1.47% | 主要是本期互动展示类业务下滑,合同资产减少所致。 |
存货 | 85,007,318.40 | 3.83% | 107,326,712.12 | 4.15% | -0.32% | |
投资性房地产 | 21,058,236.77 | 0.95% | 21,922,494.96 | 0.85% | 0.10% | |
长期股权投资 | 40,070,995.91 | 1.80% | 30,136,473.91 | 1.17% | 0.63% | 主要是本报告期增加对广州华侨电声宇狮股权投资基金合伙企业(有限合伙)的投资所致。 |
固定资产 | 18,329,009.34 | 0.83% | 16,161,328.85 | 0.63% | 0.20% | |
在建工程 | 986,754.07 | 0.04% | 0.00 | 0.00% | 0.04% | |
使用权资产 | 18,354,994.06 | 0.83% | 39,631,084.34 | 1.53% | -0.70% | 主要是本报告期减少办公室租赁所致。 |
短期借款
短期借款 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
合同负债 | 9,230,168.18 | 0.42% | 10,566,027.14 | 0.41% | 0.01% | |
长期借款 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
租赁负债 | 9,500,083.29 | 0.43% | 25,547,235.28 | 0.99% | -0.56% | 主要是本报告期减少办公室租赁所致。 |
应收票据 | 0.00% | 6,603,080.00 | 0.26% | -0.26% | ||
应收款项融资 | 11,071,686.79 | 0.50% | 29,986,709.59 | 1.16% | -0.66% | 主要是本期票据到期承兑或背书核销以及本期收到的票据有所减少所致。 |
预付款项 | 101,065,489.74 | 4.55% | 63,407,815.14 | 2.45% | 2.10% | 主要是数字零售业务的预付款增加所致。 |
其他应收款 | 95,180,960.80 | 4.29% | 109,042,453.74 | 4.22% | 0.07% | |
其他流动资产 | 3,696,853.33 | 0.17% | 3,877,338.88 | 0.15% | 0.02% | |
其他权益工具投资 | 38,959,000.00 | 1.75% | 37,853,304.08 | 1.46% | 0.29% | |
其他非流动金融资产 | 21,184,807.71 | 0.95% | 21,907,294.80 | 0.85% | 0.10% | |
无形资产 | 27,759,962.63 | 1.25% | 22,344,763.55 | 0.86% | 0.39% | |
商誉 | 2,353,952.12 | 0.11% | 1,166,219.05 | 0.05% | 0.06% | |
长期待摊费用 | 7,715,452.46 | 0.35% | 11,247,748.04 | 0.44% | -0.09% | |
递延所得税资产 | 20,817,907.85 | 0.94% | 20,729,295.43 | 0.80% | 0.14% | |
其他非流动资产 | 0.00% | 730,504.88 | 0.03% | -0.03% | ||
应付票据 | 141,945,648.89 | 6.39% | 163,013,525.98 | 6.31% | 0.08% | |
应付账款 | 353,522,283.22 | 15.92% | 522,391,243.55 | 20.21% | -4.29% | 主要是本报告期营业规模下滑,应付供应商款项减少所致。 |
应付职工薪酬 | 104,127,740.17 | 4.69% | 116,498,269.87 | 4.51% | 0.18% | |
应交税费 | 14,777,165.08 | 0.67% | 16,569,929.27 | 0.64% | 0.03% | |
其他应付款 | 48,086,431.02 | 2.17% | 32,731,180.27 | 1.27% | 0.90% | 主要是本报告期数字零售业务预收的推广费增加所致。 |
一年内到期的非流动负债
一年内到期的非流动负债 | 10,173,895.40 | 0.46% | 16,553,789.28 | 0.64% | -0.18% |
其他流动负债 | 31,422,960.12 | 1.41% | 49,154,821.83 | 1.90% | -0.49% |
递延收益 | 1,753,914.52 | 0.08% | 0.00 | 0.00% | 0.08% |
递延所得税负债 | 3,667,089.48 | 0.17% | 0.00 | 0.00% | 0.17% |
其他非流动负债 | 1,837,500.00 | 0.08% | 0.00 | 0.00% | 0.08% |
境外资产占比较高
□适用?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
?适用□不适用
单位:元
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
金融资产 | ||||||||
4.其他权益工具投资 | 37,853,304.08 | 1,105,695.92 | 38,959,000.00 | |||||
应收款项融资 | 29,986,709.59 | -18,915,022.80 | 11,071,686.79 | |||||
其他非流动金融资产 | 21,907,294.80 | -722,487.09 | 21,184,807.71 | |||||
上述合计 | 89,747,308.47 | -722,487.09 | 1,105,695.92 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -18,915,022.80 | 71,215,494.50 |
金融负债 | 0.00 | 1,837,500.00 | 1,837,500.00 |
其他变动的内容
(1)应收款项融资的其他变动主要是减少应收票据所致。
(2)金融负债的其他变动是本集团通过增资形式获取广州七溪地51%的股权。根据相关协议,本集团增资应付款由固定投资款和可变投资款两部分构成,其中固定投资款人民币10,000,000.00元已在2022年内投入广州七溪地;可变投资款根据广州七溪地2023年及2025年实际实现销售收入情况确定,将在2024和2026年度投入广州七溪地。于并购日,本集团根据对广州七溪地2023年及2025年销售收入预测情况,采用概率加权方法确定可变投资款(即或有对价)的公允价值为人民币3,750,000.00元。于2022年12月31日,合并抵销后,本集团合并财务报表中确认的或有对价为人民币1,837,500.00元,计入其他非流动负债。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况详见本报告“第十节、财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”中的“81、所有权或使用权受到限制的资产”相关内容。
七、投资状况分析
1、总体情况
?适用□不适用
报告期投资额(元)
报告期投资额(元) | 上年同期投资额(元) | 变动幅度 |
277,841,731.50① | 257,100,000.00 | 8.07% |
注:①2022年度的投资额27,784.17万元,其中,8,817.24万元是用于投资设立新的全资子公司;10,250万元用于与专业机构投资设立基金(详见本节之“2、报告期内获取的重大股权投资情况”之相关内容)。
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
?适用□不适用
单位:元
被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期(如有) | 披露索引(如有) |
广州华侨电声宇狮股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 从事股权投资、投资管理、资产管理等活动 | 新设 | 102,500,000.00 | 28.47% | 自有资金 | 宇新狮城(厦门)私募基金管理有限公司、宇新杨狮(厦门)企业管理咨询合伙企业(有限合伙)、广州市新兴产业发展基金管理有限公司、华侨星城(上海)股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 基金存续期为6年,经全体合伙人同意,基金可以延长一年投资期。 | 以私募基金从事股权投资、投资管理、资产管理等活动。 | 2022年3月22日设立,8月17日,在中国证券投资基金业协会完成基金备案。 | -1,429,026.37 | 否 | 2022年01月29日 | 参见巨潮资讯网披露的公告《关于与专业投资机构共同投资暨关联交易的公告》(公告编号:2022-007)。 | |
合计 | -- | -- | 102,500,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 不适用 | -1,429,026.37 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用?不适用
4、金融资产投资
(1)证券投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在证券投资。
(2)衍生品投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用□不适用
(1)募集资金总体使用情况?适用□不适用
单位:万元
募集年份
募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
2019
2019 | 首次公开发行股票 | 37,948.72 | 3,919.98 | 20,773.57 | 0 | 8,333.36① | 21.96% | 17,175.15② | 均存放在公司募集资金专项账户 | 0 |
合计 | -- | 37,948.72 | 3,919.98 | 20,773.57 | 0 | 8,333.36 | 21.96% | 17,175.15 | -- | 0 |
募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
1、经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于核准广东电声市场营销股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2019]2143号)核准,公司首次公开发行人民币普通股(A股)42,330,000股,每股面值1元,发行价格为10.20元/股,发行募集资金总额为人民币431,766,000.00元,扣除相关发行费用52,278,809.87元后,募集资金净额为人民币379,487,190.13元。以上募集资金已于2019年11月18日划至公司开立的募集资金专用账户,并经广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具广会验字[2019]G15038380592号《广东电声市场营销股份有限公司募集资金验资报告》。2、2019年12月16日,公司第二届董事会第八次会议、与第二届监事会第四次会议审议通过了《关于以募集资金置换已支付发行费用及预先已投入募投项目的自筹资金的议案》,本公司用募集资金置换了先期已投入的自筹资金37,856,948.50元、以及使用募集资金置换已支付发行费用4,586,586.47元。已在中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的披露,公告编号:2019-009。3、2020年2月14日,公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于对募投项目“体验营销服务升级扩容建设项目”增加实施主体暨使用募集资金增资全资子公司的议案》《关于全资子公司设立募集资金专项账户并签订募集资金专户存储三方监管协议的议案》,增加全资子公司广州天诺为募投项目“体验营销服务升级扩容建设项目”的实施主体并使用募集资金向广州天诺增资人民币6000万元;基于前述募集资金使用安排,广州天诺在平安银行股份有限公司广州分行下属支行平安银行广州中石化大厦支行开设募集资金专户,并由公司、广州天诺、与平安银行股份有限公司广州分行及保荐机构广发证券股份有限公司签订募集资金三方监管协议,加强对募集资金的管理。已在中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露,公告编号:2020-008。4、2021年10月26日,公司第二届董事会第二十二次会议、监事会第十五次会议,并于2021年11月15日召开2021年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募投项目、项目延期及增加实施主体的议案》,同意:(1)终止部分“体验营销服务升级扩容建设项目”(以下简称“原项目”),截至2021年9月30日,剩余募集资金扣除已在执行但尚未付尾款金额157.06万元用于建设位于广州、上海的展示展览中心升级/建设项目外,原项目项下尚未使用的募集资金余额8,911.04万元(含利息),其中,8,000万元变更用于“数字零售升级项目”,911.04万元用于永久补充公司流动资金,实际金额以资金转出当日专户金额为准,增加全资孙公司尚瑞营销及其子公司尚瑞电子、海南新灵售为新募投项目“数字零售升级项目”的实施主体;(2)根据实际实施情况对募投项目“营销数字化解决方案及大数据运营平台建设项目”的实施期限进行延期。5、截止2022年12月31日,公司已累计使用募集资金20,773.57万元(不含利息),尚未使用募集资金总额17,175.15万元(不含利息)。 |
注:①此处数据未含利息。
②截止2022年12月31日,募集资金专户余额为18,139.94万元,其中17,175.15万元为募集资金余额,964.79万元为利息。
(2)募集资金承诺项目情况?适用□不适用
单位:万元
承诺投资项目和超募资金投向
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
承诺投资项目 | |||||||||||
补充上市公司流动资金 | 否 | 1,938.53 | 2,271.89 | 333.36 | 2,271.89 | 100.00% | 不适用 | 否 | |||
体验营销服务升级扩容建设项目 | 是 | 19,201.03 | 10,867.67 | 65.1 | 10,810.24 | 99.47% | 2021年12月31日 | 不适用 | 是 | ||
营销数字化解决方案及大数据运营平台建设项目 | 否 | 15,954.08 | 15,954.08 | 734.22 | 4,049.06 | 25.38% | 2023年12月31日 | 不适用 | 否 | ||
信息化管理平台建设项目 | 否 | 855.08 | 855.08 | 0 | 855.08 | 100.00% | 2020年09月30日 | 不适用 | 否 | ||
数字零售升级项目 | 否 | 0 | 8,000 | 2,787.3 | 2,787.3 | 34.84% | 2024年12月31日 | 不适用 | 否 | ||
承诺投资项目小计 | -- | 37,948.72 | 37,948.72 | 3,919.98① | 20,773.57 | -- | -- | -- | -- | ||
超募资金投向 | |||||||||||
不适用 | |||||||||||
合计 | -- | 37,948.72 | 37,948.72 | 3,919.98 | 20,773.57 | -- | -- | 不适用 | 不适用 | -- | -- |
分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因(含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因) | 1、“体验营销服务升级扩容建设项目”于2021年度已提前终止,详情参见公司于2021年在巨潮资讯网披露的《关于变更部分募投项目、项目延期及增加实施主体的公告》(编号:2021-043)。2、“营销数字化解决方案及大数据运营平台建设项目”的实施受宏观环境影响,同时,营销服务行业不断发展、客户需求随行业发展逐步变化,公司基于市场变化情况谨慎推进项目实施,项目进度缓慢。经公司2021年第二次临时股东大会审议同意,项目已延期至2023年12月31日。3、“信息化管理平台建设项目”促进了公司的整体运营效率的提升,不直接产生收益,未对该项目单独进行效益核算。 | ||||||||||
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 2020年以来,受宏观环境影响,线下聚集性的大型营销活动受到一定限制,商业贸易和消费者行为发生一定程度改变,消费者线上购物的频次进一步提高,消费与营销数字化趋势加速,传统的营销方式已远远不能满足当代消费者的需求。5G、区块链、人工智能等信息技术和私域流量营销、社群营销、直播带货等营销服务新商业模式已重新定义未来的营销场景与价值。在激烈竞争的市场环境中,品牌主对于营销的品效要求日趋迫切,同时为满足消费者线上线下全渠道消费行为趋势,需要通过数字化改造,推动企业线上线下全渠道的数字化融合,实现持续优化的精准营销闭环。由于前述新 |
情况与新变化,公司积极布局新业务、新能力,大力发展数字零售业务,提升在激烈竞争环境下的集团作战综合实力,以顺应行业和市场的最新发展趋势,助力公司“营销+销售”战略落地。鉴于此,公司2021年第二次临时股东大会审议,同意变更“体验营销服务升级扩容建设项目”部分资金,用于“数字零售升级项目”,符合公司实际情况及行业、战略定位及未来发展规划。
情况与新变化,公司积极布局新业务、新能力,大力发展数字零售业务,提升在激烈竞争环境下的集团作战综合实力,以顺应行业和市场的最新发展趋势,助力公司“营销+销售”战略落地。鉴于此,公司2021年第二次临时股东大会审议,同意变更“体验营销服务升级扩容建设项目”部分资金,用于“数字零售升级项目”,符合公司实际情况及行业、战略定位及未来发展规划。 | |
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
截至2019年11月21日,公司体验营销服务升级扩容建设项目已累计投入9,220,552.47元用于支付场地租赁费、场地装修费、购置设备费等;营销数字化解决方案及大数据运营平台建设项目已累计投入20,085,596.03元用于支付场地租赁及装修、基本预备费、人员及培训投资、设备购置投资等;信息化管理平台建设项目已累计投入8,550,800.00元用于支付软件设备投资、硬件设备投资、人员薪酬、开发服务实施费等。预先投入资金已经广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)审核并出具了《关于广东电声市场营销股份有限公司以募集资金置换已支付发行费用及预先已投入募集资金项目的自筹资金的鉴证报告》(广会专字[2019]G15038380601号)。2019年12月16日,公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于以募集资金置换已支付发行费用及预先已投入募投项目的自筹资金的议案》,本公司用募集资金置换了先期已投入的自筹资金37,856,948.50元、以及使用募集资金置换已支付发行费用4,586,586.47元。详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的相关公告,公告编号:2019-009。 | |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用的募集资金均存放在电声股份、天诺营销、尚瑞营销、尚瑞电子以及海南新灵售的募集资金专用账户中。 |
募集资金使用及披露中的其他情况 | 报告期内,公司募集资金专用账户部分资金曾发生冻结情况。2022年12月6日,公司收到中信银行股份有限公司广州北秀支行的通知,公司募集资金专户(8110901012901034294)被广州市天河区人民法院(以下简称法院)冻结2笔款项,金额分别为183,479.59元和140,908.05元,合计324,387.64元。其中一笔系以公司为被申请人的劳动仲裁案件(穗劳人仲案[2022]4668号,以下简称案件1)中公司前员工吴轶欣向法院提出财产保全((2022)粤0106执保6046号之一)所致,法院以财产保全的名义冻结公司前述募集资金专户资金183,479.59元。另外一笔系以公司为被申请人的劳动仲裁案件(穗劳人仲案[2022]4667号,以下简称案件2)中公司前员工邓光耀向法院提出财产保全((2022)粤0106执保6145号之一)所致,法院以财产保全的名义冻结公司前述募集资金专户资金140,908.05元。为保证募集资金账户资金安全,公司已分别就前述两起案件向法院提出解除冻结申请,法院已同意公司申请并分别于2023年1月6日与2023年2 |
月27日解除冻结前述案件1、2中涉及的账户资金。
月27日解除冻结前述案件1、2中涉及的账户资金。 | |
募集资金使用及披露中存在的问题 | 无 |
注:①合计数与各加数相加之和在尾数上存在差异,为四舍五入所致。
(3)募集资金变更项目情况?适用□不适用
单位:万元
变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
数字零售升级项目 | 体验营销服务升级扩容建设项目 | 8,000 | 2,787.3 | 2,787.3 | 34.84% | 2024年12月31日 | 不适用 | 否 | |
补充上市公司流动资金 | 体验营销服务升级扩容建设项目 | 333.36① | 333.36 | 333.36 | 100.00% | 不适用 | 否 | ||
合计 | -- | 8,333.36② | 3,120.66 | 3,120.66 | -- | -- | 不适用 | -- | -- |
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 公司根据市场变化及业务开展情况对募集资金使用计划进行调整,以更好地满足公司业务和未来发展的需要。2021年10月26日公司召开第二届董事会第二十二次会议和第二届监事会第十五次会议并审议通过了《关于变更部分募投项目、项目延期及增加实施主体的议案》。独立董事和监事会就本次事项发表了明确同意意见,保荐机构就该事项发表了核查意见。2021年11月15日,公司召开2021年第二次临时股东大会审议通过了本次变更募投项目以及增加实施主体事项。具体参见公司在巨潮资讯网披露的《关于变更部分募投项目、项目延期及增加实施主体的公告》《2021年第二次临时股东大会决议公告》(编号:2021-043、2021-055)。 | ||||||||
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 不适用 | ||||||||
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
注:①、②此两处均未含利息。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用?不适用
九、主要控股参股公司分析
?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:元
公司名称
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
广州天诺 | 子公司 | 营销服务 | 215,000,000.00 | 523,962,479.19 | 409,044,506.14 | 198,040,171.21 | -35,974,107.86 | -40,920,085.20 |
广州尚瑞 | 子公司 | 数字零售 | 90,000,000.00 | 377,333,578.68 | 133,650,243.72 | 718,309,151.86 | 3,411,727.59 | 2,437,404.39 |
广州电声投资 | 子公司 | 投资管理 | 34,000,000.00 | 63,624,830.47 | 5,715,714.76 | 0.00 | -20,278,248.05 | -20,278,248.05 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用□不适用
公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
SHERMANE-COMMERCECo.Ltd | 新设 | 尚未投入运营,未对业绩产生影响 |
上海象鸟网络科技有限公司
上海象鸟网络科技有限公司 | 新设 | 新成立公司,对业绩影响较小 |
海南高派传媒科技有限公司 | 新设 | 尚未投入运营,未对业绩产生影响 |
海南同盈营销策划有限公司 | 新设 | 尚未投入运营,未对业绩产生影响 |
海南萌创企业管理有限公司 | 新设 | 尚未投入运营,未对业绩产生影响 |
海南祺桉营销策划有限公司 | 新设 | 尚未投入运营,未对业绩产生影响 |
东莞迈达悦行科技有限公司 | 新设 | 新成立公司,对业绩影响较小 |
海南迈达悦行网络科技有限公司 | 新设 | 新成立公司,对业绩影响较小 |
东莞迈达欣旺汽车销售有限公司 | 新设 | 新成立公司,对业绩影响较小 |
贵阳迈达欣旺汽车销售服务有限公司 | 新设 | 新成立公司,对业绩影响较小 |
广州宝枫畅行数字科技有限公司 | 新设 | 新成立公司,对业绩影响较小 |
光明传动控股集团有限公司 | 新设 | 尚未投入运营,未对业绩产生影响 |
广州迈达悦行数字科技有限公司 | 新设 | 新成立公司,对业绩影响较小 |
广州丰食上品牌管理有限公司 | 新设 | 尚未投入运营,未对业绩产生影响 |
江西普悦营销策划有限公司 | 新设 | 新成立公司,对业绩影响较小 |
广州迈达欣旺汽车销售服务有限公司 | 新设 | 新成立公司,对业绩影响较小 |
贵阳迈达悦行科技有限公司 | 新设 | 新成立公司,对业绩影响较小 |
东莞迈达悦行数字科技有限公司 | 新设 | 尚未投入运营,未对业绩产生影响 |
深圳市荣智汽车服务有限公司 | 非同一控制下的企业合并 | 业务规模不大,对业绩影响较小 |
广州七溪地生物科技有限公司 | 非同一控制下的企业合并 | 业务规模不大,对业绩影响较小 |
上海雪曼网络科技有限公司 | 非同一控制下的企业合并 | 业务规模不大,对业绩影响较小 |
贺州雪曼网络科技有限公司 | 非同一控制下的企业合并 | 业务规模不大,对业绩影响较小 |
海南雪蔓网络科技有限公司 | 非同一控制下的企业合并 | 尚未投入运营,未对业绩产生影响 |
海南飞凡同达企业管理中心(有限合伙) | 新设 | 尚未投入运营,未对业绩产生影响 |
海南电盛智行企业管理中心(有限合伙) | 新设 | 尚未投入运营,未对业绩产生影响 |
广州自然之道企业管理中心合伙企业(有限合伙) | 新设 | 尚未投入运营,未对业绩产生影响 |
广州电盛合辉企业管理合伙企业(有限合伙) | 新设 | 尚未投入运营,未对业绩产生影响 |
主要控股参股公司情况说明
1、广州天诺本期净利润比上年同期减少1,865.96万元,下降比例为83.82%,主要原因是营业收入规模下降,其营业利润和净利润同步下降。
2、广州尚瑞本期净利润比上年同期减少783.12万元,下降比例为76.26%,主要是本报告期业务活动增加折扣促销,毛利减少以及人员成本上升所致。
3、广州电声投资本期净利润比上年同期减少1,304.89万元,主要原因是计提了长期股权投资减值准备,资产减值损失增加所致。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用?不适用
十一、公司未来发展的展望
(一)公司发展战略
战略定位:致力于成为全球领先的科技创新型综合营销服务集团第一阶段(到2023年),夯实基础、布局新业务扩张,打造品牌产品。通过内生、外延并购等多种方式,打造和建设消费者品牌和系列产品,大力发展数字化零售渠道和业务,提升私域营销深度运营能力。同时继续引进高素质人才,优化组织架构与管理模式,建立一支战略上有主动进化能力和落地执行能力的战略自驱型组织;推动业务向数字化、智能化转型,增强组织的核心竞争力。第二阶段(到2025年),继续深化自有品牌产品的建设,不断提升“销”的能力,在触点、内容体验、交易和数据等方面构建差异化营销服务资源和能力;使数字化营销服务达到行业内领先水平。第三阶段(到2030年),国际化全球化发展阶段。推广自有品牌产品的同时,通过内生、外延并购等多种方式,持续优化数字化、智能化营销资源,实现营销服务国际化、全球化扩张。
(二)2023年公司重点工作计划
2023年,公司将围绕深耕原有业务,拓展新行业,优化组织架构、降低成本费用,探索和实践新能源汽车出行业务模式等方面展开工作,具体工作计划如下:
1、拓展新行业覆盖、布局新业务模式在深度服务已有的重点行业和重点客户基础上,加大对新行业、新业务开发组织能力的建设,积极拓展美妆轻奢、酒类、医药等行业覆盖,并积极布局进入新业务模式,加大商业空间运营业务、新能源汽车销售与出行等业务的开拓。
2、重组中后台组织架构,实现降本增效公司将继续优化重组中后台组织架构,形成法务、财务、人事行政、数字化与信息、业务支持五个扁平化的职能管理中心,为业务部门提供直接的服务支持赋能,建立低成本高效率的管理支撑服务体系。
3、优化业财一体化系统,数字化智能化提升管理效能公司将进一步优化业财一体化体系,有机整合业务流程、财务流程和管理流程,通过数字化智能化的一体化平台提高业务数据准确性、加强业务反馈及时性、提供业务线索可溯性、实现整体的财务业务的闭环管理。
4、探索和实践新能源汽车销售出行业务模式在智能化和电动化的浪潮下,汽车由传统的交通工具逐渐转变为智能移动终端,改变了传统汽车产业的商业模式。从营销服务出发,公司将加大力度探索汽车产业格局重构带来的新的机会,如新能源汽车销售、新型汽车出行服务等业务模式。
5、进一步建设和打造消费品品牌公司将通过内生式发展和外延式并购等多种方式,积极布局消费品品牌赛道,将公司在广告营销领域的经验和资源优势转化为消费品品牌竞争优势,实现“营+销”的协同整合、形成全链条业务生态。
(三)公司可能面临的风险
1、应收账款与合同资产较大及发生坏账的风险截止2020年、2021年、2022年末,公司应收账款与合同资产账面价值余额分别为131,597.00万元、117,754.34万元、80,908.41万元,占各年末营业总收入的比例为39.99%、41.36%和37.20%。公司期末应收账款及合同资产余额较大,主要与公司的业务性质相关,因为互动展示与品牌传播业务中的应收账款占比较大,执行周期较长,通常为3-12个月,导致该类业务的账期较长。不过,公司应收账款账龄较短,近三年期末,账龄在1年以内的应收账款占应收账款余额的比重均在90.97%以上,且主要客户雀巢、东风本田、菲仕兰等回款状况良好。公司2020年期后12个月内的应收账款回款率91.94%、2021年期后12个月内应收账款回款率90.95%,2022年期后至2023年3月31日的应收款回款率
56.02%。由于应收账款与合同资产金额较大,且占营业收入的比例较高。如果应收账款及合同资产延期及发生坏账的情况,公司将面临应收账款及合同资产无法按期收回甚至无法收回的风险,将会对公司业绩造成不利影响。针对该风险,公司不断加强应收账款及合同资产的账龄分析和回收管理,将绩效考核指标与回款密切挂钩,通过明确应收账款的范围、职责管理、信用管理、日常管理等措施控制应收账款风险。
2、市场竞争加剧的风险营销服务行业,企业数量众多,行业集中度较低,市场竞争较为激烈。随着营销数字化与智能化发展,带来了更多机遇,但同时也带来了更加激烈的市场竞争。市场竞争的加剧可能导致行业平均毛利率的下滑,从而对公司的经营业绩产生不利影响。针对该风险,公司持续进行研发创新投入,保持和强化公司的核心竞争优势,提升综合服务的能力和资源,为客户提供专业有效的服务以增强客户粘性。
3、消费者偏好变化的风险随着我国经济发展和城市化进程的不断加深,消费者需求及偏好也在不断变化。公司是否能够及时准确的预测时尚潮流和消费者偏好的变化,存在不确定性。如公司不能及时适应消费者偏好的变化,则可能对公司的数字零售经营业绩产生不利影响。
公司将进一步稳健新产品的拓展,优化评估和决策机制,加强风险控制,积极应对市场变化。
4、受合作品牌方产品市场表现而波动的风险由于公司无法直接控制合作品牌方自身的经营状况及其产品市场表现,公司数字零售业绩与合作品牌方自身的市场声誉和产品本身的质量保障相关。若合作品牌方自身出现经营问题、产品出现质量缺陷、市场声誉受损等情形,则存在公司的经营业绩随合作品牌方的经营状况和产品市场表现而波动的风险。公司将持续关注品牌和市场动向,积极跟踪行业竞争态势,拓展更多头部品牌合作方,提高抗风险能力,推动业务发展。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
?适用□不适用
接待时间
接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
2022年05月12日 | 全景网 | 其他 | 其他 | 参加网上业绩说明会的投资者 | 公司2021年度业绩说明会 | 详见http://irm.cninfo.com.cn刊登的《2022年5月12日投资者关系活动记录表》 |
2022年09月22日 | 全景网 | 其他 | 其他 | 参加2022广东辖区上市公司投资者关系管理月活动的网上投资者 | 2022年广东辖区上市公司投资者关系管理月活动问题答复 | 详见http://irm.cninfo.com.cn/刊登的《2022年9月22日投资者关系活动记录表》 |
第四节公司治理
一、公司治理的基本状况报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规和有关规范文件的要求,不断完善公司的法人治理结构,建立健全公司内部管理和控制制度,持续深入开展公司治理活动,促进公司规范运作。截至报告期末,公司的股东大会、董事会、监事会、独立董事之间权责明确,均能按照公司治理和内部控制相关制度规范运行,相互协调和相互制衡,权责明确;一系列公司治理和内控制度,有效落实、执行。符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等规则的要求。
(一)股东大会报告期内,公司共计召开4次股东大会,对公司有重大影响的事项进行了审议。公司严格按照《上市公司股东大会规则》《章程》《股东大会议事规则》等规定和要求,规范地召集、召开股东大会,平等对待所有股东。公司股东大会,切实履行了公司最高权力机构的各项职责,发挥了应有的作用。
(二)董事会报告期内,公司共计召开6次董事会,对董事会权限范围内的重大事项进行了审议。公司历次董事会会议的召集、召开、表决,符合《公司章程》和《董事会议事规则》的规定。各位董事能够依据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》等开展工作,勤勉尽责地履行职责和义务。
(三)监事会报告期内,公司共计召开5次监事会,对监事会权限范围内事项进行了审议。公司历次监事会会议的召集、召开、表决,符合《章程》《监事会议事规则》的规定。公司监事会对公司财务状况、董事会运作情况、董事及高级管理人员履职行为情况等等实施了有效监督。
(四)关于公司控股股东与实际控制人公司控股股东及实际控制人均严格规范自己的行为,未超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力,在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东及实际控制人,公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。
(五)独立董事公司独立董事三名,其中王霄先生为会计专业人士,独立董事人数超过董事总人数的三分之一。报告期内,公司独立董事严格按照《公司章程》《独立董事工作制度》的要求,勤勉尽责地履行职权,积极参与公司决
策,在公司规范运作、重大项目论证等方面给予了积极指导和建议。独立董事在完善公司法人治理结构、提高董事会决策水平、保证董事会经营决策的客观性、科学性起到了重要作用。
(六)董事会秘书董事会秘书在本公司的日常管理和生产经营中起着非常重要的作用,不仅有效地协调了公司各股东、各部门、股东大会、董事会以及监事会之间的关系,并协调公司与各监管部门的关系、与证券公司、律师、会计师等中介机构的关系,对本公司完善法人治理结构有着重要的积极作用。
(七)董事会专门委员会公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会,对董事会负责,在董事会授权下开展工作,为董事会提供咨询意见,并向董事会提交相关重大事项的审议意见。报告期内,共计召开3次战略委员会会议,5次审计委员会会议,3次薪酬与考核委员会会议、2次提名委员会会议。
(八)关于信息披露公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》《投资者关系管理制度》等的要求,真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息;并指定公司董事会秘书负责信息披露工作,协调公司与投资者的关系。
(九)公司内部控制情况本公司制订的各项内部控制制度完整、合理、有效,执行情况良好,能够合理地保证公司内部控制目标的达成,促进了公司经营的正常、有效进行。随着国家法律法规的逐步深化完善和公司的不断发展,公司将根据业务发展和内部机构调整的需要,及时完善和补充内部控制制度,提高内部控制制度的可操作性,使其更好地发挥在公司生产经营中的促进、监督、制约的作用。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是?否公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司严格按照《公司法》《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作,逐步建立健全了法人治理结构。公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面均遵循创业板上市公司规范运作的要求,具有完整的业务体系和面向市场的独立经营能力。
(一)资产完整
作为一家体验营销综合服务提供商,公司具备与经营有关的业务体系及相关资产,不存在以其资产、权益或信誉为股东的债务提供担保的情况,也不存在资产、资金被股东占用而损害上市公司利益的情况。
(二)人员独立公司拥有独立的人事、工资及福利制度,拥有从事采购、销售、运营、技术研发、财务、管理、行政后勤等独立员工队伍。董事、监事和高级管理人员均严格按照《公司法》和《公司章程》规定的程序产生。公司的总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪;公司的财务人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
(三)财务独立公司已建立独立的财务核算体系,配备了独立的财务人员,能够独立作出财务决策,具有规范的财务会计制度和财务管理制度,建立了严格的内部控制制度和对分公司、子公司的财务监管体系,不存在实际控制人干预公司资金使用的情况。公司独立开设银行账户,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。公司作为独立纳税人依法独立纳税。
(四)机构独立公司设有股东大会、董事会、监事会等决策、执行、监督机构,各机构均独立于公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,并依照《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《总经理工作细则》等规定规范运行。各股东依照《公司法》和《公司章程》的规定提名董事参与公司管理。自公司设立以来,未发生股东违规干预公司正常生产经营活动的情况。公司办公场所与各股东及其关联方不存在混合经营、合署办公的情况。公司设立了与经营业务相适应的组织机构和部门,完全拥有机构设置的自主权。
(五)业务独立公司主要提供互动展示、零售终端管理、品牌传播等新场景体验营销综合服务及数字零售业务。控股股东、实际控制人及其控制的其他企业未与公司发生同业竞争或者显失公平的关联交易,且控股股东、实际控制人已签署《关于避免同业竞争的承诺函》。公司具有完全独立的业务运作体系,拥有完整的与生产经营有关的研发、采购、销售和服务体系,主营业务收入和业务利润不存在依赖股东及其他关联方的情形。
三、同业竞争情况
□适用?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
2022年第一次临时会议 | 临时股东大会 | 62.68% | 2022年02月18日 | 2022年02月19日 | 参见巨潮资讯网《2022年第一次临时股东大会决议公告》(编号:2022-010) |
2021年度股东大会 | 年度股东大会 | 70.22% | 2022年05月18日 | 2022年05月18日 | 参见巨潮资讯网《2021年年度股东大会决议公告》(编号:2022-034) |
2022年第二次临时会议 | 临时股东大会 | 74.15% | 2022年09月15日 | 2022年09月15日 | 参见巨潮资讯网《2022年第二次临时股东大会决议公告》(编号:2022-061) |
2022年第三次临时会议 | 临时股东大会 | 69.79% | 2022年11月15日 | 2022年11月15日 | 参见巨潮资讯网《2022年第三次临时股东大会决议公告》(编号:2022-081) |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用?不适用
五、公司具有表决权差异安排
□适用?不适用
六、红筹架构公司治理情况
□适用?不适用
七、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数(股) | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量(股) | 其他增减变动(股) | 期末持股数(股) | 股份增减变动的原因 |
梁定郊 | 董事长 | 现任 | 男 | 50 | 2015年12月30日 | 2025年09月14日 | 112,262,400① | 112,262,400 | ||||
黄勇 | 董事、总经理 | 现任 | 男 | 49 | 2016年06月15日 | 2025年09月14日 | 46,774,800② | 46,774,800 | ||||
吴芳 | 董事、 | 现任 | 女 | 55 | 2016年 | 2025年 | 12,571,200③ | 12,571,200 |
副总经理
副总经理 | 06月15日 | 09月14日 | |||||||
袁金涛 | 董事 | 现任 | 男 | 46 | 2021年03月01日 | 2025年09月14日 | 9,846,000④ | 9,846,000 | |
李西沙 | 独立董事 | 现任 | 男 | 68 | 2021年03月01日 | 2025年09月14日 | 0 | 0 | |
YANXUAN | 独立董事 | 现任 | 男 | 61 | 2022年09月15日 | 2025年09月14日 | 0 | 0 | |
王霄 | 独立董事 | 现任 | 男 | 54 | 2022年09月15日 | 2025年09月14日 | 0 | 0 | |
何曼延 | 监事 | 现任 | 女 | 42 | 2016年06月15日 | 2025年09月14日 | 0⑤ | 0 | |
何曼延 | 监事会主席 | 现任 | 女 | 42 | 2022年09月15日 | 2025年09月14日 | 0 | 0 | |
周艳琼 | 监事 | 现任 | 女 | 41 | 2020年10月16日 | 2025年09月14日 | 0⑥ | 0 | |
付春红 | 监事 | 现任 | 女 | 47 | 2022年09月15日 | 2025年09月14日 | 0⑦ | 0 | |
何伶俐 | 副总经理、财务总监 | 现任 | 女 | 57 | 2017年01月26日 | 2025年09月14日 | 0 | 0 | |
王云龙 | 副总经理、董事会秘书 | 现任 | 男 | 39 | 2021年02月26日 | 2025年09月14日 | 0 | 0 | |
曾俊 | 董事 | 离任 | 男 | 47 | 2016年06月15日 | 2022年09月15日 | 13,471,488⑧ | 13,471,488 | |
张一巍 | 董事 | 离任 | 男 | 46 | 2016年06月15日 | 2022年09月15日 | 0 | 0 | |
丑建忠 | 独立董事 | 离任 | 男 | 56 | 2016年06月15日 | 2022年09月15日 | 0 | 0 | |
王丹舟 | 独立董事 | 离任 | 女 | 59 | 2016年06月15日 | 2022年09月15日 | 0 | 0 | |
翁秀华 | 监事 | 离任 | 女 | 52 | 2016年06月15日 | 2022年09月15日 | 0⑨ | 0 | |
徐诚 | 副总经理 | 离任 | 男 | 50 | 2017年 | 2022年 | 0 | 0 |
09月29日
09月29日 | 09月15日 | |||||||||||
KARASAWAKENHO | 副总经理 | 离任 | 男 | 53 | 2019年12月16日 | 2022年01月01日 | 0 | 0 | ||||
合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 194,925,888 | 0 | 0 | 0 | 194,925,888 | -- |
注:①除上表直接持股情况外,报告期初,梁定郊通过添赋国际、海南博舜、海南顶添、海南赏岳、海南谨创间接持股27,686,736股。报告期内,间接持股情况未发生变化。
②除上表直接持股情况外,报告期初,黄勇通过谨进国际、海南博舜、海南顶添、海南赏岳、海南谨创间接持股11,360,394股。报告期内,间接持股情况未发生变化。
③除上表直接持股情况外,报告期初,吴芳通过舜畅国际、海南顶添间接持股10,945,584股。报告期内,间接持股情况未发生变化。
④除上表中直接持股外,报告期初,袁金涛通过添蕴国际、海南顶添间接持股2,038,104股。报告期内,间接持股情况未发生变化。
⑤报告期初,何曼延通过海南谨创间接持有54,000股。报告期内,持股情况未发生变化。
⑥报告期初,周艳琼通过海南赏岳间接持有54,000股。报告期内,持股情况未发生变化。
⑦报告期初,付春红通过海南赏岳间接持有72,000股。报告期内,持股情况未发生变化。
⑧除上表直接持股外,报告期初,曾俊先生通过风上国际、海南顶添间接持股3,328,272股股份权益。报告期内,间接持股情况未发生变化。
⑨报告期初,翁秀华通过海南谨创间接持有180,000股。报告期内,持股情况未发生变化。报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是□否
(1)公司副总经理KARASAWAKENHO先生,因个人原因于2022年1月1日辞去公司副总经理职务,辞职后不在公司担任任何职务。公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用□不适用
姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
曾俊 | 董事 | 任期满离任 | 2022年09月15日 | 任期届满离任 |
张一巍 | 董事 | 任期满离任 | 2022年09月15日 | 任期届满离任 |
丑建忠 | 独立董事 | 任期满离任 | 2022年09月15日 | 任期届满离任 |
王丹舟
王丹舟 | 独立董事 | 任期满离任 | 2022年09月15日 | 任期届满离任 |
翁秀华 | 监事、监事会主席 | 任期满离任 | 2022年09月15日 | 任期届满离任 |
YANXUAN | 独立董事 | 被选举 | 2022年09月15日 | 经公司2022年第二次临时股东大会审议通过,选举YANXUAN为公司第三届董事会独立董事。 |
王霄 | 独立董事 | 被选举 | 2022年09月15日 | 经公司2022年第二次临时股东大会审议通过,选举王霄为公司第三届董事会独立董事。 |
付春红 | 监事 | 被选举 | 2022年09月15日 | 公司职工代表大会会议选举付春红为公司第三届监事会职工监事。 |
徐诚 | 副总经理 | 任期满离任 | 2022年09月15日 | 任期届满离任 |
KARASAWAKENHO | 副总经理 | 离任 | 2022年01月01日 | 因个人原因主动辞去副总经理职务,辞职后将不在公司担任任何职务。 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
(一)董事会成员简历:
1、梁定郊,男,1973年出生,中国国籍,拥有瓦努阿图共和国永久居留权。1995年毕业于华南理工大学机械设计与制造专业,获学士学位。于1995年至2000年任广州宝洁有限公司助理品牌经理、品牌经理;2001年至2003年任广州市夏岭广告有限公司总经理;2003年至2010年先后任闪创广告、闪创文化总经理;2010年以来先后任电声股份总经理、副董事长、董事长。
2、黄勇,男,1974年出生,中国国籍。1999年毕业于南京大学企业管理专业,获硕士学位。于1999年至2001年任广州宝洁有限公司助理品牌经理;2001年至2003年任广州市夏岭广告有限公司副总经理;2003年至2010年先后任闪创广告、闪创文化副总经理;2010年以来先后任电声股份副总经理、总经理、董事。
3、吴芳,女,1968年出生,中国国籍。1992年毕业于复旦大学医学院公共卫生专业,获学士学位,2017年获得中欧国际工商学院工商管理硕士。于1992年至1995年任上海市口腔医院住院医师;1995年至2000年任广州宝洁有限公司市场推广经理;2000年至2004年任安家集团副总经理;2004年至2006年先后任闪创广告、闪创文化客户总监;2006年至2010年任闪创广告上海分公司总经理。2010年以来先后任电声股份董事、副总经理、综合事业部总经理、项目执行交付管理平台总经理、首席运营官(COO)兼首席人力资源官(CHO)等职务。现任公司董事、副总经理、首席运营官、首席人力资源官。
4、袁金涛,男,1977年出生,中国国籍。1999年就读于广东工业大学市场营销专业。1999年至2001年任广东省白马广告有限公司创意设计主管;2001年至2004年任广州市闪创计算机科技有限公司总经理;2004年至2010年先后任闪创广告、闪创文化创意总监、副总经理。2010年以来先后任电声股份副总经理、综合事业部副总经理、监事、第三事业部副总经理、营销创新业务负责人、董事等职务。现任公司董事、私域营销事业部总经理。
5、李西沙,男,1955年出生,中国国籍。毕业于中国政法大学法律专业,获得法学学士学位。1985年至1993年,任职于中国政法大学,曾担任政法大学教务处处长;1993年至2001年,任职于中国国际广告公司,曾担任副总经理;2001年至2016年,任职于北京电通广告有限公司,曾担任常务副总经理;2016年至今,任职于中国商务广告协会,现任协会会长职务。并兼任《国际品牌观察》杂志社有限公司董事长、广东因赛品牌营销集团股份有限公司独立董事、灵思云途营销顾问股份有限公司独立董事、上海悦普广告集团股份有限公司独立董事。2021年3月至今任电声股份独立董事。
6、王霄,男,1969年出生,中国国籍,毕业于暨南大学管理学院企业管理专业,获得博士学位。1991年至2002年,在暨南大学统计系任职,2002年至今,在暨南大学管理学院任职,现为暨南大学管理学院企业管理系教授,具备财务管理专业教授资格,自2002年至今担任财务管理课程的授课教师。曾担任北京维珍创意科技股份有限公司独立董事、广州高新区投资集团有限公司董事。目前同时兼任广东省物资产业(集团)有限公司董事。2022年9月至今任电声股份独立董事。
7、YANXUAN,男,1962年出生,美国国籍,毕业于北京外国语学院和杜克大学法学院,分别荣获文学学士和法学博士学位。YANXUAN先生曾任职微软公司全球副总裁、瀚宇律师事务所公共政策合伙人、尼尔森公司大中华区总裁、高通公司副总裁、美彩科技大中华区总裁、甲骨文公司副总裁、美国电报电话公司/朗讯科技公司副总裁,并曾担任美国拉斯维加斯金沙集团董事、阿里巴巴健康董事、申华控股董事、剑桥工业公司独立董事、美国商会副主席和美国信息产业机构董事、上海交通大学经济管理学院和杜克大学法学院顾问委员会委员。现担任FGSGlobal(Aisa)Limited合伙人、中国问题资深顾问。2022年9月至今任电声股份独立董事。
(二)监事会成员简历:
1、何曼延,女,1981年出生,中国国籍。2007年毕业于海南大学法律硕士专业,获硕士学位。于2007年至2010年先后任广东易春秋律师事务所实习律师、执业律师;2010年至2011年任广东长虹电子有限公司法务经理;2011年至2014年任广东互易科技有限公司法务经理;2014年加入电声股份,现任电声股份监事、监事会主席、法务管理中心总监。
2、付春红,女,中国国籍,1976年出生,无境外永久居留权,毕业于中山大学,获得哲学专业学士学位。曾先后任职于丽珠医药集团股份有限公司、广东华南新药创制中心。2013年4月入职电声股份,现任电声股份监事、高级人力资源总监。
3、周艳琼,女,中国国籍,出生于1982年11月。毕业于武汉大学经济与管理学院管理科学与工程专业,获得硕士学位。2007年7月至2009年1月任华为技术有限公司供应链管理部-网络产品交付经理;2009年1月至2013年6月任中兴通讯股份有限公司无线产品规划部-项目管理经理;2013年加入电声股份,现任电声股份监事、新能源销售与出行事业部出行运营总监。
(三)高级管理人员的简历:
1、黄勇,详见本节“第四节、公司治理”之“七、董事、监事和高级管理人员情况”之“2、任职情况”中的“(一)董事会成员简历”相关内容;
2、吴芳,详见本节“第四节、公司治理”之“七、董事、监事和高级管理人员情况”之“2、任职情况”中的“(一)董事会成员简历”相关内容;
3、何伶俐,女,1966年生,中国国籍。何伶俐女士1996年毕业于湖南财经大学会计学专业,并于2015年获得暨南大学工商管理硕士学位。何伶俐女士于1998年至2011年任广东东凌集团有限公司财务负责人;2011年4月至2017年1月任杰凡尼服装股份有限公司董事、副总经理并兼任董事会秘书、财务总监。2017年1月至今任电声股份副总经理兼财务总监。何伶俐女士拥有AIA国际会计师资格。
4、王云龙,男,中国国籍,1984年出生,毕业于中山大学。曾先后任职于广州交互式信息网络有限公司、广州日报新媒体有限公司、星辉互动娱乐股份有限公司。2017年8月24日至2021年2月8日任星辉互动娱乐股份有限公司副总经理、董事会秘书。2021年2月至今任电声股份副总经理兼董事会秘书。在股东单位任职情况?适用□不适用
任职人员
姓名
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
梁定郊 | 海南顶添企业管理中心(有限合伙) | 执行事务合伙人 | 2015年05月13日 | 否 | |
梁定郊 | 海南博舜企业管理中心(有限合伙) | 执行事务合伙人 | 2015年05月26日 | 否 | |
梁定郊 | 海南赏岳企业管理中心(有限合伙) | 执行事务合伙人 | 2015年05月13日 | 否 | |
梁定郊 | 海南谨创企业管理中心(有限合伙) | 执行事务合伙人 | 2015年05月13日 | 否 | |
梁定郊 | 添赋国际集团发展有限公司(香港) | 董事 | 2015年05月28日 | 否 | |
黄勇 | 谨进国际集团发展有限公司(香港) | 董事 | 2015年06月22日 | 否 | |
吴芳 | 舜畅国际集团发展有限公司(香港) | 董事 | 2015年06月22日 | 否 | |
袁金涛 | 添蕴国际集团发展有限公司(香港) | 董事 | 2015年06月22日 | 否 |
在其他单位任职情况?适用□不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
袁金涛 | 广州吉瑞祥户外运动用品有限公司 | 监事 | 2019年04月25日 | 2023年01月06日 | 否 |
梁定郊 | 广州华侨电声宇狮股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 投资决策委员会委员 | 2022年08月18日 | 否 | |
李西沙 | 《国际品牌观察》杂志社有限公司 | 董事长 | 2017年10月18日 | 否 | |
李西沙 | 灵思云途营销顾问股份有限公司 | 独立董事 | 2017年08月03日 | 是 | |
李西沙 | 广东因赛品牌营销集团股份有限公司 | 独立董事 | 2019年11月07日 | 2025年08月21日 | 是 |
李西沙
李西沙 | 上海悦普广告集团股份有限公司 | 独立董事 | 2020年09月22日 | 是 | |
李西沙 | 中国商务广告协会 | 会长 | 2016年01月28日 | 是 | |
YANXUAN | MBKPartners | 运营合伙人 | 2020年07月01日 | 2022年09月30日 | 是 |
YANXUAN | FGSGlobal(Asia)Limited | 合伙人、中国问题资深顾问 | 2022年10月11日 | 是 | |
王霄 | 广东省物资产业(集团)有限公司 | 董事 | 2021年12月24日 | 是 | |
王霄 | 暨南大学 | 管理系教授 | 2002年03月01日 | 是 | |
周艳琼 | 广州造明设计有限公司 | 监事、股东 | 2020年09月03日 | 2022年05月30日 | 否 |
何伶俐 | 广州市维美灯饰有限公司 | 执行董事 | 2011年05月11日 | 否 | |
何伶俐 | 杰凡尼服装股份有限公司 | 董事 | 2012年12月03日 | 否 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用?不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
(1)经公司第二届董事会第二十八次会议以及2022年第二次临时股东大会审议确定了董事薪酬方案。
(2)经公司第二届监事会第二十一次会议以及2022年第二次临时股东大会审议确定了监事薪酬方案。
(3)经公司第三届董事会第一次会议审议确定了高级管理人员薪酬方案。
(4)2022年度,公司全体董事、监事、高级管理人员实际获得的薪酬合计为650.37万元。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位:万元
姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
梁定郊 | 董事长 | 男 | 50 | 现任 | 51.6 | 否 |
黄勇 | 董事、总经理 | 男 | 49 | 现任 | 71.55 | 否 |
吴芳 | 董事、副总经理 | 女 | 55 | 现任 | 74.95 | 否 |
丑建忠 | 独立董事 | 男 | 56 | 离任 | 6 | 否 |
王丹舟 | 独立董事 | 女 | 59 | 离任 | 6 | 否 |
李西沙
李西沙 | 独立董事 | 男 | 68 | 现任 | 8.67 | 是 |
张一巍 | 董事 | 男 | 46 | 离任 | 0 | 否 |
袁金涛 | 董事 | 男 | 46 | 现任 | 59.88 | 否 |
YANXUAN | 独立董事 | 男 | 61 | 现任 | 3.33 | 是 |
王霄 | 独立董事 | 男 | 54 | 现任 | 3.33 | 否 |
曾俊 | 董事 | 男 | 47 | 离任 | 0 | 否 |
翁秀华 | 监事、监事会主席(原任) | 女 | 52 | 离任 | 34.77 | 否 |
周艳琼 | 监事 | 女 | 41 | 现任 | 54.32 | 否 |
何曼延 | 监事、监事会主席(现任) | 女 | 42 | 现任 | 51.2 | 否 |
付春红 | 监事 | 女 | 47 | 现任 | 60.51 | 否 |
何伶俐 | 副总经理兼财务总监 | 女 | 57 | 现任 | 36 | 否 |
王云龙 | 副总经理兼董事会秘书 | 男 | 39 | 现任 | 70.4 | 否 |
徐诚 | 副总经理 | 男 | 50 | 离任 | 57.86 | 否 |
KARASAWAKENHO | 副总经理 | 男 | 53 | 离任 | 0 | 否 |
合计 | -- | -- | -- | -- | 650.37 | -- |
八、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
第二届董事会第二十五次会议 | 2022年01月27日 | 2022年01月29日 | 参见在巨潮资讯网披露的《第二届董事会第二十五次会议决议公告》(编号:2022-005) |
第二届董事会第二十六次会议 | 2022年04月22日 | 2022年04月23日 | 参见在巨潮资讯网披露的《第二届董事会第二十六次会议决议公告》(编号:2022-014) |
第二届董事会第二十七次会议 | 2022年04月28日 | 2022年04月29日 | 参见在巨潮资讯网披露的《第二届董事会第二十七次会议决议公告》(编号:2022-032) |
