股票代码：002109 股票简称：兴化股份 编号：2023-026
陕西兴化化学股份有限公司关于拟续聘2023年度会计师事务所的公告
陕西兴化化学股份有限公司（以下简称公司）于2023年4月26日召开第七届董事会第二十九次会议审议通过了《关于拟续聘公司2023年度财务审计机构及内控审计机构的议案》，本议案尚需提交2022年度股东大会审议。现将有关内容公告如下：
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
机构名称：希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称希格玛所）
组织形式：特殊普通合伙企业
历史沿革：希格玛所是1998年在原西安会计师事务所（全国成立最早的八家会计师事务所之一）的基础上改制设立的大型综合性会计师事务所。2013年6月27日经陕西省财政厅陕财办会〔2013〕28号文件批准转制为特殊普通合伙制会计师事务所。2013年6月28日，经西安市工商行政管理局批准，希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）登记设立。
注册地址：陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道一号外事大厦六层
首席合伙人：吕桦；截至2022年末合伙人数量：58人，注册会计师人数：
264人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：117人。
收入情况：2022年度业务收入45,825.96万元，其中审计业务收入36,990.04万元，证券业务收入12,762.62万元。上市公司审计情况：2022年度为36家上
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
市公司提供审计服务；收费总额5,938.36万元；涉及的主要行业包括：制造业，采矿业，建筑业，水利、环境和公共设施管理业，农、林、牧、渔业。本公司同行业上市公司审计客户20家。
2、投资者保护能力
2022年末，希格玛所购买的职业保险累计赔偿限额1.20亿元，符合《会计师事务所职业责任保险暂行办法》（财会[2015]13号）的相关规定，职业责任赔偿能力能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。希格玛所最近三年无因在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
3、诚信记录
希格玛所最近三年无因执业行为受到刑事处罚和纪律处分，受到行政处罚2次、监督管理措施5次、自律监管措施1次。事务所从业人员最近三年无因执业行为受到刑事处罚和纪律处分，5名从业人员受到行政处罚1次，7名从业人员受到监督管理措施1次，2名从业人员受到监督管理措施2次。
(二)项目信息
1、基本信息
合伙人杜敏女士、项目质量控制负责人曹爱民先生、拟签字注册会计师杜敏女士和温重勋先生均具有中国注册会计师执业资格，长期从事证券服务业务，具备相应专业胜任能力。
２、诚信记录。
拟签字注册会计师温重勋先生最近三年均未受到任何的刑事处罚、行政处罚、监督管理措施和自律监管措施。
合伙人杜敏女士、质量控制复核人曹爱民先生最近三年均未受到任何的刑事处罚、行政处罚，受到监督管理措施的具体情况详见下表：
| 序号 | 姓名 | 处理日期 | 处理处罚类型 | 实施单位 | 事由及处理处罚情况 |
| 1 | 杜敏 | 2022-12-15 | 监督管理措施 | 陕西省证监局 | 西安陕鼓动力股份有限公司2020年度财务报表审计存在问题，被出具警示函。 |
| 2 | 曹爱民 | 2020-11-11 | 监督管理措施 | 陕西省证监局 | 陕西建设机械股份有限公司2017年度财务报表审计存在问题，被出具警示函。 |
合伙人杜敏女士、质量控制复核人曹爱民先生不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
3、独立性
希格玛所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
4、公司拟支付2022年度审计费用共95万元，其中：年度财务报表审计费用65万元，年度内部控制审计费用30万元。董事会提请股东大会授权管理层根据公司规模和审计工作业务量确定2023年度审计费用。
二、希格玛所相关人员简历
1、项目合伙人简历
杜敏女士：杜敏女士现任希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人，2009年12月取得中国注册会计师执业资格，有14年以上的执业经验。2010年开始在希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）执业，历任项目经理、高级经理、合伙人，2014年开始从事上市公司审计的专业服务工作，至今为多家上市公司提供过年报审计等证券服务业务。最近三年签署上市公司审计报告9份，复核上市公司报告0份。2019年开始为本公司提供审计服务。
2、项目质量控制复核人简历
曹爱民先生：曹爱民先生现任希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）执行事务合伙人，为中国注册会计师执业会员、中国注册会计师协会资深会员。1996年加入希格玛会计师事务所（特殊普通合伙），1997年12月取得中国注册会计师执业资格，2001年开始从事上市公司审计的专业服务工作，在审计、企业改制、企业并购重组、IPO、再融资等方面具有丰富的执业经验。最近三年签署上市公司审计报告1份，复核上市公司报告27份。2021年开始为本公司提供审计服务。
3、签字注册会计师简历
温重勋先生：现任职于希格玛会计师事务所（特殊普通合伙），具有中国注册会计师执业资格，有11年的执业经验。历任审计人员、高级经理、部门经理助理、授薪合伙人，长期从事审计及与资本市场相关的专业服务工作。最近三年
签署上市公司审计报告2份，复核上市公司报告0份。2020年开始为本公司提供审计服务。
三、拟续聘会计师事务所履行的程序
1、审计委员会履职情况
公司第七届董事会审计委员会于2023年4月24日召开2023年第二次工作会议，认为希格玛所2022年为公司提供审计服务，表现了良好的职业操守和执业水平，具备从事财务审计、内部控制审计的能力，与公司股东以及公司关联人无关联关系，不会影响在公司事务上的独立性，满足公司审计工作要求，具备投资者保护能力。审计委员会同意续聘希格玛所为公司2023年度财务审计机构，并授权经营管理层根据2023年度审计的具体工作量及市场价格水平确定其年度审计费用，聘期一年。同意将该事项提请公司第七届董事会第二十九次会议审议。
2、独立董事的事前认可情况和独立意见
独立董事事前认可情况：我们认为希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）在审计工作中，能够遵循独立、客观、公正的职业准则，出具的报告能够客观、公正、真实地反映公司的实际情况、财务状况和经营成果。因此，同意公司续聘希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务审计机构及内控审计机构，并提交董事会审议。
独立董事独立意见： 经核查，公司聘请的审计机构希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供年度审计服务工作中，能够严格按照中国注册会计师审计准则的规定，客观公正、独立地为公司提供审计服务。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具的审计报告客观、公正地反映了公司当期的财务状况和经营成果，审计结论符合公司的实际情况，未发现重大的异常差异，审计风险控制在较低的风险水平。为保证公司年度审计工作质量，我们同意继续聘请希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务审计机构及内控审计机构。
3、表决情况及审议程序
公司于2023年4月26日召开的第七届董事会第二十九次会议审议表决通过了《关于续聘公司2023年度财务审计机构及内控审计机构的议案》，议案表决
结果：同意9票，反对0票，弃权0票。董事会同意续聘希格玛所为公司2023年度财务审计机构及内控审计机构。该事项尚需提交公司2022年度股东大会审议，并自股东大会审议通过之日起生效。
四、备查文件
1、公司第七届董事会第二十九次会议决议；
2、公司第七届监事会第二十六次会议决议；
3、独立董事关于第七届董事会第二十九次会议相关事项的事前认可意见；
4、独立董事关于第七届董事会第二十九次会议相关事项的独立意见；
5、公司第七届董事会审计委员会2023年第二次工作会议决议。
特此公告。
陕西兴化化学股份有限公司董事会
2023年4月28日