2022
年度报告众应3NEEQ : 400135
众应3NEEQ : 400135
众应互联科技股份有限公司
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 3
第二节 公司概况 ...... 5
第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 ...... 7
第四节 重大事件 ...... 17
第五节 股份变动、融资和利润分配 ...... 24
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 29
第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 ...... 34
第八节 财务会计报告 ...... 38
第九节 备查文件目录 ...... 148
第一节 重要提示、目录和释义
【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人夏珂研、主管会计工作负责人夏珂研及会计机构负责人（会计主管人员）袁丽华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 | □是 √否 |
| 董事会是否审议通过年度报告 | √是 □否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 |
| 是否被出具非标准审计意见 | □是 √否 |
【重大风险提示表】
| 重大风险事项名称 | 重大风险事项描述及分析 |
| 公司破产重整存在不确定性 | 公司已经被深交所摘牌，未能恢复上市，原先公司重整投资人已退出本次公司破产重整。公司未来破产重整情况存在不确定性，请广大投资者注意投资风险 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 本期重大风险未发生重大变化 |
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、本公司、众应互联 | 指 | 众应互联科技股份有限公司 |
| 山东摩伽 | 指 | 山东摩伽互联网科技有限公司 |
| MMOGA | 指 | 香港摩伽科技有限公司 |
| 佛山摩伽 | 指 | 佛山摩伽科技有限公司 |
| 彩量科技 | 指 | 北京新彩量科技有限公司 |
| 上海能观 | 指 | 上海能观投资管理合伙企业（有限合伙） |
| 珠海长实 | 指 | 珠海横琴新区长实资本管理有限公司 |
| 冉盛盛瑞 | 指 | 宁波冉盛盛瑞投资管理合伙企业（有限合伙） |
| 微梦互娱 | 指 | 宁波梅山保税港区微梦互娱投资合伙企业（有限合伙） |
| 炫踪网络 | 指 | 炫踪网络股份有限公司 |
| 上海宗洋 | 指 | 上海宗洋网络科技有限公司 |
| 宁波瑞燊 | 指 | 宁波梅山保税港区瑞燊股权投资合伙企业（有限合伙） |
| 北京元纯 | 指 | 北京元纯传媒有限公司 |
| 货币单位 | 指 | 本报告如无特别说明货币单位为人民币元 |
| 报告期 | 指 | 2022年1月1日至2022年12月31日 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 众应互联科技股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Whole Easy Internet Technology Co., Ltd. |
| WEIT | |
| 证券简称 | 众应3 |
| 证券代码 | 400135 |
| 法定代表人 | 夏珂研 |
二、 联系方式
| 信息披露事务负责人 | 夏珂研 |
| 联系地址 | 上海市长宁区剑河路2222弄97号 |
| 电话 | 021-62621966 |
| 传真 | |
| 电子邮箱 | zyhl400135@wholeasy.com |
| 公司网址 | http://www.wholeasy.com |
| 办公地址 | 上海市长宁区剑河路2222弄97号 |
| 邮政编码 | 200336 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度报告备置地 | 上海市长宁区剑河路2222弄97号 |
三、 企业信息
| 股票交易场所 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司代为管理的退市板块 |
| 成立时间 | 1993年10月19日 |
| 进入退市板块时间 | 2022年8月29日 |
| 分类情况 | 每周交易三次 |
| 行业（管理型行业分类） | I-64-642-6410 |
| 主要业务 | 从事授权/注册码及游戏虚拟物品交易中介平台业务及互联网信息服务业务 |
| 主要产品与服务项目 | 授权/注册码及游戏虚拟物品交易中介平台 |
| 普通股股票交易方式 | 集合竞价交易 |
| 普通股总股本（股） | 521,794,388 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 控股股东 | 宁波冉盛盛瑞投资管理合伙企业（有限合伙） |
| 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为（吴瑞），无一致行动人 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 913205006082757232 | 否 |
| 注册地址 | 山东省淄博市张店区房镇镇范家村村委办公楼308室 | 是 |
| 注册资本 | 521,794,388 | 否 |
五、 中介机构
| 主办券商（报告期内） | 东吴证券股份有限公司 | |
| 主办券商办公地址 | 苏州工业园区星阳街 5 号 | |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 | |
| 主办券商（报告披露日） | 东吴证券股份有限公司 | |
| 会计师事务所 | 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） | |
| 签字注册会计师姓名及连续签字年限 | 张磊 | 郭春芳 |
| 1年 | 1年 | |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市西城区阜成门外大街2号万通金融中心A座24层 | |
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第三节 会计数据、经营情况和管理层分析
一、 主要会计数据和财务指标
(一) 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 营业收入 | 118,427,310.84 | 233,408,660.42 | -49.26% |
| 毛利率% | 61.54% | 77.08% | - |
| 归属于两网公司或退市公司股东的净利润 | -1,039,971,314.81 | 580,071,077.38 | -279.28% |
| 归属于两网公司或退市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -1,001,825,276.04 | -273,738,370.36 | -265.98% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于两网公司或退市公司股东的净利润计算） | 不适用 | 不适用 | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于两网公司或退市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 不适用 | 不适用 | - |
| 基本每股收益 | -1.99 | 1.11 | -279.28% |
(二) 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例% | |
| 资产总计 | 593,148,697.25 | 1,339,765,127.94 | -55.73% |
| 负债总计 | 1,599,117,291.78 | 1,312,214,383.13 | 21.86% |
| 归属于两网公司或退市公司股东的净资产 | -1,005,885,288.53 | 27,597,045.15 | -3,744.90% |
| 归属于两网公司或退市公司股东的每股净资产 | -1.93 | 0.05 | -3,960.00% |
| 资产负债率%（母公司） | 104.11% | 85.94% | - |
| 资产负债率%（合并） | 269.60% | 97.94% | - |
| 流动比率 | 0.23 | 0.22 | - |
| 利息保障倍数 | -2.76 | 3.61 | - |
(三) 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -95,111,546.83 | 133,878,251.14 | -171.04% |
| 应收账款周转率 | 5.37 | 4.73 | - |
| 存货周转率 | 2.61 | 3,858.20 | - |
(四) 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 总资产增长率% | -55.73% | -13.56% | - |
| 营业收入增长率% | -49.26% | -12.02% | - |
| 净利润增长率% | -279.29% | 206.23% | - |
(五) 股本情况
单位：股
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例% | |
| 普通股总股本 | 521,794,388 | 521,794,388 | 0% |
| 计入权益的优先股数量 | 0 | 0 | 0% |
| 计入负债的优先股数量 | 0 | 0 | 0% |
(六) 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
(七) 非经常性损益项目及金额
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -34,564.45 |
| 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,409,716.61 |
| 债务重组损益 | -38,258,254.64 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,054,959.04 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 3,928.35 |
| 非经常性损益合计 | -37,934,133.17 |
| 所得税影响数 | 211,905.60 |
| 少数股东权益影响额（税后） | |
| 非经常性损益净额 | -38,146,038.77 |
(八) 补充财务指标
□适用 √不适用
(九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
1、 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
□适用 √不适用
(十) 合并报表范围的变化情况
□适用 √不适用
二、 主要经营情况回顾
(一) 业务概要
商业模式
报告期内公司从事的主要业务为电商游戏交易（MMOGA），MMOGA是欧洲地区最大的互联网B2C游戏垂直电商平台之一，专门为正版授权/注册码及游戏虚拟物品提供相关交易服务。MMOGA专注于线上游戏相关产品的零售行业，致力于为全球的优秀游戏商品经销商和游戏玩家提供一个安全、可靠、高效、便利、专业的中介交易平台。欧美地区市场为主的全球游戏玩家均可在MMOGA交易平台上采购到各类正版大型服务器游戏软件产品的授权码/注册码、游戏虚拟物品（点卡、道具、装备等）以及预付费卡等产品。MMOGA自2007年成立以来，作为欧洲地区领先的互联网游戏电商交易服务平台，持续且始终占据着德语区（德国、奥地利、瑞士）市场领导者地位，并且是德语区游戏社区意见领袖，以及德语区游戏虚拟物品在线交易市场的风向标。
行业信息是否自愿披露
□是 √否
报告期内变化情况：
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | □是 √否 |
| 主营业务是否发生变化 | □是 √否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | □是 √否 |
| 客户类型是否发生变化 | □是 √否 |
| 关键资源是否发生变化 | □是 √否 |
| 销售渠道是否发生变化 | □是 √否 |
| 收入来源是否发生变化 | □是 √否 |
| 商业模式是否发生变化 | □是 √否 |
(二) 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元
| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 111,204,273.31 | 18.75% | 196,917,334.01 | 14.7% | -43.53% |
| 应收票据 | |||||
| 应收账款 | 20,119,628.75 | 3.39% | 24,014,910.21 | 1.79% | -16.22% |
| 存货 | 34,832,451.62 | 5.87% | 27,731.39 | 0.002% | 125,506.58% |
| 投资性房地产 | |||||
| 长期股权投资 | 162,116,108.00 | 27.33% | 266,574,392.00 | 19.9% | -39.19% |
| 固定资产 | 2,148,177.48 | 0.36% | 2,452,271.36 | 0.18% | -12.40% |
| 在建工程 | |||||
| 无形资产 | 14,769,333.2 | 2.49% | 25,780,000.00 | 1.92% | -42.71% |
| 商誉 | 714,402,384.49 | 53.32% | -100% | ||
| 短期借款 | 694,431,472.75 | 117.08% | 694,441,568.75 | 51.83% | -0.001% |
| 长期借款 | |||||
| 预付款项 | 117,112,665.72 | 19.74% | 107,530.62 | 0.01% | 108,810.99% |
| 其他应收款 | 87,649,156.79 | 14.78% | 65,654,888.07 | 4.9% | 33.50% |
| 其他流动资产 | 1,570,648.18 | 0.26% | 1,194,087.19 | 0.09% | 31.54% |
| 其他权益工具投资 | 39,406,400.00 | 6.64% | 39,406,400.00 | 2.94% | 0% |
| 使用权资产 | 1,828,658.90 | 0.31% | 2,708,620.11 | 0.20% | -32.49% |
| 长期待摊费用 | 384,893.53 | 0.06% | 524,578.49 | 0.04% | -26.63% |
| 应付账款 | 19,782,580.91 | 3.34% | 12,717,822.91 | 0.95% | 55.55% |
| 预收款项 | 6,311,835.88 | 1.06% | 3,839,422.25 | 0.29% | 64.4% |
| 应付职工薪酬 | 812,188.07 | 0.14% | 1,608,098.23 | 0.12% | -49.49% |
| 应交税费 | 249,298.92 | 0.04% | 128,952.97 | 0.01% | 93.33% |
| 其他应付款 | 864,566,060.65 | 145.76% | 586,525,765.13 | 43.78% | 47.4% |
| 其他流动负债 | 11,019,827.35 | 1.86% | 10,077,957 | 0.75% | 9.35% |
| 租赁负债 | 1,116,049.24 | 0.19% | 2,002,876.85 | 0.15% | -44.28% |
资产负债项目重大变动原因：
1、货币资金较年初减少43.53%，主要原因是本期预付费用影响所致；
2、预付账款较年初增加108,810.99%，主要是预付广告费用影响所致；
3、存货较年初增加125,506.58%，主要是子公司业务需要，增加存货影响所致；
4、其他流动资产较期初增加31.54%，主要是待抵扣进项税变动影响所致；
5、长期股权投资较期初减少39.19%，主要是来自于联营企业的投资收益、减值准备影响所致；
6、使用权资产较期初减少32.49%，主要是本期使用权资产折旧影响所致；
7、无形资产较期初减少42.71%，主要是计提无形资产减值准备影响所致；
8、商誉较期初减少100.00%，主要是计提商誉减值准备影响所致；
9、应付账款较期初增加55.55%，主要是应付结算款变动影响所致；
10、预收款项较期初增加64.40%，主要是MMOGA预收平台销售款变动影响所致；
11、应付职工薪酬较期初减少49.49%，主要是公司支付期初计提应付职工薪酬变动影响所致；
12、应交税费较期初增加93.33%，主要是公司本期应交企业所得税变动影响所致；
13、其他应付款较期初增加47.40%，主要是本期计提融资应付利息影响所致；
14、租赁负债较期初减少44.28%，主要是本期支付租金影响所致。
2、 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占营业收入的比重% | 金额 | 占营业收入的比重% | ||
| 营业收入 | 118,427,310.84 | - | 233,408,660.42 | - | -49.26% |
| 营业成本 | 45,547,309.41 | 38.46% | 53,496,632.95 | 22.92% | -14.86% |
| 毛利率 | 61.54% | - | 77.08% | - | - |
| 销售费用 | 47,637,649.54 | 40.23% | 30,430,862.31 | 13.04% | 56.54% |
| 管理费用 | 42,540,783.50 | 35.92% | 64,202,974.21 | 27.51% | -33.74% |
| 研发费用 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0% |
| 财务费用 | 266,231,480.70 | 224.81% | 218,126,003.99 | 93.45% | 22.05% |
| 信用减值损失 | 105,895,209.48 | 89.42% | -61,812,299.38 | -26.48% | 271.32% |
| 资产减值损失 | -794,123,954.98 | -670.56% | -87,319,880.21 | -37.41% | -809.44% |
| 其他收益 | 1,413,644.96 | 1.19% | 335,028.39 | 0.14% | 321.95% |