第二届董事会第二十八次会议 | 2022年08月25日 | 2022年08月27日 | 参见在巨潮资讯网披露的《第二届董事会第二十八次会议决议公告》(编号:2022-043) |
第三届董事会第一次会议 | 2022年09月15日 | 2022年09月15日 | 参见在巨潮资讯网披露的《第三届董事会第一次会议决议公告》(编号:2022-062) |
第三届董事会第二次会议 | 2022年10月26日 | 2022年10月28日 | 参见在巨潮资讯网披露的《第三届董事会第二次会议决议公告》(编号:2022-071) |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
梁定郊 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
黄勇 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
吴芳 | 6 | 0 | 6 | 0 | 0 | 否 | 4 |
袁金涛 | 6 | 0 | 6 | 0 | 0 | 否 | 3 |
曾俊 | 4 | 0 | 4 | 0 | 0 | 否 | 1 |
张一巍 | 4 | 0 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
李西沙 | 6 | 0 | 6 | 0 | 0 | 否 | 4 |
丑建忠 | 4 | 0 | 4 | 0 | 0 | 否 | 3 |
王丹舟 | 4 | 1 | 3 | 0 | 0 | 否 | 3 |
YANXUAN | 2 | 0 | 2 | 0 | 0 | 否 | 0 |
王霄 | 2 | 0 | 2 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会的说明无
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是?否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明公司董事严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》等相关法律法规及规则规范的要求,勤勉尽职,积极出席公司董事会、股东大会会议,认真研究、审议董事会各项议案,积极与公司高管沟通,了解掌握公司各方面的经营信息,并运用各自的专业知识对公司重大事项如变更募投项目、期权激励计划等进行了客观评价,及时发表了意见,充分发挥了董事的作用,切实地维护公司和全体股东的合法权益。
九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
委员会
名称
委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况(如有) |
第二届董事会审计委员会 | 王丹舟(主任委员)、黄勇、丑建忠 | 4 | 2022年02月28日 | 与年审注册会计师事务所沟通公司2021年度审计工作的计划安排。 | 无 | 无 | |
2022年04月22日 | 审议通过了董事会审计委员会履职报告,2021年年度报告及其摘要、2021年度财务决算报告、2021年度内部控制的自我评价报告、2021年度募集资金存放与使用情况专项报告、关于计提资产减值准备与核销资产、2021年度审计工作报告及2022年度审计工作计划等事项。 | 无 | 无 | ||||
2022年04月28日 | 审议通过了2022年第一季度报告及2022年一季度审计工作报告及半年度审计工作计划等事项。 | 无 | 无 | ||||
2022年08月25日 | 审议通过了2022年半年度报告及摘要,2022年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告以及公司2022年内部审计1-6月工作报告及7-9月工作计划等事项。 | 无 | 无 | ||||
第三届董事会审计委员会 | 王霄(主任委员)李西沙、黄勇 | 1 | 2022年10月26日 | 审议通过了2022年第三季度报告、续聘会计师事务所以及2022年内部审计7-9月工作报告及10-12月工作计划等事项。 | 无 | 无 | |
第二届董事会薪酬与考核委员会 | 丑建忠(主任委员)、张一巍、李西沙 | 3 | 2022年04月22日 | 审议通过董事长及高管2021年度绩效考核结果、2021年限制性股票与股票期权激励计划限制性股票第一个归属期归属条件未满足并作废部分已授予限制性股票以及2021年限制性股票与股票期权激励计划股票期权第一个行权期行权条件未满足并注销部分已授予股票期权等事项。 | 无 | 无 | |
2022年08月25日 | 审议通过公司董事薪酬方案的事项。 | 无 | 无 | ||||
2022年09月15日 | 审议通过高级管理人员薪酬方案的事项。 | ||||||
第二届董事会战略委员会 | 梁定郊(主任委员)、黄勇、曾俊、吴芳、丑建忠 | 3 | 2022年01月27日 | 审议通过了向银行申请授信额度、开展票据池业务及提供担保以及与专业投资机构共同投资暨关联交易等事项。 | 无 | 无 | |
2022年04月22日 | 审议通过了2022年度向银行申请综合授信及为子公司提供担保预计额度,注销分公司以及调整公司组织架构等事项。 | 无 | 无 | ||||
2022年08月25日 | 审议通过调整公司组织架构、注销部分分公司等事项。 | 无 | 无 | ||||
第二届 | 李西沙(主 | 2 | 2022年 | 审议通过提名第三届董事会非独立董事候选人以 | 无 | 无 |
董事会提名委员会
董事会提名委员会 | 任委员)王丹舟、袁金涛 | 08月25日 | 及提名第三届董事会独立董事候选人的事项。 | ||||
2022年09月15日 | 审议通过聘任总经理、聘任副总经理及聘任副总经理、财务总监以及聘任高级管理人员的事项。 | 无 | 无 |
十、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是?否监事会对报告期内的监督事项无异议。
十一、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量(人) | 8,521 |
报告期末主要子公司在职员工的数量(人) | 1,931 |
报告期末在职员工的数量合计(人) | 10,452 |
当期领取薪酬员工总人数(人) | 36,264 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) | 0 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数(人) |
生产人员 | 0 |
销售人员 | 503 |
技术人员 | 0 |
财务人员 | 53 |
行政人员 | 10 |
策略创意人员 | 38 |
研发人员 | 61 |
项目人员 | 77 |
管理人员 | 104 |
长促人员 | 7,516 |
短促人员 | 2,090 |
合计 | 10,452 |
教育程度 |
教育程度类别
教育程度类别 | 数量(人) |
大专及以下 | 10,024 |
本科 | 390 |
研究生及以上 | 38 |
合计 | 10,452 |
2、薪酬政策
公司坚持以人为本,重视吸引和保留人才。从实际情况出发,制定了《薪酬福利管理制度》《绩效管理制度》等薪酬制度,建立了一套以能力与业绩为导向的薪酬管理机制,根据职位工作内容与技能要求的不同,对不同岗位进行价值评估,将职位划分为若干个职务等级与薪酬等级,并基于公司目前所处的发展阶段,参照营销服务行业市场薪酬数据,确定各薪级的薪酬范围。再结合员工能力和工作绩效,综合确定薪酬水平。
3、培训计划
公司重视人才的培养与学习发展,结合公司经营的实际情况与员工发展需求,针对不同人员提供不同培训规划:
(1)定期组织新员工培训,让新员工更快的了解公司文化及相关制度流程等,帮助新员工快速融入公司。
(2)针对核心管理人员定制培训课程,如管理类、业务技能类、行业分析类等等方面定制化培训。
(3)公司建立网上电声学院,通过App学习各类线上培训及多样化的学习课程。课程体系方面,涵盖了新员工培训课程、通用类课程、专业类课程、内训师培养课程及管理领导力课程。分类别、分层级、分岗位地搭建满足人才发展与培养的课程体系。加速培养人才梯队,推动员工职业发展。
4、劳务外包情况
□适用?不适用
十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用□不适用2023年4月26日,公司第三届董事会第四次会议、第三届监事会第三次会议审议通过,公司2022年度拟不派发现金红利,不送红股,不以资本公积金转增股本。
现金分红政策的专项说明 | |
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: | 是 |
分红标准和比例是否明确和清晰: | 是 |
相关的决策程序和机制是否完备: | 是 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: | 是 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护: | 是 |
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明: | 不适用 |
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致?是□否□不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
分配预案的股本基数(股) | 423,230,000 |
现金分红金额(元)(含税) | 0.00 |
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元) | 0.00 |
现金分红总额(含其他方式)(元) | 0 |
可分配利润(元) | 0.00 |
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例 | 0.00% |
本次现金分红情况 | |
其他 | |
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
公司2022年度拟不派发现金红利,不送红股,不以资本公积金转增股本。 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用?不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
?适用□不适用
1、股权激励
2021年公司限制性股票与股票期权激励计划的实施情况:
(1)2021年10月26日,公司召开第二届董事会第二十二次会议、第二届监事会第十五次会议,审议通过了《关于〈公司2021年限制性股票与股票期权激励计划(草案)〉及其摘要的议案》《关于〈公司2021年限制性股票与股票期权激励计划实施考核管理办法〉的议案》等议案,拟向72名激励对象授予第二类限制性股票338.40万股,授予价格为6.45元/股;拟向83名激励对象授予股票期权211.50万份,行权价格为11.18元/份。公司独立董事就该激励计划相关议案发表了独立意见。详见公司2021年10月28日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的相关公告;
(2)2021年10月28日,公司在公司内部公示了本次激励计划激励对象名单,公示期为2021年10月28日至2021年11月8日。公示期限内,公司监事会未收到任何对本次拟激励对象提出的异议。公司于2021年11月9日召开第二届
监事会第十七次会议,审议通过了《关于公司2021年限制性股票与股票期权激励计划激励对象名单的公示情况说明及核查意见的议案》。详见公司2021年11月10日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的相关公告;
(3)2021年11月4日,公司召开第二届董事会第二十三次会议、第二届监事会第十六次会议审议通过了《关于〈公司2021年限制性股票与股票期权激励计划(草案修订稿)〉及其摘要的议案》等议案。公司独立董事就该激励计划相关议案发表了独立意见。详见公司2021年11月5日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的相关公告。
(4)2021年11月15日,公司召开2021年第二次临时股东大会,审议通过了《关于〈公司2021年限制性股票与股票期权激励计划(草案修订稿)〉及其摘要的议案》《关于〈公司2021年限制性股票与股票期权激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。同日,公司根据内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的核查情况,披露了《关于2021年限制性股票与股票期权激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。详见公司2021年11月16日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的相关公告;
(5)2021年12月10日,公司召开第二届董事会第二十四次会议、第二届监事会第十八次会议审议通过了《关于调整公司2021年限制性股票与股票期权激励计划激励对象名单及授予数量的议案》《关于向公司2021年限制性股票与股票期权激励计划激励对象授予限制性股票与股票期权的议案》。监事会对授予日激励对象名单进行了核实并发表了同意的意见,公司独立董事发表了同意的独立意见。详见公司2021年12月11日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的相关公告;
(6)2022年1月11日,公司完成了2021年限制性股票与股票期权激励计划股票期权授予登记工作,期权简称:电声JLC1,期权代码:036481。详见公司2022年1月12日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《关于2021年限制性股票与股票期权激励计划股票期权授予登记完成的公告》(公告编号:2022-004);
(7)2022年4月22日,公司召开第二届董事会第二十六次会议及第二届监事会第十九次会议,审议通过《关于作废2021年限制性股票与股票期权激励计划部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》《关于注销2021年限制性股票与股票期权激励计划部分已授予尚未行权的股票期权的议案》,公司独立董事发表了同意的独立意见。详见公司2022年4月23日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的相关公告。(公告编号:2022-014、2022-015);
(8)2022年5月23日,公司完成了2021年限制性股票与股票期权激励计划部分已授予尚未行权的股票期权注销工作,详见公司2022年5月24日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《关于2021年限制性股票与股票期权激励计划部分已授予尚未行权的股票期权注销完成的公告》(公告编号:2022-035)。董事、高级管理人员获得的股权激励?适用□不适用
单位:股
姓名
姓名 | 职务 | 年初持有股票期权数量 | 报告期新授予股票期权数量 | 报告期内可行权股数 | 报告期内已行权股数 | 报告期内已行权股数行权价格(元/股) | 期末持有股票期权数量 | 报告期末市价(元/股) | 期初持有限制性股票数量 | 本期已解锁股份数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格(元/股) | 期末持有限制性股票数量 |
何伶俐
何伶俐 | 副总经理兼财务总监 | 80,000 | 0 | 0 | 0 | 64,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
王云龙 | 副总经理兼董事会秘书 | 80,000 | 0 | 0 | 0 | 64,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
合计 | -- | 160,000 | 0 | 0 | 0 | -- | 128,000 | -- | 0 | 0 | 0 | -- | 0 |
备注(如有) | 1、2022年1月11日,公司完成了2021年限制性股票与股票期权激励计划股票期权授予登记工作,期权简称:电声JLC1,期权代码:036481。详见公司2022年1月12日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《关于2021年限制性股票与股票期权激励计划股票期权授予登记完成的公告》(公告编号:2022-004)。2、2022年5月23日,公司完成了2021年限制性股票与股票期权激励计划部分已授予尚未行权的股票期权注销工作,详见公司2022年5月24日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《关于2021年限制性股票与股票期权激励计划部分已授予尚未行权的股票期权注销完成的公告》(公告编号:2022-035)。 |
高级管理人员的考评机制及激励情况公司高级管理人员均由董事会聘任,董事会薪酬与考核委员会负责对公司高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况进行考核,并监督薪酬制度执行情况。报告期内,本公司高级管理人员能够严格按照《公司法》《公司章程》等法律法规,认真履行职责。
2、员工持股计划的实施情况
□适用?不适用
3、其他员工激励措施
□适用?不适用
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司始终重视内部控制体系建设,已严格按照中国证监会、深圳证券交易所监管要求建立了较为完善的公司内部控制体系,对公司经营管理的各个关键环节,起到了较好的风险防范和控制作用,保护了公司资产的安全完整,维护了公司及股东的利益,为公司持续健康发展提供保障。公司董事会根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求,结合公司内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,对公司2022年12月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。
根据《企业内部控制基本规范》、证监会发布的《关于进一步提升上市公司财务报告内部控制有效性的通知》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求,结合公司内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,对公司2022年12月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价,形成了内部控制自我评价报告,公司董事会认为,公司及下属子公司内部控制制度设计合理、健全有效,在所有重大方面实现了公司内部控制目标。报告期内,公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制,并得以有效执行,达到了公司内部控制的目标,不存在重大缺陷。我们注意到,内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应,并随着情况的变化及时加以调整。公司将继续完善内部控制制度,规范内部控制制度执行,强化内部控制监督检查,促进公司健康、可持续发展。具体内容详见公司于同日在巨潮资讯网披露的《公司2022年度内部控制的自我评价报告》。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是?否
十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况
公司名称
公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
深圳市荣智汽车服务有限公司 | 收购100%股份 | 已完成收购 | 无 | 无 | 无 | 无 |
广州七溪地生物科技有限公司 | 收购51%股份 | 已完成收购 | 无 | 无 | 无 | 无 |
上海雪曼网络科技有限公司 | 收购80%股份 | 已完成收购 | 无 | 无 | 无 | 无 |
十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 | 2023年04月28日 | ||
内部控制评价报告全文披露索引 | 参见同日刊登于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《广东电声市场营销股份有限公司2022年度内部控制的自我评价报告》。 | ||
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | ||
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | ||
缺陷认定标准 | |||
类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
定性标准
定性标准 | 1、重大缺陷:①董事、监事和高级管理人员舞弊;②注册会计师发现当期财务报告存在重大错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报;③公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。2、重要缺陷:①未依照公认会计准则选择和应用会计政策;②未建立反舞弊程序和控制措施;③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制;④对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。3、一般缺陷:除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | 1、重大缺陷:①违犯国家法律、法规较严重;②重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效;③内部控制评价的结果特别是重大缺陷未得到及时整改;④信息披露内部控制失效,导致公司被监管部门公开谴责;⑤其他对公司产生重大负面影响的情形。2、重要缺陷:①决策程序导致出现一般性失误;②重要业务制度或系统存在缺陷;③内部控制评价的结果特别是重要缺陷未得到整改;④其他对公司产生较大负面影响的情形。3、一般缺陷:除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 |
定量标准 | 1、重大缺陷:①错报金额>营业收入的0.5%;②错报金额>利润总额的5%;③错报金额>总资产的0.5%;2、重要缺陷:①营业收入的0.3%<错报金额≤营业收入的0.5%;②利润总额的3%<错报金额≤利润总额的5%;③总资产的0.3%<错报金额≤总资产的0.5%;3、一般缺陷:①错报金额≤营业收入的0.3%;②错报金额≤利润总额的3%;③错报金额≤总资产的0.3%。 | 1、重大缺陷:损失金额>500万元;2、重要缺陷:200万元<损失金额≤500万元;3、一般缺陷:损失金额≤200万元。 |
财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
财务报告重要缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重要缺陷数量(个) | 0 |
2、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制审计报告
内部控制审计报告中的审议意见段 | |
我们认为,电声股份于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
内控审计报告披露情况 | 披露 |
内部控制审计报告全文披露日期 | 2023年04月28日 |
内部控制审计报告全文披露索引 | 参见同日刊登于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《广东电声市场营销股份有限公司2022年度内部控制审计报告》。 |
内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是?否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是□否
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
无
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是?否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称
公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用?不适用未披露其他环境信息的原因公司主营业务是营销服务,报告期内,本公司及下属子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司及下属子公司认真执行《中华人民共和国环境保护法》等环境保护方面的法律法规,报告期内未出现因违反环境保护相关法律法规而受到处罚的情况。
二、社会责任情况
(一)注重投资者权益保护
公司依据法律法规,积极完善法人治理结构,规范三会运作、严格依法履行信息披露义务,以保障投资者合法权益。
(二)注重员工权益保护
公司坚持以人为本,重视员工权益,重视员工成长,建立完善的培训、激励、晋升机制,为员工创造良好的工作环境。
(三)在相关者权益保护方面
公司严格遵守法律法规,坚持规范经营,自觉接受社会监督,主动承担责任,积极致力于多方协作。在业务方面,规范自律,坚守广告传媒行业规范与标准,维护市场环境,坚持客户是企业生存的根本,供应商也是企业发展的重要伙伴,
以更高的商业标准、职业标准为客户提供策略创意等服务,有力保障了客户的正常权益,为推动广告传媒行业的良性发展不遗余力。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
本报告期内,无相关情况。
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
?适用?不适用
承诺事由
承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 周晓露 | 股份限售承诺 | 1、自公司股票在证券交易所上市交易之日起36个月内,本人不转让或者委托他人管理本人所直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购本人所直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份。2、公司上市后6个月内如公司股票任意连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人所直接或间接持有的公司股票的锁定期限自动延长6个月。如公司上市后有利润分配或送配股份等除权、除息行为,上述发行价为除权除息后的价格。 | 2021年06月22日 | 2022年11月21日到期 | 履行完毕 |
周晓露 | 股份减持承诺 | 1、本人拟长期持有公司股票,本人减持公司股票前,将至少提前3个交易日予以公告(证券监管机构有特殊规定的,按照特殊规定执行),并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。本人所持公司股票在前述锁定期期满后两年内减持的,其减持价格(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照证券交易所的有关规定作复权处理)不低于发行价。若本人未履行上述减持承诺,本人持有的公司股票自本人未履行上述减持承诺之日起6个月内不得减持。2、在曾俊先生担任公司董事/监事/高级管理人员期间,本人在前述锁定期限满后每年转让的公司股份不超过本人所直接或间接持有的公司股份总数的25%;曾俊先生在公司上市之日起6个月内申报离职的,自申报离职之日起18个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份;曾俊先生在公司上市之日起第7个月至第12个月之间申报离职的,自申报离职之日起12个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份;曾俊先生在公司上市之日起12个月后申报离职的,自离职之日起6个月内不转让本人直接或间接持有的公司 | 2021年06月22日 | 持股期间、锁定期满后两年 | 正常履行中 |
股份。3、如曾俊先生在其担任董事/监事/高级管理人员的任期届满前离职的,本人将在曾俊先生就任时确定的任期内和任期届满后6个月内,继续遵守下列限制性规定:(1)每年转让的股份不得超过本人所持有公司股份总数的25%。(2)曾俊先生离职后半年内,不转让本人所持公司股份。
股份。3、如曾俊先生在其担任董事/监事/高级管理人员的任期届满前离职的,本人将在曾俊先生就任时确定的任期内和任期届满后6个月内,继续遵守下列限制性规定:(1)每年转让的股份不得超过本人所持有公司股份总数的25%。(2)曾俊先生离职后半年内,不转让本人所持公司股份。 | ||||||
周晓露 | 其他 | 1、如本人违反股份锁定及减持承诺的,本人就公司股票转让价与发行价的差价所获得的收益全部归属于公司(所得扣除合理成本、税费后的所得额全部归公司所有),并在获得收益的5日内将前述收益支付给公司指定账户,本人持有的其余部分公司股票(如有)的锁定期限自动延长6个月。2、如本人违反上述一项或多项承诺,本人将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。造成投资者损失的,本人将在证券监督管理机构或人民法院依法确定投资者损失数额后,依法赔偿投资者损失;在投资者损失数额确定前,本人不得转让公司股份,公司将应付本人现金分红予以扣留,直至本人实际履行上述承诺义务为止。3、本人将严格遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》以及《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》及其他适用的法律、法规、规范性文件及深圳证券交易所规则的相关规定。 | 2021年06月22日 | 持股期间 | 正常履行中 | |
资产重组时所作承诺 | 不适用 | |||||
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 梁定郊、黄勇、曾俊、吴芳、袁金涛、张黎 | 股份限售承诺 | 自发行人股票在证券交易所上市交易之日起36个月内,本人不转让或者委托他人管理本人所直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购本人所直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份。发行人上市后6个月内如发行人股票任意连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人所直接或间接持有的发行人股票的锁定期限自动延长6个月。如发行人上市后有利润分配或送配股份等除权、除息行为,上述发行价为除权除息后的价格。 | 2019年11月21日 | 36个月 | 履行完毕 |
梁定郊、黄勇、曾俊、吴芳、张黎
梁定郊、黄勇、曾俊、吴芳、张黎 | 股份减持承诺 | 1、本人拟长期持有发行人股票,本人减持发行人股票前,将至少提前3个交易日予以公告(证券监管机构有特殊规定的,按照特殊规定执行),并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。本人所持发行人股票在前述锁定期期满后两年内减持的,其减持价格(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照证券交易所的有关规定作复权处理)不低于发行价。若本人未履行上述减持承诺,本人持有的发行人股票自本人未履行上述减持承诺之日起6个月内不得减持。2、在发行人任职期间,本人在前述锁定期限满后每年转让的发行人股份不超过本人所直接或间接持有的发行人股份总数的25%;本人在发行人上市之日起6个月内申报离职的,自申报离职之日起18个月内不转让本人直接或间接持有的发行人股份;在发行人上市之日起第7个月至第12个月之间申报离职的,自申报离职之日起12个月内不转让本人直接或间接持有的发行人股份;在发行人上市之日起12个月后申报离职的,自离职之日起6个月内不转让本人直接或间接持有的发行人股份。3、如本人在任期届满前离职的,应当在本人就任时确定的任期内和任期届满后6个月内,继续遵守下列限制性规定:(1)每年转让的股份不得超过本人所持有发行人股份总数的25%。(2)离职后半年内,不转让本人所持发行人股份。(3)《中华人民共和国公司法》对董事股份转让的其他规定。 | 2019年11月21日 | 持股期间 | 正常履行中 |
袁金涛 | 股份减持承诺 | 本人拟长期持有发行人股票,本人减持发行人股票前,将至少提前3个交易日予以公告(证券监管机构有特殊规定的,按照特殊规定执行),并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。本人所持发行人股票在前述锁定期期满后两年内减持的,其减持价格(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照证券交易所的有关规定作复权处理)不低于发行价。若本人未履行上述减持承诺,本人持有的发行人股票自本人未履行上述减持承诺之日起6个月内不得减持。 | 2019年11月21日 | 持股期间 | 正常履行中 |
添赋国际、谨进国际、风上国际、舜畅国际、添蕴国际、赏睿集团
添赋国际、谨进国际、风上国际、舜畅国际、添蕴国际、赏睿集团 | 股份限售承诺 | 自发行人股票在证券交易所上市交易之日起36个月内,本企业不转让或者委托他人管理本企业所直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购本企业所直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份。发行人上市后6个月内如发行人股票任意连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本企业所直接或间接持有的发行人股票的锁定期限自动延长6个月。如发行人上市后有利润分配或送配股份等除权、除息行为,上述发行价为除权除息后的价格。 | 2019年11月21日 | 36个月 | 履行完毕 |
添赋国际、谨进国际、风上国际、舜畅国际、添蕴国际、赏睿集团 | 股份减持承诺 | 本企业拟长期持有发行人股票,本企业减持发行人股票前,将提前3个交易日予以公告(证券监管机构有特殊规定的,按照特殊规定执行),并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。本企业所持发行人股票在前述锁定期期满后两年内减持的,其减持价格(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照证券交易所的有关规定作复权处理)不低于发行价。若本企业未履行上述减持承诺,本企业持有的发行人股票自本企业未履行上述减持承诺之日起6个月内不得减持。 | 2019年11月21日 | 持股期间 | 正常履行中 |
翁秀华、老建城 | 股份减持承诺 | 本人在发行人任职期间,在前述锁定期限届满后每年转让的发行人股份不超过本人所直接或间接持有的发行人股份总数的25%;本人在发行人上市之日起6个月内申报离职的,自申报离职之日起18个月内不转让本人直接或间接持有的发行人股份;在发行人上市之日起第7个月至第12个月之间申报离职的,自申报离职之日起12个月内不转让本人直接或间接持有的发行人股份;在发行人上市之日起12个月后申报离职的,自离职之日起6个月内不转让本人直接或间接持有的发行人股份。本人在前述锁定期期满后两年内减持发行人股票的,将通过证券交易所竞价交易系统、大宗交易平台或证券交易所允许的其他转让方式减持发行人股票。 | 2019年11月21日 | 任职期间、锁定期满后两年 | 履行完毕 |
何曼延
何曼延 | 股份减持承诺 | 本人在发行人任职期间,在前述锁定期限届满后每年转让的发行人股份不超过本人所直接或间接持有的发行人股份总数的25%;本人在发行人上市之日起6个月内申报离职的,自申报离职之日起18个月内不转让本人直接或间接持有的发行人股份;在发行人上市之日起第7个月至第12个月之间申报离职的,自申报离职之日起12个月内不转让本人直接或间接持有的发行人股份;在发行人上市之日起12个月后申报离职的,自离职之日起6个月内不转让本人直接或间接持有的发行人股份。本人在前述锁定期期满后两年内减持发行人股票的,将通过证券交易所竞价交易系统、大宗交易平台或证券交易所允许的其他转让方式减持发行人股票。 | 2019年11月21日 | 任职期间、锁定期满后两年 | 正常履行中 |
刘颖 | 股份减持承诺 | 本人在发行人任职期间,在前述锁定期期满后每年转让的发行人股份不超过本人所直接或间接持有的发行人股份总数的25%;本人在发行人上市之日起6个月内申报离职的,自申报离职之日起18个月内不转让本人直接或间接持有的发行人股份;在发行人上市之日起第7个月至第12个月之间申报离职的,自申报离职之日起12个月内不转让本人直接或间接持有的发行人股份;在发行人上市之日起12个月后申报离职的,自离职之日起6个月内不转让本人直接或间接持有的发行人股份。本人在前述锁定期期满后两年内减持发行人股票的,将通过证券交易所竞价交易系统、大宗交易平台或证券交易所允许的其他转让方式减持发行人股票,减持价格(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照证券交易所的有关规定作复权处理)不低于发行价。 | 2019年11月21日 | 任职期间、锁定期满两年 | 履行完毕 |
华侨银行及利安资本
华侨银行及利安资本 | 股份减持承诺 | 自本企业承诺锁定期满之日起两年内,本企业可因自身的经营或投资需求,以集中竞价交易、大宗交易、协议转让或其他合法方式适当转让部分发行人股票。自上述锁定期满之日起两年内,本企业减持所持发行人股份比例最高可至本企业持有发行人首次公开发行时的股份总额的100%。本企业在上述期限内减持股份的,减持价格(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照证券交易所的有关规定作复权处理)不低于发行人最近一期经审计的每股净资产。在本企业拟转让所持发行人股票时,本企业将在减持前至少提前3个交易日通过发行人公告减持意向(证券监管机构有特殊规定的,按照特殊规定执行)。若本企业未履行上述减持承诺,本企业持有的发行人股票自本企业未履行上述减持承诺之日起6个月内不得减持。 | 2019年11月21日 | 持股期间 | 正常履行中 |
电声股份 | 稳定股价的承诺 | 自本公司首次公开发行股票并上市之日起三年内,若本公司股价连续20个交易日的收盘价(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照证券交易所的有关规定作复权处理,下同)均低于本公司最近一期经审计的每股净资产(每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数÷审计基准日公司股份总数,下同)且系非因不可抗力因素所致(以下简称为"启动股价稳定措施的条件"),本公司将依据法律法规和公司章程规定依照以下法律程序实施以下具体的股价稳定措施:1、当本公司股票连续5个交易日的收盘价低于每股净资产的120%时,本公司将在10个交易日内召开投资者见面会,与投资者就公司经营状况、财务指标、发展战略进行深入沟通。2、当本公司股票连续20个交易日的收盘价低于每股净资产时,应当在5日内召开董事会、25日内召开股东大会,审议稳定股价具体方案,明确该等具体方案的实施期间,并在股东大会审议通过该等方案后的5个交易日内启动稳定股价具体方案的实施。3、在上述第2点稳定股价具体方案的实施期间内,如本公司股票连续20个交易日收盘价高于每股净资产时,将停止实施股价稳定措施。上述第2点稳定股价具体方案实施期满后,如再次发生上述第2点的启动条件,则再次启动稳定股价措施。当本公司需要采取股价稳定措施时,可以视公司实际情况、股票市场情况,以法律法规允许的方式向社会公众股东回购股份(以下简称"公司回购股份")来稳定股价。本公司回购股份的资金为自有资金,回购股份的价格不超过上一个会计年度终了时经审计的每股净资产,以法律法规允许的方式向社会公众股东回购股份。公司单次用于回购股份的资金金额不 | 2019年11月21日 | 3年 | 履行完毕 |
高于回购股份事项发生时上一个会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的20%,单一会计年度用于稳定股价的回购资金合计不超过上一会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的50%。超过上述标准的,有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时,其将继续按照上述原则执行。本公司向社会公众股东回购本公司股份应符合《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司回购社会公众股份管理办法(试行)》《关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定》等法律、法规、规范性文件的规定。在启动股价稳定措施的前提条件满足时,如本公司未采取上述稳定股价的具体措施,本公司承诺接受以下约束措施:1、本公司将在本公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向本公司股东和社会公众投资者道歉。2、本公司自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督,若违反上述承诺本公司将依法承担相应责任。
高于回购股份事项发生时上一个会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的20%,单一会计年度用于稳定股价的回购资金合计不超过上一会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的50%。超过上述标准的,有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时,其将继续按照上述原则执行。本公司向社会公众股东回购本公司股份应符合《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司回购社会公众股份管理办法(试行)》《关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定》等法律、法规、规范性文件的规定。在启动股价稳定措施的前提条件满足时,如本公司未采取上述稳定股价的具体措施,本公司承诺接受以下约束措施:1、本公司将在本公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向本公司股东和社会公众投资者道歉。2、本公司自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督,若违反上述承诺本公司将依法承担相应责任。 | |||||
梁定郊、黄勇、曾俊、吴芳、袁金涛、张黎 | 稳定股价的承诺 | 在发行人首次公开发行股票并上市后三年内,如发行人股票连续20个交易日的收盘价(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照证券交易所的有关规定作复权处理,下同)均低于发行人最近一期经审计的每股净资产(每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数÷审计基准日公司股份总数,下同)且系非因不可抗力因素所致(以下简称"启动条件"),本人将采取增持发行人股票或其他证券监管部门认可的方式稳定发行人股价。本人将在启动条件触发后10个交易日内提出增持发行人股票的方案。若某一会计年度内发行人股价多次触发启动条件的,控股股东、实际控制人将继续按照上述稳定股价预案执行,但应遵循以下原则:1、单次用于增持股票的资金金额不低于其自发行人上市后累计从股份公司所获得现金分红金额的20%。2、单一年度用于稳定股价的增持资金不超过其自发行人上市后累计从股份公司所获得现金分红金额的50%。3、股票增持措施实施后,应保证发行人的股权分布仍符合上市条件要求。超过上述标准的,有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。下一年度触发启动条件时,以前年度已经用于稳定股价的增持资金额不再计入累计现金分红金额。如发行人在上述需启动条件触发后启动了稳定股价措施,本人将选择与发行人同时启动股价稳定措施或在发行人措施实施完毕后其股票收盘价仍低于上一个会计年度经审计的每股净资产时再行启动上述措施。本人承诺,在发行人就回购股份事宜召开的股东 | 2019年11月21日 | 3年 | 履行完毕 |
大会和/或董事会会议上,对发行人承诺的回购股份方案的相关决议投赞成票。
大会和/或董事会会议上,对发行人承诺的回购股份方案的相关决议投赞成票。 | |||||
何伶俐、徐诚、刘颖 | 稳定股价的承诺 | 在发行人上市后三年内,如发行人股票连续20个交易日的收盘价(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照证券交易所的有关规定作复权处理,下同)均低于公司最近一期经审计的每股净资产(每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数÷审计基准日公司股份总数,下同)且系非因不可抗力因素所致(以下简称"启动条件"),本人将采取增持发行人股票或其他证券监管部门认可的方式稳定发行人股价。如启动条件被触发,且发行人及控股股东、实际控制人为稳定股价之目的增持股份实施完毕(以发行人公告的实施完毕日为准,下同)之次日起的连续30个交易日发行人每日股票收盘价均低于发行人最近一期经审计的每股净资产,或发行人控股股东、实际控制人为稳定股价之目的增持股份实施完毕之次日起的1个月内,启动条件被再次触发时,本人将在发行人实际控制人为稳定股价之目的增持股份实施完毕之次日起90个自然日内,通过证券交易所以集中竞价交易方式和/或大宗交易方式和/或其他合法方式增持发行人股份,增持股份价格不高于发行人最近一期经审计的每股净资产,增持股份资金不少于本人上一年度在发行人处领取的现金薪酬的10%,但不超过本人上一年度在发行人处领取的现金薪酬的30%;增持计划完成后的6个月内将不出售所增持的股份,增持后发行人的股权分布应当符合上市条件,增持股份行为及信息披露应当符合《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》、其他相关法律法规及证券交易所相关业务规则的规定。如果发行人的股价已经不满足启动条件的,本人可不再实施增持发行人股份的措施。 | 2019年11月21日 | 3年 | 履行完毕 |
张一巍 | 稳定股价的承诺 | 在发行人上市后三年内,如发行人股票连续20个交易日的收盘价(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照证券交易所的有关规定作复权处理,下同)均低于公司最近一期经审计的每股净资产(每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数÷审计基准日公司股份总数,下同)且系非因不可抗力因素所致(以下简称"启动条件"),本人将采取增持发行人股票或其他证券监管部门认可的方式稳定发行人股价。如启动条件被触发,且发行人及控股股东、实际控制人为稳定股价之目的增持股份实施完毕(以发行人公告的实施完毕日为准,下同)之次日起的连续30个交易日发行人每日股票收盘价均低于发行人最近一期经审计的每股 | 2019年11月21日 | 3年 | 履行完毕 |
净资产,或发行人控股股东、实际控制人为稳定股价之目的增持股份实施完毕之次日起的1个月内,启动条件被再次触发时,本人将在发行人实际控制人为稳定股价之目的增持股份实施完毕之次日起90个自然日内,通过证券交易所以集中竞价交易方式和/或大宗交易方式和/或其他合法方式增持发行人股份,增持股份价格不高于发行人最近一期经审计的每股净资产,增持股份资金不少于本人上一年度在发行人处领取的现金薪酬的10%,但不超过本人上一年度在发行人处领取的现金薪酬的30%;增持计划完成后的6个月内将不出售所增持的股份,增持后发行人的股权分布应当符合上市条件,增持股份行为及信息披露应当符合《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》、其他相关法律法规及证券交易所相关业务规则的规定。如果发行人的股价已经不满足启动条件的,本人可不再实施增持发行人股份的措施。在发行人就回购股份事宜召开的董事会会议上,对发行人承诺的回购股份方案的相关决议投赞成票。
净资产,或发行人控股股东、实际控制人为稳定股价之目的增持股份实施完毕之次日起的1个月内,启动条件被再次触发时,本人将在发行人实际控制人为稳定股价之目的增持股份实施完毕之次日起90个自然日内,通过证券交易所以集中竞价交易方式和/或大宗交易方式和/或其他合法方式增持发行人股份,增持股份价格不高于发行人最近一期经审计的每股净资产,增持股份资金不少于本人上一年度在发行人处领取的现金薪酬的10%,但不超过本人上一年度在发行人处领取的现金薪酬的30%;增持计划完成后的6个月内将不出售所增持的股份,增持后发行人的股权分布应当符合上市条件,增持股份行为及信息披露应当符合《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》、其他相关法律法规及证券交易所相关业务规则的规定。如果发行人的股价已经不满足启动条件的,本人可不再实施增持发行人股份的措施。在发行人就回购股份事宜召开的董事会会议上,对发行人承诺的回购股份方案的相关决议投赞成票。 | |||||
电声股份 | 信息披露不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的承诺 | 1、本公司向中国证监会提交的招股说明书及相关申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性、及时性承担个别和连带的法律责任。2、若本公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,在前述行为被证券监管机构或者司法部门认定后,本公司将依法启动回购首次公开发行的全部股票的工作,回购价格按本公司首次公开发行股票的发行价格加上同期银行存款利息和有关违法事实被中国证监会认定之日前30个交易日本公司股票交易均价的孰高确定,本公司上市后发生除权除息事项的,上述发行价格及回购股份数量作相应调整。若本公司未能履行上述承诺,本公司将在公司股东大会及中国证券监督管理委员会指定的报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。3、本公司承诺若本公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司将在证券监管机构或人民法院依法确定投资者损失数额后依法赔偿投资者损失。 | 2019年11月21日 | 长期有效 | 正常履行中 |
梁定郊、黄勇、曾俊、吴芳、袁金涛、张黎
梁定郊、黄勇、曾俊、吴芳、袁金涛、张黎 | 信息披露不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的承诺 | 1、发行人向中国证监会提交的招股说明书及相关申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,作为发行人的控股股东、实际控制人,本人对其真实性、准确性、完整性、及时性承担个别和连带的法律责任。2、本人承诺若发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本人将督促发行人依法回购首次公开发行的全部股票,本人亦将依法购回已转让的原限售股(如有),回购及购回价格按发行人首次公开发行股票的发行价格或转让价格加上同期银行存款利息和有关违法事实被中国证券监督管理委员会认定之日前30个交易日发行人股票交易均价的孰高确定,发行人上市后发生除权除息事项的,上述发行价格及回购股份数量作相应调整。3、本人承诺若发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,或本人违反本人在本公司首次公开发行股票时所作出的其他一项或多项公开承诺,造成投资者损失的,本人将按照证券监督管理机构或人民法院依法确定的投资者损失数额依法赔偿投资者损失,但是本人能够证明本人没有过错的除外。 | 2019年11月21日 | 长期有效 | 正常履行中 |
张一巍、翁秀华、何曼延、老建城、何伶俐、徐诚、刘颖 | 信息披露不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的承诺 | 1、发行人向中国证监会提交的招股说明书及相关申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,作为发行人的董事/监事/高级管理人员,本人对其真实性、准确性、完整性、及时性承担个别和连带的法律责任。2、本人承诺若发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,或本人违反本人在本公司首次公开发行股票时所作出的其他一项或多项公开承诺,造成投资者损失的,本人将按照证券监督管理机构或人民法院依法确定的投资者损失数额依法赔偿投资者损失,但是本人能够证明本人没有过错的除外。本人不会因本人离职或职务变更等原因而放弃履行本承诺。 | 2019年11月21日 | 长期有效 | 正常履行中 |
丑建忠、王丹舟、邹志峰
丑建忠、王丹舟、邹志峰 | 信息披露不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的承诺 | 1、发行人向中国证监会提交的招股说明书及相关申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,作为发行人的董事,本人对其真实性、准确性、完整性、及时性承担个别和连带的法律责任。2、本人承诺若发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,或本人违反本人在本公司首次公开发行股票时所作出的其他一项或多项公开承诺,造成投资者损失的,本人将按照证券监督管理机构或人民法院依法确定的投资者损失数额依法赔偿投资者损失,但是本人能够证明本人没有过错的除外。本人不会因本人离职或职务变更等原因而放弃履行本承诺。 | 2019年11月21日 | 长期有效 | 正常履行中 |
广发证券股份有限公司 | 中介机构对发行申请文件真实性、准确性、完整性、及时性的承诺 | 若本保荐机构为发行人申请首次向社会公众公开发行人民币股票并在创业板上市而制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,本保荐机构将先行赔偿投资者损失。 | 2019年11月21日 | 长期有效 | 正常履行中 |
北京市君合律师事务所 | 中介机构对发行申请文件真实性、准确性、完整性、及时性的承诺 | (1)本所已在《招股说明书》中声明:本所及经办律师已阅读《招股说明书》,确认《招股说明书》与本所出具的法律意见书和律师工作报告无矛盾之处。本所对发行人在《招股说明书》中引用的法律意见书和律师工作报告的内容无异议,确认《招股说明书》不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对上述内容的真实性、准确性、完整性、及时性承担本所未勤勉尽责的相应法律责任。(2)本所为电声营销首次公开发行股票并上市所制作的律师工作报告、法律意见等申报文件的内容不存在虚假记载,误导性陈述或重大遗漏,并对该等文件的真实性、准确性、完整性、及时性承担本所未勤勉尽责的相应法律责任。(3)若因本所未勤勉尽责导致本所作出的上述声明被证明存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,本所将依法承担赔偿责任。①如就此发生争议,本所应积极应诉并配合调查外,本所将积极与发行人、其他中介机构、投资者沟通协商。②有管辖权的司法机关依法作出生效判决并判定电声营销《招股说明书》存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏且本所未勤勉尽责因此应承担赔偿责任的,本所在收到该等生效判决后十五个工作日内,将启动赔偿投资者损失的相关工作。③经司法机关依法作出的生效判决所认定的赔偿金额确定后,依据该等司法判决确定的形式进行赔偿。上述承诺内容系本所真实意思表示,真实、有效,本所自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督,若违 | 2019年11月21日 | 长期有效 | 正常履行中 |
反上述承诺,本所将依法承担相应责任。
反上述承诺,本所将依法承担相应责任。 | |||||
广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙) | 中介机构对发行申请文件真实性、准确性、完整性、及时性的承诺 | 因本机构申请首次公开发行股票并在创业板上市而制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本机构将依法赔偿投资者损失。若本机构能证明制作、出具的文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏非因承诺人过错造成的,可免除上述赔偿责任。 | 2019年11月21日 | 长期有效 | 正常履行中 |
国众联资产评估土地房地产估价有限公司 | 中介机构对发行申请文件真实性、准确性、完整性、及时性的承诺 | 因本机构为发行人申请首次公开发行股票并在创业板上市而制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本机构将依法赔偿投资者损失。若本机构能证明制作、出具的文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏非因承诺人过错造成的,可免除上述赔偿责任。 | 2019年11月21日 | 长期有效 | 正常履行中 |
电声股份 | 未履行承诺的约束措施 | 1、在启动股价稳定措施的前提条件满足时,如本公司未采取稳定股价的具体措施,将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉,如果因未履行承诺事项给投资者造成损失的,其将按照证券监督管理机构或人民法院依法确定的投资者损失数额依法赔偿投资者损失。2、如本公司违反本公司在首次公开发行股票时所作出的其他一项或多项公开承诺,造成投资者损失的,本公司将按照证券监督管理机构或人民法院依法确定的投资者损失数额依法赔偿投资者损失。 | 2019年11月21日 | 长期有效 | 正常履行中 |
梁定郊、黄勇、曾俊、吴芳、袁金涛、张黎 | 未履行承诺的约束措施 | 1、如本人违反股份锁定及减持承诺的,本人就发行人股票转让价与发行价的差价所获得的收益全部归属于发行人(所得扣除合理成本、税费后的所得额全部归发行人所有),并在获得收益的5日内将前述收益支付给发行人指定账户,本人持有的其余部分发行人股票(如有)的锁定期限自动延长6个月。2、如本人未采取稳定股价的具体措施,本人将在本人承诺应采取稳定股价措施的事项发生之日起5个工作日内停止在发行人处获得股东分红,同时不转让本人持有的发行人股份,直至采取相应的稳定股价措施并实施完毕时为止。3、如本人违反上述一项或多项承诺或违反本人在发行人首次公开发行股票时所作出的其他一项或多项公开承诺,本人将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。造成投资者损失的,本人将在证券监督管理机构或人民法院依法确定投资者损失数额后,依法赔偿投资者损失;在投资者损失数额确定前,本人不得转让发行人股份,发行人将应付本人现金 | 2019年11月21日 | 长期有效 | 正常履行中 |
分红予以扣留,直至本人实际履行上述承诺义务为止。
分红予以扣留,直至本人实际履行上述承诺义务为止。 | |||||
翁秀华、何曼延、老建城 | 未履行承诺的约束措施 | 如本人违反上述一项或多项承诺或违反本人在发行人首次公开发行股票时所作出的其他一项或多项公开承诺,本人将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。造成投资者损失的,本人将在证券监督管理机构或人民法院依法确定投资者损失数额后,依法赔偿投资者损失。如本人违反股份锁定及减持承诺的,本人就发行人股票转让价与发行价的差价所获得的收益全部归属于发行人(所得扣除合理成本、税费后的所得额全部交归公司所有),并在获得收益的5日内将前述收益支付给发行人指定账户。 | 2019年11月21日 | 长期有效 | 正常履行中 |
