海立股份：关于2022年度计提资产减值准备的公告

上海海立（集团）股份有限公司关于2022年度计提资产减值准备的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、概述

上海海立（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月26日召开第九届董事会第二十三次会议，审议通过了《2022年度计提资产减值准备及资产核销的议案》。为真实反映公司2022年度的财务状况和经营状况，按照《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公司对各类资产进行了全面的清理及逐一分析，基于谨慎性原则，对其中存在减值迹象的资产相应提取减值准备。

其中公司已于2022年8月31日发布《关于计提资产减值准备的公告》（临2022-040），披露公司2022年上半年度计提资产减值准备的情况。

二、计提资产减值准备的具体说明

（一）存货跌价准备

存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。

单位：万元

项目	年初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
产成品	2,542.75	2,944.86	-	2,804.92	-166.81	2,849.50
在产品	421.38	709.00	-	775.43	5.73	349.22
原材料	4,722.25	3,570.35	-	3,023.17	164.58	5,104.85
周转材料	77.92	32.46	-	-	-8.34	118.71
合计	7,764.30	7,256.67	-	6,603.52	-4.84	8,422.29

以上计提减值准备共减少公司2022年度净利润7,256.67万元，减少归属于上市公司股东的净利润6,580.70万元。考虑本期转回或转销等的因素后，综合减少公司2022年度净利润653.15万元，减少归属于上市公司股东的净利润

615.22万元。

（二）金融资产减值准备

公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

单位：万元

项目	年初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
应收票据	156.58	73.49	-	73.66	-	156.41
应收账款	1,532.15	2,242.49	-	657.32	-55.10	3,172.42
应收款项融资	19.56	52.11	-	19.56	-	52.11
其他应收款	78.80	292.74	-	27.87	-	343.67
合计	1,787.09	2,660.83	-	778.41	-55.10	3,724.61

以上计提预期信用损失共减少公司2022年度净利润2,660.83万元，减少归属于上市公司股东的净利润2,150.74万元。考虑本期转回或转销等因素后，综合减少公司2022年度净利润1,882.42万元，减少归属于上市公司股东的净利润1,584.56万元。

（三）无形资产减值准备

无形资产包括土地使用权、软件、客户关系和工业产权及其他，以成本计量。当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

单位：万元

项目	年初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
工业产权及其他	-	368.70	-	-	-	368.70

以上计提无形资产减值损失共减少公司2022年度净利润368.70万元，减少归属于上市公司股东的净利润258.09万元。

三、本次计提资产减值准备对公司的影响

本次计提上述资产减值准备，减少公司2022年度净利润10,286.20万元，减少归属于上市公司股东的净利润8,989.53万元。考虑本期转回或转销等的因素后，综合减少公司2022年度净利润2,904.26万元，减少归属于上市公司股东的净利润2,457.88万元。

公司根据相关资产的实际情况进行减值测试后基于谨慎性原则计提资产减值准备，符合《企业会计准则》及相关会计政策的规定，公允地反映了公司的财务状况、资产价值及经营成果。此次计提减值准备对公司2022年度业绩有一定影响，但不会对公司今后的经营产生重大影响。

特此公告。

上海海立（集团）股份有限公司董事会

2023年4月28日