| 投资收益 | -68,385,288.37 | -57.74% | 861,966,060.72 | 362.29% | -107.93% |
| 公允价值变动收益 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0% |
| 资产处置收益 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0% |
| 汇兑收益 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0% |
| 营业利润 | -1,038,747,078.40 | -877.12% | 580,306,031.94 | 248.62% | -279% |
| 营业外收入 | 260.97 | 0.00% | 26,072.10 | 0.01% | -99.00% |
| 营业外支出 | 1,089,784.46 | 0.92% | 5,159.33 | 0.002% | 21,022.6% |
| 净利润 | -1,040,008,320.47 | -878.19% | 580,061,360.94 | 248.52% | -279.29% |
项目重大变动原因：
1、 营业收入较上年减少49.26%，主要是佣金率下降导致佣金收入减少所致；
2、 销售费用较上年增加56.54%，主要是广告费增加所致；
3、 管理费用较上年减少33.74%，主要是中介机构费用减少所致；
4、 其他收益较上年增加321.95%，主要是政府补助增加所致；
5、 投资收益较上年减少107.93%，主要是长期股权投资收益和债务重组收益减少所致；
6、 信用减值损失较上年增加271.32%，主要是其他应收款信用减值损失影响所致；
7、 资产减值损失较上年减少809.44%，主要是商誉和长期股权投资减值损失变动所致；
8、 营业外收入较上年减少99.00%，主要上年有其他所得影响所致；
9、 营业外支出较上年增加21022.60%，主要是本年行政处罚影响所致。
(2) 收入构成
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 主营业务收入 | 118,378,846.20 | 233,315,501.78 | -49.26% |
| 其他业务收入 | 48,464.64 | 93,158.64 | -47.98% |
| 主营业务成本 | 45,542,947.65 | 53,490,036.43 | -14.86% |
| 其他业务成本 | 4,361.76 | 6,596.52 | -33.88% |
按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同期 增减% | 营业成本比上年同期 增减% | 毛利率比上年同期增减百分点 |
| 游戏授权/注册码 | 92,355,198.59 | 35,405,727.78 | 61.66% | -54.98% | -24.56% | -15.46% |
| 游戏虚拟物品 | 24,442,287.71 | 9,370,311.56 | 61.66% | -12.48% | 46.66% | -15.46% |
| 商品销售 | 1,581,359.90 | 766,908.31 | 51.50% | 548.20% | 351.33% | 21.15% |
| 其他业务收入（房产租赁） | 48,464.64 | 4,361.76 | 91.00% | -47.98% | -33.88% | -1.92% |
按区域分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同期 增减% | 营业成本比上年同期 增减% | 毛利率比上年同期增减百分点 |
| 国内 | 813,830.20 | 409,089.71 | 49.73% | 773.60% | 6,101.60% | -43.19% |
| 国外 | 117,613,480.64 | 45,138,219.70 | 61.62% | -49.59% | -15.61% | -15.45% |
收入构成变动的原因：
收入构成变动主要原因子公司因佣金率下降影响国外游戏授权注册码收入减少，国内商品销售业务略有增长。
(3) 主要客户情况
单位：元
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 客户一 | 92,355,308.56 | 77.98% | 否 |
| 2 | 客户二 | 3,206,111.36 | 2.71% | 否 |
| 3 | 客户三 | 2,393,614.06 | 2.02% | 否 |
| 4 | 客户四 | 2,121,840.68 | 1.79% | 否 |
| 5 | 客户五 | 1,704,057.93 | 1.44% | 否 |
| 合计 | 101,780,932.59 | 85.94% | - | |
(4) 主要供应商情况
单位：元
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 供应商一 | 31,958,522.66 | 94.99% | 否 |
| 2 | 供应商二 | 591,750.15 | 1.76% | 否 |
| 3 | 供应商三 | 357,322.46 | 1.06% | 否 |
| 4 | 供应商四 | 118,678.45 | 0.35% | 否 |
| 5 | 供应商五 | 107,390 | 0.32% | 否 |
| 合计 | 33,133,663.72 | 98.48% | - | |
3、 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -95,111,546.83 | 133,878,251.14 | -171.04% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -117,234.98 | -1,660,591.62 | -92.94% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -3,787,753.04 | -2,704.86 | -139,935.09% |
现金流量分析：
1、 经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少171.04%，主要是支付其他与经营活动有关的现金较上期增加影响所致；
2、 投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加92.94%，主要是上期支付股权款和购买资产支出较
多影响所致；
3、 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少139,935.09%，主要是本期融资发生影响所致。
(三) 投资状况分析
1、 主要控股子公司、参股公司情况
√适用 □不适用
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 山东摩伽 | 控股子公司 | 电子 商 务、 网络 游戏 的开 | 500,000,000 | 497,677,213.94 | 427,064,079.72 | 118,427,310.84 | -651,036,189.98 |
| 发、 运 营； 软件 设计 与开 发、 企业 信息 化、 网站 设计 与开 发 | |||||||
| MMOGA | 控股子公司 | 经营 网络 游戏 产 品， 主要 产品 为游 戏授 权 / 注册 码和 游戏 虚拟 物品 | 港元 100 | 1,374,269,650.90 | 1,340,992,886.08 | 118,427,310.84 | 74,622,611.84 |
主要参股公司业务分析
□适用 √不适用
公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
□是 √否
三、 持续经营评价
务报表的流动资产为3.72亿元，流动负债为15.98元，且存在大额逾期债务未偿还。鉴于上述情况，公司董事会已审慎考虑公司日后正常经营的流动资金及业绩情况以及可使用的融资来源，以评估公司是否拥有足够的营运资金以确保公司于2022年12月31日后12个月内能够清偿到期债务并持续运营。公司将结合公司现状，在维持正常生产经营的基础上，将经营做精做细，开源节流，挖掘内生发展潜力，探索外延业态的融合，为生产经营注入新的活力，公司已实施多项措施改善经营状况，具体包括：
1、市场开拓
MMOGA继续深耕德语区市场，扩大英国、法国、西班牙、意大利的市场占有率，并计划实施对澳大利亚、北美、中东市场的开拓。通过地域市场的扩张，MMOGA的业务规模、市场占有率和平台用户实现显著提升。
2、产品引入
MMOGA将继续实时关注游戏市场动态，掌握游戏市场咨询，加强与产品合作商的沟通合作，建立高效的合作商管理体系，优化现有合作商并引入更多更优质的合作商，加强对游戏周边及3C类产品销售，及时跟进产品上架情况，完善合作商管理体制。
3、业务拓展
在原有业务的基础上，MMOGA将继续推进现存自有流量的变现挖掘和新增流量的获取与转化，优化现有业务产品线和服务，加强品牌建设和市场推广力度，并整合现有平台资源，盘活MMOGA平台千万用户。
4、降本增效
公司在2022年度人员精简的基础之上将通过加强经营管理控制、财务预算控制、优化资本结构等方式，进一步降低公司整体运营成本，提升资金使用效率和持续盈利能力。
5、资源整合
公司一直在持续努力推进破产重整工作的开展，引入新的战略投资人，以便更好的解决公司债务问题，切实维护全体股东及债权人利益。
第四节 重大事件
一、 重大事件索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | √是 □否 | 四.二.(一) |
| 是否存在提供担保事项 | √是 □否 | 四.二.(二) |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | 四.二.(三) |
| 是否存在日常性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在其他重大关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.(四) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四.二.(五) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | √是 □否 | 四.二.(六) |
| 是否存在失信情况 | √是 □否 | 四.二.(七) |
| 是否存在破产重整事项 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他事项 | □是 √否 |
二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）
(一) 重大诉讼、仲裁事项
1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项
报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上
√是 □否
单位：元
| 性质 | 累计金额 | 合计 | 占期末净资产比例% | |
| 作为原告/申请人 | 作为被告/被申请人 | |||
| 诉讼或仲裁 | 94,909,600.00 | 497,745,500.00 | 592,655,100.00 | 不适用 |
2、 以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项
√适用 □不适用
单位：元
| 原告 /申请人 | 被告 /被申请人 | 案由 | 是否结案 | 涉及 金额 | 是否形成预计负债 | 案件进展或执行情况 | 临时公告 披露时间 |
| 北京易迪基金管理有限公司 | 1、众应互联科技股份有限公司2、宁波冉盛盛瑞投资管理合伙企业（有限合伙）份有限公司 | 合同、无因管理、不当得利纠纷 | 是 | 450,000,000.00 | 否 | 驳回公司的再审申请 | 2020年5月16日 |
| 浙商银行股份有限公司 | 众应互联科技股份有限公司 | 合伙企业财产份额转让纠纷 | 是 | 353,396,100.00 | 否 | 已裁决尚未执行 | 2021年1月19日 |
| 中国光大银 行股份有限公司苏州分行 | 众应互联科技股份有限公司 | 借款合同纠纷 | 是 | 30,548,100.00 | 否 | 已终止本次执行程序 | 2020年8月22日 |
| 众应互联科技股份有限公司 | 1.谷红亮 2. 共青城沃时代投资管理合伙企业（有限合伙） | 合同纠纷 | 是 | 94,909,600.00 | 否 | 二审判决已作出，尚未申请执行程序 | 2023年1月17日 |
| 孝昌明雅投资中心（有限合伙） | 众应互联科技股份有限公司 | 股权转让纠纷 | 是 | 37,055,700.00 | 否 | 终结执行程序 | 2021年9月3日 |
| 苏州太合汇投资管理有限公司 | 1、众应互联科技股份有限公2、珠海横琴新区长实资本管理有限公司3、郭昌玮4、霍市摩伽5、李化亮 | 其他合同纠纷 | 是 | 206,086,400.00 | 否 | 已调解处于执行阶段 | 2022年1月29日 |
| 宁波冉盛盛瑞投资管理合伙企业（有 | 众应互联科技股份有限公司 | 公司决议撤销纠纷 | 是 | 0 | 否 | 二审判决已作出 | 2022年1月28日 |
| 限合伙） | |||||||
| 上海并购股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 1、众应互联科技股份有限公司2、宁波冉盛盛瑞投资管理合伙企业（有限合伙）3、珠海横琴区长实资本管理有限公司4、郭昌玮 | 合伙企业财产份额转让纠纷 | 是 | 266,267,300.00 | 否 | 已裁决尚未执行 | 2022年4月8日 |
| 北京元纯传媒有限公司 | 众应互联科技股份有限公司 | 股权归属纠纷 | 是 | 0 | 否 | 原告已撤诉 | 2022年3月18日 |
| 众应互联科技股份有限公司 | 1. 上海米椒投资管理有限公司 2. 上海和合首创投资管理有限公司 | 保证合同纠纷 | 是 | 0 | 否 | 公司已经撤诉 | 2022年2月16日 |
| 众应互联科技股份有限公司 | 1. 佛山九尚股权投资合伙企业（有限合伙） 2. 上海和合首创投资管理有限公司 | 保证合同纠纷 | 是 | 0 | 否 | 公司已经撤诉 | 2022年3月4日 |
| 众应互联科技股份有限公司 | 1. 佛山九澜股权投资合伙企业（有限合伙） 2. 上海和合首创投资管理有限公司 | 保证合同纠纷 | 是 | 0 | 否 | 公司已经撤诉 | 2022年2月16日 |
| 北京海淀 | 1. 众应互 | 保证合同 | 是 | 25,391,800.00 | 否 | 尚未开庭 | 2022年3 |
| 科技企业融资担保有限公司 | 联科技股份有限公司 2. 霍尔果斯市摩伽互联娱乐有限公司 3. 香港摩伽科技有限公司 | 纠纷 | 审理 | 月25日 | |||
| 总计 | - | - | - | - | - | - |
重大诉讼、仲裁事项对公司的影响：
上述诉讼、仲裁案件所涉及的贷款本金、利息、罚息、复利已体现在公司财务报表范围内，预计上述诉讼、仲裁案件不会对本期利润或期后利润产生重大影响。
(二) 公司发生的提供担保事项
两网公司或退市公司及合并报表范围内子公司存在违规担保事项，或者报告期内履行的及尚未履行完毕的担保累计金额超过两网公司或退市公司本年度末合并报表经审计净资产绝对值的10%。
√是 □否
公司对合并报表范围内子公司提供担保情况
√适用 □不适用
单位：元
| 序号 | 被担保人 | 担保金额 | 实际履行担保责任的金额 | 担保余额 | 担保期间 | 责任类型 | 是否履行必要的决策程序 | 是否因违规已被采取行政监管措施 | 是否因违规已被采取自律监管措施 | 违规担保是否完成整改 | |
| 起始 | 终止 | ||||||||||
| 1 | 上海能观投资管理 | 588,000,000 | 0 | 588,000,000 | 2017年11月 | 2024年12月 | 一般 | 已事前及 | 否 | 否 | 不涉及 |
| 合伙企业（有限合伙） | 17日 | 31日 | 时履行 | ||||||||
| 合计 | - | 588,000,000 | 0 | 588,000,000 | - | - | - | - | - | - | - |
注：
上海能观投资管理合伙企业（有限合伙），担保到期日：1.5年／续期。以上债务担保终止日期暂时无法做出明确判断，本次年报填列的终止日期未来将结合担保事项的实际进展情况予以调整。公司对合并报表范围外主体提供担保情况
□适用 √不适用
合并报表范围内子公司对两网公司或退市公司合并报表范围外主体提供担保情况
√适用 □不适用
单位：元
| 序号 | 被担保人 | 担保金额 | 实际履行担保责任的金额 | 担保余额 | 担保期间 | 责任类型 | 被担保人是否为两网公司或退市公司控股股东、实际控制人及其控制的企业 | 是否履行必要的决策程序 | 是否因违规已被采取行政监管措施 | 是否因违规已被采取自律监管措施 | 违规担保是否完成整改 | |
| 起始 | 终止 | |||||||||||
| 1 | 北京海淀科技企业融资担 | 100,000,000 | 0 | 100,000,000 | 2020年1月6日 | 2025年12月31日 | 连带 | 否 | 已事前及时履行 | 否 | 否 | 不涉及 |
| 保有限公司 | ||||||||||||
| 合计 | - | 100,000,000 | 100,000,000 | - | - | - | - | - | - | - | - |
注：
北京海淀科技企业融资担保有限公司，担保到期日:偿还担保债务后二年。以上债务担保终止日期暂时无法做出明确判断，本次年报填列的终止日期未来将结合担保事项的实际进展情况予以调整。担保合同履行情况
√适用 □不适用
截止本报告披露日，公司尚未履行担保合同义务。
公司提供担保分类汇总
单位：元
| 项目汇总 | 担保金额 | 担保余额 |
| 报告期内两网公司或退市公司提供担保（包括对表内子公司提供担保） | 688,000,000 | 688,000,000 |
| 公司及表内子公司为两网公司或退市公司股东、实际控制人及其关联方提供担保 | 0 | 0 |
| 公司直接或间接为资产负债率超过70%（不含本数）的被担保人提供担保 | 588,000,000 | 588,000,000 |
| 公司担保总额超过净资产50%（不含本数）部分的金额 | 688,000,000 | 688,000,000 |
| 公司为报告期内出表公司提供担保 | 100,000,000 | 100,000,000 |
应当重点说明的担保情况
□适用 √不适用
违规担保原因、整改情况及对公司的影响
□适用 √不适用
预计担保及报告期内执行情况
√适用 □不适用
截止本报告披露日，公司尚未履行担保合同义务。
(三) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
(四) 承诺事项的履行情况
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情况 |