刘颖 | 未履行承诺的约束措施 | 如本人违反上述一项或多项承诺或违反本人在发行人首次公开发行股票时所作出的其他一项或多项公开承诺,本人将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。造成投资者损失的,本人将在证券监督管理机构或人民法院依法确定投资者损失数额后,依法赔偿投资者损失。如本人未采取稳定股价的具体措施,本人将在本人承诺应采取稳定股价措施的事项发生之日起5个工作日内在发行人处领取的现金薪酬暂缓发放,直至本人履行增持义务。如本人违反股份锁定及减持承诺的,本人就发行人股票转让价与发行价的差价所获得的收益全部归属于发行人(所得扣除合理成本、税费后的所得额全部交归公司所有),并在获得收益的5日内将前述收益支付给发行人指定账户。 | 2019年11月21日 | 长期有效 | 正常履行中 |
张一巍、何伶俐、徐诚 | 未履行承诺的约束措施 | 如本人违反上述一项或多项承诺或违反本人在发行人首次公开发行股票时所作出的其他一项或多项公开承诺,本人将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。造成投资者损失的,本人将在证券监督管理机构或人民法院依法确定投资者损失数额后,依法赔偿投资者损失。如本人未采取稳定股价的具体措施,本人将在本人承诺应采取稳定股价措施的事项发生之日起5个工作日内在发行人处领取的现金薪酬暂缓发放,直至本人履行增持义务。 | 2020年11月21日 | 长期有效 | 正常履行中 |
丑建忠、王丹舟、邹志峰
丑建忠、王丹舟、邹志峰 | 未履行承诺的约束措施 | 如本人违反本人在发行人首次公开发行股票时所作出的其他一项或多项公开承诺,本人将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。造成投资者损失的,本人将在证券监督管理机构或人民法院依法确定投资者损失数额后,依法赔偿投资者损失。 | 2019年11月21日 | 长期有效 | 正常履行中 |
电声股份 | 填补被摊薄即期回报措施履行的承诺 | 公司拟通过多种措施防范即期回报被摊薄的风险,积极应对外部环境变化,增厚未来收益,实现公司业务的可持续发展,以填补股东回报,充分保护中小股东的利益,具体措施如下:1、针对公司现有业务的具体情况、未来发展态势和主要经营风险点,强化主营业务,提高公司持续盈利能力。公司是国内领先的、以科技驱动的新场景体验营销综合服务提供商,主营业务为互动展示、零售终端管理、品牌传播等营销活动的策划、执行、监测、反馈服务。随着国内体验营销行业运营模式的日益成熟以及市场化程度的不断提高,公司所处的体验营销行业总体前景良好。然而,公司经营发展仍将面临行业发展趋势变动、市场竞争加剧、人力成本上升等内外部经营风险。为强化主营业务,持续提升核心竞争能力与持续盈利能力,有效防范和化解经营风险,公司将在巩固现有体验营销业务优势的基础上进一步投资数字营销等线上营销服务领域,以充分把握体验营销行业良好的发展机遇,实现公司经济效益、社会效益、规模及综合实力的提升。2、加快募集资金投资项目投资进度,争取早日实现项目预期效益。本次公司募集资金投资项目均围绕公司主营业务进行,其中"体验营销服务升级扩容建设项目"通过在广州、北京、上海、成都建立一级运营中心,在沈阳、长春、青岛、南京、武汉、长沙、杭州、厦门、西安、重庆建立二级运营中心,进一步扩大公司业务规模,形成更广泛的业务覆盖网络,满足更多企业对于体验营销服务的需求,为公司争取总部、区域客户创造有利条件,为区域活动的开展整合当地资源,提高区域活动价值;"营销数字化解决方案及大数据运营平台建设项目"将加快促进公司体验营销的数字化进程,实现内部与外部数据互通、线上与体验营销结合的战略思想,从而能够为客户重塑体验营销场景,增强渠道建设能力,拉升客户销售业绩,提升公司新场景体验营销创新与创收能力;"信息化管理平台建设项目"通过购买相关服务器、电脑等软硬件设备系统,引进专业开发、运营IT人才,建立全新的信息化管理平台,优化升级信息化平台的技术层、功能层、展现层,实现内外部资源共享,助 | 2019年11月21日 | 长期有效 | 正常履行中 |
力公司持续健康发展;"补充流动资金项目"得以保证公司生产经营所需资金,进一步确保公司的财务安全,增强公司市场竞争能力。因此,募集资金投资项目的实施符合公司未来发展战略,有利于提高公司持续盈利能力。公司将加快募集资金投资项目的投资进度,尽快提升公司盈利能力,并在资金的计划、使用、核算和防范风险方面强化管理,以保证募集资金投资项目建设顺利推进,在实现预期收益的前提下产生最大效益以回报股东。3、加强管理层的激励和考核,提升管理效率。公司将进一步完善内部控制,提升管理水平,严格控制费用支出,加大成本控制力度,提升经营效率和盈利能力。同时,公司将努力提升人力资源管理水平,完善和改进公司的薪酬制度,提高员工的积极性,并加大人才培养和优秀人才的引进,为公司的快速发展夯实基础。4、持续完善公司治理,为公司发展提供制度保障。公司已建立、健全了规范的法人治理结构,有完善的股东大会、董事会、监事会和管理层的独立运行机制,设置了与公司生产经营相适应的、能充分独立运行的组织职能机构,并制定了相应的岗位职责,各职能部门之间职责明确,相互制约。公司将不断完善公司治理结构,确保股东能够充分行使权利;确保董事会能够按照法律、法规和公司章程的规定行使职权,作出科学、迅速和审慎的决策;确保独立董事能够认真履行职责,维护公司整体利益,尤其是中小股东的合法权益;确保监事会能够独立有效地行使对董事、经理和其他高级管理人员及公司财务的监督权和检查权,为公司发展提供制度保障。5、优化投资回报机制。为建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制,对利润分配作出制度性安排,保证利润分配政策的连续性和稳定性,公司根据证监会《上市公司监管指引第3号--上市公司现金分红》的相关要求制定了《公司章程(草案)》,其中明确了公司利润分配尤其是现金分红的具体条件、比例、分配形式和股票股利分配条件等,完善了公司利润的决策程序和机制以及利润分配政策的调整原则。
梁定郊、黄勇、曾俊、吴芳、袁金涛、张黎
梁定郊、黄勇、曾俊、吴芳、袁金涛、张黎 | 填补被摊薄即期回报措施履行的承诺 | 1、本人不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害发行人利益。2、本人将对职务消费行为进行约束。3、本人不会动用发行人资产从事与履行职责无关的投资、消费活动。4、本人将在职责和权限范围内,全力促使发行人董事会或者提名与薪酬委员会制定的薪酬制度与发行人填补回报措施的执行情况相挂钩,并对发行人董事会和股东大会审议的相关议案投票赞成(如有表决权)。5、如果发行人拟实施股权激励,本人将在职责和权限范围内,全力促使发行人拟公布的股权激励行权条件与发行人填补回报措施的执行情况相挂钩,并对发行人董事会和股东大会审议的相关议案投票赞成(如有表决权)。6、本人将严格履行发行人制定的有关填补回报措施以及本人作出的任何有关填补回报措施的承诺,确保发行人填补回报措施能够得到切实履行。如果本人违反所作出的承诺或拒不履行承诺,将按照《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》等相关规定履行解释、道歉等相应义务,并同意中国证监会、证券交易所等证券监管机构及自律机构依法作出的监管措施或自律监管措施;给发行人或者股东造成损失的,本人将依法承担相应补偿责任。本人不会越权干预发行人经营管理活动,不会侵占发行人的利益。 | 2019年11月21日 | 长期有效 | 正常履行中 |
张一巍、丑建忠、王丹舟、邹志峰、翁秀华、何曼延、老建城、何伶俐、徐诚、刘颖 | 填补被摊薄即期回报措施履行的承诺 | 1、本人不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害发行人利益。2、本人将对职务消费行为进行约束。3、本人不会动用发行人资产从事与履行职责无关的投资、消费活动。4、本人将在职责和权限范围内,全力促使发行人董事会或者提名与薪酬委员会制定的薪酬制度与发行人填补回报措施的执行情况相挂钩,并对发行人董事会和股东大会审议的相关议案投票赞成(如有表决权)。5、如果发行人拟实施股权激励,本人将在职责和权限范围内,全力促使发行人拟公布的股权激励行权条件与发行人填补回报措施的执行情况相挂钩,并对发行人董事会和股东大会审议的相关议案投票赞成(如有表决权)。6、本人将严格履行发行人制定的有关填补回报措施以及本人作出的任何有关填补回报措施的承诺,确保发行人填补回报措施能够得到切实履行。如果本人违反所作出的承诺或拒不履行承诺,将按照《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》等相关规定履行解释、道歉等相应义务,并同意中国证监会、证券交易所等证券监管机构及自律机构依法作出的监管措施或自律监管措施;给发行人或者股东造成损失的,本人将依法承担相应补偿责任。 | 2019年11月21日 | 长期有效 | 正常履行中 |
梁定郊、黄勇、曾俊、吴芳、袁金涛、张黎
梁定郊、黄勇、曾俊、吴芳、袁金涛、张黎 | 关于缴纳社会保险、住房公积金的承诺 | (1)如应有权部门要求或决定,发行人及其控股子公司因在首次公开发行股票并上市之前的经营活动中存在未为员工缴纳社会保险、未在规定时限内办理社会保险登记及未足额缴纳员工社会保险而需承担任何罚款或遭受任何损失,其将足额补偿发行人及其控股子公司因此发生的支出或承受的损失,且毋需发行人及其控股子公司支付任何对价;(2)如应有权部门要求或决定,发行人及其控股子公司因在首次公开发行股票并上市之前的经营活动中存在未为员工缴纳住房公积金、未在规定时限内办理住房公积金缴存登记及为员工办理住房公积金账户设立手续、未足额缴纳员工住房公积金而需承担任何罚款或遭受任何损失,其将足额补偿发行人及其控股子公司因此发生的支出或承受的损失,且毋需发行人及其控股子公司支付任何对价。 | 2019年11月21日 | 长期有效 | 正常履行中 |
梁定郊、黄勇、曾俊、吴芳、袁金涛、张黎 | 关于承租物业瑕疵的承诺 | 如发行人及其控股子公司因在首次公开发行股票并上市之前所承租物业瑕疵(包括但不限于:承租划拨土地上房屋但权属人未就该房产的出租取得市、县人民政府土地管理部门和房产管理部门的批准、承租集体土地或集体土地上的房屋但未经集体经济组织成员的村民会议2/3以上成员或者2/3以上村民代表的同意、租赁物业规划用途与实际用途不一致、租赁合同未办理租赁登记/备案手续等)而导致发行人及其控股子公司未能继续承租该等物业或承受任何损失,在发行人及其控股子公司未获出租方补偿的情形下,其本人将足额补偿发行人及其控股子公司因此发生的罚款、搬迁费、基建费、装修费等支出费用或承受的损失,且毋需发行人及其控股子公司支付任何对价,确保不会因此给发行人及其控股子公司的生产经营造成重大不利影响。 | 2019年11月21日 | 长期有效 | 正常履行中 |
梁定郊、黄勇、曾俊、吴芳、袁金涛、张黎 | 关于避免同业竞争的承诺 | 1、截至本承诺函出具之日,本人及本人拥有实际控制权或重大影响的除发行人及其控股子公司外的其他公司及其他关联方没有从事或投资与发行人及其控股子公司相同或相近的业务,与发行人及其控股子公司不存在同业竞争;本人及与本人关系密切的家庭成员未在与发行人及其控股子公司存在同业竞争的其他公司、企业或其他经济组织中担任董事、高级管理人员或核心技术人员;2、自本承诺函签署之日起,本人及本人拥有实际控制权或重大影响的除发行人及其控股子公司外的其他公司及其他关联方不利用本人对发行人的控制关系进行损害发行人及其中小股东、发行人控股子公司合法权益的经营活动;3、自本承诺函签署之日起,本人及本人拥有实际控制权或重大影响的除发行人及其控股子公司外的其他公司及其他关联方不直接或 | 2019年11月21日 | 自该承诺函签署之日起至本人不再系发行人的控股股东及实际控制人之日止。 | 正常履行中 |
间接从事、参与或进行与发行人或其控股子公司的业务存在竞争或可能构成竞争的任何业务及活动;不会直接或间接投资、收购与发行人及其控股子公司存在竞争关系或可能构成竞争关系的企业,不会持有与发行人及其控股子公司存在竞争关系或可能构成竞争关系的企业的任何股份、股权或权益;不会以任何方式为与发行人及其控股子公司存在竞争关系或可能构成竞争关系的企业提供业务上、财务上等其他方面的帮助;4、自本承诺函签署之日起,本人及本人拥有实际控制权或重大影响的除发行人及其控股子公司外的其他公司及其他关联方不会利用从发行人或其控股子公司获取的信息从事或直接或间接参与与发行人或其控股子公司相竞争的业务,并不会进行任何损害或可能损害发行人及其中小股东、发行人控股子公司合法权益的行为或活动;5、自本承诺函签署之日起,本人将严格按照有关法律法规及规范性文件的规定采取有效措施避免与发行人及其控股子公司产生同业竞争,承诺将促使本人拥有实际控制权或重大影响的除发行人及其控股子公司外的其他公司及其他关联方采取有效措施避免与发行人及其控股子公司产生同业竞争;6、自本承诺函签署之日起,若本人及本人拥有实际控制权或重大影响的除发行人及其控股子公司外的其他公司或其他关联方获得与发行人及其控股子公司构成或可能构成同业竞争的业务机会,本人将立即通知发行人,尽最大努力使该等业务机会具备转移给发行人或其控股子公司的条件(包括但不限于征得第三方同意),并优先提供给发行人或其控股子公司。若发行人及其控股子公司未获得该等业务机会,则本人承诺采取法律、法规及中国证监会许可的方式加以解决,且给予发行人选择权,由其选择公平、合理的解决方式;7、本人承诺约束与本人关系密切的家庭成员按照本承诺函的要求从事或者不从事特定行为;8、本承诺函一经签署,即构成本人不可撤销的法律义务。如出现因本人违反上述承诺而导致发行人及其中小股东权益受到损害的情况,本人将依法承担相应的赔偿责任。
梁定郊、黄勇、曾俊、吴芳、袁金涛、张黎、添赋国际、谨进国际、风上国际、舜畅国际、添蕴国际、赏睿集团、海南博舜、海南顶添、海南谨创、海南赏岳
梁定郊、黄勇、曾俊、吴芳、袁金涛、张黎、添赋国际、谨进国际、风上国际、舜畅国际、添蕴国际、赏睿集团、海南博舜、海南顶添、海南谨创、海南赏岳 | 减少和规范关联交易的承诺 | 一、本人/本企业按照证券监管法律、法规以及规范性文件的要求对关联方以及关联交易已进行了完整、详尽地披露。除发行人关于首次公开发行股票的招股说明书、北京市君合律师事务所为发行人首次公开发行股票并上市出具的律师工作报告、法律意见等发行人本次发行上市相关文件中已经披露的关联方及关联交易外,本人/本企业以及本人/本企业拥有实际控制权或重大影响的除发行人及其控股子公司外的其他公司及其他关联方与发行人及其控股子公司之间不存在其他任何依照法律法规和中国证券监督管理委员会、证券交易所的有关规定应披露而未披露的关联方及关联交易。二、本人/本企业将诚信和善意履行作为电声营销股东的义务,尽量避免和减少本人/本企业及本人/本企业拥有实际控制权或重大影响的除电声营销及其控股子公司外的其他企业及其他关联方与电声营销(包括其控制的企业,下同)之间发生关联交易;对于确有必要且无法避免的关联交易,将与电声营销依法签订规范的关联交易协议,并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行审批程序及信息披露义务;关联交易价格依照市场公认的合理价格确定,保证关联交易价格具有公允性;保证严格按照有关法律法规、中国证券监督管理委员会颁布的规章和规范性文件、证券交易所颁布的业务规则及电声营销制度的规定,依法行使股东权利、履行股东义务,不利用控股股东及实际控制人/股东的地位谋取不当的利益,不利用关联交易非法转移电声营销的资金、利润,不利用关联交易损害电声营销、其他股东及电声营销控股子公司的利益。三、本人/本企业承诺在电声营销股东大会对与本人/本企业及本人/本企业拥有实际控制权或重大影响的除电声营销及其控股子公司外的其他企业及其他关联方有关的关联交易事项进行表决时,本人/本企业履行回避表决的义务。四、本人/本企业将不会要求或接受电声营销给予本人/本企业及本人/本企业拥有实际控制权或重大影响的除电声营销及其控股子公司外的其他企业及其他关联方的与电声营销在任何一项市场公平交易中给予独立第三方的条件相比更为优惠的条件。五、本人/本企业将不以任何形式(包含但不限于以借款、代偿债务、代垫款项等方式)占用公司的资金。六、本人/本企业违反上述承诺与电声营销或其控股子公司进行关联交易而给电声营销、其他股东及电声营销控股子公司造成损失的,本人/本企业将依法承担相应的赔偿责任。 | 2019年11月21日 | 长期有效 | 正常履行中 |
华侨银行、利安资本
华侨银行、利安资本 | 减少和规范关联交易的承诺 | 一、本人/本企业按照证券监管法律、法规以及规范性文件的要求对关联方以及关联交易已进行了完整、详尽地披露。除发行人关于首次公开发行股票的招股说明书、北京市君合律师事务所为发行人首次公开发行股票并上市出具的律师工作报告、法律意见等发行人本次发行上市相关文件中已经披露的关联方及关联交易外,本人/本企业以及本人/本企业拥有实际控制权或重大影响的除发行人及其控股子公司外的其他公司及其他关联方与发行人及其控股子公司之间不存在其他任何依照法律法规和中国证券监督管理委员会、证券交易所的有关规定应披露而未披露的关联方及关联交易。二、本人/本企业将诚信和善意履行作为电声营销股东的义务,尽量避免和减少本人/本企业及本人/本企业拥有实际控制权或重大影响的除电声营销及其控股子公司外的其他企业及其他关联方与电声营销(包括其控制的企业,下同)之间发生关联交易;对于确有必要且无法避免的关联交易,将与电声营销依法签订规范的关联交易协议,并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行审批程序及信息披露义务;关联交易价格依照市场公认的合理价格确定,保证关联交易价格具有公允性;保证严格按照有关法律法规、中国证券监督管理委员会颁布的规章和规范性文件、证券交易所颁布的业务规则及电声营销制度的规定,依法行使股东权利、履行股东义务,不利用控股股东及实际控制人/股东的地位谋取不当的利益,不利用关联交易非法转移电声营销的资金、利润,不利用关联交易损害电声营销、其他股东及电声营销控股子公司的利益。三、本人/本企业承诺在电声营销股东大会对与本人/本企业及本人/本企业拥有实际控制权或重大影响的除电声营销及其控股子公司外的其他企业及其他关联方有关的关联交易事项进行表决时,本人/本企业履行回避表决的义务。四、本人/本企业将不会要求或接受电声营销给予本人/本企业及本人/本企业拥有实际控制权或重大影响的除电声营销及其控股子公司外的其他企业及其他关联方的与电声营销在任何一项市场公平交易中给予独立第三方的条件相比更为优惠的条件。五、本人/本企业将不以任何形式(包含但不限于以借款、代偿债务、代垫款项等方式)占用公司的资金。六、本人/本企业违反上述承诺与电声营销或其控股子公司进行关联交易而给电声营销、其他股东及电声营销控股子公司造成损失的,本人/本企业将依法承担相应的赔偿责任。 | 2019年11月21日 | 持股期间 | 正常履行中 |
董事梁定郊、黄勇、张黎、吴芳
董事梁定郊、黄勇、张黎、吴芳 | 规范关联交易的承诺 | 一、本人按照证券监管法律、法规以及规范性文件的要求对关联方以及关联交易已进行了完整、详尽地披露。除发行人关于首次公开发行股票的招股说明书、北京市君合律师事务所为发行人首次公开发行股票并上市出具的律师工作报告、法律意见等发行人本次发行上市相关文件中已经披露的关联方及关联交易外,本人以及本人拥有实际控制权或重大影响的除发行人及其控股子公司外的其他公司及其他关联方与发行人及其控股子公司之间不存在其他任何依照法律法规和中国证券监督管理委员会、证券交易所的有关规定应披露而未披露的关联方及关联交易。二、本人将诚信和善意履行作为电声营销董事/监事/高级管理人员的义务,尽量避免和减少本人及本人拥有实际控制权或重大影响的除电声营销及其控股子公司外的其他企业及其他关联方与电声营销(包括其控制的企业,下同)之间发生关联交易;对于确有必要且无法避免的关联交易,将与电声营销依法签订规范的关联交易协议,并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行审批程序及信息披露义务;关联交易价格依照市场公认的合理价格确定,保证关联交易价格具有公允性;保证严格按照有关法律法规、中国证券监督管理委员会颁布的规章和规范性文件、证券交易所颁布的业务规则及电声营销制度的规定,依法行使董事/监事/高级管理人员的职权,不利用董事/监事/高级管理人员的职位谋取不当的利益,不利用关联交易非法转移电声营销的资金、利润,不利用关联交易损害电声营销、其他股东及电声营销控股子公司的利益。三、本人将不会要求或接受电声营销给予本人及本人拥有实际控制权或重大影响的除电声营销及其控股子公司外的其他企业及其他关联方的与电声营销在任何一项市场公平交易中给予独立第三方的条件相比更为优惠的条件。四、本人将不以任何形式(包含但不限于以借款、代偿债务、代垫款项等方式)占用公司的资金。五、本人违反上述承诺与电声营销或其控股子公司进行关联交易而给电声营销、其他股东及电声营销控股子公司造成损失的,本人将依法承担相应的赔偿责任。本人承诺在电声营销董事会对与本人及本人拥有实际控制权或重大影响的除电声营销及其控股子公司外的其他企业及其他关联方有关的关联交易事项进行表决时,本人履行回避表决的义务。 | 2019年11月21日 | 长期有效 | 正常履行中 |
张一巍、丑建忠、王丹舟、邹志峰、曾俊
张一巍、丑建忠、王丹舟、邹志峰、曾俊 | 规范关联交易的承诺 | 一、本人按照证券监管法律、法规以及规范性文件的要求对关联方以及关联交易已进行了完整、详尽地披露。除发行人关于首次公开发行股票的招股说明书、北京市君合律师事务所为发行人首次公开发行股票并上市出具的律师工作报告、法律意见等发行人本次发行上市相关文件中已经披露的关联方及关联交易外,本人以及本人拥有实际控制权或重大影响的除发行人及其控股子公司外的其他公司及其他关联方与发行人及其控股子公司之间不存在其他任何依照法律法规和中国证券监督管理委员会、证券交易所的有关规定应披露而未披露的关联方及关联交易。二、本人将诚信和善意履行作为电声营销董事/监事/高级管理人员的义务,尽量避免和减少本人及本人拥有实际控制权或重大影响的除电声营销及其控股子公司外的其他企业及其他关联方与电声营销(包括其控制的企业,下同)之间发生关联交易;对于确有必要且无法避免的关联交易,将与电声营销依法签订规范的关联交易协议,并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行审批程序及信息披露义务;关联交易价格依照市场公认的合理价格确定,保证关联交易价格具有公允性;保证严格按照有关法律法规、中国证券监督管理委员会颁布的规章和规范性文件、证券交易所颁布的业务规则及电声营销制度的规定,依法行使董事/监事/高级管理人员的职权,不利用董事/监事/高级管理人员的职位谋取不当的利益,不利用关联交易非法转移电声营销的资金、利润,不利用关联交易损害电声营销、其他股东及电声营销控股子公司的利益。三、本人将不会要求或接受电声营销给予本人及本人拥有实际控制权或重大影响的除电声营销及其控股子公司外的其他企业及其他关联方的与电声营销在任何一项市场公平交易中给予独立第三方的条件相比更为优惠的条件。四、本人将不以任何形式(包含但不限于以借款、代偿债务、代垫款项等方式)占用公司的资金。五、本人违反上述承诺与电声营销或其控股子公司进行关联交易而给电声营销、其他股东及电声营销控股子公司造成损失的,本人将依法承担相应的赔偿责任。本人承诺在电声营销董事会对与本人及本人拥有实际控制权或重大影响的除电声营销及其控股子公司外的其他企业及其他关联方有关的关联交易事项进行表决时,本人履行回避表决的义务。" | 2019年11月21日 | 任职期间 | 履行完毕 |
监事何曼延、高管何伶利
监事何曼延、高管何伶利 | 规范关联交易的承诺 | 一、本人按照证券监管法律、法规以及规范性文件的要求对关联方以及关联交易已进行了完整、详尽地披露。除发行人关于首次公开发行股票的招股说明书、北京市君合律师事务所为发行人首次公开发行股票并上市出具的律师工作报告、法律意见等发行人本次发行上市相关文件中已经披露的关联方及关联交易外,本人以及本人拥有实际控制权或重大影响的除发行人及其控股子公司外的其他公司及其他关联方与发行人及其控股子公司之间不存在其他任何依照法律法规和中国证券监督管理委员会、证券交易所的有关规定应披露而未披露的关联方及关联交易。二、本人将诚信和善意履行作为电声营销董事/监事/高级管理人员的义务,尽量避免和减少本人及本人拥有实际控制权或重大影响的除电声营销及其控股子公司外的其他企业及其他关联方与电声营销(包括其控制的企业,下同)之间发生关联交易;对于确有必要且无法避免的关联交易,将与电声营销依法签订规范的关联交易协议,并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行审批程序及信息披露义务;关联交易价格依照市场公认的合理价格确定,保证关联交易价格具有公允性;保证严格按照有关法律法规、中国证券监督管理委员会颁布的规章和规范性文件、证券交易所颁布的业务规则及电声营销制度的规定,依法行使董事/监事/高级管理人员的职权,不利用董事/监事/高级管理人员的职位谋取不当的利益,不利用关联交易非法转移电声营销的资金、利润,不利用关联交易损害电声营销、其他股东及电声营销控股子公司的利益。三、本人将不会要求或接受电声营销给予本人及本人拥有实际控制权或重大影响的除电声营销及其控股子公司外的其他企业及其他关联方的与电声营销在任何一项市场公平交易中给予独立第三方的条件相比更为优惠的条件。四、本人将不以任何形式(包含但不限于以借款、代偿债务、代垫款项等方式)占用公司的资金。五、本人违反上述承诺与电声营销或其控股子公司进行关联交易而给电声营销、其他股东及电声营销控股子公司造成损失的,本人将依法承担相应的赔偿责任。 | 2019年11月21日 | 长期有效 | 正常履行中 |
翁秀华、老建城、刘颖、徐诚
翁秀华、老建城、刘颖、徐诚 | 规范关联交易的承诺 | 一、本人按照证券监管法律、法规以及规范性文件的要求对关联方以及关联交易已进行了完整、详尽地披露。除发行人关于首次公开发行股票的招股说明书、北京市君合律师事务所为发行人首次公开发行股票并上市出具的律师工作报告、法律意见等发行人本次发行上市相关文件中已经披露的关联方及关联交易外,本人以及本人拥有实际控制权或重大影响的除发行人及其控股子公司外的其他公司及其他关联方与发行人及其控股子公司之间不存在其他任何依照法律法规和中国证券监督管理委员会、证券交易所的有关规定应披露而未披露的关联方及关联交易。二、本人将诚信和善意履行作为电声营销董事/监事/高级管理人员的义务,尽量避免和减少本人及本人拥有实际控制权或重大影响的除电声营销及其控股子公司外的其他企业及其他关联方与电声营销(包括其控制的企业,下同)之间发生关联交易;对于确有必要且无法避免的关联交易,将与电声营销依法签订规范的关联交易协议,并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行审批程序及信息披露义务;关联交易价格依照市场公认的合理价格确定,保证关联交易价格具有公允性;保证严格按照有关法律法规、中国证券监督管理委员会颁布的规章和规范性文件、证券交易所颁布的业务规则及电声营销制度的规定,依法行使董事/监事/高级管理人员的职权,不利用董事/监事/高级管理人员的职位谋取不当的利益,不利用关联交易非法转移电声营销的资金、利润,不利用关联交易损害电声营销、其他股东及电声营销控股子公司的利益。三、本人将不会要求或接受电声营销给予本人及本人拥有实际控制权或重大影响的除电声营销及其控股子公司外的其他企业及其他关联方的与电声营销在任何一项市场公平交易中给予独立第三方的条件相比更为优惠的条件。四、本人将不以任何形式(包含但不限于以借款、代偿债务、代垫款项等方式)占用公司的资金。五、本人违反上述承诺与电声营销或其控股子公司进行关联交易而给电声营销、其他股东及电声营销控股子公司造成损失的,本人将依法承担相应的赔偿责任。 | 2019年11月21日 | 任职期间 | 履行完毕 | |
股权激励承诺 | 电声股份 | 股权激励承诺 | 本激励计划相关信息披露文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 | 2021年10月26日 | 股权激励计划实施期间 | 正常履行中 |
电声股份 | 股权激励承诺 | 公司不为任何激励对象依本激励计划获取有关权益提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。 | 2021年10月26日 | 股权激励计划实施期间 | 正常履行中 |
激励对象
激励对象 | 股权激励承诺 | 若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致不符合授予权益或行使权益安排的,激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后,将由本激励计划所获得的全部利益返还公司。 | 2021年11月05日 | 股权激励计划实施期间 | 正常履行中 | |
其他对公司中小股东所作承诺 | 不适用 | |||||
其他承诺 | 不适用 | |||||
承诺是否按时履行 | 是 | |||||
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 |
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用?不适用
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用?不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
□适用?不适用
七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
?适用□不适用参见本报告之第十节“财务报告”之八“合并范围的变更”中第5点“其他原因的合并范围变动”中相关内容。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称
境内会计师事务所名称 | 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬(万元) | 147 |
境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 3 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 陈怡、黄文琪 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 3 |
境外会计师事务所名称(如有) | 不适用 |
境外会计师事务所报酬(万元)(如有) | 0 |
境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有) | 0 |
境外会计师事务所注册会计师姓名(如有) | 不适用 |
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限(如有) | 0 |
是否改聘会计师事务所
□是?否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用□不适用公司考虑业务发展情况需要,于2022年10月26日召开第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议,以及2022年11月15日召开2022年第三次临时股东大会会议,审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》,公司续聘毕
马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2022年度审计机构。2022年度审计费用147万,提供包括年度报表审计、以及内部控制审计等。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用?不适用
十、破产重整相关事项
□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项?适用□不适用
诉讼(仲裁)基本情况
诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额(万元) | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼 | 7,105.93 | 是,截止2022年12月31日,预计形成负债241.88万元 | 部分在审理阶段/部分在执行阶段 | 公司按流程推进,部分案件已判决,部分仍在诉讼过程中。 | 公司按审理结果申请执行。 |
十二、处罚及整改情况
□适用?不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
?适用□不适用报告期内,公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况良好,不存在未履行生效判决,不存在所负债务数额较大、债务到期未清偿的情况。
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
?适用□不适用
共同投资方
共同投资方 | 关联关系 | 被投资企业的名称 | 被投资企业的主营业务 | 被投资企业的注册资本 | 被投资企业的总资产(万元) | 被投资企业的净资产(万元) | 被投资企业的净利润(万元) |
宇新狮城(厦门)私募基金管理有限公司、宇新杨狮(厦门)企业管理咨询合伙企业(有限合伙)、广州市新兴产业发展基金管理有限公司、华侨星城(上海)股权投资基金合伙企业(有限合伙)(简称“华侨星城”) | 截止公告披露日(2022年1月29日),公司股东华侨银行、利安资本为合计持有公司5%以上股东。华侨银行直接、间接持有华侨星城85%财产份额,同时华侨银行持有华侨星城普通合伙人100%的股份。基于谨慎性原则,公司比照关联交易审议披露。 | 广州华侨电声宇狮股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 以私募基金从事股权投资、投资管理、资产管理等活动 | 36,000万元 | 6,223.10 | 6,203.10 | -501.90 |
被投资企业的重大在建项目的进展情况(如有) | 无 |
4、关联债权债务往来
□适用?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用?不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况?适用□不适用租赁情况说明报告期内,公司及子公司、以及分公司,因业务经营以及办公场地需要,在广州、北京、上海等地租赁办公场地、业务场地。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保?适用□不适用
单位:万元
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
深圳荣智销售汽车及相关产品的客户 | 2022年08月27日 | 5,000 | 2022年11月11日 | 22.19 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 保证担保期间至每一笔贷款合同最后一期还款日起满三年。担保责任将在财务公司取得了登记注明财务公司为贷款车辆的抵押权人的《机动车登记证书》原件之日起自动解除。 | 否 | 否 |
东莞欣旺销售汽车及相关产品的客户 | 2022年11月06日 | 26.09 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 保证担保期间至每一笔贷款合同最后一期还款日起满三年。担保责任将在财务公司取得了登记注明财务公司为贷款车辆的抵押权人的《机动车登记证书》原件之日起自动解除。 | 否 | 否 | ||
贵阳欣旺销售汽车及相关产品的客户 | 2022年09月22日 | 0 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 保证担保期间至每一笔贷款合同最后一期还款日起满三年。担保责任将在财务公司取得了登记注明财务公司为贷款车辆的抵押权人的《机动车登记证书》原件之日起自动解除。 | 否 | 否 | ||
报告期内审批的对外担保额度合计(A1) | 5,000 | 报告期内对外担保实际发生额合计(A2) | 48.28 | |||||||
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3) | 5,000 | 报告期末实际对外担保余额合计(A4) | 48.28 | |||||||
公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
广州天诺、广州博瑞、 | 2022年01月29 | 10,000 | 2022年03月10日 | 350.77 | 连带责任保证 | 票据质押 | 无 | 从合同生效之日起至授信协议项下授信债权诉讼时效届满的期 | 否 | 否 |
广州尚瑞
广州尚瑞 | 日 | 间。 | ||||||||
广州天诺、广州博瑞、广州尚瑞 | 10,000① | 2019年05月27日 | 1,469.72 | 连带责任保证 | 票据质押 | 无 | 从合同生效之日起至授信协议项下授信债权诉讼时效届满的期间。 | 是 | 否 | |
广州天诺 | 2022年07月01日 | 5,000 | 2022年06月29日 | 1,375.47 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 主合同项下债务履行期限届满之日起三年,即自债务人依具体业务合同约定的债务履行期限届满之日起年。 | 否 | 否 |
广州天诺 | 2022年07月26日 | 2,000 | 2022年07月25日 | 0 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 云信到期日起三年。 | 否 | 否 |
上海象鸟 | 2022年10月22日 | 1,000 | 2022年10月21日 | 1,000 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 自采购框架协议主债务履行期限届满之日起三年。 | 否 | 否 |
广州天诺 | 2021年12月29日 | 5,000 | 2021年12月27日 | 1,396.88 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 自担保书生效之日起至授信协议项下每笔贷款或其他融资或银行受让的应收账款债权的到期日或每笔垫款的垫款日另加三年。 | 否 | 否 |
广州尚瑞 | 2021年12月29日 | 3,000 | 2021年12月27日 | 0 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 自担保书生效之日起至授信协议项下每笔贷款或其他融资或银行受让的应收账款债权的到期日或每笔垫款的垫款日另加三年。 | 是 | 否 |
广州天诺 | 2021年12月08日 | 10,000 | 2021年12月06日 | 3,159.04 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 自每笔债权合同债务履行期届满之日起至该债权合同约定的债务履行期届满之日后两年止。 | 否 | 否 |
广州天诺 | 2021年10月22日 | 5,000 | 2021年10月20日 | 410.53 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 每笔具体业务项下的债务履行期限届满日起三年。 | 是 | 否 |
广州天诺 | 2021年09月01日 | 5,000 | 2021年08月30日 | 1,220.45 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 自债务人依具体业务合同约定的债务履行届满之日起三年。 | 否 | 否 |
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) | 141,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) | 10,382.86 | |||||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) | 141,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) | 4,087.37 | |||||||
子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
不适用 | ||||||||||
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1) | 0② | 报告期内对子公司担保实际发生额合 | 0 |
计(C2)
计(C2) | |||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3) | 0 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(C4) | 0 |
公司担保总额(即前三大项的合计) | |||
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1) | 146,000 | 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2) | 10,431.14 |
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3) | 146,000 | 报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4) | 4,135.65 |
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例 | 2.78% | ||
其中: | |||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D) | 0 | ||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E) | 0 | ||
担保总额超过净资产50%部分的金额(F) | 0 | ||
上述三项担保金额合计(D+E+F) | 0 | ||
对未到期担保合同,报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明(如有) | 无 | ||
违反规定程序对外提供担保的说明(如有) | 无 |
注:①以电声股份及子公司广州天诺、广州尚瑞、广州博瑞为成员企业,向招商银行股份有限公司广州分行申请集团票据池专项授信,金额为人民币10,000万元整,该担保额度包括了电声股份、以及前述子公司之间因票据池专项授信业务的担保额度。因已在公司对子公司担保中描述,则不再在子公司对子公司的担保情况中描述。
②见注释①采用复合方式担保的具体情况说明无
3、委托他人进行现金资产管理情况
(1)委托理财情况?适用□不适用报告期内委托理财概况
单位:万元
具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
券商理财产品
券商理财产品 | 自有资金 | 500 | 0 | 0 | 0 |
合计 | 500 | 0 | 0 | 0 |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用?不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用?不适用
(2)委托贷款情况
□适用?不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
?适用□不适用
公告编号 | 公告日期 | 公告标题 | 信息披露指定网站 |
2022-001 | 2022年1月1日 | 关于副总经理辞职的公告 | 巨潮资讯网 |
2022-004 | 2022年1月12日 | 关于2021年限制性股票与股票期权激励计划股票期权授予登记完成的公告 | 巨潮资讯网 |
2022-006 | 2022年1月29日 | 关于向银行申请授信额度、开展票据池业务及提供担保的公告 | 巨潮资讯网 |
2022-007 | 2022年1月29日 | 关于与专业投资机构共同投资暨关联交易的公告 | 巨潮资讯网 |
2022-013 | 2022年4月15日 | 持股5%以上股东权益变动的提示性公告 | 巨潮资讯网 |
2022-020 | 2022年4月23日 | 关于2021年度计提资产减值准备与核销资产的公告 | 巨潮资讯网 |
2022-021 | 2022年4月23日 | 关于2022年度向银行申请综合授信及为子公司提供担保预计额度的公告 | 巨潮资讯网 |
2022-022 | 2022年4月23日 | 关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的公告 | 巨潮资讯网 |
2022-023
2022-023 | 2022年4月23日 | 关于变更经营范围、注册地址及修改公司章程并办理工商登记的公告 | 巨潮资讯网 |
2022-024 | 2022年4月23日 | 关于注销2021年限制性股票与股票期权激励计划部分已授予尚未行权的股票期权的公告 | 巨潮资讯网 |
2022-025 | 2022年4月23日 | 关于作废2021年限制性股票与股票期权激励计划部分已授予尚未归属的限制性股票的公告 | 巨潮资讯网 |
2022-035 | 2022年5月24日 | 关于2021年限制性股票与股票期权激励计划部分已授予但尚未行权的股票期权注销完成的公告 | 巨潮资讯网 |
2022-048 | 2022年8月27日 | 关于董事会换届选举的公告 | 巨潮资讯网 |
2022-049 | 2022年8月27日 | 关于2022年度新增融资额度及担保额度预计的公告 | 巨潮资讯网 |
2022-051 | 2022年8月27日 | 关于监事会换届选举的公告 | 巨潮资讯网 |
2022-059 | 2022年8月27日 | 关于2022年半年度计提资产减值准备的公告 | 巨潮资讯网 |
2022-060 | 2022年8月27日 | 关于职工代表监事换届选举的公告 | 巨潮资讯网 |
2022-064 | 2022年9月15日 | 关于董事会、监事会完成换届选举及聘任高级管理人员和其他人员的公告 | 巨潮资讯网 |
2022-077 | 2022年10月28日 | 关于2022年第三季度计提资产减值准备的公告 | 巨潮资讯网 |
2022-080 | 2022年11月16日 | 关于部分首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告 | 巨潮资讯网 |
十七、公司子公司重大事项
□适用?不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 295,200,000 | 69.75% | -145,637,712 | -145,637,712 | 149,562,288 | 35.34% | |||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 216,000,000 | 51.04% | -66,437,712 | -66,437,712 | 149,562,288 | 35.34% | |||
其中:境内法人持股 | |||||||||
境内自然人持股 | 216,000,000 | 51.04% | -66,437,712 | -66,437,712 | 149,562,288 | 35.34% | |||
4、外资持股 | 79,200,000 | 18.71% | -79,200,000 | -79,200,000 | 0 | 0.00% | |||
其中:境外法人持股 | 79,200,000 | 18.71% | -79,200,000 | -79,200,000 | 0 | 0.00% | |||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件股份 | 128,030,000 | 30.25% | 145,637,712 | 145,637,712 | 273,667,712 | 64.66% | |||
1、人民币普通股 | 128,030,000 | 30.25% | 145,637,712 | 145,637,712 | 273,667,712 | 64.66% | |||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 423,230,000 | 100.00% | 0 | 0 | 423,230,000 | 100.00% |
股份变动的原因?适用□不适用2022年11月21日,公司股东梁定郊、黄勇、曾俊、吴芳、袁金涛、张黎、添赋国际、谨进国际、风上国际、舜畅国际、添蕴国际、赏睿集团、周晓露所持有的首次公开发行前已发行的股份295,200,000股,占公司总股本69.75%,于2022年11月21日解除限售上市流通。详见公司在巨潮资讯网披露的公告《关于部分首次公开发行前已发行股份上市流通的提示性公告》(公告编号:2022-80)。其中,梁定郊、黄勇、吴芳、袁金涛为公司现任董事、高级管理人员,其持有的股份需遵守相关法律法规对董事、高级管理人员持股限售规定,因此锁定股份136,090,800股。其中,曾俊先生,原任公司第二届董事会董事,因董事换届,自2022年9月15日起,不再任公司董事,需遵守相关法律法规对董事、高级管理人员离任持股限售规定,因此锁定股份13,471,488股。此外,张黎先生,原任公司第二届董事会董事,已于董事任期届满前离职,需遵守相关法律法规对董事、高级管理人员离任持股限售规定,因此锁定股份4,860,000股。该部分股份已报告期末前解除锁定。股份变动的批准情况
□适用?不适用股份变动的过户情况
□适用?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用?不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用?不适用
2、限售股份变动情况
?适用□不适用
单位:股
股东名称
股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
梁定郊 | 112,262,400 | 84,196,800 | 112,262,400 | 84,196,800 | 首发限售(已解禁);董监高限售 | 董监高每年转让的股份不得超过其所持有公司股份总数的25% |
黄勇 | 46,774,800 | 35,081,100 | 46,774,800 | 35,081,100 | 首发限售(已解禁);董监高限 | 董监高每年转让的股份不得超过其所持有公司股份 |
售
售 | 总数的25% | |||||
赏睿集团 | 26,190,000 | 0 | 26,190,000 | 0 | 首发限售(已解禁) | 2022年11月21日 |
添赋国际 | 24,267,600 | 0 | 24,267,600 | 0 | 首发限售(已解禁) | 2022年11月21日 |
周晓露 | 14,594,112 | 0 | 14,594,112 | 0 | 首发限售(已解禁) | 2022年11月21日 |
曾俊 | 13,471,488 | 13,471,488 | 13,471,488 | 13,471,488 | 首发限售(已解禁);董监高离任限售 | 董监高离职后半年内不可转让 |
吴芳 | 12,571,200 | 9,428,400 | 12,571,200 | 9,428,400 | 首发限股(已解禁);董监高限售 | 董监高每年转让的股份不得超过其所持有公司股份总数的25% |
舜畅国际 | 10,659,600 | 0 | 10,659,600 | 0 | 首发限售(已解禁) | 2022年11月21日 |
谨进国际 | 10,130,400 | 0 | 10,130,400 | 0 | 首发限售(已解禁) | 2022年11月21日 |
袁金涛 | 9,846,000 | 7,384,500 | 9,846,000 | 7,384,500 | 首发限售(已解禁);董监高限售 | 董监高每年转让的股份不得超过其所持有公司股份总数的25% |
张黎 | 6,480,000 | 0 | 6,480,000 | 0 | 首发限售(已解禁);董监高离任限售(已解禁) | 首发限售解禁时间2022年11月21日;董事离任限售解禁时间2022年12月15日 |
风上国际 | 6,058,800 | 0 | 6,058,800 | 0 | 首发前限售股(已解禁) | 2022年11月21日 |
添蕴国际 | 1,893,600 | 0 | 1,893,600 | 0 | 首发前限售股(已解禁) | 2022年11月21日 |
合计 | 295,200,000 | 149,562,288 | 295,200,000 | 149,562,288 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
□适用?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用?不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数
报告期末普通股股东总数 | 14,600 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 16,606 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9) | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9) | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数(如有) | 0 |
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | |||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||
股份状态 | 数量 | ||||||||
梁定郊 | 境内自然人 | 26.53% | 112,262,400① | 84,196,800 | 28,065,600 | ||||
黄勇 | 境内自然人 | 11.05% | 46,774,800 | 35,081,100 | 11,693,700 | 质押 | 13,143,300 | ||
赏睿集团 | 境外法人 | 6.19% | 26,190,000 | 0.00 | 26,190,000 | ||||
添赋国际 | 境外法人 | 5.73% | 24,267,600 | 0.00 | 24,267,600 | ||||
周晓露 | 境内自然人 | 3.45% | 14,594,112 | 0.00 | 14,594,112 | ||||
曾俊 | 境内自然人 | 3.18% | 13,471,488 | 13,471,488 | 0 | 质押 | 5,557,000 | ||
吴芳 | 境内自然人 | 2.97% | 12,571,200 | 9,428,400 | 3,142,800 | ||||
舜畅国际 | 境外法人 | 2.52% | 10,659,600 | 0.00 | 10,659,600 |
谨进国际
谨进国际 | 境外法人 | 2.39% | 10,130,400 | 0.00 | 10,130,400 | |||||
袁金涛 | 境内自然人 | 2.33% | 9,846,000 | 7,384,500 | 2,461,500 | 质押 | 2,755,000 | |||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注4) | 不适用 | |||||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、梁定郊、黄勇、曾俊、吴芳、袁金涛、张黎6名自然人,该6名自然人为一致行动人;2、张黎是赏睿集团的股东,持股100%;梁定郊是添赋国际的股东,持股100%;吴芳是舜畅国际的股东,持股100%;黄勇是谨进国际的股东,持股100%。 | |||||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||||||||
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10) | 不适用 | |||||||||
前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||||
股份种类 | 数量 | |||||||||
梁定郊 | 28,065,600 | 人民币普通股 | 28,065,600 | |||||||
赏睿集团 | 26,190,000 | 人民币普通股 | 26,190,000 | |||||||
添赋国际 | 24,267,600 | 人民币普通股 | 24,267,600 | |||||||
周晓露 | 14,594,112 | 人民币普通股 | 14,594,112 | |||||||
黄勇 | 11,693,700 | 人民币普通股 | 11,693,700 | |||||||
舜畅国际 | 10,659,600 | 人民币普通股 | 10,659,600 | |||||||
谨进国际 | 10,130,400 | 人民币普通股 | 10,130,400 | |||||||
利安资本 | 7,976,100 | 人民币普通股 | 7,976,100 | |||||||
张黎 | 6,480,000 | 人民币普通股 | 6,480,000 | |||||||
风上国际 | 6,058,800 | 人民币普通股 | 6,058,800 | |||||||
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关 | 1、梁定郊、黄勇、曾俊、吴芳、袁金涛、张黎6名自然人,该6名自然人为一致行动人;2、张黎是赏睿集团的股东、董事,持股100%;梁定郊是添赋国际的股东、董事,持股100%;吴芳是舜畅国际的股东、董事,持股100%;黄勇是谨进国际的股东、董事,持股100%;曾俊是风上国际的股东、董事,并持股48%。 |
联关系或一致行动的说明
联关系或一致行动的说明 | |
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5) | 无 |
注:①报告期内,梁定郊、黄勇、曾俊、吴芳、袁金涛间接持股情况,详见本报告“第四节、公司治理”之“七、董事、监事和高级管理人员情况”之“1、基本情况”中相关内容。公司是否具有表决权差异安排
□适用?不适用公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况控股股东性质:自然人控股控股股东类型:自然人
控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
梁定郊 | 中国 | 是 |
黄勇 | 中国 | 否 |
张黎 | 中国 | 否 |
吴芳 | 中国 | 否 |
曾俊 | 中国 | 否 |
袁金涛 | 中国 | 否 |
主要职业及职务 | 梁定郊任公司董事长,黄勇任公司董事、总经理;吴芳任公司董事、副总经理;袁金涛任公司董事;曾俊因公司董事会换届选举,自2022年9月15日起不再担任公司董事,也不担任公司其他职务。 | |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 不适用 |
控股股东报告期内变更
□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质:境内自然人
实际控制人类型:自然人
实际控制人姓名
实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
梁定郊 | 本人 | 中国 | 是 |
黄勇 | 本人 | 中国 | 否 |
张黎 | 本人 | 中国 | 否 |
吴芳 | 本人 | 中国 | 否 |
曾俊 | 本人 | 中国 | 否 |
袁金涛 | 本人 | 中国 | 否 |
主要职业及职务 | 梁定郊任公司董事长,黄勇任公司董事、总经理,吴芳任公司董事、副总经理,袁金涛任公司董事;2022年9月15日,公司董事会换届选举,之后曾俊不再担任公司董事,也不担任公司其他职务。 | ||
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 不适用 |
实际控制人报告期内变更
□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用?不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用?不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用?不适用
第八节优先股相关情况
□适用?不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
□适用?不适用
第十节财务报告
一、审计报告
审计意见类型
审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
审计报告签署日期 | 2023年04月26日 |
审计机构名称 | 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) |
审计报告文号 | 毕马威华振审字第2305539号 |
注册会计师姓名 | 陈怡;黄文琪 |
审计报告正文广东电声市场营销股份有限公司全体股东:
