中泰证券股份有限公司关于深圳新益昌科技股份有限公司预计2023年度日常关联交易的核查意见
中泰证券股份有限公司(以下简称“中泰证券”或“保荐机构”)作为深圳新益昌科技股份有限公司(以下简称“新益昌”、“公司”)首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《科创板上市公司持续监管办法(试行)》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》等法律法规的有关规定,对新益昌2023年度日常关联交易预计情况进行了核查,并出具本核查意见,核查情况如下:
一、日常关联交易基本情况
(一)日常关联交易履行的审议程序
2023年4月27日,公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于预计2023年度日常关联交易的议案》,关联董事胡新荣、宋昌宁、刘小环回避表决,出席会议的非关联董事一致同意该议案,审议程序符合《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律法规以及《深圳新益昌科技股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)的有关规定。本日常关联交易预计事项无需提交股东大会审议。
独立董事对该议案进行审议并发表独立意见如下:公司与关联方发生的关联交易属于日常性关联交易;该关联交易是公司正常经营、提高经济效益的市场化选择,符合公司实际经营需要;该关联交易遵循了“公平、公正、公允”的原则,交易事项符合市场原则,决策程序合法,交易定价公允合理,不会对公司的独立性产生不利影响,公司的主要业务不会因此类交易对关联方形成依赖,未损害公司及其他股东利益,特别是中小股东利益情况。董事会在审议本议案时,关联董事已回避表决,审议程序符合相关法律法规及《公司章程》的规定。因此,我们同意该议案。
公司董事会审计委员会对本次日常关联交易预计事项发表了书面意见如下:
公司及子公司本次日常关联交易预计事项属于正常经营往来,参考市场价格定价,定价公平合理,程序合法,未损害公司和股东利益。
(二)2023年度日常关联交易预计金额和类别
单位:万元
关联交易类别 | 关联人 | 本年预计金额 | 占同类业务比例 | 本年年初至3月31日与关联人累计已发生的交易金额 | 上年实际发生金额 | 占同类业务比例 | 本次预计金额与上年实际发生金额差异较大的原因 |
向关联人购买原材料 | 深圳市新创辉精密五金机械有限公司 | 800.00 | 0.93% | 20.85 | 207.16 | 0.64% | 根据本年实际业务需求预计 |
深圳鑫励诚科技有限公司 | 800.00 | 0.93% | 186.63 | 356.38 | 1.10% | 根据本年实际业务需求预计 | |
深圳市智浩精密五金有限公司 | 800.00 | 0.93% | 13.48 | 237.30 | 0.73% | 根据本年实际业务需求预计 | |
合计 | 2,400.00 | 2.79% | 220.96 | 800.84 | 2.47% | - |
注:占同类业务比例计算基数为2022年度经审计的同类业务数据
(三)2022年度日常关联交易的预计和执行情况
单位:万元
二、关联方介绍和关联关系
(一)深圳市新创辉精密五金机械有限公司
1、基本情况:
公司名称 | 深圳市新创辉精密五金机械有限公司 |
关联交易类别
关联交易类别 | 关联人 | 上年预计金额 | 上年实际发生金额(不含税) | 预计金额与上年实际发生金额差异较大的原因 |
向关联人购买原材料 | 深圳市新创辉精密五金机械有限公司 | 500.00 | 207.16 | - |
深圳鑫励诚科技有限公司 | 500.00 | 356.38 | - | |
深圳市智浩精密五金有限公司 | 500.00 | 237.30 | - | |
广州市骁腾电子科技有限公司 | 500.00 | - | 根据实际业务需要 | |
合计 | 2,000.00 | 800.84 |
成立时间 | 2017-02-25 |
统一社会信用代码 | 91440300MA5ECWM28X |
注册资本 | 50万元人民币 |
法定代表人 | 宁文 |
公司性质 | 有限责任公司 |
住所 | 深圳市光明新区公明街道东坑社区东发路82号一楼 |
主要股东/股权结构 | 宁文持股50%;胡新妹持股50% |
经营范围 |
一般经营项目是:国内贸易,货物及技术进出口。许可经营项目是:
五金制品、机械设备及其配件的生产。
主要财务数据(未经审计) | 截至2022年12月31日,总资产5,465,061.77元,净资产934,519.21元;2022年度,营业收入3,677,945.25元,净利润-32,941.36元 |
2、关联关系:该公司是本公司实际控制人胡新荣的亲属控制的公司,符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》规定的关联关系情形,与公司构成关联关系。