| 重组交易方谷红亮、共青城沃时代投资管理合伙企业（有限合伙） | 2017年1月1日 | 2019年12月31日 | 收购 | 业绩补偿承诺 | 彩量科技在利润承诺期任一年度内实际盈利数低于所约定的业绩承诺数或各年实现的经营性现金流量净额低于净利润的80%，且加上次年3月31日前回收的上年度末形成的应收账款金额仍低于净利润的80%，交易方以现金形式补偿。 | 未履行 |
承诺事项履行情况
| 事项 | 是或否 | 是否完成整改 |
| 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 | 不涉及 | 不涉及 |
| 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护两网公司或退市公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 | 不涉及 | 不涉及 |
| 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 | 是 | 否 |
业绩补偿责任人表示目前无现金偿还能力，短期内无法进行现金赔偿；公司对业绩补偿责任人已提起诉讼，于 2021年 2月 1日收到江西省九江市中级人民法院《受理案件通知书》（（2021）赣 04民初 11号）；于2022年1月10日收到江西省九江市中级人民法院的《民事判决书》（2021）赣04民初11号，驳回公司的诉讼请求。之后，公司提起上诉，于 2022 年 3 月 3 日收到法院《受理案件通知书》（（2022）赣民终 352 号），并于2023年1月16日收到江西省高级人民法院的《民事判决书》（2022）赣民终352 号，要求业绩补偿责任人支付现金补偿款9,490.96 万元及利息（利息以9,490.96万元为基数，2020 年8 月11 日至2020 年8 月19 日期间按年利率6%计算，2020 年8 月20 日起至还清之日止按一年期贷款市场报价利率即LPR 计算）。
(五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产名称 | 资产类别 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例% | 发生原因 |
| 银行存款 | 货币资金 | 冻结 | 3,351,598.96 | 0.57% | 诉讼冻结 |
| 总计 | - | - | 3,351,598.96 | 0.57% | - |
资产权利受限事项对公司的影响：
货币资金受限无法使用，但占比不足1%，所以对公司的经营发展未产生重大影响。
(六) 调查处罚事项
公司于2022年8月18日收到中国证监会浙江证监局下发的《行政处罚决定书》（[2022]29号），公司、李化亮涉嫌信息披露违法违规案，浙江证监局作出行政处罚及采取市场禁入措施。1）对众应互联科技股份有限公司责令改正，给予警告，并处以 100 万元罚款;2）对李化亮给予警告，并处以 300 万元罚款，对李化亮采取 3 年证券市场禁入措施。
(七) 失信情况
公司因诉讼被采取限制消费措施。
第五节 股份变动、融资和利润分配
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 521,794,388 | 100% | 521,794,388 | 100% | |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 125,440,000 | 24.04% | 125,440,000 | 24.04% | ||
| 董事、监事、高管 | ||||||
| 核心员工 | ||||||
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | |||||
| 其中：控股股东、实际控制人 | ||||||
| 董事、监事、高管 | ||||||
| 核心员工 | ||||||
| 总股本 | 521,794,388 | - | 521,794,388 | - | |
| 普通股股东人数 | 14,786 | ||||
股本结构变动情况：
□适用 √不适用
(二) 普通股前十名股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 | 期末持有的质押股份数量 | 期末持有的司法冻结股份数量 |
| 1 | 宁波冉盛盛瑞投资管理合伙企业（有限合伙） | 125,440,000 | 0 | 125,440,000 | 24.04% | 0 | 125,440,000 | 125,437,312 | 125,440,000 |
| 2 | 宁波梅山保税港 | 52,156,749 | 0 | 52,156,749 | 10.00% | 0 | 52,156,749 | 52,156,749 | 52,156,749 |
| 区瑞燊股权投资合伙企业（有限合伙） | |||||||||
| 3 | 严加进 | 0 | 10,600,000 | 10,600,000 | 2.03% | 0 | 10,600,000 | 0 | 0 |
| 4 | 夏永全 | 3,274,734 | 4,898,700 | 8,173,434 | 1.57% | 0 | 8,173,434 | 0 | 0 |
| 5 | 黄康力 | 0 | 5,584,000 | 5,584,000 | 1.07% | 0 | 5,584,000 | 0 | 0 |
| 6 | 林万鸿 | 0 | 5,092,497 | 5,092,497 | 0.98% | 0 | 5,092,497 | 0 | 0 |
| 7 | 江西西林科新材料有限公司 | 0 | 4,599,651 | 4,599,651 | 0.88% | 0 | 4,599,651 | 0 | 0 |
| 8 | 沈斯达 | 0 | 4,000,000 | 4,000,000 | 0.77% | 0 | 4,000,000 | 0 | 0 |
| 9 | 招 | 0 | 3,259,400 | 3,259,400 | 0.63% | 0 | 3,259,400 | 0 | 0 |
| 志光 | |||||||||
| 10 | 蒋锦峰 | 0 | 2,800,000 | 2,800,000 | 0.54% | 0 | 2,800,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 180,871,483 | 40,834,248 | 221,705,731 | 42.51% | 0 | 221,705,731 | 177,594,061 | 177,596,749 | |
| 普通股前十名股东间相互关系说明： 普通股前十名股东间无相互关系。 | |||||||||
二、 优先股股本基本情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
√是 □否
公司控股股东由瑞燊投资变更为冉盛盛瑞；实际控制人由李化亮变更为吴瑞。
四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况
(一) 报告期内的普通股股票发行情况
□适用 √不适用
(二) 存续至报告期的募集资金使用情况
□适用 √不适用
五、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
六、 存续至本期的债券融资情况
□适用 √不适用
七、 存续至本期的可转换债券情况
□适用 √不适用
八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况
□适用 √不适用
九、 权益分派情况
(一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
□适用 √不适用
利润分配与公积金转增股本的执行情况：
□适用 √不适用
(二) 权益分派预案
□适用 √不适用
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 是否为失信联合惩戒对象 | 出生年月 | 任职起止日期 | |
| 起始日期 | 终止日期 | |||||
| 夏珂研 | 董事长 | 男 | 否 | 1981年2月 | 2022年6月6日 | 2025年6月5日 |
| 郑玉芝 | 董事 | 女 | 否 | 1954年7月 | 2022年6月6日 | 2025年6月5日 |
| 刘星 | 董事 | 女 | 否 | 1985年10月 | 2022年6月6日 | 2025年6月5日 |
| 张巍 | 独立董事 | 女 | 否 | 1968年2月 | 2022年6月6日 | 2025年6月5日 |
| 郭巨山 | 独立董事 | 男 | 否 | 1970年8月 | 2022年6月6日 | 2025年6月5日 |
| 王寅 | 监事 | 男 | 否 | 1989年1月 | 2022年6月6日 | 2025年6月5日 |
| 洪庆红 | 监事 | 女 | 否 | 1987年5月 | 2022年6月6日 | 2025年6月5日 |
| 宫庆礼 | 职工监事 | 男 | 否 | 1993年2月 | 2022年6月6日 | 2025年6月5日 |
| 夏珂研 | 总经理、财务总监 | 男 | 否 | 1981年2月 | 2022年6月6日 | 2025年6月5日 |
| 董事会人数： | 5 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 1 | |||||
董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：
董事、监事、高级管理人员与股东之间无关联关系。
(二) 变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 李化亮 | 董事长 | 离任 | 无 | 换届 |
| 肖良林 | 董事 | 离任 | 无 | 换届 |
| 朱恩乐 | 董事 | 离任 | 无 | 换届 |
| 朱恩乐 | 总经理 | 离任 | 无 | 换届 |
| 丁学军 | 独立董事 | 离任 | 无 | 换届 |
| 李世勇 | 独立董事 | 离任 | 无 | 换届 |
| 张世贤 | 独立董事 | 离任 | 无 | 换届 |
| 曹体伦 | 监事会主席 | 离任 | 无 | 换届 |
| 孙立鑫 | 监事 | 离任 | 无 | 换届 |
| 曹梦 | 职工监事 | 离任 | 无 | 换届 |
| 华恩敏 | 副总经理 | 离任 | 无 | 换届 |
| 潘晨怡 | 财务负责人 | 离任 | 无 | 换届 |
| 郑维 | 董事会秘书 | 离任 | 无 | 离职 |
| 夏珂研 | 无 | 新任 | 董事长/总经理/财务总监 | 换届 |
| 刘星 | 无 | 新任 | 董事 | 换届 |
| 张巍 | 无 | 新任 | 独立董事 | 换届 |
| 郭巨山 | 无 | 新任 | 独立董事 | 换届 |
| 王寅 | 无 | 新任 | 监事 | 换届 |
| 洪庆红 | 无 | 新任 | 监事 | 换届 |
| 宫庆礼 | 无 | 新任 | 职工监事 | 换届 |
关键岗位变动情况
√适用 □不适用
| 职务 | 是否发生变动 | 变动次数 |
| 董事长 | 是 | 1 |
| 总经理 | 是 | 1 |
| 董事会秘书 | 是 | 1 |
| 财务总监 | 是 | 1 |
(三) 报告期内新任董事、监事、高级管理人员情况
√适用 □不适用
1、 报告期内新任董事、监事、高级管理人员持股情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 | 期末被授予的限制性股票数量 |
| 夏珂研 | 董事长/总经理/财务总监 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 夏珂研 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 刘星 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 张巍 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 郭巨山 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 王寅 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 洪庆红 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 宫庆礼 | 职工监事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 合计 | - | - |
2、 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况：
夏珂研先生，1981年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于吉林大学会计学专业，研究生学历。曾任德勤华永会计师事务所审计员，东吴证券股份有限公司投资经理、正夫君泽（北京）资本管理有限公司执行董事兼总裁。曾任中润资源投资股份有限公司投资总监，2022年6月6日担任公司董事长兼总经理和财务总监。刘星女士，1985年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于对外经济贸易大学，硕士研究生学历。曾任珠海横琴新区长实股权投资基金管理中心（有限合伙）风控负责人，北京长实财富资本管理有限公司投资经理。现任华夏远基置业发展有限公司董事，冉盛置业发展有限公司监事，中润资源投资股份有限公司监事，2022年6月6日担任公司董事。张巍女士，1968年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于北京大学经济学专业，博士研究生学历。现任中国政法大学教授，欢瑞世纪联合股份有限公司（股票代码：000892）独立董事，2022年6月6日担任公司独立董事。郭巨山先生，1970年8月28日出生，中国国籍，毕业于东北林业大学经济管理学院财会专业，学历本科，注册会计师，高级会计师。曾任职于北京建工三建公司、北京昊海东方会计师事务所有限公司、东兆长泰投资集团，现任北京和瑞吉会计师事务所有限责任公司主任会计师，2022年6月6日担任公司独立董事。王寅先生，1989年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于美国圣约瑟夫大学金融与金融服务硕士专业，研究生学历。曾任北京绵世方达投资有限责任公司投资经理，北京长实财富资本管理有限公司金融分析师，北京新世纪融银租赁有限公司项目经理，北京弘酬投资管理有限公司公募基金研究员。现任冉盛（宁波）股权投资基金管理有限公司投资总监，2022年6月6日担任公司监事。洪庆红女士，1987年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于广东工业大学生物工程专业，本科学历。曾任深圳穗银安信资产管理有限公司行政人事主管，延长壳牌（广东）石油有限公司釆购主任。现任佛山摩伽科技有限公司人力资源部经理，2022年6月6日担任公司监事。宫庆礼先生，1993年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于华中师范大学工商管理专业，本科学历。宫庆礼先生目前担任众应互联科技股份有限公司行政部经理。曾任炫踪网络股份有限公司董事长助理，2022年6月6日担任公司职工监事。
(四) 董事、高级管理人员的股权激励情况
□适用 √不适用
(五) 董事、监事、高级管理人员任职履职情况
| 事项 | 是或否 | 具体情况 |
| 董事、监事、高级管理人员是否存在《公司法》第一百四 | 否 | 不适用 |
十六条规定的情形董事、监事、高级管理人员是否被中国证监会采取证券市场禁入措施或者认定为不适当人选，期限尚未届满
| 否 | 不适用 | |
| 董事、监事、高级管理人员是否被全国股转公司或者证券交易所采取认定其不适合担任公司董事、监事、高级管理人员的纪律处分，期限尚未届满 | 否 | 不适用 |
| 是否存在董事、高级管理人员兼任监事的情形 | 否 | 不适用 |
| 是否存在董事、高级管理人员的配偶和直系亲属在其任职期间担任公司监事的情形 | 否 | 不适用 |
| 董事、高级管理人员是否投资与两网公司或退市公司经营同类业务的其他企业 | 否 | 不适用 |
| 董事、高级管理人员及其控制的企业是否与公司订立除劳务/聘任合同以外的合同或进行交易 | 否 | 不适用 |
| 是否存在董事连续两次未亲自出席董事会会议的情形 | 否 | 不适用 |
| 是否存在董事连续十二个月内未亲自出席董事会会议次数超过期间董事会会议总次数二分之一的情形 | 否 | 不适用 |
| 董事长、总经理、财务负责人、董事会秘书或信息披露事务负责人等关键职务是否存在一人兼多职的情况 | 是 | 公司董事长、总经理、财务总监由夏珂研担任 |
(六) 独立董事任职履职情况
√适用 □不适用
| 事项 | 是或否 | 具体情况 |
| 是否存在独立董事连续任职时间超过六年的情形 | 否 | 不适用 |
| 是否存在独立董事已在超过五家境内上市公司担任独立董事的情形 | 否 | 不适用 |
| 是否存在独立董事未对提名、任免董事，聘任或解聘高级管理人员发表独立意见的情形 | 否 | 不适用 |
是否存在独立董事未对重大关联交易、对外担保、重大资产重组、股权激励等重大事项发表独立意见的情形
| 否 | 不适用 | |
| 是否存在独立董事连续三次未亲自出席董事会会议的情形 | 否 | 不适用 |
| 是否存在独立董事连续两次未能出席也未委托其他董事出席董事会会议的情形 | 否 | 不适用 |
| 是否存在独立董事任期届满前被免职的情形 | 否 | 不适用 |
| 是否存在独立董事在任期届满前主动辞职的情况 | 是 | 独立董事李世勇、张世贤、丁学军先生在任期届满前主动辞职。 |
| 是否存在独立董事就重大问题或看法与控股股东、其他董事或公司管理层存在较大分歧的情形 | 否 | 不适用 |
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 本期新增 | 本期减少 | 期末人数 |
| 行政人员 | 34 | 5 | 19 | 20 |
| 技术人员 | 4 | 1 | 0 | 5 |
| 销售人员 | 48 | 0 | 4 | 44 |
| 员工总计 | 86 | 6 | 23 | 69 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | ||
| 硕士 | 6 | 6 |
| 本科 | 66 | 46 |
| 专科 | 14 | 17 |
| 专科以下 | ||
| 员工总计 | 86 | 69 |
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况
为了贯彻落实公司发展战略目标，以培养促发展，充分发挥各类人才的潜能，提高员工的素质修养，技术水平，敬业精神，结合企业培训工作实际情况对员工展开培训。
1、 企业文化教育：通过专题讲座、购买图书等，对员工进行职业道德，文化理念等教育，培养员工的敬业精神和忠诚度，增强企业凝聚力，形成向上向善的企业精神，为企业做强做大打好基础。
2、 新员工培训：新员工培训以企业文化、企业历史及现状、规章制度、岗位技能培训为主要内容，
培养其敬业爱岗、奉献精神，使其尽快融入企业。
3、 办公室职员技能及素养教育：主要针对办公室人员的基本技能进行培训，包括非财务人员的财务
技能、办公软件的操作使用，团队协作、个人素养等方面的培训。
(二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况
□适用 √不适用