一、审计意见我们审计了后附的广东电声市场营销股份有限公司(以下简称“电声股份”)财务报表,包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表,2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则”)的规定编制,公允反映了电声股份2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则(以下简称“审计准则”)的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于电声股份,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
审计报告(续)
毕马威华振审字第2305539号
三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
营销服务收入确认
营销服务收入确认 | |
请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计”22所述的会计政策、“五、合并财务报表项目注释”36及“十六、母公司财务报表主要项目注释”4。 | |
关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
电声股份及其子公司(以下简称“电声集团”)的业务主要包括提供互动展示、零售终端管理、品牌传播等营销服务。2022年度,电声集团合并财务报表确认的营销服务收入为人民币1,413,319,699.28元,占营业收入的65%。电声集团需要根据营销服务合同条款和业务安排,判断服务承诺是否可以明确区分、是否构成单项履约义务,并根据履约义务的具体履行方式,判断每项履约义务的控制权是在一段时间转移还是某一时点转移。 | 与评价营销服务收入确认相关的审计程序中主要包括以下程序:?了解并评价与营销服务收入确认相关的关键财务报告内部控制的设计和运行有效性;?选取电声集团与客户签订的营销服务合同,检查主要合同条款,了解业务安排,以评价电声集团收入确认的会计政策,特别是管理层对于包含多项服务承诺的合同下单项履约义务的认定和控制权转移时间的判断,是否符合企业会计准则的要求;?选取样本,将本年度记录的营销服务收入核对至相关的合同或订单、项目结算单、客户确认文件等支持性文件,以评价营销服务收入是否按照电声集团收入确认的会计政策予以确认; |
审计报告(续)
毕马威华振审字第2305539号
三、关键审计事项(续)
营销服务收入确认
营销服务收入确认 | |
请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计”22所述的会计政策、“五、合并财务报表项目注释”36及“十六、母公司财务报表主要项目注释”4。 | |
关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
电声集团提供的大部分营销服务属于在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入;部分服务如展具设计制作和广告制作等,属于某一时点履行的履约义务,在客户验收或交付客户的时点确认收入。收入是衡量电声集团的关键业绩指标之一,可能存在管理层为了达到特定目标或预期而操纵收入的固有风险,且根据合同条款和业务安排识别履约义务涉及管理层判断,同时不恰当的对履约义务完成时点或进度的确定可能导致收入被确认在不正确的会计期间的重大错报风险。因此,我们将营销服务收入确认识别为关键审计事项。 | ?选取项目,对相关客户于2022年12月31日的应收账款余额执行函证程序。对于未收回的函证,实施替代程序;?对于在一段时间内履行的营销服务,选取年末尚在执行中的营销服务合同,根据合同约定的履约期间,重新计算本年度确认的营销服务收入,与财务账面记录进行核对;对于在某一时点履行的营销服务,选取接近资产负债表日前后的收入记录,检查相关的合同或订单、项目结算单、客户确认文件等支持性文件,以评价营销服务收入是否记录于恰当的会计期间;?就本年度满足特定风险条件并与营业收入确认有关的会计分录,向管理层询问该等会计分录的原因,并检查相关支持性文件。 |
审计报告(续)
毕马威华振审字第2305539号
三、关键审计事项(续)
应收账款坏账准备和合同资产减值准备
应收账款坏账准备和合同资产减值准备 | |
请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计”9所述的会计政策、“五、合并财务报表项目注释”3和8及“十六、母公司财务报表主要项目注释”1。 | |
关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
于2022年12月31日,电声集团合并财务报表应收账款和合同资产账面余额分别为人民币779,822,942.79元及人民币29,261,129.15元,已计提的应收账款坏账准备人民币49,684,572.43元和合同资产减值准备人民币665,740.25元。管理层基于每类应收账款和合同资产的预期信用损失率,按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量应收账款坏账准备及合同资产减值准备。预期信用损失率考虑应收账款账龄、应收账款及合同资产的历史回款情况、当前市场情况和前瞻性信息。该评估涉及重大的管理层判断和估计。由于应收账款坏账准备和合同资产减值准备的确定存在固有不确定性且涉及重大的管理层判断,其对电声集团的财务报表存在重大影响,我们将应收账款坏账准备和合同资产减值准备识别为关键审计事项。 | 与评价应收账款坏账准备及合同资产减值准备相关的审计程序中主要包括以下程序:?了解与信用风险控制、收款及预期信用损失估计相关的关键财务报告内部控制,并评价其设计和运行有效性;?评价电声集团应收账款与合同资产的坏账与减值准备计提的会计政策是否符合企业会计准则的要求;?从应收账款账龄分析报告中选取项目,核对至相关项目结算单等支持性文件,以评价账龄区间划分的准确性;?了解管理层预期信用损失模型中所运用的关键参数及假设,包括管理层基于客户信用风险特征对应收账款和合同资产进行分组的基础、以及管理层预期信用损失率中包含的历史损失数据等; |
审计报告(续)
毕马威华振审字第2305539号
三、关键审计事项(续)
应收账款坏账准备和合同资产减值准备
应收账款坏账准备和合同资产减值准备 | |
请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计”9所述的会计政策、“五、合并财务报表项目注释”3和8及“十六、母公司财务报表主要项目注释”1。 | |
关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
?通过检查管理层用于作出估计的信息,包括检查历史损失数据的准确性,评价管理层确定预期信用损失率时是否已考虑当前市场情况及前瞻性信息对历史损失率进行适当调整,评价管理层预期信用损失估计的适当性;?基于电声集团预期信用损失模型重新计算于2022年12月31日的应收账款坏账准备和合同资产减值准备金额。 |
审计报告(续)
毕马威华振审字第2305539号
四、其他信息电声股份管理层对其他信息负责。其他信息包括电声股份2022年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时,管理层负责评估电声股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非电声股份计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督电声股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
审计报告(续)
毕马威华振审字第2305539号
六、注册会计师对财务报表审计的责任(续)在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对电声股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致电声股份不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(6)就电声股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
审计报告(续)
毕马威华振审字第2305539号
六、注册会计师对财务报表审计的责任(续)我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师
(总所盖章)
陈怡(项目合伙人)
(签名并盖章)
中国北京黄文琪
(签名并盖章)
2023年4月26日
二、财务报表财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表编制单位:广东电声市场营销股份有限公司
2022年12月31日
单位:元
项目
项目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 948,473,249.48 | 927,663,707.13 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | ||
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 0.00 | 6,603,080.00 |
应收账款 | 730,138,370.36 | 1,041,597,307.80 |
应收款项融资 | 11,071,686.79 | 29,986,709.59 |
预付款项 | 101,065,489.74 | 63,407,815.14 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 95,180,960.80 | 109,042,453.74 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 |
买入返售金融资产
买入返售金融资产 | ||
存货 | 85,007,318.40 | 107,326,712.12 |
合同资产 | 28,595,388.90 | 71,306,201.01 |
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 3,696,853.33 | 3,877,338.88 |
流动资产合计 | 2,003,229,317.80 | 2,360,811,325.41 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 40,070,995.91 | 30,136,473.91 |
其他权益工具投资 | 38,959,000.00 | 37,853,304.08 |
其他非流动金融资产 | 21,184,807.71 | 21,907,294.80 |
投资性房地产 | 21,058,236.77 | 21,922,494.96 |
固定资产 | 18,329,009.34 | 16,161,328.85 |
在建工程 | 986,754.07 | 0.00 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 18,354,994.06 | 39,631,084.34 |
无形资产 | 27,759,962.63 | 22,344,763.55 |
开发支出 | ||
商誉 | 2,353,952.12 | 1,166,219.05 |
长期待摊费用 | 7,715,452.46 | 11,247,748.04 |
递延所得税资产 | 20,817,907.85 | 20,729,295.43 |
其他非流动资产 | 0.00 | 730,504.88 |
非流动资产合计 | 217,591,072.92 | 223,830,511.89 |
资产总计 | 2,220,820,390.72 | 2,584,641,837.30 |
流动负债: | ||
短期借款 | ||
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 141,945,648.89 | 163,013,525.98 |
应付账款 | 353,522,283.22 | 522,391,243.55 |
预收款项
预收款项 | ||
合同负债 | 9,230,168.18 | 10,566,027.14 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 104,127,740.17 | 116,498,269.87 |
应交税费 | 14,777,165.08 | 16,569,929.27 |
其他应付款 | 48,086,431.02 | 32,731,180.27 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 10,173,895.40 | 16,553,789.28 |
其他流动负债 | 31,422,960.12 | 49,154,821.83 |
流动负债合计 | 713,286,292.08 | 927,478,787.19 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | ||
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 9,500,083.29 | 25,547,235.28 |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 1,753,914.52 | 0.00 |
递延所得税负债 | 3,667,089.48 | 0.00 |
其他非流动负债 | 1,837,500.00 | 0.00 |
非流动负债合计 | 16,758,587.29 | 25,547,235.28 |
负债合计 | 730,044,879.37 | 953,026,022.47 |
所有者权益: | ||
股本 | 423,230,000.00 | 423,230,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 |
资本公积
资本公积 | 506,675,648.19 | 505,024,856.43 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | 27,455,257.50 | 26,625,985.56 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 62,675,931.62 | 62,675,931.62 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 466,434,852.98 | 614,059,041.22 |
归属于母公司所有者权益合计 | 1,486,471,690.29 | 1,631,615,814.83 |
少数股东权益 | 4,303,821.06 | 0.00 |
所有者权益合计 | 1,490,775,511.35 | 1,631,615,814.83 |
负债和所有者权益总计 | 2,220,820,390.72 | 2,584,641,837.30 |
法定代表人:梁定郊主管会计工作负责人:何伶俐会计机构负责人:李梅英
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 678,671,221.22 | 736,024,328.10 |
交易性金融资产 | ||
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 0.00 | 200,000.00 |
应收账款 | 548,415,878.49 | 762,089,033.56 |
应收款项融资 | 554,974.79 | 26,668,119.59 |
预付款项 | 16,158,676.07 | 17,517,658.70 |
其他应收款 | 198,355,886.89 | 208,388,067.82 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
存货 | 424,605.72 | 3,965,978.45 |
合同资产 | 12,367,113.31 | 41,166,988.60 |
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 0.00 | 2,812,601.12 |
流动资产合计 | 1,454,948,356.49 | 1,798,832,775.94 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 |
长期股权投资
长期股权投资 | 433,940,266.14 | 329,119,292.51 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 3,791,819.69 | 8,138,410.52 |
在建工程 | ||
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 10,699,644.46 | 27,598,188.77 |
无形资产 | 18,778,351.03 | 20,168,096.12 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 4,437,815.85 | 8,916,875.32 |
递延所得税资产 | 14,079,972.95 | 14,818,835.00 |
其他非流动资产 | 0.00 | 730,504.88 |
非流动资产合计 | 485,727,870.12 | 409,490,203.12 |
资产总计 | 1,940,676,226.61 | 2,208,322,979.06 |
流动负债: | ||
短期借款 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 115,063,173.18 | 127,097,881.84 |
应付账款 | 246,232,884.42 | 392,116,564.86 |
预收款项 | ||
合同负债 | 334,499.33 | 1,018,026.79 |
应付职工薪酬 | 77,001,303.34 | 83,981,909.77 |
应交税费 | 5,574,644.72 | 6,682,909.09 |
其他应付款 | 84,358,001.01 | 84,405,343.00 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 7,566,504.55 | 12,399,886.41 |
其他流动负债 | 24,921,895.71 | 37,318,774.56 |
流动负债合计 | 561,052,906.26 | 745,021,296.32 |
非流动负债: | ||
长期借款 | ||
应付债券 |
其中:优先股
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 4,187,920.46 | 16,546,946.58 |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | ||
递延所得税负债 | ||
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 4,187,920.46 | 16,546,946.58 |
负债合计 | 565,240,826.72 | 761,568,242.90 |
所有者权益: | ||
股本 | 423,230,000.00 | 423,230,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 595,866,219.95 | 594,215,428.19 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 62,675,931.62 | 62,675,931.62 |
未分配利润 | 293,663,248.32 | 366,633,376.35 |
所有者权益合计 | 1,375,435,399.89 | 1,446,754,736.16 |
负债和所有者权益总计 | 1,940,676,226.61 | 2,208,322,979.06 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2022年度 | 2021年度 |
一、营业总收入 | 2,174,832,751.31 | 2,846,865,179.04 |
其中:营业收入 | 2,174,832,751.31 | 2,846,865,179.04 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 2,306,968,820.36 | 2,888,374,486.44 |
其中:营业成本 | 1,933,421,614.20 | 2,452,895,944.06 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 |
退保金
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任合同准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 9,836,579.51 | 10,443,765.40 |
销售费用 | 220,030,822.51 | 271,087,260.78 |
管理费用 | 140,272,012.04 | 136,096,965.86 |
研发费用 | 21,315,526.45 | 32,406,721.61 |
财务费用 | -17,907,734.35 | -14,556,171.27 |
其中:利息费用 | 1,816,608.04 | 1,599,980.87 |
利息收入 | 20,165,151.71 | 17,086,142.40 |
加:其他收益 | 7,639,738.53 | 10,049,602.55 |
投资收益(损失以“-”号填列) | -10,913,243.58 | -7,072,575.39 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -10,924,328.51 | -7,072,575.39 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -722,487.09 | 0.00 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 11,538,747.81 | 773,634.45 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -17,348,569.63 | -673,075.92 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -674,893.62 | 191,477.64 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | -142,616,776.63 | -38,240,244.07 |
加:营业外收入 | 720,359.39 | 1,781,673.13 |
减:营业外支出 | 5,453,877.95 | 1,306,959.54 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -147,350,295.19 | -37,765,530.48 |
减:所得税费用 | 2,827,703.63 | -3,460,637.20 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | -150,177,998.82 | -34,304,893.28 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -150,177,998.82 | -34,304,893.28 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司股东的净利润 | -147,624,188.24 | -34,304,893.28 |
2.少数股东损益 | -2,553,810.58 | 0.00 |
六、其他综合收益的税后净额 | 829,271.94 | 157,177.30 |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 829,271.94 | 157,177.30 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | 829,271.94 | 157,177.30 |
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | 829,271.94 | 157,177.30 |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | -149,348,726.88 | -34,147,715.98 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | -146,794,916.30 | -34,147,715.98 |
归属于少数股东的综合收益总额 | -2,553,810.58 | |
八、每股收益 | ||
(一)基本每股收益 | -0.35 | -0.08 |
(二)稀释每股收益 | -0.35 | -0.08 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:梁定郊主管会计工作负责人:何伶俐会计机构负责人:李梅英
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2022年度 | 2021年度 |
一、营业收入 | 1,187,292,035.88 | 1,798,922,352.05 |
减:营业成本 | 1,072,089,254.19 | 1,573,118,038.55 |
税金及附加 | 6,727,747.94 | 7,747,365.00 |
销售费用 | 89,009,056.39 | 150,077,056.79 |
管理费用 | 93,871,661.71 | 90,761,737.43 |
研发费用 | 16,218,090.07 | 24,380,834.22 |
财务费用 | -14,970,091.14 | -11,342,555.26 |
其中:利息费用 | 1,363,350.45 | 1,294,293.73 |
利息收入 | 16,503,625.27 | 12,795,418.54 |
加:其他收益
加:其他收益 | 5,620,691.72 | 7,200,461.77 |
投资收益(损失以“-”号填列) | -1,417,941.44 | 0.00 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,429,026.37 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 3,769,717.91 | 2,715,941.23 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 836,522.04 | 353,554.46 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -997,679.71 | -4,250.03 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | -67,842,372.76 | -25,554,417.25 |
加:营业外收入 | 200,181.52 | 1,113,436.97 |
减:营业外支出 | 4,383,311.63 | 350,253.45 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -72,025,502.87 | -24,791,233.73 |
减:所得税费用 | 944,625.16 | -4,825,725.58 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | -72,970,128.03 | -19,965,508.15 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -72,970,128.03 | -19,965,508.15 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综 |
合收益
合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
六、综合收益总额 | -72,970,128.03 | -19,965,508.15 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | ||
(二)稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2022年度 | 2021年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,929,516,733.52 | 3,311,721,344.10 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 57,282,311.29 | 75,148,286.72 |
经营活动现金流入小计 | 2,986,799,044.81 | 3,386,869,630.82 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,614,173,417.82 | 1,798,410,617.29 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 |
支付利息、手续费及佣金的现金
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,038,433,788.13 | 1,153,523,412.57 |
支付的各项税费 | 86,340,043.05 | 104,155,478.95 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 184,210,758.73 | 215,779,605.77 |
经营活动现金流出小计 | 2,923,158,007.73 | 3,271,869,114.58 |
经营活动产生的现金流量净额 | 63,641,037.08 | 115,000,516.24 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 5,000,000.00 | 700,000.00 |
取得投资收益收到的现金 | 11,084.93 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,700,639.14 | 817,537.56 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 144,721.49 | |
投资活动现金流入小计 | 8,856,445.56 | 1,517,537.56 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 24,210,943.44 | 18,355,138.62 |
投资支付的现金 | 35,750,000.00 | 59,000,000.00 |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0.00 | 128,213.11 |
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 59,960,943.44 | 77,483,351.73 |
投资活动产生的现金流量净额 | -51,104,497.88 | -75,965,814.17 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 1,140,000.00 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 1,140,000.00 | |
取得借款收到的现金 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | 1,140,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 815,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 0.00 | 21,161,500.00 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 16,739,569.06 | 15,884,521.44 |
筹资活动现金流出小计 | 17,554,569.06 | 37,046,021.44 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -16,414,569.06 | -37,046,021.44 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 294,284.88 | -499.81 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -3,583,744.98 | 1,988,180.82 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 921,710,144.42 | 919,721,963.60 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 918,126,399.44 | 921,710,144.42 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2022年度 | 2021年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,671,278,387.14 | 2,064,297,107.47 |
收到的税费返还 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 72,117,752.04 | 135,615,974.73 |
经营活动现金流入小计 | 1,743,396,139.18 | 2,199,913,082.20 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 730,134,513.97 | 878,666,293.63 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 825,780,985.58 | 933,252,916.09 |
支付的各项税费 | 56,773,581.81 | 75,361,491.76 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 89,108,073.33 | 108,612,224.67 |
经营活动现金流出小计 | 1,701,797,154.69 | 1,995,892,926.15 |
经营活动产生的现金流量净额 | 41,598,984.49 | 204,020,156.05 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 112,200,000.00 | 26,000,000.00 |
取得投资收益收到的现金 | 11,084.93 | 2,611,881.44 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 152,444.14 | 43,000.00 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 112,363,529.07 | 28,654,881.44 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 7,167,782.47 | 10,978,611.32 |
投资支付的现金 | 211,920,000.00 | 142,400,000.00 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 219,087,782.47 | 153,378,611.32 |
投资活动产生的现金流量净额 | -106,724,253.40 | -124,723,729.88 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 |
取得借款收到的现金
取得借款收到的现金 | 105,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | 105,000,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 105,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 0.00 | 21,161,500.00 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 12,254,092.94 | 13,992,916.88 |
筹资活动现金流出小计 | 117,254,092.94 | 35,154,416.88 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -12,254,092.94 | -35,154,416.88 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
五、现金及现金等价物净增加额 | -77,379,361.85 | 44,142,009.29 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 731,124,928.10 | 686,982,918.81 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 653,745,566.25 | 731,124,928.10 |
7、合并所有者权益变动表本期金额
单位:元
项目
项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 423,230,000.00 | 505,024,856.43 | 26,625,985.56 | 62,675,931.62 | 614,059,041.22 | 1,631,615,814.83 | 1,631,615,814.83 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 423,230,000.00 | 505,024,856.43 | 26,625,985.56 | 62,675,931.62 | 614,059,041.22 | 1,631,615,814.83 | 1,631,615,814.83 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 1,650,791.76 | 829,271.94 | -147,624,188.24 | -145,144,124.54 | 4,303,821.06 | -140,840,303.48 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 829,271.94 | -147,624,188.24 | -146,794,916.30 | -2,553,810.58 | -149,348,726.88 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 1,650,791.76 | 1,650,791.76 | 1,140,000.00 | 2,790,791.76 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 1,140,000.00 | 1,140,000.00 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入 | 1,650,791.76 | 1,650,791.76 | 1,650,791.76 |
所有者权益的金额
所有者权益的金额 | |||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||
(六)其他 | 5,717,631.64 | 5,717,631.64 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 423,230,000.00 | 506,675,648.19 | 27,455,257.50 | 62,675,931.62 | 466,434,852.98 | 1,486,471,690.29 | 4,303,821.06 | 1,490,775,511.35 |
上期金额
单位:元
项目
项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 423,230,000.00 | 504,628,339.64 | 26,468,808.26 | 62,675,931.62 | 669,525,434.50 | 1,686,528,514.02 | 1,686,528,514.02 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 423,230,000.00 | 504,628,339.64 | 26,468,808.26 | 62,675,931.62 | 669,525,434.50 | 1,686,528,514.02 | 1,686,528,514.02 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 396,516.79 | 157,177.30 | -55,466,393.28 | -54,912,699.19 | -54,912,699.19 | ||||||||||
(一)综合收益总额 | 157,177.30 | -34,304,893.28 | -34,147,715.98 | -34,147,715.98 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 396,516.79 | 396,516.79 | 396,516.79 | ||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 396,516.79 | 396,516.79 | 396,516.79 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -21,161,500.00 | -21,161,500.00 | -21,161,500.00 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 |
3.对所有者(或股东)的分配
3.对所有者(或股东)的分配 | -21,161,500.00 | -21,161,500.00 | -21,161,500.00 | ||||||||||
4.其他 | |||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||
四、本期期末余额 | 423,230,000.00 | 505,024,856.43 | 26,625,985.56 | 62,675,931.62 | 614,059,041.22 | 1,631,615,814.83 | 1,631,615,814.83 |
8、母公司所有者权益变动表本期金额
单位:元
项目 | 2022年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 |
一、上年期末余额
一、上年期末余额 | 423,230,000.00 | 594,215,428.19 | 62,675,931.62 | 366,633,376.35 | 1,446,754,736.16 | |||
加:会计政策变更 | ||||||||
前期差错更正 | ||||||||
其他 | ||||||||
二、本年期初余额 | 423,230,000.00 | 594,215,428.19 | 62,675,931.62 | 366,633,376.35 | 1,446,754,736.16 | |||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 1,650,791.76 | -72,970,128.03 | -71,319,336.27 | |||||
(一)综合收益总额 | -72,970,128.03 | -72,970,128.03 | ||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 1,650,791.76 | 1,650,791.76 | ||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 1,650,791.76 | 1,650,791.76 | ||||||
4.其他 | ||||||||
(三)利润分配 | ||||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | ||||||||
3.其他 | ||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) |
2.盈余公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
6.其他 | ||||||||
(五)专项储备 | ||||||||
1.本期提取 | ||||||||
2.本期使用 | ||||||||
(六)其他 | ||||||||
四、本期期末余额 | 423,230,000.00 | 595,866,219.95 | 62,675,931.62 | 293,663,248.32 | 1,375,435,399.89 |
上期金额
单位:元
项目 | 2021年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 423,230,000.00 | 593,818,911.40 | 62,675,931.62 | 407,760,384.50 | 1,487,485,227.52 | |||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 423,230,000.00 | 593,818,911.40 | 62,675,931.62 | 407,760,384.50 | 1,487,485,227.52 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 396,516.79 | -41,127,008.15 | -40,730,491.36 | |||||
(一)综合收益总额 | -19,965,508.15 | -19,965,508.15 | ||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 396,516.79 | 396,516.79 | ||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 396,516.79 | 396,516.79 | ||||||
4.其他 | ||||||||
(三)利润分配 | -21,161,500.00 | -21,161,500.00 | ||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -21,161,500.00 | -21,161,500.00 | ||||||
3.其他 | ||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
6.其他 | ||||||||
(五)专项储备 | ||||||||
1.本期提取 | ||||||||
2.本期使用 | ||||||||
(六)其他 | ||||||||
四、本期期末余额 | 423,230,000.00 | 594,215,428.19 | 62,675,931.62 | 366,633,376.35 | 1,446,754,736.16 |
三、公司基本情况
广东电声市场营销股份有限公司(以下简称“本公司”)是于2010年2月10日在广州成立的股份有限公司,总部位于广州市天河区黄埔大道西平云路163号广电平云广场AB塔自编之B塔7层。本公司的实际控制人为梁定郊、黄勇、曾俊、吴芳、袁金涛和张黎六名自然人。本公司及子公司(以下简称“本集团”)主要从事营销服务行业,是以科技驱动的新场景体验营销综合服务提供商,主要提供互动展示、零售终端管理、品牌传播等营销活动的策划、执行、监测和反馈服务以及数字零售业务。本财务报告业经公司2023年第三届董事会第四次会议批准于2023年4月26日报出。
1、本报告期新设子公司的情况:
于2022年1月18日,本集团设立全资子公司SHERMANE-COMMERCECo.Ltd,注册资本为10,000.00英镑。于2022年1月25日,本集团设立全资子公司上海象鸟网络科技有限公司,注册资本为人民币10,000,000.00元。于2022年4月14日,本集团设立全资子公司海南高派传媒科技有限公司,注册资本为人民币50,000,000.00元。于2022年4月14日,本集团全资子公司广州电声投资有限公司(“广州电声投资”)和第三方个人周彬、何嘉敏共同设立海南飞凡同达企业管理中心(有限合伙),注册资本为人民币1,500,000.00元,其中广州电声投资为普通合伙人,周彬、何嘉敏为有限合伙人,认缴出资比例分别为15.00%、50.00%和35.00%。于2022年4月14日,广州电声投资和第三方个人袁野共同设立海南电盛智行企业管理中心(有限合伙),注册资本为人民币3,000,000.00元,其中广州电声投资为普通合伙人,袁野为有限合伙人,认缴出资比例分别为65.00%和35.00%。于2022年4月15日,本集团设立全资子公司海南同盈营销策划有限公司,注册资本为人民币10,000,000.00元。于2022年4月22日,本集团设立全资子公司海南萌创企业管理有限公司,注册资本为人民币5,000,000.00元。于2022年4月29日,本集团设立全资子公司海南祺桉营销策划有限公司,注册资本为人民币10,000,000.00元。于2022年5月5日,本集团和海南飞凡同达企业管理中心(有限合伙)共同设立东莞迈达悦行科技有限公司,注册资本为人民币5,000,000.00元,本集团直接和间接持股比例合计为74.50%。于2022年5月7日,本集团和海南电盛智行企业管理中心(有限合伙)共同设立海南迈达悦行网络科技有限公司,注册资本为人民币10,000,000.00元,本集团直接和间接持股比例合计为89.50%。于2022年6月22日,本集团和第三方个人罗俊琦共同设立子公司东莞迈达欣旺汽车销售有限公司,注册资本为人民币3,000,000.00元,本集团间接持股比例为77.65%。
于2022年6月23日,海南迈达悦行网络科技有限公司设立全资子公司贵阳迈达欣旺汽车销售服务有限公司,注册资本为人民币3,000,000.00元,本集团间接持股比例为89.50%。于2022年6月30日,本集团和第三方个人周美娟共同设立广州宝枫畅行数字科技有限公司,本集团和周美娟对广州宝枫畅行投资比例分别为51.00%和49.00%,注册资本为人民币10,000,000.00元。于2022年7月13日,广州宝枫畅行数字科技有限公司设立全资子公司光明传动控股集团有限公司,注册资本为港币100,000.00元,本集团间接持股比例合计为51%。于2022年7月26日,本集团和海南电盛智行企业管理中心(有限合伙)共同设立广州迈达悦行数字科技有限公司,注册资本为人民币10,000,000.00元,本集团直接和间接持股比例合计为89.50%。于2022年7月27日,广州电声投资和第三方个人章学文共同设立广州自然之道企业管理中心合伙企业(有限合伙),注册资本为人民币1,000,000.00元。广州电声投资为普通合伙人,章学文为有限合伙人,认缴出资比例分别为1.00%和
99.00%。于2022年7月28日,广州电声投资和第三方个人罗俊琦共同设立广州电盛合辉企业管理合伙企业(有限合伙),注册资本为人民币900,000.00元。广州电声投资为普通合伙人,罗俊琦为有限合伙人,认缴出资比例均为50.00%。于2022年8月17日,本集团和第三方个人林蔼莉共同设立广州丰食上品牌管理有限公司,本集团和林蔼莉对广州丰食上投资比例分别为80.00%和20.00%,注册资本为人民币10,000,000.00元。于2022年9月9日,本集团设立全资子公司江西普悦营销策划有限公司,注册资本为人民币3,000,000.00元。于2022年9月20日,广州迈达悦行数字科技有限公司设立全资子公司广州迈达欣旺汽车销售服务有限公司,注册资本为人民币3,000,000.00元,本集团间接持股比例合计为89.50%。于2022年10月10日,广州迈达悦行数字科技有限公司设立全资子公司东莞迈达悦行数字科技有限公司,注册资本为人民币3,000,000.00元,本集团间接持股比例合计为89.50%。于2022年10月14日,海南迈达悦行网络科技有限公司设立全资子公司贵阳迈达悦行科技有限公司,注册资本为人民币3,000,000.00元,本集团间接持股比例为89.50%。
2、非同一控制下的企业合并2022年4月,本集团收购深圳市荣智汽车服务有限公司100%股权,形成非同一控制下的企业合并。2022年7月,本集团通过增资获得广州七溪地生物科技有限公司51%股权,形成非同一控制下的企业合并。2022年9月,本集团收购上海雪曼网络科技有限公司80%股权,形成非同一控制下的企业合并。本期的合并财务报表范围情况如下,详见本报告“第十节、财务报告”之“九、在其他主体中的权益”中的“1、在子公司中的权益”相关内容。
序号
序号 | 单位名称 |
1 | 广州市天诺营销策划有限公司(以下简称“广州天诺”) |
2 | 广州市博瑞传媒科技有限公司(原名:广州市博瑞营销策划有限公司、广州市博瑞传媒有限公司,以下简称“广州博瑞”) |
3 | 广州市尚瑞营销策划有限公司(以下简称“广州尚瑞”) |
4 | 广州迈达营销策划有限公司(原名:广州迈达网络科技有限公司,以下简称“广州迈达”) |
5 | 成都瑞盟汽车销售服务有限公司(以下简称“成都瑞盟”) |
6 | 广州电声投资有限公司(以下简称“广州电声投资”) |
7 | 广州贝叶斯信息科技有限公司(以下简称“广州贝叶斯”) |
8 | 广州云母信息科技合伙企业(有限合伙)(以下简称“广州云母”) |
9 | 广州量视信息科技有限公司(以下简称“广州量视”) |
10 | 江苏电盛展览展示有限公司(以下简称“江苏电盛”) |
11 | 江苏天唯展览展示有限公司(以下简称“江苏天唯”) |
12 | 尚瑞电子商务有限公司(以下简称“尚瑞电子商务”) |
13 | 海南拓客多企业管理中心合伙企业(有限合伙)(以下简称“海南拓客多”) |
14 | 海南新灵售网络科技有限公司(以下简称“海南新灵售”) |
15 | 海南提润信息科技有限公司(以下简称“海南提润”) |
16 | 海南美第奇企业管理中心合伙企业(有限合伙)(以下简称“海南美第奇”) |
17 | 海南快闪客信息科技有限公司(以下简称“海南快闪客”) |
18 | 海南星数企业管理合伙企业(有限合伙)(以下简称“海南星数”) |
19 | 海南明日视界文化科技有限公司(以下简称“海南眀日视界”) |
20 | 海口有趣嘿店企业管理中心(有限合伙)(以下简称“海口有趣嘿店”) |
21 | 海南有趣嘿店文化传媒有限公司(以下简称“海南有趣嘿店”) |
22 | SHERMANE-COMMERCECo.Ltd(以下简称“雪曼电子商务”) |
23 | 上海象鸟网络科技有限公司(以下简称“上海象鸟”) |
24 | 海南高派传媒科技有限公司(以下简称“高派传媒”) |
25 | 海南飞凡同达企业管理中心(有限合伙)(以下简称“飞凡同达”) |
26 | 海南电盛智行企业管理中心(有限合伙)(以下简称“电盛智行”) |
27 | 海南同盈营销策划有限公司(以下简称“海南同盈”) |
28 | 海南萌创企业管理有限公司(以下简称“海南萌创”) |
29 | 海南祺桉营销策划有限公司(以下简称“海南祺桉”) |
30 | 东莞迈达悦行科技有限公司(以下简称“东莞迈达悦行”) |
31 | 海南迈达悦行网络科技有限公司(以下简称“海南迈达悦行”) |
32 | 东莞迈达欣旺汽车销售有限公司(以下简称“东莞迈达欣旺”) |
33 | 贵阳迈达欣旺汽车销售服务有限公司(以下简称“贵阳迈达欣旺”) |
34 | 广州宝枫畅行数字科技有限公司(以下简称“宝枫畅行”) |
35 | 光明传动控股集团有限公司(以下简称“光明传动”) |
36 | 广州迈达悦行数字科技有限公司(以下简称“广州迈达悦行”) |
37 | 广州自然之道企业管理中心合伙企业(有限合伙)(以下简称“自然之道”) |
38 | 广州电盛合辉企业管理合伙企业(有限合伙)(以下简称“电盛合辉”) |
39 | 广州丰食上品牌管理有限公司(以下简称“丰食上”) |
40 | 江西普悦营销策划有限公司(以下简称“江西普悦”) |
41 | 广州迈达欣旺汽车销售服务有限公司(以下简称“广州迈达欣旺”) |
42 | 贵阳迈达悦行科技有限公司(以下简称“贵阳迈达悦行”) |
43 | 东莞迈达悦行数字科技有限公司(以下简称“东莞迈达数字”) |
44 | 深圳市荣智汽车服务有限公司(以下简称“深圳荣智”) |
45 | 广州七溪地生物科技有限公司(以下简称“广州七溪地”) |
46 | 上海雪曼网络科技有限公司(以下简称“上海雪曼”) |
47 | 贺州雪曼网络科技有限公司(以下简称“贺州雪曼”) |
48 | 海南雪蔓网络科技有限公司(以下简称“海南雪蔓”) |
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础编制财务报表。
2、持续经营
本公司自报告期末起12个月不存在对公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
本公司及各子公司主要从事营销服务和数字零售业务。本集团根据实际经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认和计量和应收账款坏账准备和合同资产减值准备的确认和计量等制定了若干项具体会计政策和会计估计,具体参见相关附注。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2022年12月31日的合并财务状况和财务状况、2022年度的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。
此外,本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本集团主要业务的营业周期通常不超过12个月。
4、记账本位币
本公司及子公司以人民币为记账本位币,编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团取得对另一个或多个企业(或一组资产或净资产)的控制权且其构成业务的,该交易或事项构成企业合并。企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。对于非同一控制下的交易,购买方在判断取得的资产组合等是否构成一项业务时,将考虑是否选择采用“集中度测试”的简化判断方式。如果该组合通过集中度测试,则判断为不构成业务。如果该组合未通过集中度测试,仍应按照业务条件进行判断。当本集团取得了不构成业务的一组资产或净资产时,应将购买成本按购买日所取得各项可辨认资产、负债的相对公允价值基础进行分配,不按照以下企业合并的会计处理方法进行处理。
(1)同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用,于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
(2)非同一控制下的企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。本集团作为购买方,为取得被购买方控制权而付出的资产(包括购买日之前所持有的被购买方的股权)、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和,减去合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日公允价值份额的差额,如为正数则确