3、履约能力:关联方依法存续且经营正常,根据关联交易方的财务状况,具备充分的履约能力,能严格遵守合同约定。
(二)深圳鑫励诚科技有限公司
1、基本情况:
公司名称 | 深圳鑫励诚科技有限公司 |
成立时间 | 2015-01-07 |
统一社会信用代码 | 91440300326353201C |
注册资本 | 500万元人民币 |
法定代表人 | 陈红 |
公司性质 | 有限责任公司 |
住所 | 深圳市宝安区福海街道塘尾社区凤塘大道华丰科技园8号101-1 |
主要股东/股权结构 | 刘伟持股99%,邹海龙持股1% |
经营范围 | 一般经营项目是:自动化设备、丝杆、滑台、模具、电子产品、五金配件的销售和技术开发;国内贸易,货物及技术进出口。(法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项目除外),许可经营项目是:自动化设备、丝杆、滑台、模具、电子产品、五金配件的生产。 |
主要财务数据(未经审计) | 截至2022年12月31日,总资产16,384,731.05元,净资产-895,907.73元;2022年度,营业收入5,284,577.84元,净利润15,089.24元 |
2、关联关系:该公司是本公司董事、董事会秘书刘小环的配偶控制的公司,符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》规定的关联关系情形,与公司构成关联关系。
3、履约能力:关联方依法存续且经营正常,根据关联交易方的财务状况,具备充分的履约能力,能严格遵守合同约定。
(三)深圳市智浩精密五金有限公司
1、基本情况:
公司名称 | 深圳市智浩精密五金有限公司 |
成立时间 | 2017-06-12 |
统一社会信用代码 | 91440300MA5EK8TP9Q |
注册资本 | 300万人民币 |
法定代表人 | 邓栩菲 |
公司性质 | 有限责任公司(自然人独资) |
住所 | 深圳市宝安区福海街道新和社区欧联路鑫银海电子有限公司厂房A102 |
主要股东/股权结构 | 邓栩菲持股100% |
经营范围 | 一般经营项目是:机械零配件、五金制品的技术开发及销售;国内贸易。(以上均不含法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项目),许可经营项目是:机械零配件、五金制品的生产。 |
主要财务数据(未经审计) |
截至2022年12月31日,总资产4851,974.45元,净资产209,215.32元;2022年度,营业收入4,217,319.66元,净利润84,346.39元
2、关联关系:该公司是本公司实际控制人胡新荣的亲属控制的公司,符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》规定的关联关系情形,与公司构成关联关系。
3、履约能力:关联方依法存续且经营正常,根据关联交易方的财务状况,具备充分的履约能力,能严格遵守合同约定。
三、日常关联交易主要内容
(一)关联交易主要内容
公司及子公司与上述关联方预计的2023年度日常关联交易主要为向关联人购买原材料,公司及子公司与各关联方的之间的交易根据自愿、平等、互惠互利、公平公允的原则进行。交易价格均按照市场公允价格执行;当交易的商品或劳务
没有明确的市场价格和政府指导价时,交易双方经协商确定交易价格,并签订相关的关联交易合同或协议,对关联交易价格予以明确。
(二)关联交易协议签署情况
本次日常关联交易预计事项经公司董事会审议通过后,公司及子公司与关联方将根据业务开展情况签订相应的合同或协议。
四、关联交易对上市公司的影响
公司及子公司与上述关联方之间的关联交易,是基于公司正常生产、经营活动所必要的,是公司合理利用资源、降低经营成本的重要手段,对公司长远发展有着积极的影响。各项日常关联交易的定价政策严格遵循公开、公平、公正、等价有偿的一般商业原则,有利于公司相关业务的开展,不存在损害公司和股东权益的情形。上述交易的发生不会对公司持续经营能力、盈利能力及资产独立性等产生不利影响。
五、保荐机构核查意见
经核查,保荐机构认为:
2023年度日常关联交易预计事项已经董事会审议通过,关联董事已经回避表决,公司全体独立董事已对上述关联交易发表了明确同意的独立意见,公司董事会审计委员会对本次日常关联交易预计事项发表了书面意见。截至本核查意见出具日,上述事项的决策程序符合相关法律、法规及《公司章程》的规定。
公司2023年度日常关联交易预计事项均为公司开展日常经营活动所需,未损害上市公司和全体股东的利益,不会对上市公司独立性产生重大不利影响。
综上,保荐机构对上述新益昌2023年度日常关联交易预计事项无异议。
(以下无正文)
(本页无正文,为《中泰证券股份有限公司关于深圳新益昌科技股份有限公司预计2023年度日常关联交易的核查意见》之签字盖章页)
保荐代表人签字:
林宏金 陈胜可
中泰证券股份有限公司
年 月 日