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第七节 公司治理、内部控制和投资者保护
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | √是 □否 |
| 投资机构是否派驻董事 | □是 √否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是 √否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | □是 √否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是 √否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | √是 □否 |
一、 公司治理
(一) 制度与评估
1、 公司治理基本状况
及时地披露信息，确保所有投资者能够公平获取公司信息；通过现场、电话等方式与投资者进行沟通，加强投资者关系管理。公司加强内幕信息管理，确保内幕信息保密，维护信息披露的公平原则，保护广大投资者的合法权益。
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
报告期内，公司重大决策、关联交易等事项均按照《公司章程》及有关内控制度规定履行了必要的决策程序，不存在损害公司和股东利益的情况。
4、 公司章程的修改情况
公司是否已对照《两网公司及退市公司信息披露办法》等业务规则完善公司章程：
√是 □否
公司于2023年2月2日召开公司2023年第一次临时股东大会审议通过《关于拟修订<公司章程>》的议案，详见公司公告2023-004、2023-010。
(二) 三会运作情况
1、 三会的召开次数
| 项目 | 股东大会 | 董事会 | 监事会 |
| 召开次数 | 2 | 7 | 6 |
2、 股东大会的召集、召开、表决情况
| 事项 | 是或否 | 具体情况 |
| 股东大会是否未均按规定设置会场 | 否 | 会议通过现场投票方式在上海召开 |
| 2021年年度股东大会是否未在上一会计年度结束后6个月内举行 | 否 | 股东大会于2022年6月6日召开 |
| 2021年年度股东大会通知是否未提前20日发出 | 否 | 不适用 |
| 2022年公司临时股东大会通知是否未均提前15日发出 | 否 | 不适用 |
| 独立董事、监事会、单独或合计持股10%以上的股东是否向董事会提议过召开临时股东大会 | 否 | 不适用 |
| 股东大会是否实施过征集投票权 | 否 | 不适用 |
3、 三会召集、召开、表决的特殊情况
□适用 √不适用
4、 三会程序是否符合法律法规要求的评估意见
公司董事会、监事会、股东大会的召集、召开程序符合法律、法规和《公司章程》的规定，表决决议合法有效。
二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
公司监事会认为董事会、定期报告等的审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；定期报告的内容和格式符合中国证监会和全国中小企业股份转让系统的各项规定。
(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
报告期内，公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与公司控股股东、实际控制人及其他关联方完全分离，相互独立。
1、业务独立情况：公司内部体系独立完整，不存在依赖公司股东及其他关联方的情况。公司拥有独立于公司股东及其他关联方的团队，不依赖于公司股东、实际控制人及其它关联方。
2、人员独立情况：公司董事、监事、高级管理人员的产生符合法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定。公司的高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的任何职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。公司财务人员也未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职。
3、资产独立完整情况：公司拥有独立且完整的法人财产，不存在公司股东、实际控制人及其它关联方占用公司资金、资产和其它资源的情况。
4、机构独立情况：公司设有股东大会、董事会、监事会和经营管理层的组织结构体系，明确了各机构的职权范围，建立了规范有效的法人治理结构。公司行政、财务、人事等所有经营机构与控股股东完全分开，不存在与控股股东及其他关联方混合经营、合署办公的情况。
5、财务独立情况：公司设立了独立的财务部门，配备独立的财务人员，开设独立的银行账号，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。根据公司自身发展规划，自主决定投资计划和资金安排，不存在控股股东、实际控制人干预公司资金使用的情况。
(三) 对重大内部管理制度的评价
| 事项 | 是或否 |
| 两网公司或退市公司是否存在公章的盖章时间早于相关决策审批机构授权审批时间的情形 | 否 |
| 两网公司或退市公司出纳人员是否兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务 | 否 |
| 账目的登记工作 | |
| 报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况进行企业内部管理。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营状况和发展情况不断的调整、完善。 | |
(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
为进一步建立健全公司信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实准确完整及时性，提高定期报告的质量，公司建立了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。公司信息披露责任人及公司管理层将严格遵守相关制度。报告期内，公司严格遵守相关法律、法规及规范性文件的要求，及时履行信息披露义务，确保公司信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
三、 投资者保护
(一) 公司股东大会实行累积投票制
√适用 □不适用
公司在2021年年度股东大会中审议下列提案，采用累积投票制度。
1、《关于公司董事会提前换届并选举产生第六届董事会非独立董事的议案》 ；
2、《关于公司董事会提前换届并选举产生第六届董事会独立董事的议案》 ；
3、《关于公司监事会提前换届并选举产生第六届监事会非职工监事的议案》 。
(二) 网络投票安排的情况
□适用 √不适用
第八节 财务会计报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 | |
| 审计意见 | 无保留意见 | |
| 审计报告中的特别段落 | √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 | |
| 审计报告编号 | 中兴财光华审会字（2023）第203248号 | |
| 审计机构名称 | 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） | |
| 审计机构地址 | 北京市西城区阜成门外大街2号万通金融中心A座24层 | |
| 审计报告日期 | 2023年4月26日 | |
| 签字注册会计师姓名及连续签字年限 | 张磊 | 郭春芳 |
| 1年 | 1年 | |
| 会计师事务所是否变更 | 是 | |
| 会计师事务所连续服务年限 | 1年 | |
| 会计师事务所审计报酬 | 110万元 | |
| 审计报告 中兴财光华审会字(2023)第203248号 众应互联科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了 众应互联科技股份有限公司（以下简称众应互联公司）财务报表，包括 2022年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2022年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了众应互联公司 2022 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2022年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于众应互联公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项： | ||
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对众应互联公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致众应互联公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就众应互联公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财 务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） （项目合伙人）中国注册会计师：
中国?北京
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、1 | 111,204,273.31 | 196,917,334.01 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 五、5 | 20,119,628.75 | 24,014,910.21 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 五、7 | 117,112,665.72 | 107,530.62 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 五、8 | 87,649,156.79 | 65,654,888.07 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 5,600,000.00 | ||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五、9 | 34,832,451.62 | 27,731.39 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 五、13 | 1,570,648.18 | 1,194,087.19 |
| 流动资产合计 | 372,488,824.37 | 287,916,481.49 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 五、17 | 162,116,108.00 | 266,574,392.00 |
| 其他权益工具投资 | 五、18 | 39,406,400.00 | 39,406,400.00 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 五、21 | 2,148,177.48 | 2,452,271.36 |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 五、25 | 1,828,658.90 | 2,708,620.11 |
| 无形资产 | 五、26 | 14,769,333.20 | 25,780,000.00 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 五、28 | 714,402,384.49 | |
| 长期待摊费用 | 五、29 | 384,893.53 | 524,578.49 |
| 递延所得税资产 | 五、30 | 6,301.77 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 220,659,872.88 | 1,051,848,646.45 | |
| 资产总计 | 593,148,697.25 | 1,339,765,127.94 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 五、32 | 694,431,472.75 | 694,441,568.75 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 五、36 | 19,782,580.91 | 12,717,822.91 |
| 预收款项 | 五、37 | 6,311,835.88 | 3,839,422.25 |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 五、39 | 812,188.07 | 1,608,098.23 |
| 应交税费 | 五、40 | 249,298.92 | 128,952.97 |
| 其他应付款 | 五、41 | 864,566,060.65 | 586,525,765.13 |
| 其中：应付利息 | 287,375,951.25 | 14,760,547.95 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 五、43 | 827,978.01 | 871,919.04 |
| 其他流动负债 | 五、44 | 11,019,827.35 | 10,077,957.00 |
| 流动负债合计 | 1,598,001,242.54 | 1,310,211,506.28 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 五、47 | 1,116,049.24 | 2,002,876.85 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,116,049.24 | 2,002,876.85 | |
| 负债合计 | 1,599,117,291.78 | 1,312,214,383.13 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 五、53 | 521,794,388.00 | 521,794,388.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 |
| 资本公积 | 五、55 | 508,729,972.21 | 508,729,972.21 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 五、57 | -314,805,873.50 | -321,294,854.63 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 五、59 | 35,306,384.04 | 35,306,384.04 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五、60 | -1,756,910,159.28 | -716,938,844.47 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | -1,005,885,288.53 | 27,597,045.15 | |
| 少数股东权益 | -83,306.00 | -46,300.34 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | -1,005,968,594.53 | 27,550,744.81 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 593,148,697.25 | 1,339,765,127.94 |
法定代表人：夏珂研 主管会计工作负责人：夏珂研 会计机构负责人：袁丽华
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 415,084.57 | 620,200.18 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 73,000.00 | ||
| 其他应收款 | 44,436,270.56 | 41,047,830.12 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 485,118.20 | 258,828.09 | |
| 流动资产合计 | 45,409,473.33 | 41,926,858.39 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 965,500,000.00 | 965,500,000.00 |
| 其他权益工具投资 | 39,406,400.00 | 39,406,400.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 94,802.45 | 145,853.91 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 106,244.32 | ||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,005,001,202.45 | 1,005,158,498.23 | |
| 资产总计 | 1,050,410,675.78 | 1,047,085,356.62 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 694,431,472.75 | 694,441,568.75 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 6,529,894.68 | 8,168,159.11 | |
| 预收款项 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 102,979.96 | 809,836.30 | |
| 应交税费 | 9,550.93 | 118,805.91 | |
| 其他应付款 | 392,494,285.89 | 196,350,158.47 | |
| 其中：应付利息 | 188,825,951.25 | 14,760,547.95 | |
