2022年度财务决算报告中国石化山东泰山石油股份有限公司(以下简称“公司”) 2022年度财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。会计师审计意见认为：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2022年12月31日合并及公司的财务状况以及2022年度合并及公司的经营成果和现金流量。
现将2022年度财务决算的有关情况报告如下：
一、主要会计政策
1、公司执行《企业会计准则》（财会[2006]3 号）及其后续规定。
2、公司以控制为基础确定合并范围，将直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，或虽不足半数但能够控制的被投资单位，纳入合并财务报表的范围。
合并财务报表以本公司和纳入合并范围子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。
3、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率% |
| 增值税 | 应税产品销售额、租赁、 | 13、9、6、5、3 |
| 服务 | ||
| 城市维护建设税 | 应纳流转税 | 7 |
| 教育费附加 | 应纳流转税 | 3 |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税 | 2 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25 20 |
| 房产税 | 房产原值/租金收入 | 1.2、12 |
| 土地使用税 | 土地面积 | 3元-11元/m2 |
二、主要经营指标完成情况
1、2022年，公司共完成各类油品经营总量34万吨，其中：零售量22万吨，其中汽油机出16万吨，柴油机出5.8万吨；直分销12万吨，其中汽油销售4万吨，同比减少1.97万吨；柴油销售7.97万吨，同比增加2.28万吨。
2、营业收入31亿元，比上年同期增加2.7亿元。
3、利润总额2337万元，比上年同期增加457万元。其中：期间费用24064万元，比上年减少480万元；税金及附加1006万元，比上年减少202万元；资产减值损失1585万元，比上年增加173万元；投资收益24万元，比上年同期增加112万元；本年度税后净利润为914万元，比上年同期增加84万元。
三、年度间主要财务决算数据变化情况
公司2022年度财务会计报表经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计。公司财务报表反映的主要财务数据如下：
（一）2022年度经营指标
1、财务费用较上年增幅41.61%，主要原因是2022年借款利息费用增加及租赁负债利息增加。
2、投资收益较上年增加127.01%，主要原因是长期股权投资按权益法确认的投资收益增加。
3、营业外收入较上年下降99.91%，主要原因是当期发生的营业外收入金额较小，上年同期发生资产报废利得等营业外收入331万元金额较大。
| 项目本期金额上期金额同比变动额变动百分比 | |
| 一、营业总收入306,989279,95027,0399.66% | |
| 其中：营业收入306,989279,95027,0399.66% | |
| 二、营业总成本302,298276,03126,2679.52% | |
| 其中：营业成本277,228250,27926,94910.77% | |
| 税金及附加1,0061,208-202-16.70% | |
| 销售费用17,85318,618-765-4.11% | |
| 管理费用5,3645,328360.67% | |
| 财务费用84659824941.61% | |
| 其中：利息费用87568419127.93% | |
| 利息收入152201-49-24.32% | |
| 加：其他收益35201576.80% | |
| 24-88112-127.01% | |
| -10066.72% | |
| -1,585-1,412-17312.24% | |
| -376-43-759.68% | |
| 3,1272,44568327.94% | |
| 加：营业外收入0331-331-99.91% | |
| 减：营业外支出790896-105-11.76% | |
| 2,3371,88045724.32% | |
| 减：所得税费用1,4231,05037335.55% | |
| 9148308410.11% | |
| 93782311413.86% |
单位：万元
4、所得税费用较上年增加35.55%，主要原因是本期利润总额增加导致当期所得税费用增加。
（二）2022年度资产结构及变动情况说明
1、货币资金较上年增加47%，主要原因是本期期末未支付货款增加，导致银行存款增加。
2、预付款项较上年增加1854%，主要原因是本期预付加油站租赁费所致。
3、存货较上年增长136%，主要原因是临近春节加大备货，期末
| 同比变动额变动百分比 | ||
| 流动资产： | ||
| 货币资金14,3289,7684,56047% | ||
| 应收账款7316-309-98% | ||
| 预付款项1,435731,3611854% | ||
| 其他应收款1,56078877298% | ||
| 存货78,05933,06144,999136% | ||
| 合同资产25025 | ||
| 其他流动资产1,4645,206-3,741-72% | ||
| 流动资产合计96,87849,21247,66697% | ||
| 长期股权投资579555244% | ||
| 投资性房地产5,2161,2253,991326% | ||
| 固定资产44,00749,727-5,719-12% | ||
| 在建工程1,382452930206% | ||
| 使用权资产14,87715,880-1,003-6% | ||
| 无形资产26,17927,436-1,257-5% | ||
| 商誉2,2512,25100% | ||
| 长期待摊费用912991-78-8% | ||
| 递延所得税资产2,8352,46637015% | ||
| 其他非流动资产71571500% | ||
| 非流动资产合计98,953101,698-2,744-3% | ||
| 资产总计195,832150,91044,92230% |
单位：万元
库存数量增加。
4、投资性房地产较上年增加326%，主要原因是将出租资产由固定资产转入。
5、在建工程较上年增加206%，主要原因是本期在建工程项目期末未完工，未进行决算转资所致。
（三）2022年度现金流量表项目变化情况
1、经营活动产生的现金流量净额增加242.68%，主要原因是本期经营活动现金流入增加4亿元，本期经营活动现金流出减少6911万元所致。
2、筹资活动产生的现金流量净额减少300.96%，主要原因是本期偿还上期借款1.5亿元。
3、期末现金及现金等价物增加46.68%，主要原因是本期期末未支付货款增加，导致12月末银行存款增加。
董事会2023年4月28日
| 项目本期金额上期金额同比变动额变动百分比 | |
| 一、经营活动产生的现金流量 | |
| 销售商品、提供劳务收到的现金349,861313,48336,37811.60% | |
| 收到的税费返还3,45603,456 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金418585-167-28.51% | |
| 经营活动现金流入小计353,735314,06839,66712.63% | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金303,616309,786-6,170-1.99% | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金7,1974,9272,27046.07% | |
| 支付的各项税费6,0224,8511,17124.15% | |
| 支付其他与经营活动有关的现金9,51413,696-4,182-30.53% | |
| 经营活动现金流出小计326,350333,261-6,911-2.07% | |
| 经营活动产生的现金流量净额27,385-19,19346,578-242.68% | |
| 二、投资活动产生的现金流量000 | |
| 1410141 | |
| 投资活动现金流入小计1410141 | |
| 3,8623,09376824.83% | |
| 支付其他与投资活动有关的现金0156-156-100.00% | |
| 投资活动现金流出小计3,8623,25061218.82% | |
| 投资活动产生的现金流量净额-3,720-3,250-47114.48% | |
| 三、筹资活动产生的现金流量000 | |
| 取得借款收到的现金015,000-15,000-100.00% | |
| 筹资活动现金流入小计015,000-15,000-100.00% | |
| 偿还债务支付的现金15,000015,000 | |
| 587996-408-41.01% | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金3,5184,498-980-21.78% | |
| 筹资活动现金流出小计19,1055,49313,612247.81% | |
| 筹资活动产生的现金流量净额-19,1059,507-28,612-300.96% | |
| 000 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额4,560-12,93617,495-135.25% | |
| 加：期初现金及现金等价物余额9,76822,704-12,936-56.98% | |
| 六、期末现金及现金等价物余额14,3289,7684,56046.68% |
单位：万元