认为商誉;如为负数则计入当期损益。本集团为进行企业合并发生的各项直接费用计入当期损益。本集团在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
6、合并财务报表的编制方法
(1)总体原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,包括本公司及本公司控制的子公司。控制,是指本集团拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本集团是否拥有对被投资方的权力时,本集团仅考虑与被投资方相关的实质性权利(包括本集团自身所享有的及其他方所享有的实质性权利)。子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的股东权益中和合并利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时,合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额,包括未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则全额确认该损失。
(2)合并取得子公司对于通过同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以被合并子公司的各项资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础,视同被合并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围,并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本公司合并范围。
(3)少数股东权益变动本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
无
8、现金及现金等价物的确定标准现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算本集团外币交易均按交易发生日的即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当期期初的汇率。于资产负债表日,外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额外,其他汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算。
10、金融工具
本集团的金融工具包括货币资金、交易性金融资产、除长期股权投资(参见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策与会计估计”中“22、长期股权投资”相关内容)以外的股权投资、应收款项、应付款项及股本等。
(1)金融资产及金融负债的确认和初始计量金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时,于资产负债表内确认。在初始确认时,金融资产及金融负债以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。对于未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款,本集团按照根据“第十节财务报告”之“五、重要会计政策与会计估计”中“39、收入”的会计政策确定的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的分类和后续计量(a)本集团金融资产的分类
本集团通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,在初始确认时将金融资产分为不同类别:
以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除非本集团改变管理金融资产的业务模式,在此情形下,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:
-本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;-该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:
-本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;-该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资,本集团可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本集团可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。管理金融资产的业务模式,是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础,确定管理金融资产的业务模式。本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中,本金是指金融资产在初始确认时的公允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外,本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。(b)本集团金融资产的后续计量
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。-以摊余成本计量的金融资产初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资
初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
(3)金融负债的分类和后续计量本集团将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),非同一控制下企业合并本集团作为购买方确认的或有对价和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,产生的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。-以摊余成本计量的金融负债初始确认后,对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
(4)抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:
-本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;-本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(5)金融资产和金融负债的终止确认满足下列条件之一时,本集团终止确认该金融资产:
-收取该金融资产现金流量的合同权利终止;-该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;-该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对该金融资产的控制。
金融资产转移整体满足终止确认条件的,本集团将下列两项金额的差额计入当期损益:
-被转移金融资产在终止确认日的账面价值;-因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资)之和。金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本集团终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
(6)减值本集团以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:
-以摊余成本计量的金融资产;-合同资产;-租赁应收款;-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资本集团持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型,包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的债权投资或权益工具投资,指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资,以及衍生金融资产。预期信用损失的计量预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。在计量预期信用损失时,本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。对于应收账款、租赁应收款和合同资产,本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本集团基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失,相关历史经验根据资产负债表日借款人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。除应收账款和合同资产外,本集团对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备:
-该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险;或
-该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具有较低的信用风险如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。
信用风险显著增加
本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括:
-债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;-已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化;-已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;-现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响。根据金融工具的性质,本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。
已发生信用减值的金融资产
本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
-发行方或债务人发生重大财务困难;-债务人违反合同,如偿付利息或本金违约等;-本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;-债务人很可能破产或进行其他财务重组;-发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失
准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本集团在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
核销
如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是,被减记的金融资产仍可能受到本集团催收到期款项相关执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
(7)权益工具本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后,计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用,减少股东权益。
11、应收票据
详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策与会计估计”中的“10、金融工具”相关内容。
12、应收账款详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策与会计估计”中的“10、金融工具”相关内容。
13、应收款项融资详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策与会计估计”中的“10、金融工具”相关内容。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策与会计估计”中的“10、金融工具”相关内容。
15、存货
(1)存货的分类和成本本集团存货主要包括:库存商品、发出商品和周转材料等。存货按成本进行初始计量。商品成本包括采购成本和使商品达到目前场所和状态所发生的其他支出。
(2)发出存货的计价方法
库存商品发出时或结转营业成本时采用加权平均法计价。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日,存货按成本与可变现净值孰低计价。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。当持有存货的数量多于相关合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。按存货类别计算的成本高于其可变现净值的差额,计提存货跌价准备,计入当期损益。以前减记存货价值的影响因素已经消失的,在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
(4)存货的盘存制度本集团存货盘存制度为永续盘存制。
(5)周转材料的摊销方法周转材料采用一次摊销法核算。
16、合同资产
详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策与会计估计”中的“10、金融工具”相关内容。
17、合同成本
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本是指本集团不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。该成本预期能够收回的,本集团将其作为合同取得成本确认为一项资产。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。为履行合同发生的成本,不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,本集团将其作为合同履约成本确认为一项资产:
-该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;-该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源;-该成本预期能够收回。合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商品
或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。合同取得成本确认的资产摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时,本集团对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
-本集团因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;-为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
18、持有待售资产
无
19、债权投资
无
20、其他债权投资无
21、长期应收款
详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策与会计估计”中的“10、金融工具”相关内容。
22、长期股权投资
(1)长期股权投资投资成本确定(a)通过企业合并形成的长期股权投资
-对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,本公司按照合并日取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。-对于非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资,本公司按照购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,作为该投资的初始投资成本。(b)其他方式取得的长期股权投资
-对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资,在初始确认时,对于以支付现金取得的长期股权投资,本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;对于发行权益性证券取得的长期股权投资,本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(2)长期股权投资后续计量及损益确认方法(a)对子公司的投资在本公司个别财务报表中,本公司采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量,除非投资符合持有待售的条件。对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本公司享有的部分确认为当期投资收益,但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。对子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。对子公司投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策与会计估计”中“43、其他重要的会计政策和会计估计”之“(2)除存货及金融资产外的其他资产减值”。在本集团合并财务报表中,对子公司按“第十节财务报告”之“五、重要会计政策与会计估计”中“6、合并财务报表的编制方法”的内容进行处理。(b)对合营企业和联营企业的投资合营企业指本集团与其他合营方共同控制(参见本节之(3)的相关内容)且仅对其净资产享有权利的一项安排。联营企业指本集团能够对其施加重大影响(参见本节之(3)的相关内容)的企业。后续计量时,对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算。本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括:
-对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,以前者作为长期股权投资的成本;对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,以后者作为长期股权投资的成本,长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损益。-取得对合营企业和联营企业投资后,本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。-在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,本集团以取得投资时被投资单位可辨认净资产公允价值为基础,按照本集团的会计政策或会计期间进行必要调整后确认投资收益和其他综合收益等。本集团与联营企业及合营企业之间内部交易产生的未实现损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分,在权益法核算时予以抵销。内部交易产生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则全额确认该损失。-本集团对合营企业或联营企业发生的净亏损,除本集团负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
本集团对合营企业和联营企业投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策与会计估计”中“43、其他重要的会计政策和会计估计”之“(2)除存货及金融资产外的其他资产减值”相关内容。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准共同控制指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动(即对安排的回报产生重大影响的活动)必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本集团在判断对被投资单位是否存在共同控制时,通常考虑下述事项:
-是否任何一个参与方均不能单独控制被投资单位的相关活动;-涉及被投资单位相关活动的决策是否需要分享控制权参与方一致同意。重大影响指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(4)对于具有重大影响且附带回售条款的股权投资对于具有重大影响且附带回售条款的股权投资,本集团判断该股权投资附带的回售权以及回售权需满足的特定目标是否表明其风险和报酬特征明显不同于普通股。如果本集团实际上承担的风险和报酬与普通股股东明显不同,该项投资整体作为金融工具核算(参见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策与会计估计”中“10、金融工具”相关内容);如果本集团承担的风险和报酬与普通股股东实质相同,该项股权投资属于一项权益性投资,分类为长期股权投资,回售权视为一项嵌入衍生工具进行分拆处理。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法本集团将持有的为赚取租金或资本增值,或两者兼有的房地产划分为投资性房地产。本集团采用成本模式计量投资性房地产,即以成本减累计折旧、摊销及减值准备后在资产负债表内列示。本集团将投资性房地产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在使用寿命内按年限平均法计提折旧,减值测试方法及减值准备计提方法参见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策与会计估计”中“43、其他重要的会计政策和会计估计”之“(2)除存货及金融资产外的其他资产减值”的相关内容。各类投资性房地产的使用寿命、残值率和年折旧率分别为:
项目
项目 | 使用寿命(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
建筑物 | 20 | 5 | 4.75 |
土地使用权 | 49 | 0 | 2.04 |
24、固定资产
(1)确认条件固定资产指本集团为提供劳务或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出。与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。
(2)折旧方法
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
运输工具 | 年限平均法 | 4-6年 | 5-10% | 15.00%-23.75% |
电子设备 | 年限平均法 | 3-5年 | 5% | 19.00%-31.67% |
其他 | 年限平均法 | 5年 | 5% | 19.00% |
无
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法无
25、在建工程
自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产,此前列于在建工程,且不计提折旧。
26、借款费用
无
27、生物资产
无
28、油气资产
无
29、使用权资产详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策与会计估计”中“42、租赁”的相关内容。30、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试无形资产以成本减累计摊销(仅限于使用寿命有限的无形资产)及减值准备(参见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策与会计估计”中“43、其他重要的会计政策和会计估计”之“(2)除存货及金融资产外的其他资产减值”相关内容)后在资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产,本集团将无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内摊销。各项无形资产的摊销年限为:
项目
项目 | 摊销年限(年) |
办公软件 | 5-10年 |
商标权 | 8.5年 |
本集团至少在每年年度终了对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产,并对这类无形资产不予摊销。截至资产负债表日,本集团没有使用寿命不确定的无形资产。
(2)内部研究开发支出会计政策
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,如果开发形成的某项产品或工序等在技术和商业上可行,而且本集团有充足的资源和意向完成开发工作,并且开发阶段支出能够可靠计量,则开发阶段的支出便会予以资本化。资本化开发支出按成本减减值准备(参见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策与会计估计”中”43、其他重要的会计政策和会计估计”之“(2)除存货及金融资产外的其他资产减值”相关内容)在资产负债表内列示。其他开发费用则在其产生的期间内确认为费用。
31、长期资产减值
无
32、长期待摊费用长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销。各项费用的摊销期限分别为:
项目
项目 | 摊销期限 |
房屋装修费 | 5年 |
跨银行现金管理系统托管及维护费等 | 1-3年 |
33、合同负债本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
34、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)离职后福利的会计处理方法本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求,本集团职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体系中的基本养老保险。基本养老保险的缴费金额按国家规定的基准和比例计算。本集团在职工提供服务的会计期间,将应缴存的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(3)辞退福利的会计处理方法本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在下列两者孰早日,确认辞退福利产生的负债,同时计入当期损益:
-本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;-本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划;并且,该重组计划已开始实施,或已向受其影响的各方通告了该计划的主要内容,从而使各方形成了对本集团将实施重组的合理预期时。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法无
35、租赁负债
详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策与会计估计”中“42、租赁”的相关内容。
36、预计负债
如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务,且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团,以及有关金额能够可靠地计量,则本集团会确认预计负债。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。对于货币时间价值影响重大的,预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定最佳估计数时,本集团综合考虑了与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:
-或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。-或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
(1)股份支付的种类本集团的股份支付为以权益结算的股份支付。
(2)实施股份支付计划的相关会计处理本集团以股份或其他权益工具作为对价换取职工提供服务时,以授予职工权益工具在授予日公允价值计量。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,本集团在等待期内的每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此基础按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,并相应计入资本公积。
38、优先股、永续债等其他金融工具无
39、收入收入确认和计量所采用的会计政策收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的,本集团在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。单独售价,是指本集团向客户单独销售商品或提供服务的价格。单独售价无法直接观察的,本集团综合考虑能够合理取得的全部相关信息,并最大限度地采用可观察的输入值估计单独售价。交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的,本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。满足下列条件之一时,本集团属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
-客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益;-客户能够控制本集团履约过程中在建的商品;-本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本集团会考虑下列迹象:
-本集团就该商品或服务享有现时收款权利;-本集团已将该商品的实物转移给客户;-本集团已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户;-客户已接受该商品或服务等。本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权,来判断本集团从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的,本集团为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入;否则,本集团为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额,或者按照既定的佣金金额或比例等确定。对于经合同各方批准的对原合同范围或价格作出的变更,本集团区分下列情形对合同变更分别进行会计处理:
-合同变更增加了可明确区分的商品及合同价款,且新增合同价款反映了新增商品单独售价的,将该合同变更部分作为一份单独的合同进行会计处理;
-合同变更不属于上述情形,且在合同变更日已转让的商品或已提供的服务与未转让的商品或未提供的服务之间可明确区分的,视为原合同终止,同时,将原合同未履约部分与合同变更部分合并为新合同进行会计处理;-合同变更不属于上述情形,即在合同变更日已转让的商品或已提供的服务与未转让的商品或未提供的服务之间不可明确区分的,将该合同变更部分作为原合同的组成部分进行会计处理,由此产生的对已确认收入的影响,在合同变更日调整当期收入。本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示,合同资产以预期信用损失为基础计提减值(参见详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策与会计估计”中的“10、金融工具”之“(6)减值”相关内容)。本集团拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。与本集团取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下:
(1)营销服务本集团提供的营销服务包括互动展示、零售终端管理和品牌传播等营销服务。互动展示合同下,本集团将每个展示的站点作为单独履约义务,对于本集团不具有控制权的展具的设计和制作也作为一项履约义务,交易价格在合同开始日按照各站点展示服务的单独售价的相对比例进行分摊,现金折扣等可变对价不计入交易价格;零售终端管理合同下,一个合同通常作为一项履约义务;品牌传播服务合同下,除单项可明确区分的服务承诺(例如广告制作)外,本集团将其余服务承诺作为一个履约义务。对于大部分的营销服务履约义务,客户通常在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益,因此属于在某一时段内履行的履约义务,本集团根据时间进度确定履约进度。其他单独履约义务如展具设计制作和广告制作等,属于在某一时点履行的履约义务,本集团在客户验收或交付予客户的时点确认收入。互动展示合同通常要求客户支付一定比例的预付款,期后在服务过程中结算收款;其他营销服务通常在提供服务过程中定期与客户结算收款。
(2)数字零售本集团的数字零售主要为快消品销售及车辆销售,通过第三方电子商务平台、经销渠道或门店销售实现。本集团在商品控制权转移时确认收入,通常为客户签收商品时。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况无
40、政府补助
政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,但不包括政府以投资者身份向本集团投入的资本。政府补助在能够满足政府补助所附条件,并能够收到时,予以确认。
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量。本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。本集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,本集团将其确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入。与收益相关的政府补助,如果用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的,本集团将其确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入其他收益或营业外收入;否则直接计入其他收益或营业外收入。与企业日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与企业日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额,包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损),则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税。资产负债表日,本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式,依据已颁布的税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:
-纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;-递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日,本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别
资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,本集团进行如下评估:
-合同是否涉及已识别资产的使用。已识别资产可能由合同明确指定或在资产可供客户使用时隐性指定,并且该资产在物理上可区分,或者如果资产的某部分产能或其他部分在物理上不可区分但实质上代表了该资产的全部产能,从而使客户获得因使用该资产所产生的几乎全部经济利益。如果资产的供应方在整个使用期间拥有对该资产的实质性替换权,则该资产不属于已识别资产;-承租人是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益;-承租人是否有权在该使用期间主导已识别资产的使用。合同中同时包含多项单独租赁的,承租人和出租人将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时,承租人按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。出租人按“第十节财务报告”之“五、重要会计政策与会计估计”中“39、收入”所述会计政策中关于交易价格分摊的规定分摊合同对价。
(1)本集团作为承租人在租赁期开始日,本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产按照成本进行初始计量,包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额(扣除已享受的租赁激励相关金额),发生的初始直接费用以及为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本集团使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。使用权资产“第十节财务报告”之“五、重要会计政策与会计估计”中“43、其他重要的会计政策和会计估计”之“(2)除存货及金融资产外的其他资产减值”所述的会计政策计提减值准备。租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量,折现率为租赁内含利率。无法确定租赁内含利率的,采用本集团增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。租赁期开始日后,发生下列情形的,本集团按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债:
-根据担保余值预计的应付金额发生变动;-用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动;-本集团对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化,或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致。
在对租赁负债进行重新计量时,本集团相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本集团将剩余金额计入当期损益。本集团已选择对短期租赁(租赁期不超过12个月的租赁)和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
(2)本集团作为出租人在租赁开始日,本集团将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为出租人的租赁均为经营租赁。经营租赁的租赁收款额在租赁期内按直线法确认为租金收入。本集团将其发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁的会计处理方法无
43、其他重要的会计政策和会计估计
(1)商誉因非同一控制下企业合并形成的商誉,其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。本集团对商誉不摊销,以成本减累计减值准备(参见本节之“(2)除存货及金融资产外的其他资产减值”相关内容)在资产负债表内列示。商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出,计入当期损益
(2)除存货及金融资产外的其他资产减值本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象,包括:
-投资性房地产-固定资产-在建工程-使用权资产-无形资产-长期股权投资
-商誉-长期待摊费用等本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试,估计资产的可收回金额。此外,无论是否存在减值迹象,本集团于每年年度终了对商誉估计其可收回金额。本集团依据相关资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中的受益情况分摊商誉账面价值,并在此基础上进行商誉减值测试。可收回金额是指资产(或资产组、资产组组合,下同)的公允价值(参见本节之“(3)公允价值计量”相关内容)减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。资产组由创造现金流入相关的资产组成,是可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。可收回金额的估计结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,资产的账面价值会减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。与资产组或者资产组组合相关的减值损失,先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值,但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额(如可确定的)、该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)和零三者之中最高者。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不会转回。
(3)公允价值的计量除特别声明外,本集团按下述原则计量公允价值:
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团估计公允价值时,考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征(包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等),并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
(4)股利分配资产负债表日后,经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润,不确认为资产负债表日的负债,在附注中单独披露。
(5)关联方一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的,构成关联方。
关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业,不构成关联方。此外,本公司同时根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》确定本集团或本公司的关联方。
(6)分部报告本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在各单项产品或劳务的性质、生产过程的性质、产品或劳务的客户类型、销售产品或提供劳务的方式、生产产品及提供劳务受法律及行政法规的影响等方面具有相同或相似性的,可以合并为一个经营分部。本集团以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报告分部。
(7)主要会计估计及判断编制财务报表时,本集团管理层需要运用估计和假设,这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估,会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
1)主要会计估计除固定资产及无形资产等资产的折旧及摊销(参见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策与会计估计”中“24、固定资产”和“30、无形资产”)和各类资产减值(参见“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”中“5、应收账款”、“8、其他应收款”、“9、存货”、“10、合同资产”、“21、固定资产”、“26、无形资产”、“28、商誉”以及“十七、母公司财务报表项目注释”中“1、应收账款”、“2、其他应收款”)涉及的会计估计外,其他主要的会计估计如下:
(i)“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之18、-其他权益工具投资公允价值的估值;(ii)“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之19、-其他非流动金融资产公允价值的估值;(iii)“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之30、-递延所得税资产的确认;(iv)“第十节财务报告”之“八、合并范围的变更”之1、-非同一控制下企业合并的或有对价;(v)“第十节财务报告”之十三、-股份支付。
2)主要会计判断本集团在运用收入确认会计政策过程中,如“第十节财务报告”之“五、重要会计政策与会计估计”中“39、收入”的相关内容所述,需要对营销服务合同下各项服务承诺是否构成单独的履约义务以及每项履约义务的控制权是在一段时间转移还是某一时点转移做出判断;此外,本集团还需要根据在向客户转让营销服务前是否拥有对该商品或服务的控制权,来判断本集团从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。
44、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更?适用□不适用
会计政策变更的内容和原因
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
2021年12月30日,财政部颁布了《关于印发<企业会计准则解释第15号>的通知》(财会【2021】35号)(以下简称“解释15号”),解释了“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”等问题,并自2022年1月1日起施行。 | 已通过董事会审批 | 本项会计政策变更未对本集团的财务状况及经营成果产生重大影响 |
2022年11月30日,财政部颁布了《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》(财会【2022】31号)(以下简称“解释16号”),解释了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的问题,并自2023年1月1日起施行;“关于发行方(指企业,下同)分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。 | 已通过董事会审批 | 本项会计政策变更未对本集团的财务状况及经营成果产生重大影响 |
(2)重要会计估计变更
□适用?不适用
45、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按税法规定计算的销售服务、货物、无形资产或者不动产的销售额为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6%、3% |
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税 | 7%、5%、1% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、15%、16.5% |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税 | 3% |
地方教育附加 | 实际缴纳的流转税 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 | 所得税税率 |
广东电声市场营销股份有限公司 | 25% |
广州市天诺营销策划有限公司 | 25% |
广州市博瑞传媒科技有限公司 | 25% |
广州市尚瑞营销策划有限公司
广州市尚瑞营销策划有限公司 | 25% |
广州迈达营销策划有限公司 | 25% |
成都瑞盟汽车销售服务有限公司 | 25% |
广州电声投资有限公司 | 25% |
广州贝叶斯信息科技有限公司 | 15% |
广州量视信息科技有限公司 | 25% |
江苏电盛展览展示有限公司 | 25% |
江苏天唯展览展示有限公司 | 25% |
尚瑞电子商务有限公司 | 16.5% |
海南新灵售网络科技有限公司 | 25% |
海南提润信息科技有限公司 | 15% |
海南快闪客信息科技有限公司 | 15% |
海南明日视界文化科技有限公司 | 15% |
海南有趣嘿店文化传媒有限公司 | 15% |
上海象鸟网络科技有限公司 | 25% |
海南高派传媒科技有限公司 | 15% |
海南同盈营销策划有限公司 | 15% |
海南萌创企业管理有限公司 | 15% |
海南祺桉营销策划有限公司 | 15% |
东莞迈达悦行科技有限公司 | 25% |
海南迈达悦行网络科技有限公司 | 15% |
东莞迈达欣旺汽车销售有限公司 | 25% |
贵阳迈达欣旺汽车销售服务有限公司 | 25% |
广州宝枫畅行数字科技有限公司 | 25% |
光明传动控股集团有限公司 | 16.5% |
广州迈达悦行数字科技有限公司 | 25% |
广州丰食上品牌管理有限公司 | 25% |
江西普悦营销策划有限公司 | 25% |
广州迈达欣旺汽车销售服务有限公司 | 25% |
贵阳迈达悦行科技有限公司 | 25% |
东莞迈达悦行数字科技有限公司 | 25% |
深圳市荣智汽车服务有限公司 | 25% |
广州七溪地生物科技有限公司 | 25% |
上海雪曼网络科技有限公司 | 25% |
贺州雪曼网络科技有限公司 | 25% |
海南雪蔓网络科技有限公司 | 15% |
2、税收优惠
(1)本公司及子公司广州市天诺营销策划有限公司、广州市博瑞传媒科技有限公司、广州贝叶斯信息科技有限公司、广州量视信息科技有限公司、成都瑞盟汽车销售服务有限公司、海南新灵售网络科技有限公司、海南快闪客信息科技有限公司、海南提润信息科技有限公司、上海象鸟网络科技有限公司、海南明日视界文化科技有限公司、海南有趣嘿店文化传媒有限公司均属于增值税生产、生活性服务业纳税人,根据《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019年第39号)和《财政部税务总局关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》(财政部税务总局公告2019年第87号)的规定,自2019年4月1日至2022年12月31日,可按照当期增值税可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳增值税额。
(2)子公司广州贝叶斯于2020年12月9日取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的编号为GR202044009440的《高新技术企业证书》,认定有效期三年,自2020年至2022年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款,国家需要重点扶持的高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税。
(3)除海南新灵售网络科技有限公司外,注册地于海南的子公司(参见“第十节财务报告”之“九、在其他主体中的权益”)均符合《财政部税务总局关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知》(财税【2020】31号)的规定,自2021年1月1日至2024年12月31日,减按15%的税率征收企业所得税。
(4)子公司广州贝叶斯、江苏电盛、海南快闪客和海南提润本年度符合财政部、税务总局发布《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(2021年第12号),对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上(即减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税),再减半征收企业所得税。
(5)根据当地税务法规,在中国香港成立的子公司尚瑞电子商务有限公司和光明传动控股集团有限公司,应税利润前港币200万适用8.25%的优惠税率,超过港币200万元的部分适用16.5%的所得税。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行存款 | 933,635,870.30 | 923,060,395.49 |
其他货币资金 | 14,837,379.18 | 4,603,311.64 |
合计
合计 | 948,473,249.48 | 927,663,707.13 |
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 30,346,850.04 | 5,953,562.71 |
其他说明:
于2022年12月31日,本集团的其他货币资金主要为银行承兑汇票保证金存款人民币13,260,336.16元和第三方电商平台经销保证金人民币50,000.00元(参见“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”中“81、所有权或使用权受到限制的资产”)以及存放在支付宝、微信、京东、阿里云以及网易宝等账号的资金。
2、交易性金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其中: | ||
其中: |
其他说明:
无
3、衍生金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
无
4、应收票据
(1)应收票据分类列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 6,603,080.00 | |
合计 | 0.00 | 6,603,080.00 |
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: |
其中:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用?不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
其中:
类别
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用?不适用
(3)期末公司已质押的应收票据
单位:元
项目 | 期末已质押金额 |
(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位:元
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位:元
项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明:
无
(6)本期实际核销的应收票据情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明:
无
5、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 31,912,701.60 | 4.09% | 26,343,974.01 | 82.55% | 5,568,727.59 | 102,302,829.13 | 9.26% | 30,902,893.22 | 30.21% | 71,399,935.91 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 747,910,241.19 | 95.91% | 23,340,598.42 | 3.12% | 724,569,642.77 | 1,002,056,569.92 | 90.74% | 31,859,198.03 | 3.18% | 970,197,371.89 |
其中: | ||||||||||
互动展示业务的应收账款 | 194,221,723.86 | 24.91% | 11,237,302.42 | 5.79% | 182,984,421.44 | 484,199,309.62 | 43.84% | 19,887,018.77 | 4.11% | 464,312,290.85 |
零售终端管理业务的应收账款 | 240,501,294.26 | 30.84% | 1,923,525.88 | 0.80% | 238,577,768.38 | 217,513,592.63 | 19.70% | 1,797,705.39 | 0.83% | 215,715,887.24 |
品牌传播业务的应收账款 | 247,734,575.48 | 31.77% | 9,229,636.00 | 3.73% | 238,504,939.48 | 269,253,787.13 | 24.38% | 9,703,406.79 | 3.60% | 259,550,380.34 |
数字零售业务的应收账款 | 62,734,622.77 | 8.04% | 814,232.88 | 1.30% | 61,920,389.89 | 31,089,880.54 | 2.82% | 471,067.08 | 1.52% | 30,618,813.46 |
租赁服务的应收账款
租赁服务的应收账款 | 2,718,024.82 | 0.35% | 135,901.24 | 5.00% | 2,582,123.58 | |||||
合计 | 779,822,942.79 | 100.00% | 49,684,572.43 | 6.37% | 730,138,370.36 | 1,104,359,399.05 | 100.00% | 62,762,091.25 | 5.68% | 1,041,597,307.80 |
按单项计提坏账准备:26,343,974.01
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
辽宁辉山控股(集团)有限公司 | 7,555,982.00 | 7,555,982.00 | 100.00% | 款项收回存在重大不确定性 |
重庆北汽幻速汽车销售有限公司 | 6,235,364.00 | 6,235,364.00 | 100.00% | 款项收回存在重大不确定性 |
上海寻梦信息技术有限公司 | 5,969,091.29 | 895,363.70 | 15.00% | 款项收回存在不确定性 |
湖南猎豹汽车股份有限公司 | 3,019,908.32 | 3,019,908.32 | 100.00% | 款项收回存在重大不确定性 |
宝沃汽车(中国)有限公司 | 2,413,156.86 | 2,413,156.86 | 100.00% | 款项收回存在重大不确定性 |
中汽研(北京)汽车文化有限公司 | 2,194,661.55 | 2,194,661.55 | 100.00% | 款项收回存在重大不确定性 |
北京鼎新恒车辆测试服务有限公司 | 1,337,526.10 | 1,337,526.10 | 100.00% | 款项收回存在重大不确定性 |
重庆东风小康汽车销售有限公司 | 926,066.00 | 926,066.00 | 100.00% | 款项收回存在重大不确定性 |