| 应付股利 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,093,568,184.21 | 899,888,528.54 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 1,093,568,184.21 | 899,888,528.54 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 521,794,388.00 | 521,794,388.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 508,639,927.10 | 508,639,927.10 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -335,593,600.00 | -335,593,600.00 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 35,306,384.04 | 35,306,384.04 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -773,304,607.57 | -582,950,271.06 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | -43,157,508.43 | 147,196,828.08 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,050,410,675.78 | 1,047,085,356.62 |
(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年 | 2021年 |
| 一、营业总收入 | 118,427,310.84 | 233,408,660.42 | |
| 其中：营业收入 | 五、61 | 118,427,310.84 | 233,408,660.42 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 401,974,000.33 | 366,271,538.00 | |
| 其中：营业成本 | 五、61 | 45,547,309.41 | 53,496,632.95 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五、62 | 16,777.18 | 15,064.54 |
| 销售费用 | 五、63 | 47,637,649.54 | 30,430,862.31 |
| 管理费用 | 五、64 | 42,540,783.50 | 64,202,974.21 |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 五、66 | 266,231,480.70 | 218,126,003.99 |
| 其中：利息费用 | 276,324,155.65 | 222,696,861.77 | |
| 利息收入 | 280,560.23 | 10,152.84 | |
| 加：其他收益 | 五、67 | 1,413,644.96 | 335,028.39 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 五、68 | -68,385,288.37 | 861,966,060.72 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） | -30,127,033.73 | 8,426,250.73 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 五、71 | 105,895,209.48 | -61,812,299.38 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 五、72 | -794,123,954.98 | -87,319,880.21 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | -1,038,747,078.40 | 580,306,031.94 | |
| 加：营业外收入 | 五、74 | 260.97 | 26,072.10 |
| 减：营业外支出 | 五、75 | 1,089,784.46 | 5,159.33 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | -1,039,836,601.89 | 580,326,944.71 | |
| 减：所得税费用 | 五、76 | 171,718.58 | 265,583.77 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -1,040,008,320.47 | 580,061,360.94 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| （一）按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | -1,040,008,320.47 | 580,061,360.94 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -37,005.66 | -9,716.44 | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | -1,039,971,314.81 | 580,071,077.38 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 6,488,981.13 | -149,491,850.00 | |
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 6,488,981.13 | -149,491,850.00 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | -116,875,800.00 | ||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | -116,875,800.00 | ||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | 6,488,981.13 | -32,616,050.00 |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | 6,488,981.13 | -32,616,050.00 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -1,033,519,339.34 | 430,569,510.94 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -1,033,482,333.68 | 430,579,227.38 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -37,005.66 | -9,716.44 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | -1.99 | 1.11 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | -1.99 | 1.11 |
法定代表人：夏珂研 主管会计工作负责人：夏珂研 会计机构负责人：袁丽华
(四) 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年 | 2021年 |
| 一、营业收入 | 5,094,339.48 | 6,792,452.64 | |
| 减：营业成本 | |||
| 税金及附加 | 2,547.18 | 1,029.00 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 16,583,598.61 | 29,839,230.11 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 177,838,882.16 | 162,043,790.01 | |
| 其中：利息费用 | 177,660,922.82 | 162,739,140.45 | |
| 利息收入 | 1,275.31 | 1,402.06 | |
| 加：其他收益 | |||
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 525,049,802.99 | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,900,000.00 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | -189,330,688.47 | 338,058,206.51 | |
| 加：营业外收入 | 11,615.00 | ||
| 减：营业外支出 | 1,023,648.04 | 1,709.40 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | -190,354,336.51 | 338,068,112.11 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | -190,354,336.51 | 338,068,112.11 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | -190,354,336.51 | 338,068,112.11 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -116,875,800.00 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -116,875,800.00 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -116,875,800.00 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -190,354,336.51 | 221,192,312.11 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
(五) 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年 | 2021年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 206,291,792.04 | 251,413,482.03 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 60,833.85 | 2,551.34 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、78 | 2,590,840.70 | 3,920,634.80 |
| 经营活动现金流入小计 | 208,943,466.59 | 255,336,668.17 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 27,820,125.97 | 29,132,689.49 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 25,561,425.02 | 25,684,931.89 | |
| 支付的各项税费 | 576,128.41 | 320,795.69 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、78 | 250,097,334.02 | 66,319,999.96 |
| 经营活动现金流出小计 | 304,055,013.42 | 121,458,417.03 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -95,111,546.83 | 133,878,251.14 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | |||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 117,234.98 | 910,591.62 | |
| 投资支付的现金 | 750,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 117,234.98 | 1,660,591.62 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -117,234.98 | -1,660,591.62 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | 10,096.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 五、78 | 3,777,657.04 | 2,704.86 |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,787,753.04 | 2,704.86 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -3,787,753.04 | -2,704.86 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 10,357,672.05 | -13,095,917.10 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -88,658,862.80 | 119,119,037.56 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 196,511,537.15 | 77,392,499.59 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 107,852,674.35 | 196,511,537.15 |
法定代表人：夏珂研 主管会计工作负责人：夏珂研 会计机构负责人：袁丽华
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年 | 2021年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 5,400,000.00 | 7,200,000.00 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 29,105,719.19 | 32,161,128.99 | |
| 经营活动现金流入小计 | 34,505,719.19 | 39,361,128.99 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 9,063,844.11 | 7,961,472.63 | |
| 支付的各项税费 | 534,497.81 | 1,029.00 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 25,094,683.12 | 29,642,207.99 | |
| 经营活动现金流出小计 | 34,693,025.04 | 37,604,709.62 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -187,305.85 | 1,756,419.37 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | |||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 5,799.00 | 35,746.98 | |
| 投资支付的现金 | 1,600,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 5,799.00 | 1,635,746.98 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -5,799.00 | -1,635,746.98 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | 10,096.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 5,445.93 | 2,704.86 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 15,541.93 | 2,704.86 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -15,541.93 | -2,704.86 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -208,646.78 | 117,967.53 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 214,403.32 | 96,435.79 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 5,756.54 | 214,403.32 |
(七) 合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2022年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 521,794,388.00 | 508,729,972.21 | -321,294,854.63 | 35,306,384.04 | -716,938,844.47 | -46,300.34 | 27,550,744.81 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 521,794,388.00 | 508,729,972.21 | -321,294,854.63 | 35,306,384.04 | -716,938,844.47 | -46,300.34 | 27,550,744.81 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减 | 6,488,981.13 | -1,039,971,314.81 | -37,005.66 | -1,033,519,339.34 | |||||||||
| 少以“－”号填列） | |||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 6,488,981.13 | -1,039,971,314.81 | -37,005.66 | -1,033,519,339.34 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 |
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 521,794,388.00 | 508,729,972.21 | -314,805,873.50 | 35,306,384.04 | -1,756,910,159.28 | -83,306.00 | -1,005,968,594.53 |
| 项目 | 2021年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 521,794,388.00 | 508,729,972.21 | -171,803,004.63 | 35,306,384.04 | -1,297,009,921.85 | -36,583.90 | -403,018,766.13 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 521,794,388.00 | 508,729,972.21 | -171,803,004.63 | 35,306,384.04 | -1,297,009,921.85 | -36,583.90 | -403,018,766.13 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -149,491,850.00 | 580,071,077.38 | -9,716.44 | 430,569,510.94 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -149,491,850.00 | 580,071,077.38 | -9,716.44 | 430,569,510.94 | |||||||||
| （二）所有者投 | |||||||||||||
| 入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） |
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 521,794,388.00 | 508,729,972.21 | -321,294,854.63 | 35,306,384.04 | -716,938,844.47 | -46,300.34 | 27,550,744.81 |
法定代表人：夏珂研 主管会计工作负责人：夏珂研 会计机构负责人：袁丽华
(八) 母公司股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2022年 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优 | 永 | 其 | ||||||||||
| 先股 | 续债 | 他 | 备 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 521,794,388.00 | 508,639,927.10 | -335,593,600.00 | 35,306,384.04 | -582,950,271.06 | 147,196,828.08 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 521,794,388.00 | 508,639,927.10 | -335,593,600.00 | 35,306,384.04 | -582,950,271.06 | 147,196,828.08 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -190,354,336.51 | -190,354,336.51 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -190,354,336.51 | -190,354,336.51 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东） |
| 的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 521,794,388.00 | 508,639,927.10 | -335,593,600.00 | 35,306,384.04 | -773,304,607.57 | -43,157,508.43 |
| 项目 | 2021年 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先 | 永续 | 其他 | ||||||||||
| 股 | 债 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 521,794,388.00 | 508,639,927.10 | -218,717,800.00 | 35,306,384.04 | -921,018,383.17 | -73,995,484.03 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 521,794,388.00 | 508,639,927.10 | -218,717,800.00 | 35,306,384.04 | -921,018,383.17 | -73,995,484.03 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -116,875,800.00 | 338,068,112.11 | 221,192,312.11 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -116,875,800.00 | 338,068,112.11 | 221,192,312.11 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 |
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 521,794,388.00 | 508,639,927.10 | -335,593,600.00 | 35,306,384.04 | -582,950,271.06 | 147,196,828.08 |
三、 财务报表附注
(一) 公司基本情况
1. 基本情况
2022年11月15日，公司法定代表人由李化亮先生变更为夏珂研先生。2022年12月5日，公司注册地址变更为山东省淄博市张店区房镇镇范家村村委办公楼308室。
2、公司的业务性质和主要经营活动
本公司及各子公司主要从事授权/注册码及游戏虚拟物品交易中介平台业务及互联网信息服务业务。
3、财务报告的批准报出
本公司财务报表业经董事会于2023年4月26日决议批准报出。
2. 本期合并财务报表范围及其变化情况
本公司2022年度纳入合并范围的子公司共12户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。本期内合并范围无变化，详见本附注六“合并范围的变更”。
(二) 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除部分金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
报告期内，公司持续经营面临的主要问题为公司2022年底合并净资产为-10.06亿元，已经资不抵债。同时公司经营现金流不足以覆盖需要的支付债权人的本金、利息及罚息。为解决此问题，公司将结合公司现状，在维持正常生产经营的基础上，将经营做精做细，开源节流，挖掘内生发展潜力，探索外延业态的融合，为生产经营注入新的活力，公司已实施多项措施改善经营状况。
(三) 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司及各子公司从事互联网信息服务、游戏电子商务平台运营等经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三、39“收入确认”各项描述。
1. 遵循企业会计准则的声明
2. 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定欧元为其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1) 同一控制下的企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
(2) 非同一控制下的企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注三、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注
三、22“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理。
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三、22“长期股权投资”或本附注三、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、22）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注三、22（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
9. 外币业务和外币报表折算
(1) 外币业务
√适用 □不适用
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日一个上月末中国人民银行公布的当期外汇牌价的中间价汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
(2) 外币财务报表折算
√适用 □不适用
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
应收票据组合1 商业承兑汇票应收票据组合2 银行承兑汇票对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
应收账款组合1 第三方支付组合应收账款组合2 第三方支付平台外的应收款B.当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
其他应收款组合1 关联方欠款其他应收款组合2 内部备用金其他应收款组合3 未逾期保证金、押金、有抵押及担保的款项其他应收款组合4 以应收款项的账龄作为信用风险特征
（6）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（7）金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时，使用不可观察输入值。
11. 应收票据
□适用 √不适用
12. 应收账款
□适用 √不适用
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
□适用 √不适用
15. 存货
√适用 □不适用
(1) 存货的分类
本公司存货为库存商品。
(2) 发出存货的计价方法
本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。库存商品等发出时，根据库存商品类别不同，子公司香港摩伽的游戏CD-KEY采用个别计价法；其余子公司均采用月末一次加权平均法。
(3) 存货可变现净值的确认依据
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
(4) 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
16. 合同资产
□适用 √不适用
17. 合同成本
□适用 √不适用
18. 持有待售资产
√适用 □不适用
确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
19. 债权投资
□适用 √不适用
20. 其他债权投资
□适用 √不适用
21. 长期应收款
□适用 √不适用
22. 长期股权投资
√适用 □不适用
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
23. 投资性房地产
□适用（成本模式计量） □适用（公允价值模式计量） √不适用
24. 固定资产
(1) 固定资产确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2) 固定资产分类及折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 平均年限法 | 20 | 10 | 4.5 |
| 运输设备 | 平均年限法 | 5 | 0、10 | 20、18 |
| 电子设备及办公设备 | 平均年限法 | 3、7、10 | 0、5、10 | 31.67、14.28、9 |
(3) 其他说明
√适用 □不适用
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
25. 在建工程
□适用 √不适用
26. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
27. 生物资产
□消耗性生物资产 □生产性生物资产 □公益性生物资产 √不适用
28. 油气资产
□适用 √不适用
29. 使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产是指本公司可在租赁期内使用租赁资产的权利。本公司租赁资产的类别为房屋建筑物。
在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量，包括：A.租赁负债的初始计量金额；B.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；C.发生的初始直接费用；D.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第1号——存货》。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式作出决定，以直线法对使用权资产计提折旧，并对已识别的减值损失进行会计处理。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
30. 无形资产
(1) 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下：
| 类别 | 摊销方法 | 使用寿命（年） | 残值率（%） |
| 土地使用权 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 专利权 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 非专利技术 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
(2) 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
31. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
33. 合同负债
□适用 √不适用
34. 职工薪酬
(1) 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2) 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3) 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
(4) 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
35. 租赁负债
□适用 √不适用
36. 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
37. 股份支付
□适用 √不适用
38. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
39. 收入
约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同承诺的对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直至履约进度能够合理确定。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政府补助。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与资产相关的政府补助，采用总额法，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
42. 租赁
√适用 □不适用
当购买选择权、续租选择权、终止租赁选择权的评估结果发生变化，续租选择权、终止租赁选择权实际行使情况与原评估结果不一致，根据担保余值预计的应付金额发生变动，用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，或者实质固定付款额发生变动时，重新计量租赁负债。
③租赁的变更
当租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围，且增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当时，该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理。未作为单独租赁进行会计处理的，分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，重新计量租赁负债。
④售后租回交易
对于售后租回交易，本公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售，属于销售的，按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；不属于销售的，继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。
（2）本公司作为出租人
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁，实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，此外为经营租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
①融资租赁
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
租赁收款额，是指本公司因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：A.承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额；C.购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；D.承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；E.由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向本公司提供的担保余值。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
②经营租赁