北京天和美地文化传播有限公司 | 907,774.40 | 907,774.40 | 100.00% | 款项收回存在重大不确定性 |
华润雪花啤酒(中国)有限公司 | 550,000.00 | 55,000.00 | 10.00% | 款项收回存在不确定性 |
重庆市小电天体新能源汽车有限公司 | 524,620.08 | 524,620.08 | 100.00% | 款项收回存在重大不确定性 |
上海星索广告传媒有限公司 | 260,000.00 | 260,000.00 | 100.00% | 款项收回存在重大不确定性 |
上汽通用汽车销售有限公司 | 18,551.00 | 18,551.00 | 100.00% | 款项收回存在重大不确定性 |
合计 | 31,912,701.60 | 26,343,974.01 |
按组合计提坏账准备:23,340,598.42
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
组合1:互动展示业务 | |||
1年以内 | 144,860,700.12 | 2,812,572.87 | 1.95% |
1-2年 | 46,813,931.74 | 5,893,874.05 | 12.59% |
2-3年 | 35,000.00 | 18,763.50 | 53.61% |
3年以上 | 2,512,092.00 | 2,512,092.00 | 100.00% |
合计
合计 | 194,221,723.86 | 11,237,302.42 | 5.79% |
组合2:零售终端管理业务 | |||
1年以内 | 240,500,855.75 | 1,923,497.06 | 0.80% |
1-2年 | 438.51 | 28.82 | 6.57% |
合计 | 240,501,294.26 | 1,923,525.88 | 0.80% |
组合3:品牌传播业务 | |||
1年以内 | 220,908,128.27 | 5,298,752.43 | 2.40% |
1-2年 | 26,133,283.33 | 3,248,367.13 | 12.43% |
2-3年 | 21,294.88 | 10,647.44 | 50.00% |
3年以上 | 671,869.00 | 671,869.00 | 100.00% |
合计 | 247,734,575.48 | 9,229,636.00 | 3.73% |
组合4:数字零售业务 | |||
1年以内 | 62,723,516.61 | 808,688.87 | 1.29% |
1-2年 | 349.97 | 36.85 | 10.53% |
2-3年 | 10,756.19 | 5,507.16 | 51.20% |
合计 | 62,734,622.77 | 814,232.88 | 1.30% |
组合5:租赁服务业务 | |||
1年以内 | 2,718,024.82 | 135,901.24 | 5.00% |
合计 | 2,718,024.82 | 135,901.24 | 5.00% |
合计 | 747,910,241.19 | 23,340,598.42 |
确定该组合依据的说明:
2022年按组合计提坏账准备的确认标准及说明:
根据本集团的历史经验,不同业务客户群体发生损失的情况存在显著差异,因此在根据账龄信息计算减值准备时,本集团根据不同业务客户细分为五个客户群体组合。
组合名称 | 确定组合的依据 |
组合1 | 互动展示业务客户 |
组合2 | 零售终端管理业务客户 |
组合3 | 品牌传播业务客户 |
组合4 | 数字零售业务客户 |
组合5 | 租赁服务客户 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用?不适用按账龄披露
单位:元
账龄
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 678,231,587.40 |
1至2年 | 75,666,014.64 |
2至3年 | 67,051.07 |
3年以上 | 25,858,289.68 |
3至4年 | 3,666,194.66 |
4至5年 | 7,574,450.72 |
5年以上 | 14,617,644.30 |
合计 | 779,822,942.79 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 30,902,893.22 | 3,642,495.33 | 8,228,564.54 | 27,150.00 | 26,343,974.01 | |
按组合计提坏账准备的应收账款 | 31,859,198.03 | 616,749.90 | 9,187,233.96 | 51,884.45 | 23,340,598.42 | |
合计 | 62,762,091.25 | 4,259,245.23 | 17,415,798.50 | 79,034.45 | 49,684,572.43 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
广汽菲亚特克莱斯勒汽车销售有限公司 | 7,933,326.25 | 货币资金 |
湖南猎豹汽车股份有限公司 | 295,238.29 | 货币资金 |
合计 | 8,228,564.54 |
本集团原对广汽菲亚特克莱斯勒汽车销售有限公司应收营销服务款人民币79,333,262.17元单项计提10%的坏账准备人民币7,933,326.25元。本集团于2021年6月就上述应收款分别向上海国际经济贸易仲裁委员会、长沙仲裁委员会申请了仲裁并同步向湖南省长沙县人民法院申请财产保全。2022年6月25日,上海国际经济贸易仲裁委员会出具裁决书,裁决由广汽菲亚特克莱斯勒汽车销售有限公司向本集团支付服务费人民币66,317,642.99元;长沙仲裁委员会于2022
年5月出具裁决书,裁决由广汽菲亚特克莱斯勒汽车销售有限公司向本集团支付服务费人民币13,108,249.38元。截至资产负债表日,款项已全部收到。因此,本集团转回坏账准备人民币7,933,326.25元。
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明:
无
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 125,844,305.98 | 16.14% | 3,020,263.31 |
第二名 | 43,057,990.64 | 5.52% | 376,444.70 |
第三名 | 42,081,514.40 | 5.40% | 388,379.56 |
第四名 | 39,942,593.90 | 5.12% | 515,259.46 |
第五名 | 34,805,922.66 | 4.46% | 4,035,180.56 |
合计 | 285,732,327.58 | 36.64% |
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款无
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明:
应收账款坏账准备的变动本年度,单项计提的坏账准备新增主要为应收中汽研(北京)汽车文化有限公司的项目款和应收上海寻梦信息技术有限公司的货款。本集团应收中汽研(北京)汽车文化有限公司的营销服务款项为人民币2,194,661.55元。由于该公司未能在合同约定期
限内偿付款项,本集团已向广州市天河区人民法院提起诉讼并已申请财产保全。截止本财务报告报出日,该案尚未作出裁决。综合考虑款项回收的不确定性,于2022年12月31日,本集团对相关应收账款计提了全额坏账准备。本集团应收上海寻梦信息技术有限公司的货款为人民币5,969,091.29元,由于该公司限制本集团的账户提款,本集团已向上海市长宁区人民法院提起诉讼。截止本财务报告报出日,该案尚未作出裁决。综合考虑具体情况后,本集团对相关应收账款计提了15%的坏账准备。
6、应收款项融资
单位:元
项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 11,071,686.79 | 29,986,709.59 |
合计 | 11,071,686.79 | 29,986,709.59 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用?不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□适用?不适用其他说明:
(1)应收票据本集团应收款项融资中的应收票据均为一年内到期的银行承兑汇票。本集团按照整个存续期预期信用损失计量银行承兑汇票坏账准备。本集团认为所持有的银行承兑汇票的预期信用损失风险可以忽略,因此未有计提减值准备。
(2)年末本集团已质押的应收票据:
单位:元
种类 | 2022年 | 2021年 |
银行承兑汇票 | 9,802,196.00 | 20,389,393.90 |
(3)年末本集团已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
单位:元
种类 | 年末终止确认金额 | 年末未终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 41,791,655.60 | - |
(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据:无。
7、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位:元
账龄
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 94,677,302.67 | 93.68% | 55,063,365.06 | 86.84% |
1至2年 | 2,390,091.18 | 2.36% | 8,344,450.08 | 13.16% |
2至3年 | 3,998,095.89 | 3.96% | ||
合计 | 101,065,489.74 | 63,407,815.14 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
于2022年12月31日,本集团账龄超过1年的预付款项主要为预付营销活动场地宣传费,受项目计划变更等因素影响尚未完成相关业务。
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位:元
单位名称 | 期末余额 | 账龄 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
第一名 | 29,376,712.34 | 1年以内 | 29.07 |
第二名 | 16,951,220.95 | 1年以内 | 16.77 |
第三名 | 6,641,574.49 | 1年以内 | 6.57 |
第四名 | 3,380,491.48 | 1年以内 | 3.34 |
第五名 | 3,355,188.50 | 2-3年 | 3.32 |
合计 | 59,705,187.76 | ? | 59.07 |
其他说明:
无
8、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 95,180,960.80 | 109,042,453.74 |
合计 | 95,180,960.80 | 109,042,453.74 |
(1)应收利息
1)应收利息分类
单位:元
项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要逾期利息
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明:
无3)坏账准备计提情况
□适用?不适用
(2)应收股利
1)应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3)坏账准备计提情况
□适用?不适用其他说明:
无
(3)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金、押金 | 13,088,905.24 | 18,636,836.75 |
员工往来款
员工往来款 | 6,674,622.22 | 4,698,518.81 |
返利及待核销款 | 78,409,817.91 | 87,766,875.68 |
其他往来款 | 15,320,189.53 | 14,587,758.22 |
合计 | 113,493,534.90 | 125,689,989.46 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 2,771,143.26 | 13,876,392.46 | 16,647,535.72 | |
2022年1月1日余额在本期 | ||||
——转入第三阶段 | -61,563.65 | 61,563.65 | ||
本期计提 | 155,026.04 | 2,517,492.00 | 2,672,518.04 | |
本期转回 | 688,047.72 | 366,664.86 | 1,054,712.58 | |
本期核销 | 4,788.94 | 4,788.94 | ||
其他变动 | 52,021.86 | 52,021.86 | ||
2022年12月31日余额 | 2,228,579.79 | 16,083,994.31 | 18,312,574.10 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 88,290,886.56 |
1至2年 | 7,538,477.85 |
2至3年 | 1,654,645.86 |
3年以上 | 16,009,524.63 |
3至4年 | 1,093,918.51 |
4至5年 | 13,602,839.00 |
5年以上 | 1,312,767.12 |
合计 | 113,493,534.90 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
保证金、押金 | 1,063,696.57 | 659,944.19 | 453,261.44 | 600.00 | 45,907.38 | 1,315,686.70 |
员工往来款 | 34,966.73 | 19,365.98 | 8,324.87 | 419.69 | 46,427.53 | |
返利及待核销款 | 1,771,475.42 | 508,266.10 | 209,459.44 | 4,188.94 | 2,066,093.14 | |
其他往来款 | 13,777,397.00 | 1,484,941.77 | 383,666.83 | 5,694.79 | 14,884,366.73 | |
合计 | 16,647,535.72 | 2,672,518.04 | 1,054,712.58 | 4,788.94 | 52,021.86 | 18,312,574.10 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
苏州大楚网络科技有限公司 | 366,664.86 | 收回款项 |
合计 | 366,664.86 | —— |
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款 | 4,788.94 |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明:
无
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 返利及待核销款 | 21,058,674.79 | 1年以内 | 18.55% | 421,173.56 |
第二名 | 返利及待核销款 | 18,293,862.31 | 1年以内 | 16.12% | 365,877.29 |
第三名
第三名 | 其他往来款 | 13,367,910.16 | 3年以上 | 11.78% | 13,367,910.16 |
第四名 | 返利及待核销款 | 9,635,333.38 | 1年以内:8,661,331;1-2年:974,002.38; | 8.49% | 690,603.31 |
第五名 | 返利及待核销款 | 5,733,357.41 | 1年以内:5,605,166.57;1-2年:128,190.84; | 5.05% | 114,667.16 |
第五名 | 保证金、押金 | 120,000.00 | 1年以内:20,000;2-3年:80,000;3年以上:20,000; | 0.11% | 6,000.00 |
合计 | 68,209,138.05 | 60.10% | 14,966,231.48 |
6)涉及政府补助的应收款项
单位:元
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
无
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款无
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明:
2022年按单项计提坏账准备的计提理由:
单位:元
名称 | 期末余额 | 计提理由 | ||
账面余额 | 预期信用损失率(%) | 坏账准备 | ||
苏州大楚网络科技有限公司 | 13,367,910.16 | 100.00 | 13,367,910.16 | 款项收回存在重大不确定性 |
其他
其他 | 2,716,084.15 | 100.00 | 2,716,084.15 | 款项收回存在重大不确定性 |
合计 | 16,083,994.31 | ? | 16,083,994.31 | ? |
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
(1)存货分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
库存商品 | 84,550,431.00 | 2,065,209.61 | 82,485,221.39 | 77,352,109.26 | 604,977.55 | 76,747,131.71 |
合同履约成本 | 1,248,080.56 | 1,248,080.56 | 3,755,379.75 | 3,755,379.75 | ||
发出商品 | 1,125,791.95 | 1,125,791.95 | 26,824,200.66 | 26,824,200.66 | ||
委托加工物资 | 148,224.50 | 148,224.50 | ||||
合计 | 87,072,528.01 | 2,065,209.61 | 85,007,318.40 | 107,931,689.67 | 604,977.55 | 107,326,712.12 |
(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
库存商品 | 604,977.55 | 2,065,209.61 | 604,977.55 | 2,065,209.61 | ||
合计 | 604,977.55 | 2,065,209.61 | 604,977.55 | 2,065,209.61 |
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明无
(4)合同履约成本本期摊销金额的说明无
10、合同资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
互动展示业务的合同资产
互动展示业务的合同资产 | 7,711,561.86 | 150,375.46 | 7,561,186.40 | 56,770,210.19 | 1,424,932.28 | 55,345,277.91 |
品牌传播业务的合同资产 | 21,435,515.00 | 514,452.37 | 20,921,062.63 | 16,320,116.10 | 452,067.22 | 15,868,048.88 |
零售终端管理业务的合同资产 | 114,052.29 | 912.42 | 113,139.87 | 93,642.09 | 767.87 | 92,874.22 |
合计 | 29,261,129.15 | 665,740.25 | 28,595,388.90 | 73,183,968.38 | 1,877,767.37 | 71,306,201.01 |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
本年增加额 | 29,261,129.15 | 本年新增收入 |
本年减少额 | -73,183,968.38 | 本年转入到应收账款 |
合计 | -43,922,839.23 | —— |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用?不适用本期合同资产计提减值准备情况:
单位:元
项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
互动展示业务 | 1,274,556.82 | |||
品牌传播业务 | 62,385.15 | |||
零售终端管理业务 | 144.55 | |||
合计 | 62,529.70 | 1,274,556.82 | —— |
其他说明:
本集团的合同资产主要为营销服务合同履行过程中,已履约但尚未结算时取得的收取对价的权利。当本集团取得该无条件收取对价的权利时,通常为完成与客户结算时,合同资产将转为应收账款。
11、持有待售资产
单位:元
项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明:
无
12、一年内到期的非流动资产
单位:元
项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位:元
债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
其他说明:
无
13、其他流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待抵扣进项税及预缴税款 | 3,696,853.33 | 3,877,338.88 |
合计 | 3,696,853.33 | 3,877,338.88 |
其他说明:
无
14、债权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
重要的债权投资
单位:元
债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
减值准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
2022年1月1日余额在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用其他说明:
无
15、其他债权投资
单位:元
2022年1月1日余额在本期
项目
项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位:元
其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
减值准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用其他说明:
无
16、长期应收款
(1)长期应收款情况
单位:元
项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 |
账面余额
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
坏账准备减值情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用无
(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款无
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明:
无
17、长期股权投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 |
广州华侨电声宇狮股权投资基金合伙企业(有限合伙)
广州华侨电声宇狮股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 30,750,000.00 | -1,429,026.37 | 29,320,973.63 | ||||||
北辰青年(深圳)教育科技有限公司 | 17,601,483.72 | -8,021,461.44 | 9,580,022.28 | 0.00 | |||||
杭州东芳极萃生物科技有限公司 | 12,534,990.19 | -1,473,840.70 | 9,891,149.49 | 1,170,000.00 | 9,891,149.49 | ||||
小计 | 30,136,473.91 | 30,750,000.00 | -10,924,328.51 | 9,891,149.49 | 40,070,995.91 | 9,891,149.49 | |||
合计 | 30,136,473.91 | 30,750,000.00 | -10,924,328.51 | 9,891,149.49 | 40,070,995.91 | 9,891,149.49 |
其他说明:
于2022年3月21日,本集团认缴出资人民币102,500,000.00元与其他第三方合伙设立广州华侨电声宇狮股权投资基金合伙企业(有限合伙),拥有其28.47%的权益。该企业设立的目的是通过投资新一代信息技术领域具备独特竞争优势的优质企业,包括产业数字化、数字营销科技、数据安全等领域,并经过整合、价值提升后上市/出售退出,实现投资收益。截至2022年12月31日,本集团已实际出资人民币30,750,000.00元。根据相关协议,在总认缴出资额之内的盈利或亏损由所有合伙人根据认缴出资额的比例享有或分担。于2022年和2021年12月31日,本集团分别持有北辰青年(深圳)教育科技有限公司和杭州东芳极萃生物科技有限公司37.40%(2021年:37.40%)和15.00%(2021年:15.00%)的股权。
18、其他权益工具投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
非交易性权益工具投资 | 38,959,000.00 | 37,853,304.08 |
合计 | 38,959,000.00 | 37,853,304.08 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位:元
项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
广州智选网络科技有限公司 | 36,607,010.00 | 出于战略目的而计划长期持有 |
其他说明:
于2022年和2021年12月31日,本集团持有广州智选网络科技有限公司11.79%的股权。
19、其他非流动金融资产
单位:元
项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
其中:权益工具投资 | 16,664,400.00 | 20,000,000.00 |
股权回售权 | 4,520,407.71 | 1,907,294.80 |
合计 | 21,184,807.71 | 21,907,294.80 |
其他说明:
(1)于2022年,本集团持有的权益工具投资为对上海瑟尚网络科技有限公司的股权投资,持股比例为3.81%(2021年:
4.15%)。
(2)本集团持有对联营公司杭州东芳极萃生物科技有限公司股权投资的回售权,当出现协议约定的情形时,本集团有权要求被投资企业或其创始人按照协议约定条件回购本集团持有的全部或部分股权。20、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产?适用□不适用
单位:元
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 14,756,399.16 | 8,166,461.68 | 22,922,860.84 | |
2.本期增加金额 | ||||
(1)外购 | ||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
(3)企业合并增加 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
(2)其他转出 |
4.期末余额
4.期末余额 | 14,756,399.16 | 8,166,461.68 | 22,922,860.84 | |
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 700,928.96 | 299,436.92 | 1,000,365.88 |
2.本期增加金额
2.本期增加金额 | 700,928.96 | 163,329.23 | 864,258.19 | |
(1)计提或摊销 | 700,928.96 | 163,329.23 | 864,258.19 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
(2)其他转出 |
4.期末余额
4.期末余额 | 1,401,857.92 | 462,766.15 | 1,864,624.07 | |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
(2)其他转出 |
4.期末余额
4.期末余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 13,354,541.24 | 7,703,695.53 | 21,058,236.77 | |
2.期初账面价值 | 14,055,470.20 | 7,867,024.76 | 21,922,494.96 |
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用?不适用
(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明:
无
21、固定资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 18,329,009.34 | 16,161,328.85 |
合计 | 18,329,009.34 | 16,161,328.85 |
(1)固定资产情况
单位:元
项目
项目 | 运输工具 | 电子设备 | 其他 | 合计 |
一、账面原值: | ||||
1.期初余额 | 39,917,100.63 | 18,543,822.08 | 1,772,417.84 | 60,233,340.55 |
2.本期增加金额 | 10,145,520.68 | 2,244,329.97 | 1,076,649.04 | 13,466,499.69 |
(1)购置 | 9,691,830.42 | 611,102.40 | 992,593.02 | 11,295,525.84 |
(2)在建工程转入 | 453,690.26 | 1,471,627.71 | 1,925,317.97 | |
(3)企业合并增加 | 161,599.86 | 84,056.02 | 245,655.88 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 | 27,408,074.03 | 4,820,315.17 | 544,845.27 | 32,773,234.47 |
(1)处置或报废 | 27,408,074.03 | 4,820,315.17 | 544,845.27 | 32,773,234.47 |
4.期末余额
4.期末余额 | 22,654,547.28 | 15,967,836.88 | 2,304,221.61 | 40,926,605.77 |
二、累计折旧 | ||||
1.期初余额 | 31,210,858.84 | 11,768,721.94 | 1,092,430.92 | 44,072,011.70 |
2.本期增加金额 | 3,036,496.48 | 3,573,770.38 | 230,656.28 | 6,840,923.14 |
(1)计提 | 3,036,496.48 | 3,573,770.38 | 230,656.28 | 6,840,923.14 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 | 23,962,359.61 | 3,888,870.39 | 464,108.41 | 28,315,338.41 |
(1)处置或报废 | 23,962,359.61 | 3,888,870.39 | 464,108.41 | 28,315,338.41 |
4.期末余额
4.期末余额 | 10,284,995.71 | 11,453,621.93 | 858,978.79 | 22,597,596.43 |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置或报废 |
4.期末余额
四、账面价值
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 12,369,551.57 | 4,514,214.95 | 1,445,242.82 | 18,329,009.34 |
2.期初账面价值 | 8,706,241.79 | 6,775,100.14 | 679,986.92 | 16,161,328.85 |
(2)暂时闲置的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
(3)通过经营租赁租出的固定资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 |
(4)未办妥产权证书的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明:
无
(5)固定资产清理
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
无
22、在建工程
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 986,754.07 | |
合计 | 986,754.07 | 0.00 |
(1)在建工程情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
基于裸眼3D技术的柱体艺术装置开发 | 788,807.17 | 788,807.17 | ||||
未上牌试驾车 | 197,946.90 | 197,946.90 |
合计
合计 | 986,754.07 | 986,754.07 |
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位:元
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
(3)本期计提在建工程减值准备情况
单位:元
项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明:
无
(4)工程物资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
其他说明:
无
23、生产性生物资产
(1)采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用?不适用
(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用?不适用
24、油气资产
□适用?不适用
25、使用权资产
单位:元
项目
项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
一、账面原值: | ||
1.期初余额 | 54,381,726.19 | 54,381,726.19 |
2.本期增加金额 | 27,052,254.49 | 27,052,254.49 |
-租入 | 26,260,165.25 | 26,260,165.25 |
-企业合并增加 | 792,089.24 | 792,089.24 |
3.本期减少金额 | 45,105,723.99 | 45,105,723.99 |
4.期末余额
4.期末余额 | 36,328,256.69 | 36,328,256.69 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | 14,750,641.85 | 14,750,641.85 |
2.本期增加金额 | 15,679,396.13 | 15,679,396.13 |
(1)计提 | 15,679,396.13 | 15,679,396.13 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 | 12,456,775.35 | 12,456,775.35 |
(1)处置 | 12,456,775.35 | 12,456,775.35 |
4.期末余额
4.期末余额 | 17,973,262.63 | 17,973,262.63 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
(1)计提 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 18,354,994.06 | 18,354,994.06 |
2.期初账面价值 | 39,631,084.34 | 39,631,084.34 |
其他说明:
无
26、无形资产
(1)无形资产情况
单位:元
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标权 | 办公软件 | 合计 |
一、账面原值: |
1.期初余额
1.期初余额 | 31,464,189.40 | 31,464,189.40 | ||
2.本期增加金额 | 8,610,500.00 | 5,642,996.50 | 14,253,496.50 | |
(1)购置 | 5,622,265.78 | 5,622,265.78 | ||
(2)内部研发 | ||||
(3)企业合并增加 | 8,610,500.00 | 20,730.72 | 8,631,230.72 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 | 8,833,681.24 | 8,833,681.24 | ||
(1)处置 | 8,763,373.16 | 8,763,373.16 | ||
其他 | 70,308.08 | 70,308.08 | ||
4.期末余额 | 8,610,500.00 | 28,273,504.66 | 36,884,004.66 | |
二、累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 9,119,425.85 | 9,119,425.85 | ||
2.本期增加金额 | 506,500.00 | 3,987,473.91 | 4,493,973.91 | |
(1)计提 | 506,500.00 | 3,987,473.91 | 4,493,973.91 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 | 4,489,357.73 | 4,489,357.73 | |
(1)处置 | 4,489,357.73 | 4,489,357.73 |
4.期末余额
4.期末余额 | 506,500.00 | 8,617,542.03 | 9,124,042.03 | |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 8,104,000.00 | 19,655,962.63 | 27,759,962.63 | |
2.期初账面价值 | 22,344,763.55 | 22,344,763.55 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明:
无
27、开发支出
单位:元
项目
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 |
合计
其他说明:
无
28、商誉
(1)商誉账面原值
单位:元
合计被投资单位名称或形成商誉
的事项
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
广州贝叶斯信息科技有限公司 | 1,166,219.05 | 1,166,219.05 | ||||
广州七溪地生物科技有限公司 | 6,795,161.00 | 6,795,161.00 | ||||
深圳市荣智汽车服务有限公司 | 996,809.72 | 996,809.72 | ||||
合计 | 1,166,219.05 | 7,791,970.72 | 8,958,189.77 |
(2)商誉减值准备
单位:元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 | |||||
广州七溪地生物科技有限公司 | 6,604,237.65 | 6,604,237.65 |
合计
合计 | 6,604,237.65 | 6,604,237.65 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息2022年4月,本集团收购深圳市荣智汽车服务有限公司的100%股权,形成非同一控制下的企业合并,确认商誉人民币996,809.72元。2022年7月,本集团通过增资获得广州七溪地生物科技有限公司的51%股权,形成非同一控制下的企业合并,确认商誉人民币6,795,161.00元。说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:
资产负债表日,本集团对上述非同一控制下的企业并购形成的商誉分配至相关资产组进行减值测试,在预计可回收金额时,采用了与商誉有关的资产组来预测其未来现金流量现值。广州贝叶斯、广州七溪地、深圳荣智于资产负债表日的商誉减值测试范围为本集团并购广州贝叶斯、广州七溪地、深圳荣智形成商誉相关的资产组,该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。本集团管理层编制了未来5年(预测期)的现金流量预测,并假定超过5年财务预算之后年份的现金流量保持稳定。在预计未来现金流量时,根据相关资产组未来的战略目标、业务发展及经营规划,通过结合历史年度的销售数据和预计市场需求变化、产品预期价格变化等诸因素进行测算确定。在确定可收回金额所采用的折现率时,本集团考虑了相关资产组的行业资产回报率、预期外部资金风险利率的变化等因素,通过对选取的可比公司相关数据进行分析后调整确定。可回收金额计算的关键参数如下:
项目 | 预测期 | 预测期增长率 | 永续期增长率 | 毛利率 | 税前折现率 |
广州贝叶斯 | 5 | 注1 | 无 | 根据预测收入、成本计算 | 16% |
广州七溪地 | 5 | 注2 | 无 | 根据预测收入、成本计算 | 16% |
深圳荣智 | 5 | 注3 | 无 | 根据预测收入、成本计算 | 16% |
注1:广州贝叶斯2023年至2027年预计销售收入增长率分别为16.78%、14.29%、5.00%、1.79%、1.75%。注2:广州七溪地2023年至2027年预计销售收入增长率分别为236%、65%、86%、16%、5%。注3:深圳荣智2023年至2027年预计销售收入增长率分别为156.53%、68.23%、2.99%、0.31%、0.31%。商誉减值测试的影响本集团按照资产组的预计未来现金流量及税前折现率计算现值,确定可收回金额并与包括商誉在内的可辨认资产组的账面价值进行比较。经测试,与广州贝叶斯及深圳荣智资产组相关的商誉本年未减值;对于广州七溪地,由于受市场影响,预期收入增长率下降,与其资产组相关的商誉减值人民币6,604,237.65元。其他说明:
无
29、长期待摊费用
单位:元
项目
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
房屋装修费 | 11,188,720.26 | 3,585,515.78 | 7,076,144.69 | 7,698,091.35 | |
跨银行现金管理系统托管及维护费等 | 59,027.78 | 41,666.67 | 17,361.11 | ||
合计 | 11,247,748.04 | 3,585,515.78 | 7,117,811.36 | 7,715,452.46 |
其他说明:
本集团于2022年内提早结束了部分办公室的租赁,相关办公室的房屋装修费在本年内加速摊销完毕。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 76,895,607.95 | 19,180,157.57 | 81,892,371.89 | 20,465,127.56 |
内部交易未实现利润 | 57,079.72 | 14,269.93 | ||
可抵扣亏损 | 35,884,070.26 | 8,971,017.57 | 36,104,389.04 | 9,026,097.26 |
股份支付 | 458,800.00 | 114,700.00 | 396,516.79 | 99,129.20 |
政府补助 | 1,753,914.52 | 62,695.73 | ||
合计 | 114,992,392.73 | 28,328,570.87 | 118,450,357.44 | 29,604,623.95 |
(2)未经抵销的递延所得税负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 8,104,000.00 | 2,026,000.00 | ||
其他权益工具投资公允价值变动 | 36,607,010.00 | 9,151,752.50 | 35,501,314.08 | 8,875,328.52 |
合计 | 44,711,010.00 | 11,177,752.50 | 35,501,314.08 | 8,875,328.52 |
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产
递延所得税资产 | 7,510,663.02 | 20,817,907.85 | 8,875,328.52 | 20,729,295.43 |
递延所得税负债 | 7,510,663.02 | 3,667,089.48 | 8,875,328.52 | 0.00 |
(4)未确认递延所得税资产明细
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣亏损 | 156,206,355.69 | 32,818,487.48 |
资产减值准备 | 10,491,717.01 | 6,876.72 |
合计 | 166,698,072.70 | 32,825,364.20 |
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2022年 | 2,497,372.93 | ||
2023年 | 1,301,471.13 | 1,301,471.13 | |
2024年 | 7,609,170.10 | 7,622,471.21 | |
2025年 | 7,360,113.70 | 7,665,724.13 | |
2026年 | 8,647,641.44 | 13,731,448.08 | |
2027年及以后年度 | 131,287,959.32 | ||
合计 | 156,206,355.69 | 32,818,487.48 |
其他说明:
无
31、其他非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付购置非流动资产款 | 730,504.88 | 730,504.88 | ||||
合计 | 0.00 | 730,504.88 | 730,504.88 |
其他说明:
无
32、短期借款
(1)短期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期借款分类的说明:
无
(2)已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
单位:元
借款单位
借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明:
无
33、交易性金融负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其中: | ||
其中: |
其他说明:
无
34、衍生金融负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
无
35、应付票据
单位:元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | 40,670,039.16 | 35,945,989.51 |
银行承兑汇票 | 101,275,609.73 | 127,067,536.47 |
合计 | 141,945,648.89 | 163,013,525.98 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
(1)应付账款列示
单位:元
项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付项目成本款 | 316,872,328.59 | 480,001,292.21 |
商品采购款 | 36,649,954.63 | 42,389,951.34 |
合计 | 353,522,283.22 | 522,391,243.55 |
(2)账龄超过1年的重要应付账款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明:
无
37、预收款项
(1)预收款项列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2)账龄超过1年的重要预收款项
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
38、合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
互动展示业务 | 360,024.60 | 866,311.02 |
数字零售业务 | 8,870,143.58 | 9,699,716.12 |
合计 | 9,230,168.18 | 10,566,027.14 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
本年减少 | -10,566,027.14 | 包括在合同负债年初账面价值中的金额所确认的收入 |
企业合并增加 | 460,791.68 | 因企业合并而增加的金额 |
本年增加 | 8,769,376.50 | 因收到现金而增加的金额(不包含本年已确认为收入的金额) |
合计 | -1,335,858.96 | —— |
39、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位:元
项目
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 97,926,424.57 | 884,152,648.49 | 900,334,160.43 | 81,744,912.63 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 6,055,158.46 | 90,703,618.67 | 90,858,228.18 | 5,900,548.95 |
三、辞退福利 | 12,516,686.84 | 49,624,929.49 | 45,659,337.74 | 16,482,278.59 |
合计 | 116,498,269.87 | 1,024,481,196.65 | 1,036,851,726.35 | 104,127,740.17 |
(2)短期薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 91,745,856.48 | 789,067,726.91 | 804,669,950.87 | 76,143,632.52 |
2、职工福利费 | 1,438,880.96 | 1,438,880.96 | ||
3、社会保险费 | 3,589,828.60 | 52,052,119.56 | 52,232,269.64 | 3,409,678.52 |
其中:医疗保险费 | 3,159,061.54 | 46,868,394.96 | 46,946,143.79 | 3,081,312.71 |
工伤保险费 | 136,433.72 | 2,149,192.63 | 2,142,720.50 | 142,905.85 |
生育保险费 | 88,111.95 | 613,963.79 | 651,372.88 | 50,702.86 |
其他综合保险 | 206,221.39 | 2,420,568.18 | 2,492,032.47 | 134,757.10 |
4、住房公积金 | 2,098,068.68 | 37,465,508.26 | 37,557,820.54 | 2,005,756.40 |
5、工会经费和职工教育经费 | 492,670.81 | 4,128,412.80 | 4,435,238.42 | 185,845.19 |
合计 | 97,926,424.57 | 884,152,648.49 | 900,334,160.43 | 81,744,912.63 |
(3)设定提存计划列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 5,862,957.09 | 87,770,813.16 | 87,924,888.27 | 5,708,881.98 |
2、失业保险费 | 192,201.37 | 2,932,805.51 | 2,933,339.91 | 191,666.97 |
合计 | 6,055,158.46 | 90,703,618.67 | 90,858,228.18 | 5,900,548.95 |
其他说明:
无
40、应交税费
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 12,802,370.26 | 11,701,279.15 |
企业所得税 | 70,212.63 | 1,488,073.08 |
个人所得税 | 1,078,338.81 | 2,244,435.09 |
城市维护建设税
城市维护建设税 | 396,081.15 | 536,324.09 |
教育费附加 | 169,705.13 | 230,436.27 |
地方教育费附加 | 113,136.74 | 153,624.20 |
印花税 | 131,199.51 | 191,596.95 |
其他 | 16,120.85 | 24,160.44 |
合计 | 14,777,165.08 | 16,569,929.27 |
其他说明:
无
41、其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应付款 | 48,086,431.02 | 32,731,180.27 |
合计 | 48,086,431.02 | 32,731,180.27 |
(1)应付利息
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况:
单位:元
借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明:
无
(2)应付股利
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
无
(3)其他应付款1)按款项性质列示其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预提费用 | 35,779,712.77 | 22,020,855.81 |
应付少数股东借款
应付少数股东借款 | 6,000,000.00 | |
资产购置费 | 4,481,809.82 | 9,108,199.35 |
押金保证金 | 727,720.00 | |
员工往来款 | 668,072.72 | 1,110,009.40 |
应付股权收购款 | 429,115.71 | 492,115.71 |
合计 | 48,086,431.02 | 32,731,180.27 |
2)账龄超过1年的重要其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明:
于2022年12月31日,应付公司少数股东借款为本年内并购带入的广州七溪地向少数股东的无息借款,还款期限为交割日后的12个月内。于资产负债表日,本集团无账龄超过一年的重要其他应付款。
42、持有待售负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
无
43、一年内到期的非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的租赁负债 | 10,173,895.40 | 16,553,789.28 |
合计 | 10,173,895.40 | 16,553,789.28 |
其他说明:
无
44、其他流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税额 | 29,004,136.33 | 49,154,821.83 |
预计负债
预计负债 | 2,418,823.79 | |
合计 | 31,422,960.12 | 49,154,821.83 |
短期应付债券的增减变动:
单位:元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
合计
其他说明:
无
45、长期借款
(1)长期借款分类
单位:元
合计
项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期借款分类的说明:
无其他说明,包括利率区间:
无
46、应付债券
(1)应付债券
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
单位:元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
合计
合计 | —— |
(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明无
(4)划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况无期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的金融工具
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明无其他说明:
无
47、租赁负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期租赁负债 | 19,673,978.69 | 42,101,024.56 |
减:一年内到期的租赁负债 | -10,173,895.40 | -16,553,789.28 |
合计 | 9,500,083.29 | 25,547,235.28 |
其他说明:
于2022年,本集团提前结束部分办公室的租赁,并终止确认相关的使用权资产及租赁负债。
48、长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(1)按款项性质列示长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
无
(2)专项应付款
单位:元
项目
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明:
无
49、长期应付职工薪酬
(1)长期应付职工薪酬表
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2)设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值:
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产:
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债(净资产)
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
无设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
无其他说明:
无
50、预计负债
单位:元
项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