租赁期内各个期间，本公司采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（3）售后租回交易
对于售后租回交易，本公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售，属于销售的，根据适用的会计准则对资产购买和资产处置进行会计处理；不属于销售的，不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
项相关联计划的一部分；
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注相关描述。
44. 重要会计政策和会计估计变更
(1) 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2) 重要会计估计变更
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
(四) 税项
1. 主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 0、6、9、13 |
| 消费税 | ||
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3 |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 16.5、25 |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 2 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明：
□适用 √不适用
2. 税收优惠政策及依据
√适用 □不适用
本公司四级子公司佛山摩伽科技有限公司符合境内服务业公司向境外（香港）提供服务，适用增值税零税率的政策；佛山摩伽科技有限公司为高新技术企业，根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条，减按15%的税率征收企业所得税。根据《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条：对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；
根据《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告 财政部 税务总局公告》（2022年第13号）第一条规定：对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3. 其他说明
□适用 √不适用
(五) 合并财务报表主要项目附注
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 10,010.68 | 31,996.02 |
| 银行存款 | 96,905,671.44 | 140,394,380.42 |
| 其他货币资金 | 14,288,591.19 | 56,490,957.57 |
| 合计 | 111,204,273.31 | 196,917,334.01 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 56,019,921.43 | 158,696,136.95 |
使用受到限制的货币资金
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 诉讼冻结 | 3,351,598.96 | 405,796.86 |
| 合计 | 3,351,598.96 | 405,796.86 |
其他说明：
√适用 □不适用
受限货币资金为诉讼冻结
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1) 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2) 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
□适用 √不适用
(7) 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 20,119,628.75 | 24,014,923.86 |
| 其中：X月-X月 | ||
| X月-X月 | ||
| 1至2年 | ||
| 2至3年 | ||
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | ||
| 4至5年 | ||
| 5年以上 | ||
| 合计 | 20,119,628.75 | 24,014,923.86 |
(2) 按坏账计提方式分类披露
√适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 其中： | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 20,119,628.75 | 100% | 20,119,628.75 | ||
| 其中： | |||||
| 合计 | 20,119,628.75 | 100% | 20,119,628.75 | ||
（续）
| 类别 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 其中： | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 24,014,923.86 | 13.65 | 5% | 24,014,910.21 | |
| 其中： | |||||
| 合计 | 24,014,923.86 | 13.65 | 24,014,910.21 | ||
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元
| 组合名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 第三方支付组合 | 20,119,628.75 | ||
| 合计 | 20,119,628.75 | ||
确定组合依据的说明：
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
√适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 应收账款坏账准备 | 13.65 | 13.65 | 0.00 | ||
| 合计 | 13.65 | 13.65 | 0.00 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(4) 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| Boku（Mopay AG） | 10,918,961.86 | 54.27% | 0 |
| Paysafecard | 4,564,882.34 | 22.69% | 0 |
| Paymentwall | 2,275,072.38 | 11.31% | 0 |
| Checkout-MG | 1,737,176.09 | 8.63% | 0 |
| Ebay.com.hk | 212,373.62 | 1.06% | 0 |
| 合计 | 19,708,466.29 | 97.96% | 0 |
(6) 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 预付款项
√适用 □不适用
(1) 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | |
| 1年以内 | 117,100,256.16 | 99.99% | 107,530.62 | 100% |
| 1至2年 | 12,409.56 | 0.01% | ||
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 117,112,665.72 | 100% | 107,530.62 | 100% |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算的原因：
□适用 √不适用
(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项情况
单位：元
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付账款期末余额比例（%） |
| HOME VICTORY DEVELOPMENT LIMITED | 114,603,228.60 | 97.86% |
| Spaller Innovations S.L. | 1,195,739.97 | 1.02% |
| PBD Global GmbH | 617,370.16 | 0.53% |
| Gross Electronic | 291,711.95 | 0.25% |
| Feels Like Gaming, S. | 84,235.07 | 0.07% |
| 合计 | 116,792,285.75 | 99.73% |
其他说明：
□适用 √不适用
8、 其他应收款
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 5,600,000.00 | |
| 其他应收款 | 82,049,156.79 | 65,654,888.07 |
| 合计 | 87,649,156.79 | 65,654,888.07 |
(1) 应收利息
1） 应收利息分类
□适用 √不适用
2） 重要逾期利息
□适用 √不适用
3） 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(2) 应收股利
1） 应收股利分类
√适用 □不适用
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 期初余额 |
| Microbeam International Holdings Limited | 5,600,000.00 | 0 |
| 合计 | 5,600,000.00 | 0 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
3） 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3) 其他应收款
1） 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金及押金 | 79,963,602.74 | 1,093,258.12 |
| 备用金 | 189,823.59 | 32,434.27 |
| 往来款 | 3,700,000.00 | 3,700,000.00 |
| 信托保障基金 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 |
| 应收职工款项 | 49,271.23 | 57,184.74 |
| 代理采购款 | 170,784,453.36 | |
| 法院划扣款 | 46,459.23 | |
| 小计 | 85,749,156.79 | 177,467,330.49 |
| 减:坏账准备 | 3,700,000.00 | 111,812,442.42 |
| 合计 | 82,049,156.79 | 65,654,888.07 |
2） 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2022年1月1日余额 | 111,812,442.42 | 111,812,442.42 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 | - | - | - | - |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 340,000.00 | 340,000.00 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | 108,452,442.42 | 108,452,442.42 | ||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 |
| 2022年12月31日余额 | 3,700,000.00 | 3,700,000.00 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的依据：
□适用 √不适用
3） 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 79,658,377.55 | 5,174,155.99 |
| 其中：X月-X月 | ||
| X月-X月 | ||
| 1至2年 | 434,596.17 | 109,620,199.49 |
| 2至3年 | 2,155,667.62 | 23,857,972.00 |
| 3年以上 | 3,500,515.45 | 38,815,003.01 |
| 3至4年 | ||
| 4至5年 | ||
| 5年以上 | ||
| 小 计 | 85,749,156.79 | 177,467,330.49 |
| 减：坏账准备 | 3,700,000.00 | 111,812,442.42 |
| 合计 | 82,049,156.79 | 65,654,888.07 |
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
√适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 其他应收款 | 111,812,442.42 | 340,000.00 | 108,452,442.42 | 3,700,000.00 | |
| 合计 | 111,812,442.42 | 340,000.00 | 108,452,442.42 | 3,700,000.00 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| Xulin International Media Investment Ltd | 108,452,442.42 | 转销 |
| 合计 | 108,452,442.42 | - |
其他说明：
对上述公司的其他应收款本期通过债权重组的方式转销
5） 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| VICTORIA ENTERTAINMENT HOLDINGS LIMITED | 押金 | 74,229,000.00 | 1年以内 | 86.57% | |
| Microscope Ltd. | 押金 | 5,196,030.00 | 1年以内、 1-2年 | 6.06% | |
| 南京鼎文文化传媒有限公司 | 其他单位往 来款 | 2,000,000.00 | 2-3年以上 | 2.33% | 2,000,000.00 |
| 中航信托股份 有限公司 | 信托保障基金 | 1,800,000.00 | 3年以上 | 2.10% | |
| 上海鸿革网络科 技有限公司 | 其他单位往 来款 | 1,700,000.00 | 3年以上 | 1.98% | 1,700,000.00 |
| 合计 | - | 84,925,030.00 | - | 99.04% | 3,700,000.00 |
7） 涉及政府补助的其他应收款
□适用 √不适用
8） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
9） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1) 存货分类
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | |||
| 在产品 | |||
| 库存商品 | 34,832,451.62 | 34,832,451.62 | |
| 周转材料 | |||
| 消耗性生物资产 | |||
| 发出商品 | |||
| 合同履约成本 | |||
| 合计 | 34,832,451.62 | 34,832,451.62 |
（续）
| 项目 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | |||
| 在产品 | |||
| 库存商品 | 27,731.39 | 27,731.39 | |
| 周转材料 | |||
| 消耗性生物资产 | |||
| 发出商品 | |||
| 合同履约成本 | |||
| 合计 | 27,731.39 | 27,731.39 | |
(2) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4) 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1) 合同资产情况
□适用 √不适用
(2) 报告期内合同资产的账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3) 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资/其他债权投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 821,850.52 | 593,491.82 |
| 数字货币 | 748,797.66 | 600,595.37 |
| 合计 | 1,570,648.18 | 1,194,087.19 |
其他说明：
□适用 √不适用
14、 债权投资
(1) 债权投资情况
□适用 √不适用
(2) 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3) 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1) 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2) 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3) 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
1） 始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
2） 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| Microbeam International Holdings Limited | 266,574,392.00 | -30,127,033.73 | -25,386.09 | 5,600,000.00 | 68,705,864.18 | 162,116,108.00 | 140,260,659.72 | ||||
| 小计 | 266,574,392.00 | -30,127,033.73 | -25,386.09 | 5,600,000.00 | 68,705,864.18 | 162,116,108.00 | 140,260,659.72 | ||||