以下预计负债为根据未决劳动仲裁计提,已重分类至其他流动负债列示。
单位:元
预计负债 | 年初余额 | 本年增加 | 年末余额 |
未决诉讼 | - | 2,418,823.79 | 2,418,823.79 |
51、递延收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 1,791,100.00 | 37,185.48 | 1,753,914.52 | 与资产相关 | |
合计 | 0.00 | 1,791,100.00 | 37,185.48 | 1,753,914.52 |
涉及政府补助的项目:
单位:元
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明:
上述政府补助为泰兴园区项目土地奖励款,按照相关土地使用权剩余摊销年限49年摊销。
52、其他非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
-非同一控制企业合并的或有对价 | 1,837,500.00 | |
合计 | 1,837,500.00 | 0.00 |
其他说明:
本集团通过增资形式获取广州七溪地51%的股权。根据相关协议,本集团增资应付款由固定投资款和可变投资款两部分构成,其中固定投资款为人民币10,000,000.00元,已在2022年内投入广州七溪地;可变投资款根据广州七溪地2023年及2025年实际实现销售收入情况确定,将在2024和2026年度投入广州七溪地。于并购日,本集团根据对广州七溪地2023年及2025年销售收入预测情况,采用概率加权方法确定可变投资款(即或有对价)的公允价值为人民币3,750,000.00元。于2022年12月31日,合并抵销后,本集团合并财务报表中确认的或有对价为人民币1,837,500.00元,计入其他非流动负债。
53、股本
单位:元
期初余额
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 423,230,000.00 | 423,230,000.00 |
其他说明:
无
54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况无
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
无其他说明:
无
55、资本公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 481,102,330.52 | 481,102,330.52 | ||
其他资本公积 | 23,922,525.91 | 1,650,791.76 | 25,573,317.67 | |
合计 | 505,024,856.43 | 1,650,791.76 | 506,675,648.19 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
56、库存股
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
57、其他综合收益
单位:元
项目
项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 26,625,985.56 | 1,105,695.92 | 276,423.98 | 829,271.94 | 27,455,257.50 | |||
其他权益工具投资公允价值变动 | 26,625,985.56 | 1,105,695.92 | 276,423.98 | 829,271.94 | 27,455,257.50 | |||
其他综合收益合计 | 26,625,985.56 | 1,105,695.92 | 276,423.98 | 829,271.94 | 27,455,257.50 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
无
58、专项储备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
59、盈余公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 62,675,931.62 | 62,675,931.62 | ||
合计 | 62,675,931.62 | 62,675,931.62 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
根据相关法规及本公司章程,本公司因2022年度发生亏损,未有提取法定盈余公积金(2021年:无)。
60、未分配利润
单位:元
项目
项目 | 本期 | 上期 |
调整后期初未分配利润 | 614,059,041.22 | 669,525,434.50 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | -147,624,188.24 | -34,304,893.28 |
应付普通股股利 | 21,161,500.00 | |
期末未分配利润 | 466,434,852.98 | 614,059,041.22 |
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 2,160,147,075.17 | 1,920,059,075.15 | 2,845,734,887.79 | 2,451,899,997.21 |
其他业务 | 14,685,676.14 | 13,362,539.05 | 1,130,291.25 | 995,946.85 |
合计 | 2,174,832,751.31 | 1,933,421,614.20 | 2,846,865,179.04 | 2,452,895,944.06 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值?是□否
单位:元
项目 | 本年度 | 具体扣除情况 | 上年度 | 具体扣除情况 |
营业收入金额 | 2,174,832,751.31 | 无 | 2,846,865,179.04 | 无 |
营业收入扣除项目合计金额 | 1,103,571.02 | 主要为出租厂房和贸易出口的收入,以及新能源车辆租赁收入。 | 1,130,291.25 | 主要为出租厂房和改装车取得的收入。 |
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重 | 0.05% | 0.04% | ||
一、与主营业务无关的业务收入 | ||||
1.正常经营之外的 | 1,056,354.62 | 主要为出租厂房和新能 | 1,130,291.25 | 主要为出租厂房和改 |
其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物,销售材料,用材料进行非货币性资产交换,经营受托管理业务等实现的收入,以及虽计入主营业务收入,但属于上市公司正常经营之外的收入。
其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物,销售材料,用材料进行非货币性资产交换,经营受托管理业务等实现的收入,以及虽计入主营业务收入,但属于上市公司正常经营之外的收入。 | 源车辆取得的收入 | 装车取得的收入。 | ||
2.不具备资质的类金融业务收入,如拆出资金利息收入;本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生的收入,如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入,为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。 | 0.00 | 0.00 | ||
3.本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。 | 47,216.40 | 贸易出口的收入 | 0.00 | |
4.与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。 | 0.00 | 0.00 | ||
5.同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。 | 0.00 | 0.00 | ||
6.未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。 | 0.00 | 0.00 | ||
与主营业务无关的业务收入小计 | 1,103,571.02 | 主要为出租厂房和贸易出口的收入,以及新能源车辆租赁收入。 | 1,130,291.25 | 主要为出租厂房和改装车取得的收入。 |
二、不具备商业实质的收入 | ||||
1.未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额的交易或事项产生的收入。 | 0.00 | 0.00 | ||
2.不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交易的方式实现的虚假收入,利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等。 | 0.00 | 0.00 | ||
3.交易价格显失公允的业务产生的收入。 | 0.00 | 0.00 |
4.本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取得的企业合并的子公司或业务产生的收入。
4.本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取得的企业合并的子公司或业务产生的收入。 | 0.00 | |||
5.审计意见中非标准审计意见涉及的收入。 | 0.00 | 0.00 | ||
6.其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入。 | 0.00 | 0.00 | ||
不具备商业实质的收入小计 | 0.00 | 无 | 0.00 | 无 |
三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入 | 0.00 | 无 | 0.00 | 无 |
营业收入扣除后金额 | 2,173,729,180.29 | 无 | 2,845,734,887.79 | 无 |
收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 2022年收入 | 2021年收入 | 合计 |
商品类型 | |||||
其中: | |||||
互动展示 | 229,193,312.62 | 780,165,915.94 | |||
零售终端管理 | 921,917,394.47 | 1,003,173,037.95 | |||
品牌传播 | 262,208,992.19 | 379,655,231.19 | |||
小计 | 1,413,319,699.28 | 2,162,994,185.08 | |||
数字零售 | 746,827,375.89 | 682,740,702.71 | |||
其他业务 | 199,041.47 | ||||
合计 | 2,160,346,116.64 | 2,845,734,887.79 | |||
按经营地区分类 | |||||
其中: | |||||
华东地区 | 1,192,172,345.77 | 1,249,653,328.18 | |||
华南地区 | 293,444,897.34 | 388,073,146.14 | |||
华北地区 | 248,481,994.31 | 413,668,948.44 | |||
东北地区 | 64,637,343.45 | 288,133,226.61 | |||
华中地区 | 198,188,796.60 | 325,080,247.06 | |||
西南地区 | 132,714,104.34 | 140,059,787.51 | |||
西北地区 | 28,360,831.68 | 40,589,138.04 | |||
海外地区 | 2,146,761.68 | 477,065.81 | |||
其他地区 | 199,041.47 | ||||
合计 | 2,160,346,116.64 | 2,845,734,887.79 |
市场或客户类型
市场或客户类型 | |||
其中: | |||
汽车 | 171,457,335.95 | 884,363,309.39 | |
快消品 | 966,365,958.04 | 1,001,715,567.90 | |
其他 | 1,022,522,822.65 | 959,656,010.50 | |
合计 | 2,160,346,116.64 | 2,845,734,887.79 | |
合同类型 | |||
其中: |
按商品转让的时间分类
按商品转让的时间分类 | |||
其中: | |||
在某一时点确认收入 | 755,970,792.67 | 720,506,729.14 | |
在一段时间内确认收入 | 1,404,375,323.97 | 2,125,228,158.65 | |
合计 | 2,160,346,116.64 | 2,845,734,887.79 | |
按合同期限分类 | |||
其中: |
按销售渠道分类
按销售渠道分类 |
其中: |
合计
与履约义务相关的信息:
参见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”中“39、收入”相关内容。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为7.27亿元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明:
无
62、税金及附加
单位:元
合计项目
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 5,013,241.62 | 4,759,690.85 |
教育费附加
教育费附加 | 2,150,147.70 | 2,045,215.12 |
房产税 | 55,415.76 | 110,831.56 |
土地使用税 | 7,867.36 | 18,357.17 |
车船使用税 | 360.00 | 90.00 |
印花税 | 1,081,016.01 | 2,134,011.90 |
地方教育费附加 | 1,433,431.80 | 1,364,501.17 |
其他 | 95,099.26 | 11,067.63 |
合计 | 9,836,579.51 | 10,443,765.40 |
其他说明:
无
63、销售费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 150,372,271.01 | 192,035,708.74 |
平台佣金 | 24,806,981.69 | 33,190,306.92 |
租赁费用 | 13,900,174.80 | 13,469,315.49 |
交通差旅费 | 1,646,551.45 | 2,609,192.89 |
业务招待费 | 5,445,720.06 | 7,850,203.88 |
投标费用 | 2,020,220.75 | 6,772,608.79 |
办公费用 | 2,325,125.68 | 1,298,148.11 |
折旧与摊销费用 | 7,613,074.65 | 7,613,256.46 |
其他费用 | 11,900,702.42 | 6,248,519.50 |
合计 | 220,030,822.51 | 271,087,260.78 |
其他说明:
(1)交通差旅费较上年同期下降36.89%,主要是本报告期营业规模下滑,公司加强预算管控,减少相关差旅支出所致;
(2)业务招待费较上年同期减少240.45万元,下降30.63%,主要是本报告期营业规模下滑,公司加强预算管控,减少业务招待支出所致;
(3)投标费用较上年同期减少475.24万元,下降70.17%,主要是竞标量减少所致;
(4)办公费用较上年同期增长79.11%,增加102.70万元,主要是本报告期增加部分店面升级改造支出,以及办公软件的服务费增加所致。
(5)其他费用较上年同期增长90.46%,增加565.22万元,主要是数字零售业务的促销服务费增加所致。
64、管理费用
单位:元
项目
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 81,694,547.34 | 74,052,936.54 |
交通差旅费 | 1,959,885.59 | 4,015,899.70 |
租赁费用 | 3,037,341.08 | 8,413,456.19 |
中介机构费 | 12,883,702.56 | 17,860,589.63 |
业务招待费 | 801,365.21 | 2,713,308.39 |
折旧与摊销费用 | 21,486,479.14 | 14,878,616.47 |
办公费用 | 9,681,967.30 | 9,566,975.72 |
股份支付 | 1,650,791.76 | 396,516.79 |
其他费用 | 7,075,932.06 | 4,198,666.43 |
合计 | 140,272,012.04 | 136,096,965.86 |
其他说明:
(1)交通差旅费较上年同期下降51.20%,减少205.60万元,主要是本报告期营业规模下滑,公司加强预算管控,减少相关差旅支出所致;
(2)租赁费用较上年同期下降63.90%,减少537.61万元,主要是因部分新签租赁合同执行新租赁准则,费用不再计入租赁费用科目;以及受业务量下降影响,提前终止部分仓库及办公室租赁合同所致;
(3)业务招待费较上年同期下降70.47%,减少191.19万元,主要是本报告期营业规模下滑,公司加强预算管控,减少业务招待支出所致;
(4)折旧与摊销费用较上年同期增长44.41%,增加660.79万元,主要是因部分新签租赁合同执行新租赁准则,费用计入折旧与摊销费用科目;以及受业务量下降影响,提前终止部分办公室租赁合同,相应结转装修费用所致;
(5)股份支付较上年同期增长316.32%,增加125.43万元,系根据2021年12月授予的股份支付以换取职工服务的摊销总额所致;
(6)其他费用较上年同期增长68.53%,增加287.73万元,主要是本报告期存货损失增加所致。
65、研发费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 17,292,232.49 | 27,840,592.29 |
直接投入费用 | 2,406,601.68 | 1,416,319.01 |
折旧与摊销费用 | 1,616,692.28 | 3,149,810.31 |
合计 | 21,315,526.45 | 32,406,721.61 |
其他说明:
(1)职工薪酬较上年同期下降37.89%,减少1,054.84万元,主要是本报告期减少研发人力投入所致;
(2)直接投入费用较上年同期增长69.92%,增加99.03万元,主要是新签租赁合同适用短期租赁,租赁费用在此科目列示所致;
(3)折旧与摊销费用较上年同期下降48.67%,减少153.31万元,主要是新签租赁合同适用短期租赁,租赁费用调整至直接投入列示,以及本期部分固定资产报废减少所致。
66、财务费用
单位:元
项目
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
租赁负债及贴现的利息支出 | 1,816,608.04 | 1,599,980.87 |
减:存款的利息收入 | 20,165,151.71 | 17,086,142.40 |
净汇兑亏损(收益以"-"填列) | -263,705.62 | 369,956.01 |
其他财务费用 | 704,514.94 | 560,034.25 |
合计 | -17,907,734.35 | -14,556,171.27 |
其他说明:
无
67、其他收益
单位:元
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 2,044,995.57 | 1,604,711.46 |
其中:稳岗补贴 | 577,357.72 | 954,631.46 |
增值税加计抵减 | 5,144,742.16 | 8,114,992.59 |
代扣个人所得税手续费返还收入 | 450,000.80 | 329,898.50 |
合计 | 7,639,738.53 | 10,049,602.55 |
68、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -10,924,328.51 | -6,956,231.29 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | -116,344.10 | |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 11,084.93 | |
合计 | -10,913,243.58 | -7,072,575.39 |
其他说明:
无
69、净敞口套期收益
单位:元
项目
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明:
无70、公允价值变动收益
单位:元
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他非流动金融资产 | ||
其中:指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | -722,487.09 | |
合计 | -722,487.09 | 0.00 |
其他说明:
其他非流动金融资产公允价值变动包括权益工具投资的公允价值变动损失人民币3,335,600.00元及股权回售权的公允价值变动收益人民币2,613,112.91元。
71、信用减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他应收款坏账损失 | -1,617,805.46 | -580,380.25 |
应收款项 | 13,156,553.27 | 1,354,014.70 |
合计 | 11,538,747.81 | 773,634.45 |
其他说明:
无
72、资产减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -2,065,209.61 | -529,610.89 |
三、长期股权投资减值损失
三、长期股权投资减值损失 | -9,891,149.49 | |
十一、商誉减值损失 | -6,604,237.65 | |
十二、合同资产减值损失 | 1,212,027.12 | -143,465.03 |
合计 | -17,348,569.63 | -673,075.92 |
其他说明:
无
73、资产处置收益
单位:元
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | -491,231.66 | 191,477.64 |
使用权资产处置收益 | -183,661.96 | |
合计 | -674,893.62 | 191,477.64 |
74、营业外收入
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
政府补助 | 1,344,958.00 | ||
其他 | 720,359.39 | 436,715.13 | 720,359.39 |
合计 | 720,359.39 | 1,781,673.13 | 720,359.39 |
计入当期损益的政府补助:
单位:元
补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
总部企业奖励 | 广州市天河区发展和改革局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 1,044,958.00 | ||
天河文产办高质量发展政策政府补贴 | 广州市天河区财政局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 300,000.00 |
其他说明:
无
75、营业外支出
单位:元
项目
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
对外捐赠 | 51,710.00 | ||
非流动资产毁损报废损失 | 5,196,892.60 | 158,204.83 | 5,196,892.60 |
其他 | 256,985.35 | 1,097,044.71 | 256,985.35 |
合计 | 5,453,877.95 | 1,306,959.54 | 5,453,877.95 |
其他说明:
无
76、所得税费用
(1)所得税费用表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 1,690,531.57 | 4,615,522.63 |
递延所得税费用 | 1,149,428.08 | -8,334,783.90 |
调整以前期间所得税的影响 | -12,256.02 | 258,624.07 |
合计 | 2,827,703.63 | -3,460,637.20 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位:元
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | -147,350,295.19 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | -36,837,573.80 |
子公司适用不同税率的影响 | 462,511.56 |
调整以前期间所得税的影响 | -12,256.02 |
非应税收入的影响 | -101,424.76 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 3,297,968.79 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -666,941.96 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 35,972,480.26 |
本期确认以前年度未确认的递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -487,443.35 |
研发费用加计扣除的影响 | -70,568.75 |
转回前期已确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 1,270,951.66 |
所得税费用 | 2,827,703.63 |
其他说明:
无
77、其他综合收益
详见附注57、其他综合收益。
78、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
银行存款利息 | 20,165,151.71 | 17,086,142.40 |
保证金、押金 | 28,098,923.81 | 47,254,463.34 |
政府补助 | 3,798,910.09 | 2,949,669.46 |
其他往来款项 | 5,219,325.68 | 7,858,011.52 |
合计 | 57,282,311.29 | 75,148,286.72 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
保证金、押金 | 22,551,972.83 | 47,032,438.28 |
期间费用 | 161,658,785.90 | 168,747,167.49 |
合计 | 184,210,758.73 | 215,779,605.77 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
本年取得子公司及其他营业单位于本年支付的现金或现金等价物 | -3,861,709.00 | |
子公司及其他营业单位持有的现金及现金等价物 | 4,069,430.49 | |
以前年度取得子公司及其他营业单位于本年支付的现金或现金等价物 | -63,000.00 | |
合计 | 144,721.49 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
(1)本年取得子公司及其他营业单位于本年支付的现金或现金等价物3,861,709.00元
其中:上海雪曼3,283,948.00元
深圳荣智577,761.00元广州七溪地:本集团以增资形式获得广州七溪地的股权,所支付的现金与广州七溪地吸收投资收到的现金在合并现金流量表中相互抵销。
(2)子公司及其他营业单位持有的现金及现金等价物4,069,430.49元
其中:上海雪曼3,031,620.48元深圳荣智15,426.72元广州七溪地1,022,383.29元
(3)以前年度取得子公司及其他营业单位于本年支付的现金或现金等价物63,000.00元
其中:广州贝叶斯信息科技有限公司63,000.00元
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
无
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
偿还租赁负债本金及利息 | 16,739,569.06 | 15,884,521.44 |
合计 | 16,739,569.06 | 15,884,521.44 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
79、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位:元
补充资料
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
净利润 | -150,177,998.82 | -34,304,893.28 |
加:资产减值准备 | 5,809,821.82 | -100,558.53 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 7,705,181.33 | 10,967,992.75 |
使用权资产折旧 | 15,679,396.13 | 15,242,963.39 |
无形资产摊销 | 4,493,973.91 | 3,875,674.75 |
长期待摊费用摊销 | 7,117,811.36 | 2,837,770.21 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 674,893.62 | -191,477.64 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 5,186,994.58 | 158,204.83 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 722,487.09 | |
财务费用(收益以“-”号填列) | 1,816,608.04 | 1,599,980.87 |
投资损失(收益以“-”号填列) | 10,913,243.58 | 7,072,575.39 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -88,612.42 | -6,196,435.57 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 1,238,040.50 | -2,138,348.33 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | 20,859,161.66 | -37,469,574.16 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | 367,610,904.05 | 124,733,607.07 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -237,571,661.11 | 28,516,517.70 |
其他 | 1,650,791.76 | 396,516.79 |
经营活动产生的现金流量净额 | 63,641,037.08 | 115,000,516.24 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | ||
减:现金的期初余额 | ||
加:现金等价物的期末余额 | 918,126,399.44 | 921,710,144.42 |
减:现金等价物的期初余额 | 921,710,144.42 | 919,721,963.60 |
现金及现金等价物净增加额 | -3,583,744.98 | 1,988,180.82 |
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
单位:元
金额 | |
其中: | |
其中: | |
其中: |
其他说明:
无
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
单位:元
金额
金额 | |
其中: | |
其中: | |
其中: |
其他说明:
无
(4)现金和现金等价物的构成
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可随时用于支付的银行存款 | 916,599,356.42 | 918,160,995.49 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 1,527,043.02 | 3,549,148.93 |
二、现金等价物 | 918,126,399.44 | 921,710,144.42 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 918,126,399.44 | 921,710,144.42 |
其他说明:
无80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
无
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 30,346,850.04 | 第三方电商平台商户经销保证金50,000元,银行承兑汇票保证金13,260,336.16元,涉诉冻结17,036,513.88元。 |
应收款项融资 | 9,802,196.00 | 为开具银行承兑汇票提供质押 |
合计 | 40,149,046.04 |
其他说明:
无
82、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位:元
项目
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | |||
其中:美元 | 506,107.42 | 6.96 | 3,524,835.74 |
欧元 | |||
港币 |
应收账款
应收账款 | |||
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 | |||
应付账款 | |||
其中:港币 | 168,255.50 | 0.90 | 150,888.17 |
长期借款 | |||
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 | |||
资产负债表敞口净敞口 | |||
-美元净资产 | 506,107.42 | 6.96 | 3,524,835.74 |
-英镑净负债 | |||
-港币净负债 | 168,255.50 | 0.90 | 150,888.17 |
其他说明:
无
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用?不适用
83、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:
无
84、政府补助
(1)政府补助基本情况
单位:元
种类
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
与收益相关 | 2,007,810.09 | 其他收益 | 2,007,810.09 |
与资产相关 | 1,791,100.00 | 递延收益 | 37,185.48 |
(2)政府补助退回情况
□适用?不适用其他说明:
无
85、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1)本期发生的非同一控制下企业合并
单位:元
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
深圳荣智 | 2022年04月30日 | 577,761.00 | 100.00% | 购买 | 2022年04月30日 | 取得控制权日 | 6,900,194.97 | -1,391,853.92 |
广州七溪地 | 2022年07月01日 | 20,000,000.00 | 51.00% | 注资 | 2022年07月01日 | 取得控制权日 | 2,495,310.59 | -2,833,675.50 |
上海雪曼 | 2022年09月01日 | 3,283,948.00 | 80.00% | 购买 | 2022年09月01日 | 取得控制权日 | 1,172,492.49 | -636,593.25 |
其他说明:
深圳荣智是于2021年1月4日在广东省深圳市成立的公司,主要从事汽车销售服务。广州七溪地是于2019年12月31日在广东省广州市成立的公司,主要从事生物化工产品的研发和销售。
上海雪曼是于2021年2月3日在上海成立的公司,主要从事电商运营服务。
(2)合并成本及商誉
单位:元
合并成本
合并成本 | 深圳荣智 | 广州七溪地 | 上海雪曼 |
--现金 | 577,761.00 | 10,000,000.00 | 3,283,948.00 |
--非现金资产的公允价值 | |||
--发行或承担的债务的公允价值 | |||
--发行的权益性证券的公允价值 | |||
--或有对价的公允价值 | 3,750,000.00 | ||
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |||
--其他 | |||
合并成本合计 | 577,761.00 | 13,750,000.00 | 3,283,948.00 |
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 | -419,048.72 | 6,954,839.00 | 3,689,647.05 |
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 996,809.72 | 6,795,161.00 | -405,699.05 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
本集团通过增资形式获取广州七溪地51%的股权。根据相关协议,本集团增资应付款由固定投资款和可变投资款两部分构成,其中固定投资款人民币10,000,000.00元已在2022年内投入广州七溪地;可变投资款根据广州七溪地2023年及2025年实际实现销售收入情况确定,将在2024和2026年度投入广州七溪地。于并购日,本集团根据对广州七溪地2023年及2025年销售收入预测情况,采用概率加权方法确定可变投资款(即或有对价)的公允价值为人民币3,750,000.00元。于2022年12月31日,合并抵销后,本集团合并财务报表中确认的或有对价为人民币1,837,500.00元,计入其他非流动负债。大额商誉形成的主要原因:
无其他说明:
无
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位:元
深圳荣智 | 广州七溪地 | 上海雪曼 | |||
购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 |
资产:
资产: | ||||||
货币资金 | 15,426.72 | 15,426.72 | 1,022,383.29 | 1,022,383.29 | 3,031,620.48 | 3,031,620.48 |
应收款项 | 632,272.50 | 632,272.50 | 492,945.27 | 492,945.27 | 2,151,590.64 | 2,151,590.64 |
存货 | 224,734.52 | 224,734.52 | 1,689,009.73 | 1,689,009.73 | ||
固定资产 | 40,334.51 | 40,334.51 | 74,672.78 | 74,672.78 | 130,648.59 | 130,648.59 |
无形资产 | 8,631,230.72 | 20,730.72 | ||||
预付款项 | 99,291.00 | 99,291.00 | 425,930.05 | 425,930.05 | 800,000.00 | 800,000.00 |
其他应收款 | 660,840.90 | 660,840.90 | 10,188,350.59 | 10,188,350.59 | 146,280.61 | 146,280.61 |
使用权资产 | 591,608.25 | 591,608.25 | 200,480.99 | 200,480.99 | ||
递延所得税资产 | 9,962.09 | 9,962.09 | 205.74 | 205.74 | ||
其他非流动金融资产 | 3,750,000.00 | 3,750,000.00 | ||||
资产总计 | 2,274,470.49 | 2,274,470.49 | 26,274,522.43 | 17,664,022.43 | 6,460,827.05 | 6,460,827.05 |
负债: | ||||||
借款 | ||||||
应付款项 | 500.00 | 500.00 | 189,833.51 | 189,833.51 | 615,105.87 | 615,105.87 |
递延所得税负债 | 2,152,625.00 | |||||
合同负债 | 400,918.19 | 400,918.19 | 59,873.49 | 59,873.49 | ||
应付职工薪酬 | 58,100.00 | 58,100.00 | 493,136.04 | 493,136.04 | 454,489.95 | 454,489.95 |
应交税费 | 46,082.90 | 46,082.90 | 335,187.75 | 335,187.75 | 76,411.70 | 76,411.70 |
其他应付款 | 1,502,275.37 | 1,502,275.37 | 9,466,800.00 | 9,466,800.00 | 442,920.34 | 442,920.34 |
其他流动负债 | 3,821.71 | 3,821.71 | ||||
一年内到期的非流动负债 | 685,642.75 | 685,642.75 | 205,526.43 | 205,526.43 | ||
负债总计 | 2,693,519.21 | 2,693,519.21 | 12,637,582.30 | 10,484,957.30 | 1,858,149.49 | 1,858,149.49 |
净资产 | -419,048.72 | -419,048.72 | 13,636,940.13 | 7,179,065.13 | 4,602,677.56 | 4,602,677.56 |
减:少数股东权益 | 6,682,101.13 | 3,517,741.91 | 913,030.51 | 913,030.51 | ||
取得的净资产 | -419,048.72 | -419,048.72 | 6,954,839.00 | 3,661,323.22 | 3,689,647.05 | 3,689,647.05 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
上述可辨认资产存在活跃市场的,根据活跃市场中的报价确定其公允价值;不存在活跃市场,但同类或类似资产存在活跃市场的,参照同类或类似资产的市场价格确定其公允价值;对同类或类似资产也不存在活跃市场的,则采用估值技术确定其公允价值。上述可辨认负债按照应付金额或应付金额的现值作为其公允价值。企业合并中承担的被购买方的或有负债:
无其他说明:
无
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是?否
(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明无
(6)其他说明无
2、同一控制下企业合并
(1)本期发生的同一控制下企业合并
单位:元
被合并方
名称
被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明:
本报告期,本集团未发生同一控制下企业合并。
(2)合并成本
单位:元
合并成本 |
--现金 |
--非现金资产的账面价值 |
--发行或承担的债务的账面价值 |
--发行的权益性证券的面值 |
--或有对价 |
或有对价及其变动的说明:
无
其他说明:
无
(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位:元
合并日
合并日 | 上期期末 | |
资产: | ||
货币资金 | ||
应收款项 | ||
存货 | ||
固定资产 | ||
无形资产 |
负债:
负债: |
借款 |
应付款项 |
净资产
净资产 |
减:少数股东权益 |
取得的净资产 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债:
无其他说明:
无
3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:
本报告期,本集团不存在反向购买。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是?否
5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
新设子公司于2022年1月18日,本集团设立全资子公司SHERMANE-COMMERCECo.Ltd,注册资本为10,000.00英镑。于2022年1月25日,本集团设立全资子公司上海象鸟网络科技有限公司,注册资本为人民币10,000,000.00元。于2022年4月14日,本集团设立全资子公司海南高派传媒科技有限公司,注册资本为人民币50,000,000.00元。于2022年4月14日,本集团全资子公司广州电声投资有限公司(“广州电声投资”)和第三方个人周彬、何嘉敏共同设立海南飞凡同达企业管理中心(有限合伙),注册资本为人民币1,500,000.00元,其中广州电声投资为普通合伙人,周彬、何嘉敏为有限合伙人,认缴出资比例分别为15.00%、50.00%和35.00%于2022年4月14日,广州电声投资和第三方个人袁野共同设立海南电盛智行企业管理中心(有限合伙),注册资本为人民币3,000,000.00元,其中广州电声投资为普通合伙人,袁野为有限合伙人,认缴出资比例分别为65.00%和35.00%。于2022年4月15日,本集团设立全资子公司海南同盈营销策划有限公司,注册资本为人民币10,000,000.00元。于2022年4月22日,本集团设立全资子公司海南萌创企业管理有限公司,注册资本为人民币5,000,000.00元。于2022年4月29日,本集团设立全资子公司海南祺桉营销策划有限公司,注册资本为人民币10,000,000.00元。于2022年5月5日,本集团和海南飞凡同达企业管理中心(有限合伙)共同设立东莞迈达悦行科技有限公司,注册资本为人民币5,000,000.00元,本集团直接和间接持股比例合计为74.50%。于2022年5月7日,本集团和海南电盛智行企业管理中心(有限合伙)共同设立海南迈达悦行网络科技有限公司,注册资本为人民币10,000,000.00元,本集团直接和间接持股比例合计为89.50%。于2022年6月22日,本集团和第三方个人罗俊琦共同设立子公司东莞迈达欣旺汽车销售有限公司,注册资本为人民币3,000,000.00元,本集团间接持股比例为77.65%。于2022年6月23日,海南迈达悦行网络科技有限公司设立全资子公司贵阳迈达欣旺汽车销售服务有限公司,注册资本为人民币3,000,000.00元,本集团间接持股比例为89.50%。于2022年6月30日,本集团和第三方个人周美娟共同设立广州宝枫畅行数字科技有限公司,本集团和周美娟对广州宝枫畅行投资比例分别为51.00%和49.00%,注册资本为人民币10,000,000.00元。
于2022年7月13日,广州宝枫畅行数字科技有限公司设立全资子公司光明传动控股集团有限公司,注册资本为港币100,000.00元,本集团间接持股比例合计为51%。于2022年7月26日,本集团和海南电盛智行企业管理中心(有限合伙)共同设立广州迈达悦行数字科技有限公司,注册资本为人民币10,000,000.00元,本集团直接和间接持股比例合计为89.50%。于2022年7月27日,广州电声投资和第三方个人章学文共同设立广州自然之道企业管理中心合伙企业(有限合伙),注册资本为人民币1,000,000.00元,广州电声投资为普通合伙人,章学文为有限合伙人,认缴出资比例分别为1.00%和
99.00%。于2022年7月28日,广州电声投资和第三方个人罗俊琦共同设立广州电盛合辉企业管理合伙企业(有限合伙),注册资本为人民币900,000.00元,广州电声投资为普通合伙人,罗俊琦为有限合伙人,认缴出资比例均为50.00%。于2022年8月17日,本集团和第三方个人林蔼莉共同设立广州丰食上品牌管理有限公司,本集团和林蔼莉对广州丰食上投资比例分别为80.00%和20.00%,注册资本为人民币10,000,000.00元。于2022年9月9日,本集团设立全资子公司江西普悦营销策划有限公司,注册资本为人民币3,000,000.00元。于2022年9月20日,广州迈达悦行数字科技有限公司设立全资子公司广州迈达欣旺汽车销售服务有限公司,注册资本为人民币3,000,000.00元,本集团间接持股比例合计为89.50%。于2022年10月10日,广州迈达悦行数字科技有限公司设立全资子公司东莞迈达悦行数字科技有限公司,注册资本为人民币3,000,000.00元,本集团间接持股比例合计为89.50%。于2022年10月14日,海南迈达悦行网络科技有限公司设立全资子公司贵阳迈达悦行科技有限公司,注册资本为人民币3,000,000.00元,本集团间接持股比例为89.50%。
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
子公司名称
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
广州市天诺营销策划有限公司 | 广州 | 广州 | 营销服务 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
广州市博瑞传媒科技有限公司 | 广州 | 广州 | 营销服务 | 100.00% | 投资设立 | |
广州市尚瑞营销策划有限公司 | 广州 | 广州 | 数字零售 | 100.00% | 投资设立 |
广州迈达营销策划有限公司
广州迈达营销策划有限公司 | 广州 | 广州 | 数字零售 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
成都瑞盟汽车销售服务有限公司 | 成都 | 成都 | 销售与服务 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
广州电声投资有限公司 | 广州 | 广州 | 投资咨询 | 90.00% | 10.00% | 投资设立 |
广州贝叶斯信息科技有限公司 | 广州 | 广州 | 技术开发 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
广州云母信息科技合伙企业(有限合伙) | 广州 | 广州 | 投资咨询 | 100.00% | 投资设立 | |
广州量视信息科技有限公司 | 广州 | 广州 | 技术开发 | 100.00% | 投资设立 | |
江苏电盛展览展示有限公司 | 泰州 | 泰州 | 展览服务 | 100.00% | 投资设立 | |
江苏天唯展览展示有限公司 | 泰州 | 泰州 | 展览服务 | 100.00% | 投资设立 | |
尚瑞电子商务有限公司 | 香港 | 香港 | 数字零售 | 100.00% | 投资设立 | |
海南拓客多企业管理中心合伙企业(有限合伙) | 海南 | 海南 | 投资咨询 | 100.00% | 投资设立 | |
海南新灵售网络科技有限公司 | 海南 | 海南 | 数字零售 | 100.00% | 投资设立 | |
海南提润信息科技有限公司 | 海南 | 海南 | 科技推广和应用服务业 | 80.00% | 投资设立 | |
海南美第奇企业管理中心合伙企业(有限合伙) | 海南 | 海南 | 投资咨询 | 100.00% | 投资设立 | |
海南快闪客信息科技有限公司 | 海南 | 海南 | 商务服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
海南星数企业管理合伙企业(有限合伙) | 海南 | 海南 | 投资咨询 | 100.00% | 投资设立 | |
海南明日视界文化科技有限公司 | 海南 | 海南 | 科技推广和应用服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
海南有趣嘿店文化传媒有限公司 | 海南 | 海南 | 商务服务业 | 72.00% | 投资设立 | |
海口有趣嘿店企业管理中心(有限合伙)(注) | 海南 | 海南 | 商务服务业 | 66.67% | 投资设立 | |
上海象鸟网络科技有限公司 | 上海 | 上海 | 营销服务 | 100.00% | 投资设立 | |
海南同盈营销策划有限公司 | 海南 | 海南 | 营销服务 | 100.00% | 投资设立 | |
海南高派传媒科技有限公司 | 海南 | 海南 | 营销服务 | 100.00% | 投资设立 | |
海南萌创企业管理有限公司 | 海南 | 海南 | 营销服务 | 100.00% | 投资设立 | |
海南电盛智行企业管理中心(有限合伙)(注) | 海南 | 海南 | 投资咨询 | 65.00% | 投资设立 | |
东莞迈达悦行科技有限公司 | 东莞 | 东莞 | 新能源汽车销售与出行业务 | 70.00% | 4.50% | 投资设立 |
海南迈达悦行网络科技有限公司 | 海南 | 海南 | 出行业务 | 70.00% | 19.50% | 投资设立 |
海南祺桉营销策划有限公司 | 海南 | 海南 | 营销服务 | 100.00% | 投资设立 | |
东莞迈达欣旺汽车销售有限公司 | 东莞 | 东莞 | 新能源汽车销售业务 | 77.65% | 投资设立 | |
贵阳迈达欣旺汽车销售服务有限公司 | 贵阳 | 贵阳 | 新能源汽车销售业务 | 89.50% | 投资设立 | |
广州宝枫畅行数字科技有限公司 | 广州 | 广州 | 贸易 | 51.00% | 投资设立 | |
广州迈达悦行数字科技有限公司 | 广州 | 广州 | 出行业务 | 70.00% | 19.50% | 投资设立 |
广州电盛合辉企业管理合伙企业(有限合伙)(注) | 广州 | 广州 | 投资咨询 | 50.00% | 投资设立 | |
广州丰食上品牌管理有限公司 | 广州 | 广州 | 销售 | 80.00% | 投资设立 | |
江西普悦营销策划有限公司 | 江西 | 江西 | 人力资源 | 100.00% | 投资设立 |
广州迈达欣旺汽车销售服务有限公司
广州迈达欣旺汽车销售服务有限公司 | 广州 | 广州 | 新能源汽车销售业务 | 89.50% | 投资设立 | |
东莞迈达悦行数字科技有限公司 | 东莞 | 东莞 | 出行业务 | 89.50% | 投资设立 | |
贵阳迈达悦行科技有限公司 | 贵阳 | 贵阳 | 出行业务 | 89.50% | 投资设立 | |
光明传动控股集团有限公司 | 香港 | 香港 | 商务服务业 | 51.00% | 投资设立 | |
深圳市荣智汽车服务有限公司 | 深圳 | 深圳 | 新能源汽车销售与出行业务 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
广州七溪地生物科技有限公司 | 广州 | 广州 | 数字零售 | 51.00% | 0.11% | 非同一控制下合并 |
上海雪曼网络科技有限公司 | 上海 | 上海 | 营销服务 | 80.00% | 非同一控制下合并 | |
贺州雪曼网络科技有限公司 | 贺州 | 贺州 | 营销服务 | 80.00% | 非同一控制下合并 | |
海南雪蔓网络科技有限公司 | 海南 | 海南 | 营销服务 | 80.00% | 非同一控制下合并 | |
海南飞凡同达企业管理中心(有限合伙)(注) | 海南 | 海南 | 投资咨询 | 15.00% | 投资设立 | |
广州自然之道企业管理中心合伙企业(有限合伙)(注) | 广州 | 广州 | 投资咨询 | 1.00% | 投资设立 | |
SHERMANE-COMMERCECo.Ltd | 英国 | 英国 | 营销服务 | 100.00% | 投资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
无对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无确定公司是代理人还是委托人的依据:
无其他说明:
注:在相关合伙企业中,本集团均作为唯一的普通合伙人对外代表合伙企业和执行合伙事务,因此拥有该等合伙企业的控制权。截至2022年12月31日,部分子公司尚未完成注资。
(2)重要的非全资子公司
单位:元
子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
无其他说明:
本报告期,本集团不存在重要的非全资子公司。
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元
子公司名
称
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 |
单位:元
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 |
其他说明:
无
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制除已在“第十节财务报告”之“81、所有权或使用权受到限制的资产“外,本集团无使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制。
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持无纳入本集团合并报表范围的结构化主体。其他说明:
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明本年在子公司的所有者权益份额未发生变化。
(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位:元
购买成本/处置对价
购买成本/处置对价 |
--现金 |
--非现金资产的公允价值 |
购买成本/处置对价合计
购买成本/处置对价合计 |
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 |
差额 |
其中:调整资本公积 |
调整盈余公积 |
调整未分配利润 |
其他说明:
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
无持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
无
(2)重要合营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
流动资产
流动资产 |
其中:现金和现金等价物 |
非流动资产 |
资产合计 |
流动负债 |
非流动负债 |
负债合计 |
少数股东权益 |
归属于母公司股东权益 |
按持股比例计算的净资产份额 |
调整事项
调整事项 |
--商誉 |
--内部交易未实现利润 |
--其他 |
对合营企业权益投资的账面价值 |
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 |
营业收入 |
财务费用 |
所得税费用 |
净利润 |
终止经营的净利润 |
其他综合收益 |
综合收益总额 |
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明:
无
(3)重要联营企业的主要财务信息
单位:元
本年度收到的来自合营企业的股利期末余额/本期发生额
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
流动资产
流动资产 |
非流动资产 |
资产合计 |
流动负债 |
非流动负债 |
负债合计 |
少数股东权益
少数股东权益 |
归属于母公司股东权益 |
按持股比例计算的净资产份额 |
调整事项 |
--商誉 |
--内部交易未实现利润 |
--其他 |
对联营企业权益投资的账面价值 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 |
营业收入 |
净利润
净利润 |
终止经营的净利润 |
其他综合收益 |
综合收益总额 |
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明:
无
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位:元
本年度收到的来自联营企业的股利
期末余额/本期发生额
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
合营企业: | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
联营企业: | ||
投资账面价值合计 | 40,070,995.91 | 30,136,473.91 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | -10,924,328.51 | -6,956,231.29 |
--综合收益总额 | -10,924,328.51 | -6,956,231.29 |
其他说明:
无
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明无
(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元
合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失(或本期分享的净利润) | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明:
无
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺无
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债无
4、重要的共同经营
共同经营名称
共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
直接 | 间接 |
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:
无共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:
无其他说明:
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
本报告期,本集团不存在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益。
6、其他无
十、与金融工具相关的风险本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括:
-信用风险-流动性风险-利率风险-汇率风险
下文主要论述上述风险敞口及其形成原因以及在本年发生的变化、风险管理目标、政策和程序以及计量风险的方法及其在本年发生的变化等。本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
1、信用风险信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本集团的信用风险主要来自货币资金、应收账款、合同资产、其他应收款等。管理层会持续监控这些信用风险的敞口。本集团除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构,管理层认为其不存在重大的信用风险,预期不会因为对方违约而给本集团造成损失。本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。
(1)应收账款和合同资产本集团信用风险主要是受每个客户自身特性的影响,因此重大信用风险集中的情况主要源自本集团存在对个别客户的重大应收账款和合同资产。于资产负债表日,本集团的前五大客户的应收账款和合同资产占本集团应收账款和合同资产总额的35.32%(2021年:30.96%)。对于应收账款,按照本集团的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外,本集团对其余额进行持续监控,以确保本集团不致面临重大坏账风险。在一般情况下,本集团不会要求客户提供抵押品。有关应收账款和合同资产的具体信息,请参见“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”中的“5、应收账款”和“10、合同资产”的相关披露。
2、流动性风险
流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本集团的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本集团的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、高流动性的证券投资以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本集团于资产负债表日的金融负债按未折现的合同现金流量(包括按合同利率(如果是浮动利率则按12月31日的现行利率)计算的利息)的剩余合约期限,以及被要求支付的最早日期如下:
单位:元
项目
项目 | 2022年未折现的合同现金流量 | 资产负债表日 | |||
? | 1年内或实时偿还 | 1年至2年 | 2年至5年 | 合计 | 账面价值 |
应付票据 | 141,945,648.89 | - | - | 141,945,648.89 | 141,945,648.89 |
应付账款 | 353,522,283.22 | - | - | 353,522,283.22 | 353,522,283.22 |
其他应付款 | 48,086,431.02 | - | - | 48,086,431.02 | 48,086,431.02 |
租赁负债(含一年内到期部分) | 10,824,946.03 | 6,931,264.41 | 3,031,467.13 | 20,787,677.57 | 19,673,978.69 |
合计 | 554,379,309.16 | 6,931,264.41 | 3,031,467.13 | 564,342,040.70 | 563,228,341.82 |
单位:元
项目 | 2021年未折现的合同现金流量 | 资产负债表日 | |||
? | 1年内或实时偿还 | 1年至2年 | 2年至5年 | 合计 | 账面价值 |
应付票据 | 163,013,525.98 | - | - | 163,013,525.98 | 163,013,525.98 |
应付账款 | 522,391,243.55 | - | - | 522,391,243.55 | 522,391,243.55 |
其他应付款 | 32,731,180.27 | - | - | 32,731,180.27 | 32,731,180.27 |
租赁负债(含一年内到期部分) | 18,096,593.23 | 15,793,450.34 | 10,755,412.75 | 44,645,456.32 | 42,101,024.56 |
合计 | 736,232,543.03 | 15,793,450.34 | 10,755,412.75 | 762,781,406.12 | 760,236,974.36 |
3、利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本集团持有的带息金融工具主要为银行存款和租赁负债,故利率风险很小。
4、汇率风险
本集团的汇率风险源自以非记账本位币计价的货币资金、应收账款和应付账款等外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本集团会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
(1)本集团于12月31日的各外币资产负债项目汇率风险敞口如下。外币报表折算差额未包括在内。
单位:元
2022年
2022年 | 2021年 | |||
外币余额 | 折算人民币余额 | 外币余额 | 折算人民币余额 | |
货币资金 | ? | ? | ? | ? |
-美元 | 506,107.42 | 3,524,835.74 | 15,534.21 | 99,025.02 |
应收账款 | ? | ? | ? | ? |
-英镑 | - | - | 44,971.84 | 382,191.35 |
应付账款 | ? | ? | ? | ? |
-英镑 | - | - | 28,050.00 | 237,704.12 |
-港币 | 168,255.50 | 150,888.17 | - | - |
资产负债表敞口净敞口 | ? | ? | ? | ? |
-美元净资产 | 506,107.42 | 3,524,835.74 | 15,534.21 | 99,025.02 |
-英镑净负债 | - | - | 16,921.84 | 144,487.23 |
-港币净负债 | 168,255.50 | 150,888.17 | - | - |
(2)本集团适用的人民币对外币的汇率分析如下:
2022年 | ||
平均汇率 | 报告日中间汇率 | |
美元 | 6.7261 | 6.9646 |
港币 | 0.8589 | 0.8933 |
(3)敏感性分析假定除汇率以外的其他风险变量不变,本集团于12月31日人民币对美元和港币的汇率变动使人民币升值5%将导致股东权益和净利润的增加或减少情况如下。此影响按资产负债表日即期汇率折算为人民币列示。
股东权益 | 净利润 | |
2022年12月31日 | ||
美元 | -132,181.34 | -132,181.34 |
港币 | 5,658.31 | 5,658.31 |
合计 | -126,523.03 | -126,523.03 |
于12月31日,在假定其他变量保持不变的前提下,人民币对美元和港币的汇率变动使人民币贬值5%将导致股东权益和净利润的变化和上表列示的金额相同但方向相反。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元
项目 | 期末公允价值 |
第一层次公允价值计
量
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
(三)其他权益工具投资 | 38,959,000.00 | 38,959,000.00 | ||
应收款项融资 | 11,071,686.79 | 11,071,686.79 | ||
其他非流动金融资产 | 21,184,807.71 | 21,184,807.71 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 71,215,494.50 | 71,215,494.50 | ||
其他非流动负债 | 1,837,500.00 | 1,837,500.00 | ||
持续以公允价值计量的负债总额 | 1,837,500.00 | 1,837,500.00 | ||
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于应收款项融资,由于银行承兑汇票的信用风险可以忽略不计、且其剩余期限较短(不超过六个月),本集团参考银行承兑汇票的到期金额作为其公允价值。对于其他权益工具投资,本年本集团采用市场法基于可比上市公司市盈率来确定非上市权益工具投资的公允价值,并对其进行流动性折价调整。公允价值计量与流动性折价呈负相关关系。可比公司的市盈率为重要的不可观察输入值。对于其他非流动金融资产-权益工具投资,采用市场法基于可比上市公司市销率来确定非上市权益工具投资的公允价值,并对其进行流动性折价调整。公允价值计量与流动性折价呈负相关关系。可比公司的市销率为重要的不可观察输入值。对于其他非流动金融资产-股权回售权,本集团采用基于可比公司波动率的布莱克-斯科尔斯-默顿期权定价模型来确定其公允价值。被投资企业可比公司的历史波动率为重要的不可观察输入值。对于其他非流动负债–非同一控制下企业合并或有对价,本集团采用概率加权平均方法来确定其公允价值。被并购公司预期实现收入金额和实现概率为重要的不可观察输入值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
(1)持续的第三层次公允价值计量项目,年初与年末账面价值间的调节信息:
单位:元
2022年
2022年 | |||||
项目 | 年初余额 | 本年新增 | 本年减少 | 公允价值变动 | 年末余额 |
应收款项融资 | 29,986,709.59 | 11,071,686.79 | 29,986,709.59 | - | 11,071,686.79 |
其他权益工具投资 | 37,853,304.08 | - | - | 1,105,695.92 | 38,959,000.00 |
其他非流动金融资产-权益工具投资 | 20,000,000.00 | - | - | -3,335,600.00 | 16,664,400.00 |
其他非流动金融资产-股权回售权 | 1,907,294.80 | - | - | 2,613,112.91 | 4,520,407.71 |
其他非流动负债 | - | 1,837,500.00 | - | - | 1,837,500.00 |
单位:元
? | 2021年 | ||||
项目 | 年初余额 | 本年新增 | 本年减少 | 公允价值变动 | 年末余额 |
应收款项融资 | 51,932,059.33 | 29,986,709.59 | 51,932,059.33 | - | 29,986,709.59 |
其他权益工具投资 | 37,643,734.35 | - | - | 209,569.73 | 37,853,304.08 |
其他非流动金融资产-权益工具投资 | - | 20,000,000.00 | - | - | 20,000,000.00 |
其他非流动金融资产-股权回售权 | - | 1,907,294.80 | - | - | 1,907,294.80 |
(2)持续的第三层次公允价值计量项目,不可观察参数敏感性分析:
对于其他权益工具投资,于2022年12月31日,假设其他变量保持不变,可比公司市盈率每减少或增加5%,本集团的其他综合收益会分别增加或减少人民币1,947,812.69元。对于其他非流动金融资产–权益工具投资,于2022年12月31日,假定其他变量保持不变,可比公司市销率每增加
或减少5%,本集团的净亏损分别减少或增加人民币1,626,200.00元和人民币791,200.00元。
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策2022年,本集团上述持续以公允价值计量的资产和负债各层次之间没有发生转换。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本集团已经评价了货币资金、应收账款、其他应收款、其他流动资产、应付票据、应付账款、其他应付款等,认为绝大多数为流动资产及流动负债,因剩余期限不长,其账面价值接近该等资产及负债的公允价值。
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明本公司无母公司。本企业最终控制方是梁定郊、黄勇、曾俊、吴芳、袁金涛、张黎六名自然人。。其他说明:
无
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注本节之“九、其他主体中的权益”中的“1、在子公司中的权益”。。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注本节之“九、其他主体中的权益”中的“3、在合营安排和联营企业中的权益”。。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
北辰青年(深圳)教育科技有限公司 | 本集团联营企业 |
其他说明:
无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
中国商务广告协会 | 本集团高管担任法人代表的组织 |
其他说明:
无
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
北辰青年(深圳)教育科技有限公司 | 采购服务 | 1,462,258.91 | 否 | ||
中国商务广告协会 | 采购服务 | 30,000.00 | 否 | 30,000.00 | |
合计 | 1,492,258.91 | 30,000.00 |
出售商品/提供劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
北辰青年(深圳)教育科技有限公司 | 提供服务 | 1,104,546.11 | 225,345.00 |
合计 | 1,104,546.11 | 225,345.00 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表:
单位:元
委托方/出包
方名称
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明无本公司委托管理/出包情况表:
单位:元
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明无
(3)关联租赁情况本公司作为出租方:
单位:元
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方:
单位:元
出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用) | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用) | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关联租赁情况说明无
(4)关联担保情况本公司作为担保方
单位:元
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
广州市天诺营销策划 | 50,000,000.00 | 2021年08月30日 | 2025年12月05日 | 否 |
有限公司
有限公司 | ||||
广州市天诺营销策划有限公司 | 50,000,000.00 | 2021年12月27日 | 2026年06月08日 | 否 |
广州市天诺营销策划有限公司 | 100,000,000.00 | 2021年12月06日 | 2025年05月09日 | 否 |
广州市博瑞营销策划有限公司、广州市尚瑞营销策划有限公司、广州市天诺营销策划有限公司 | 100,000,000.00 | 2022年03月10日 | 2025年03月09日 | 否 |
广州市天诺营销策划有限公司 | 50,000,000.00 | 2022年06月29日 | 2023年06月02日 | 否 |
广州市天诺营销策划有限公司 | 20,000,000.00 | 2022年07月25日 | 2023年07月24日 | 否 |
上海象鸟网络科技有限公司 | 10,000,000.00 | 2022年10月21日 | 2029年01月31日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位:元
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明本公司及子公司根据业务需求,在上述担保额度下开具银行承兑汇票。于2022年12月31日,部分担保额度未被使用。
(5)关联方资金拆借
单位:元
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
广州市天诺营销策划有限公司 | 40,000,000.00 | 2022年08月04日 | 2022年12月30日 | 免息 |
广州市天诺营销策划有限公司 | 35,000,000.00 | 2022年09月29日 | 2022年12月30日 | 免息 |
广州市博瑞传媒科技有限公司 | 30,000,000.00 | 2022年05月18日 | 2022年12月30日 | 免息 |
拆出 | ||||
广州电声投资有限公司 | 35,000,000.00 | 2021年09月24日 | 2023年12月31日 | 免息 |
广州电声投资有限公司 | 600,000.00 | 2022年06月08日 | 2023年12月31日 | 免息 |
广州电声投资有限公司 | 3,000,000.00 | 2022年06月13日 | 2023年12月31日 | 免息 |
广州电声投资有限公司 | 3,000,000.00 | 2022年07月28日 | 2023年12月31日 | 免息 |
广州电声投资有限公司 | 10,000,000.00 | 2022年08月05日 | 2023年12月31日 | 免息 |
广州电声投资有限公司
广州电声投资有限公司 | 2,000,000.00 | 2022年10月26日 | 2023年12月31日 | 免息 |
广州量视信息科技有限公司 | 1,000,000.00 | 2020年02月18日 | 2023年12月31日 | 免息 |
广州量视信息科技有限公司 | 100,000.00 | 2021年02月10日 | 2023年12月31日 | 免息 |
广州量视信息科技有限公司 | 500,000.00 | 2021年02月23日 | 2023年12月31日 | 免息 |
广州量视信息科技有限公司 | 500,000.00 | 2021年05月26日 | 2023年12月31日 | 免息 |
广州量视信息科技有限公司 | 1,000,000.00 | 2021年12月24日 | 2023年12月31日 | 免息 |
广州市尚瑞营销策划有限公司 | 25,000,000.00 | 2021年10月28日 | 2023年12月31日 | 免息 |
广州市尚瑞营销策划有限公司 | 20,000,000.00 | 2022年09月28日 | 2023年12月31日 | 免息 |
广州市尚瑞营销策划有限公司 | 10,000,000.00 | 2022年11月02日 | 2023年12月31日 | 免息 |
广州市尚瑞营销策划有限公司 | 10,000,000.00 | 2022年12月26日 | 2023年12月31日 | 免息 |
广州市尚瑞营销策划有限公司 | 4,000,000.00 | 2021年09月15日 | 2023年12月31日 | 免息 |
广州市尚瑞营销策划有限公司 | 15,000,000.00 | 2021年09月24日 | 2023年12月31日 | 免息 |
广州迈达营销策划有限公司 | 2,000,000.00 | 2021年12月22日 | 2023年12月31日 | 免息 |
广州迈达营销策划有限公司 | 4,000,000.00 | 2022年01月26日 | 2023年12月31日 | 免息 |
广州迈达营销策划有限公司 | 2,000,000.00 | 2022年02月14日 | 2023年12月31日 | 免息 |
成都瑞盟汽车销售服务有限公司 | 3,000,000.00 | 2022年04月28日 | 2023年12月31日 | 免息 |
成都瑞盟汽车销售服务有限公司 | 300,000.00 | 2022年08月19日 | 2023年12月31日 | 免息 |
江苏电盛展览展示有限公司 | 3,000,000.00 | 2022年08月18日 | 2023年12月31日 | 免息 |
江苏电盛展览展示有限公司 | 1,000,000.00 | 2022年09月20日 | 2023年12月31日 | 免息 |
东莞迈达悦行科技有限公司 | 5,000,000.00 | 2022年08月25日 | 2023年12月31日 | 免息 |
上海象鸟网络科技有限公司 | 50,000.00 | 2022年06月17日 | 2023年12月31日 | 免息 |
海南迈达悦行网络科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2022年09月22日 | 2023年03月31日 | 免息 |
海南迈达悦行网络科技有限公司 | 720,000.00 | 2022年11月28日 | 2023年05月23日 | 免息 |
广州迈达悦行数字科技有限公司 | 3,000,000.00 | 2022年11月23日 | 2023年02月28日 | 免息 |
江苏电盛展览展示有限公司 | 2,000,000.00 | 2022年01月25日 | 2022年12月31日 | 免息 |
海南迈达悦行网络科技有限公司
海南迈达悦行网络科技有限公司 | 1,500,000.00 | 2022年09月20日 | 2022年12月31日 | 免息 |
海南快闪客信息科技有限公司 | 5,000,000.00 | 2022年05月10日 | 2022年12月31日 | 免息 |
广州量视信息科技有限公司 | 1,000,000.00 | 2020年02月18日 | 2022年12月31日 | 免息 |
广州迈达营销策划有限公司 | 2,500,000.00 | 2021年01月25日 | 2022年12月31日 | 免息 |
广州迈达营销策划有限公司 | 400,000.00 | 2021年10月18日 | 2022年12月31日 | 免息 |
广州迈达营销策划有限公司 | 1,500,000.00 | 2021年11月11日 | 2022年12月31日 | 免息 |
广州迈达营销策划有限公司 | 3,000,000.00 | 2022年02月14日 | 2022年12月31日 | 免息 |
成都瑞盟汽车销售服务有限公司 | 300,000.00 | 2021年09月17日 | 2022年12月31日 | 免息 |
成都瑞盟汽车销售服务有限公司 | 1,000,000.00 | 2021年12月21日 | 2022年12月31日 | 免息 |
东莞迈达悦行科技有限公司 | 3,000,000.00 | 2022年08月25日 | 2022年12月31日 | 免息 |
广州市尚瑞营销策划有限公司 | 4,000,000.00 | 2020年06月01日 | 2022年12月31日 | 免息 |
广州市尚瑞营销策划有限公司 | 15,000,000.00 | 2020年09月23日 | 2022年12月31日 | 免息 |
广州市尚瑞营销策划有限公司 | 30,000,000.00 | 2020年10月21日 | 2022年12月31日 | 免息 |
广州市尚瑞营销策划有限公司 | 4,000,000.00 | 2021年01月21日 | 2022年12月31日 | 免息 |
广州市尚瑞营销策划有限公司 | 6,000,000.00 | 2021年01月27日 | 2022年12月31日 | 免息 |
广州市尚瑞营销策划有限公司 | 22,000,000.00 | 2021年09月15日 | 2022年12月31日 | 免息 |
东莞迈达悦行科技有限公司 | 1,500,000.00 | 2022年06月24日 | 2022年12月31日 | 免息 |
东莞迈达悦行科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2022年06月28日 | 2022年12月31日 | 免息 |
(6)关联方资产转让、债务重组情况
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
(7)关键管理人员报酬
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 6,503,783.57 | 6,763,938.63 |
平均人数 | 16.00 | 16.00 |
(8)其他关联交易无
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位:元
项目名称
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
预付款项 | 中国商务广告协会 | 30,000.00 | 30,000.00 | ||
应收账款 | 北辰青年(深圳)教育科技有限公司 | 642,432.76 | |||
合计 | 672,432.76 | 30,000.00 |
(2)应付项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 北辰青年(深圳)教育科技有限公司 | 452,650.00 | |
合计 | 452,650.00 |
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用□不适用
单位:元
公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
公司本期失效的各项权益工具总额 | 7,975,899.38 |
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 第二类限制性股票6.45元/股,0.04-2.94年;股票期权11.18元/股0.04-2.94年 |
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
其他说明:
2021年11月15日,本公司2021年第二次临时股东大会审议批准了《广东电声市场营销股份有限公司2021年限制性股票与股票期权激励计划》(以下简称“2021年激励计划”)。2021年激励计划包括限制性股票激励计划(第二类限制性股票)和股票期权激励计划两部分。标的股票来源为本公司向激励对象定向发行的本公司人民币A股普通股股票。2021年激励计划原定授予激励对象权益总计549.90万份,激励对象148人,包括本公司及子公司的高级管理人员和核心骨干。本次授予为一次性授予,无预留权益。2021年12月10日,鉴于6名激励对象因离职而不再具备激励对象资格,以及1名激励对象因个人原因放弃公司拟授予其的全部权益,本公司第二届董事会第二十四次会议审议调整了2021年激励计划的激励对象名单及授予股票权益数量,并同意本公司以当日为授予日,实施2021年激励计划。调整后,激励对象从148人调整为141人(部分激励对象同时获授第二类限制性股票与股票期权),授予的股票权益总量从549.90万份调整为491.16万份。
2、以权益结算的股份支付情况
?适用□不适用
单位:元
授予日权益工具公允价值的确定方法
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 布莱克-斯科尔斯期权定价模型 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 在等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 不适用 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 1,650,791.76 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 1,650,791.76 |
其他说明:
1、第二类限制性股票本公司授予67名激励对象310.00万股第二类限制性股票,在满足生效条件(包括公司层面业绩考核和个人层面绩效考核等要求)和生效安排的情况下,授予的每股限制性股票拥有在归属期内以人民币6.45元购买1股本公司A股普通股股票的权利。
2、股票期权本公司授予80名激励对象181.16万份股票期权,在满足生效条件(包括公司层面业绩考核和个人层面绩效考核等要求)和生效安排的情况下,授予的每份股票期权在可行权期内以人民币11.18元购买1股本公司A股普通股股票的权利。第二类限制性股票和股票期限的行权安排及各期行权时间如下表所示:
行权安排 | 行权期间 | 行权比例 |
第一个行权期
第一个行权期 | 自授予完成日起12个月后的首个交易日起至授予完成日起24个月内的最后一个交易日当日止 | 20% |
第二个行权期 | 自授予完成日起24个月后的首个交易日起至授予完成日起36个月内的最后一个交易日当日止 | 40% |
第三个行权期 | 自授予完成日起36个月后的首个交易日起至授予完成日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 40% |
于2021和2022年,由于未能达到本公司层面业绩考核要求,第一、二个行权期的第二类限制性股票和股票期权已失效。于2022年12月31日,本公司根据本公司业绩条件和激励对象个人绩效考核评定情况等后续信息对可行权的权益工具数量作出最佳估计,以此基础按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,并计入资本公积。截至2022年12月31日,资本公积中确认以权益结算的股份支付的累计金额为人民币2,047,308.55元(2021年:人民币396,516.79元)。本年以权益结算的股份支付确认的费用总额为人民币1,650,791.76元(2021年:人民币396,516.79元)。
3、授予日权益工具公允价值的确定方法如下:
(a)限制性股票第二类限制性股票的公允价值适用布莱克-斯科尔斯期权定价模型确定。限制性股票的公允价值及输入模型的数如下
? | 2021年激励计划–限制性股票 |
限制性股票的公允价值 | 5.18-5.65元/股 |
授予日股价 | 11.53元/股 |
授予价格 | 6.45元/股 |
有效期 | 2年、3年、4年 |
预计波动率 | 18.14%、22.07%、22.32% |
无风险利率 | 1.50%、2.10%、2.75% |
(b)股票期权:
股票期权的公允价值适用布莱克-斯科尔斯期权定价模型确定。股票期权的公允价值及输入模型的数如下:
? | 2021年激励计划–股票期权 |
股票期权的公允价值
股票期权的公允价值 | 1.10-2.36元/股 |
授予日股价 | 11.53元/股 |
行权价格 | 11.18元/股 |
期权的有效期 | 2年、3年、4年 |
股价预计波动率 | 18.14%、22.07%、22.32% |
无风险利率 | 1.5%、2.1%、2.75% |
4、对可行权权益工具数量的确定依据:
在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。
3、以现金结算的股份支付情况
□适用?不适用
4、股份支付的修改、终止情况2022年激励计划未有发生修改。
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
(1)资本承担(单位:元)
项目 | 2022年 | 2021年 |
信息化建设费用 | 2,795,671.87 | 6,795,537.67 |
(2)与合营企业投资相关的未确认承诺无
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项未决诉讼和仲裁截止2022年12月31日,本集团作为被告涉及个别服务采购合同纠纷产生的未决诉讼和个别前员工的劳动仲裁,部分货币资金因此被冻结。本集团评估后认为该等诉讼造成本集团重大经济利益流出的可能性较低,无需计提任何拨备。
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他提供对外担保在本集团的汽车销售业务中,本集团为客户向贷款机构提供抵押贷款阶段性担保,担保期限自客户的贷款合同及抵押合同签订之日起,至客户所购汽车的《机动车登记证书》办出及抵押登记手续办妥并交贷款机构执管之日止。截止2022年12月31日,本集团承担阶段性担保额为人民币482,780.00元(2021:无),本集团评估后认为本集团需履行担保义务的可能性较低,无需计提任何拨备。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位:元
项目
项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
无
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
单位:元
会计差错更正的内容
会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
(2)未来适用法
会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
无
3、资产置换
(1)非货币性资产交换无
(2)其他资产置换无
4、年金计划无
5、终止经营
单位:元
项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明:
无
6、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策无
(2)报告分部的财务信息
单位:元
项目
项目 | 分部间抵销 | 合计 |
(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因。本集团各公司由集团统一管理,未设立报告分部。
(4)其他说明无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 12,131,890.95 | 2.10% | 11,636,890.95 | 95.92% | 495,000.00 | 9,157,847.60 | 1.15% | 9,157,847.60 | 100.00% | |
其 |
中:
中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 564,470,186.44 | 97.90% | 16,549,307.95 | 2.93% | 547,920,878.49 | 784,944,809.92 | 98.85% | 22,855,776.36 | 2.91% | 762,089,033.56 |
其中: | ||||||||||
互动展示业务的应收账款 | 160,862,159.55 | 27.90% | 6,942,282.57 | 4.32% | 153,919,876.98 | 370,157,927.79 | 46.61% | 12,802,776.01 | 3.46% | 357,355,151.78 |
零售终端管理业务的应收账款 | 198,044,934.63 | 34.35% | 1,584,359.44 | 0.80% | 196,460,575.19 | 173,311,693.42 | 21.82% | 1,429,691.36 | 0.82% | 171,882,002.06 |
品牌传播业务的应收账款 | 204,612,858.07 | 35.49% | 8,022,665.94 | 3.92% | 196,590,192.13 | 241,321,588.71 | 30.39% | 8,623,308.99 | 3.57% | 232,698,279.72 |
合并范围内关联方的应收账款 | 950,234.19 | 0.16% | 950,234.19 | 153,600.00 | 0.02% | 153,600.00 | ||||
合计 | 576,602,077.39 | 100.00% | 28,186,198.90 | 4.89% | 548,415,878.49 | 794,102,657.52 | 100.00% | 32,013,623.96 | 4.03% | 762,089,033.56 |
按单项计提坏账准备:11,636,890.95
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
重庆北汽幻速汽车销售有限公司 | 4,800,000.00 | 4,800,000.00 | 100.00% | 款项收回存在重大不确定性 |
湖南猎豹汽车股份有限公司 | 3,019,908.32 | 3,019,908.32 | 100.00% | 款项收回存在重大不确定性 |
中汽研(北京)汽车文化有限公司
中汽研(北京)汽车文化有限公司 | 2,194,661.55 | 2,194,661.55 | 100.00% | 款项收回存在重大不确定性 |
宝沃汽车(中国)有限公司 | 764,150.00 | 764,150.00 | 100.00% | 款项收回存在重大不确定性 |
华润雪花啤酒(中国)有限公司 | 550,000.00 | 55,000.00 | 10.00% | 款项收回存在不确定性 |
重庆市小电天体新能源汽车有限公司 | 524,620.08 | 524,620.08 | 100.00% | 款项收回存在重大不确定性 |
上海星索广告传媒有限公司 | 260,000.00 | 260,000.00 | 100.00% | 款项收回存在重大不确定性 |
上汽通用汽车销售有限公司及其关联单位 | 18,551.00 | 18,551.00 | 100.00% | 款项收回存在重大不确定性 |
合计 | 12,131,890.95 | 11,636,890.95 |
按组合计提坏账准备:6,942,282.57
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
组合1:互动展示业务 | |||
1年以内 | 125,587,565.30 | 2,448,957.49 | 1.95% |
1-2年 | 35,196,239.25 | 4,431,206.58 | 12.59% |
2-3年 | 35,000.00 | 18,763.50 | 53.61% |
3年以上 | 43,355.00 | 43,355.00 | 100.00% |
合计 | 160,862,159.55 | 6,942,282.57 |
确定该组合依据的说明:
根据本公司的历史经验,不同业务客户群体发生损失的情况存在显著差异,因此在根据账龄信息计算减值准备时,本集团根据不同业务客户细分为四个客户群体组合。
组合名称 | 确定组合的依据 |
组合1 | 互动展示业务客户 |
组合2 | 零售终端管理业务客户 |
组合3 | 品牌传播业务客户 |
组合4 | 合并范围内关联方 |
按组合计提坏账准备:1,584,359.44
单位:元
名称
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
组合2:零售终端管理业务 | |||
1年以内 | 198,044,934.63 | 1,584,359.44 | 0.80% |
合计 | 198,044,934.63 | 1,584,359.44 |
确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备:8,022,665.94
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
组合3:品牌传播业务 | |||
1年以内 | 179,532,088.29 | 4,308,770.08 | 2.40% |
1-2年 | 24,387,605.90 | 3,031,379.42 | 12.43% |
2-3年 | 21,294.88 | 10,647.44 | 50.00% |
3年以上 | 671,869.00 | 671,869.00 | 100.00% |
合计 | 204,612,858.07 | 8,022,665.94 |
确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备:0.00
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
组合4:合并范围内关联方的应收账款 | |||
1年以内 | 950,234.19 | 0.00 | |
合计 | 950,234.19 | 0.00 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用?不适用按账龄披露
单位:元
账龄
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 506,323,928.03 |
1至2年 | 60,644,021.16 |
2至3年 | 56,294.88 |
3年以上 | 9,577,833.32 |
3至4年 | 592,924.00 |
4至5年 | 5,934,681.11 |
5年以上 | 3,050,228.21 |
合计 | 576,602,077.39 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 9,157,847.60 | 2,774,281.63 | 295,238.28 | 11,636,890.95 | ||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 22,855,776.36 | 154,668.08 | 6,461,136.49 | 16,549,307.95 | ||
合计 | 32,013,623.96 | 2,928,949.71 | 6,756,374.77 | 28,186,198.90 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
湖南猎豹汽车股份有限公司 | 295,238.28 | 货币资金 |
合计 | 295,238.28 |
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明:
无
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 125,844,305.98 | 21.83% | 3,020,263.31 |
第二名 | 42,081,514.40 | 7.30% | 388,379.56 |
第三名 | 39,498,760.35 | 6.85% | 315,990.08 |
第四名 | 34,805,922.66 | 6.04% | 4,035,180.56 |
第五名 | 26,328,564.37 | 4.57% | 514,136.08 |
合计 | 268,559,067.76 | 46.59% |
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款无
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明:
无
2、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 198,355,886.89 | 208,388,067.82 |
合计 | 198,355,886.89 | 208,388,067.82 |
(1)应收利息1)应收利息分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要逾期利息
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明:
无
3)坏账准备计提情况
□适用?不适用
(2)应收股利1)应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位)
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3)坏账准备计提情况
□适用?不适用其他说明:
无
(3)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金、押金 | 4,699,524.05 | 12,877,658.44 |
员工往来款 | 3,634,208.37 | 2,538,441.26 |
其他往来款 | 190,876,651.61 | 193,768,758.11 |
合计 | 199,210,384.03 | 209,184,857.81 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 659,761.49 | 137,028.50 | 796,789.99 | |
2022年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第三阶段 | -24,248.65 | 24,248.65 | ||
本期计提 | 6,578.17 | 460,724.35 | 467,302.52 |
本期转回
本期转回 | 409,595.37 | 409,595.37 | ||
2022年12月31日余额 | 232,495.64 | 622,001.50 | 854,497.14 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 85,125,643.04 |
1至2年 | 108,205,158.80 |
2至3年 | 4,111,796.38 |
3年以上 | 1,767,785.81 |
3至4年 | 737,418.50 |
4至5年 | 115,866.88 |
5年以上 | 914,500.43 |
合计 | 199,210,384.03 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
保证金、押金 | 774,060.00 | 460,724.35 | 409,595.37 | 825,188.98 | ||
员工往来款 | 22,729.99 | 6,578.17 | 29,308.16 | |||
合计 | 796,789.99 | 467,302.52 | 409,595.37 | 854,497.14 |
无其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明:
无5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 关联方往来款 | 98,172,705.37 | 1年以内:28,177,314.69;1-2年:66,233,778.94?;2-3年:3,761,611.74 | 49.28% | |
第二名 | 关联方往来款 | 53,600,000.00 | 1年以内:18,600,000.00;1-2年:35,000,000.00 | 26.91% | |
第三名 | 关联方往来款 | 8,485,563.51 | 1年以内?:8,200,330.91;1-2年:285,232.60 | 4.26% | |
第四名 | 关联方往来款 | 8,260,915.94 | 1年以内?:5,787,582.57;1-2年:2,473,333.37 | 4.15% | |
第五名 | 关联方往来款 | 4,015,598.00 | 1年以内 | 2.02% | |
合计 | 172,534,782.82 | 86.62% |
6)涉及政府补助的应收款项
单位:元
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款无8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明:
无
3、长期股权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
账面余额
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 404,619,292.51 | 0.00 | 404,619,292.51 | 329,119,292.51 | 0.00 | 329,119,292.51 |
对联营、合营企业投资 | 29,320,973.63 | 0.00 | 29,320,973.63 | |||
合计 | 433,940,266.14 | 0.00 | 433,940,266.14 | 329,119,292.51 | 0.00 | 329,119,292.51 |
(1)对子公司投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
广州市天诺营销策划有限公司 | 271,732,364.66 | 55,000,000.00 | 326,732,364.66 | ||||
广州迈达营销策划有限公司 | 6,786,927.85 | 6,786,927.85 | |||||
广州电声投资有限公司 | 30,600,000.00 | 30,600,000.00 | |||||
江苏电盛展览展示有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||
上海象鸟网络科技有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
东莞迈达悦行科技有限公司 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | |||||
海南迈达悦行网络科技有限公司 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | |||||
广州迈达悦行数字科技有限公司 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | |||||
江西普悦营销策划有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||
合计 | 329,119,292.51 | 75,500,000.00 | 404,619,292.51 | 0.00 |
(2)对联营、合营企业投资
单位:元
投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
0.00 | |||||||||||
小计 | 0.00 | ||||||||||
二、联营企业 |
广州华侨电声宇狮股权投资基金合伙企业(有限合伙)
广州华侨电声宇狮股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 0.00 | 30,750,000.00 | 1,429,026.37 | 29,320,973.63 | |||
小计 | 0.00 | 30,750,000.00 | 1,429,026.37 | 29,320,973.63 | |||
合计 | 30,750,000.00 | 1,429,026.37 | 29,320,973.63 | 0.00 |
(3)其他说明于2022年3月21日,公司出资人民币102,500,000.00元与其他第三方合伙设立广州华侨电声宇狮股权投资基金合伙企业(有限合伙),拥有其28.47%的权益。截至2022年12月31日,公司已实际出资人民币30,750,000.00元。
4、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,163,781,764.77 | 1,048,713,688.41 | 1,781,713,652.86 | 1,556,687,144.57 |
其他业务 | 23,510,271.11 | 23,375,565.78 | 17,208,699.19 | 16,430,893.98 |
合计 | 1,187,292,035.88 | 1,072,089,254.19 | 1,798,922,352.05 | 1,573,118,038.55 |
收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 2022年收入 | 2021年收入 | 合计 |
商品类型 | |||||
其中: | |||||
互动展示 | 199,251,720.58 | 582,307,555.09 | |||
零售终端管理 | 810,640,025.91 | 870,905,576.44 | |||
品牌传播 | 153,890,018.28 | 328,500,521.33 | |||
其他 | 23,269,683.91 | 16,546,814.63 | |||
合计 | 1,187,051,448.68 | 1,798,260,467.49 | |||
按经营地区分类 | |||||
其中: | |||||
华东 | 842,363,506.61 | 888,457,136.49 | |||
华南 | 66,618,577.88 | 163,131,032.54 | |||
华北 | 77,947,746.68 | 265,897,704.92 |
东北
东北 | 66,383,049.47 | 216,710,557.56 | |
华中 | 48,757,436.64 | 166,601,219.43 | |
西南和西北 | 61,061,447.49 | 80,916,001.92 | |
海外 | 650,000.00 | ||
其他 | 23,269,683.91 | 16,546,814.63 | |
合计 | 1,187,051,448.68 | 1,798,260,467.49 | |
市场或客户类型 | |||
其中: |
合同类型
合同类型 | |||
其中: | |||
汽车 | 168,852,289.08 | 737,224,002.84 | |
快消品 | 840,493,744.26 | 864,135,814.61 | |
其他 | 177,705,415.34 | 196,900,650.04 | |
合计 | 1,187,051,448.68 | 1,798,260,467.49 | |
按商品转让的时间分类 | |||
其中: | |||
在某一时段内转让 | 1,181,431,718.95 | 1,775,055,331.09 | |
在某一时点内转让 | 5,619,729.73 | 23,205,136.40 | |
合计 | 1,187,051,448.68 | 1,798,260,467.49 | |
按合同期限分类 | |||
其中: |
按销售渠道分类
按销售渠道分类 |
其中: |
合计
与履约义务相关的信息:
参见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”中“39、收入”相关内容。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为5.77亿元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明:
5、投资收益
单位:元
项目
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -1,429,026.37 | |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 11,084.93 | |
合计 | -1,417,941.44 | 0.00 |
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表?适用□不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -5,861,888.20 | 资产处置损失 |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 2,044,995.57 | 政府奖励和补助 |
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 405,699.05 | 收购上海雪曼网络科技有限公司所产生 |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -722,487.09 | 其他非流动金融资产公允价值变动损失 |
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 8,595,229.40 | 主要为收回对广汽菲亚特克莱斯勒汽车销售有限公司已单项计提的应收账款 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 47,776.97 | 主要是物料处置收益 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 5,605,827.89 | 主要为增值税加计抵减税收优惠 |
减:所得税影响额 | 108,762.86 | |
少数股东权益影响额 | -14,607.31 | |
合计 | 10,020,998.04 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
?适用□不适用其他符合非经常性损益定义的损益项目主要为增值税加计抵减金额5,144,742.16元(参加“第十节财务报告”之“六、税项”之“2、税收优惠”的相关内容)
单位:元
内容
内容 | 金额 |
增值税加计抵减 | 5,144,742.16 |
代扣个人所得税手续费返还收入 | 450,000.80 |
购买理财产品收益 | 11,084.93 |
合计 | 5,605,827.89 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | -9.47% | -0.35 | -0.35 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -10.11% | -0.37 | -0.37 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称无
4、其他
无