| 合计 | 266,574,392.00 | -30,127,033 | -25,386.09 | 5,600,000.00 | 68,705,864.18 | 162,116,108.00 | 140,260,659.72 | ||||
.73
其他说明：
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1) 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 北京元纯传媒有限公司 | 39,406,400.00 | 39,406,400.00 |
| 合计 | 39,406,400.00 | 39,406,400.00 |
(2) 非交易性权益工具投资情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
截至2022年12月31日，本公司未处置其他权益工具投资，无累计利得和损失从其他综合收益转入留存收益。
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产
(1) 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 √不适用
(2) 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 √不适用
(3) 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
21、 固定资产
(1) 分类列示
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 2,148,177.48 | 2,452,271.36 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 2,148,177.48 | 2,452,271.36 |
(2) 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 办公设备 | 电子设备 | 运输设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 2,163,656.28 | 710,920.06 | 778,265.26 | 625,963.44 | 4,278,805.04 |
| 2.本期增加金额 | 25,797.00 | 91,437.98 | 17,617.88 | 134,852.86 | |
| （1）购置 | 25,797.00 | 91,437.98 | 117,234.98 | ||
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）汇率影响 | 17,617.88 | 17,617.88 | |||
| 3.本期减少金额 | 179,821.68 | 53,901.96 | 233,723.64 | ||
| （1）处置或报废 | 179,821.68 | 53,901.96 | 233,723.64 | ||
| 4.期末余额 | 2,163,656.28 | 556,895.38 | 815,801.28 | 643,581.32 | 4,179,934.26 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 696,045.80 | 532,350.49 | 514,675.63 | 83,461.76 | 1,826,533.68 |
| 2.本期增加金额 | 88,413.20 | 50,833.20 | 129,031.13 | 131,065.25 | 399,342.78 |
| （1）计提 | 88,413.20 | 50,833.20 | 129,031.13 | 122,633.18 | 390,910.71 |
| (2)汇率影响 | 8,432.07 | 8,432.07 | |||
| 3.本期减少金额 | 155,726.10 | 43,433.09 | 199,159.19 | ||
| （1）处置或报废 | 155,726.10 | 43,433.09 | 199,159.19 | ||
| 4.期末余额 | 784,459.00 | 427,457.59 | 600,273.67 | 214,527.01 | 2,026,717.27 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | 1,656.84 | 3,382.67 | 5,039.51 | ||
| （1）计提 | 1,656.84 | 3,382.67 | 5,039.51 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 1,656.84 | 3,382.67 | 5,039.51 | ||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面 | 1,379,197.28 | 129,437.79 | 213,870.77 | 425,671.64 | 2,148,177.48 |
| 价值 | |||||
| 2.期初账面价值 | 1,467,610.48 | 178,569.57 | 263,589.63 | 542,501.68 | 2,452,271.36 |
(3) 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(4) 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5) 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(6) 固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
(1) 分类列示
□适用 √不适用
(2) 在建工程情况
□适用 √不适用
(3) 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(4) 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(5) 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 |
| 1.期初余额 | 3,408,018.61 | 3,408,018.61 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | 60,688.51 | 60,688.51 |
| 4.期末余额 | 3,347,330.10 | 3,347,330.10 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 699,398.50 | 699,398.50 |
| 2.本期增加金额 | 819,272.70 | 819,272.70 |
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 1,518,671.20 | 1,518,671.20 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 1,828,658.90 | 1,828,658.90 |
| 2.期初账面价值 | 2,708,620.11 | 2,708,620.11 |
其他说明：
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1) 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 域名及商标 | 软件 | 非专利技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 78,189,104.00 | 897,967.28 | 79,087,071.28 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）购置 | ||||
| （2）内部研发 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 78,189,104.00 | 897,967.28 | 79,087,071.28 | |
| 二、累计摊销 |
| 1.期初余额 | 897,967.28 | 897,967.28 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 897,967.28 | 897,967.28 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 52,409,104.00 | 52,409,104.00 | ||
| 2.本期增加金额 | 11,010,666.80 | 11,010,666.80 | ||
| （1）计提 | 11,010,666.80 | 11,010,666.80 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 63,419,770.80 | 63,419,770.80 | ||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 14,769,333.20 | 14,769,333.20 | ||
| 2.期初账面价值 | 25,780,000.00 | 25,780,000.00 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产为0元，占无形资产余额的比例为0%。
(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
根据《中华人民共和国商标法》和《保护工业产权巴黎公约》等相关国际制度，注册商标有效期满可申请和续展注册，我国每次续展注册的有效期为十年，未规定续展次数，即在正常经营情况下，纳入本次评估范围的商标可一直持续注册使用，故综合确定商标的收益期为永续。域名到期后续期即可，故确定域名的收益期为永续。公司每年底委托评估机构对域名、商标等资产的价值进行评估，并根据估值结果计提减值准备；2023年4月20日，北京华鉴资产评估出具了华鉴评报字（2023）第030号评估报告，估值结果为1,488.67万元 。
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1) 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 香港摩伽科技 | 1,707,735,694.16 | 1,707,735,694.16 |
| 有限公司 | ||||
| 上海能观投资管理合伙企业（有限合伙） | 226,841,343.42 | 226,841,343.42 | ||
| 合计 | 1,934,577,037.58 | 1,934,577,037.58 |
(2) 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 香港摩伽科技有限公司 | 993,333,309.67 | 714,402,384.49 | 1,707,735,694.16 | |||
| 上海能观投资管理合伙企业（有限合伙） | 226,841,343.42 | 226,841,343.42 | ||||
| 合计 | 1,220,174,653.09 | 714,402,384.49 | 1,934,577,037.58 | |||
(3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
(4) 说明商誉减值测试过程、关键参数
√适用 □不适用
| 注1:由于香港摩伽科技有限公司游戏授权注册码业务模式发生改变，预测期游戏授权注册码业务销售收入与2022年平台销售额保持一致；预测期游戏虚拟物品收入增长率分别均为5%、4%、3%、2%、2%，2028年开始为稳定期收入保持不变。 | ||||||
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费用 | 524,578.49 | 135,912.50 | 275,597.46 | 384,893.53 | |
| 合计 | 524,578.49 | 135,912.50 | 275,597.46 | 384,893.53 |
其他说明：
□适用 √不适用
30、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 内部交易未实现利润 | 25,207.08 | 6,301.77 | ||
| 合计 | 25,207.08 | 6,301.77 | ||
(2) 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4) 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 3,700,000.00 | 3,360,000.00 |
| 可抵扣亏损 | 248,737,824.11 | 522,852,501.10 |
| 合计 | 252,437,824.11 | 526,212,501.10 |
(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元
| 年份 | 期末余额 | 期初余额 | 备注 |
| 2022 | 18,296,135.18 | ||
| 2023 | 3,300,217.11 | 3,300,217.11 | |
| 2024 | 36,479,674.89 | 34,802,950.11 | |
| 2025 | 464,361,315.92 | 464,361,315.92 | |
| 2026 | 507,230.26 | 2,091,882.78 | |
| 2027 | 215,736,444.84 | ||
| 合计 | 720,384,883.02 | 522,852,501.10 | - |
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
□适用 √不适用
32、 短期借款
(1) 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 220,000,000.00 | 450,000,000.00 |
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 444,444,667.77 | 214,444,667.77 |
| 信用借款 | 29,986,804.98 | 29,996,900.98 |
| 合计 | 694,431,472.75 | 694,441,568.75 |
短期借款分类说明：
√适用 □不适用
公司对北京易迪基金管理有限公司借款250,000,000.00元质押借款质押物为公司原子公司北京新彩量科技有限公司股权，该质押已于2022年3月解除。
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
√适用 □不适用
本期末已逾期未偿还的短期借款余额为694,431,472.75元；其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
√适用 □不适用
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
| 北京易迪基金管理有限公司 | 250,000,000.00 | 9% | 1679 | 15% |
| 北京易迪基金管理有限公司 | 200,000,000.00 | 8% | 1672 | 16% |
| 中国光大银行苏州木渎支行 | 29,986,804.98 | 5.4375% | 948 | 2.7188% |
| 苏州太合汇投资管理有限公司 | 194,444,667.77 | 15.4% | 684-910 | |
| 合计 | 674,431,472.75 | - | - | - |
其他说明：
√适用 □不适用
注：公司对北京易迪基金管理有限公司2.5亿元保证借款于2018年5月28日到期公司对北京易迪基金管理有限公司2亿元质押借款于2018年6月4日到期；公司对中国光大银行苏州木渎支行29,986,804.98元信用借款于2020年5月28日到期；公司对苏州太合汇投资管理有限公司194,444,667.77元保证借款，逾期日根据具体借款日期、融资期限长短确定，逾期利率与借款利率合计为15.40%。
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1) 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 结算款 | 15,698,580.91 | 6,843,822.91 |
| 中介服务费 | 4,084,000.00 | 5,874,000.00 |
| 合计 | 19,782,580.91 | 12,717,822.91 |
(2) 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 山南天籁之声股份有限公司 | 1,475,000.00 | 资金紧张 |
| 合计 | 1,475,000.00 | - |
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1) 预收款项列示
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 电子商务平台预收款 | 6,311,835.88 | 3,839,422.25 |
| 合计 | 6,311,835.88 | 3,839,422.25 |
(2) 账龄超过1年的重要预收款项情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本公司预收款项列报的是尚未完成交易的订单，订单结算周期短，不存在长期挂账的情况。
38、 合同负债
(1) 合同负债情况
□适用 √不适用
(2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、短期薪酬 | 1,597,927.03 | 22,536,884.69 | 23,327,507.65 | 807,304.07 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | 10,171.20 | 954,273.27 | 959,560.47 | 4,884.00 |
| 3、辞退福利 | 1,077,902.83 | 1,077,902.83 | ||
| 4、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 1,608,098.23 | 24,569,060.79 | 25,364,970.95 | 812,188.07 |
(2) 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,587,756.83 | 20,579,577.64 | 21,370,541.60 | 796,792.87 |
| 2、职工福利费 | 904,042.26 | 904,042.26 | ||
| 3、社会保险费 | 6,527.20 | 543,769.79 | 541,185.79 | 9,111.20 |
| 其中：医疗保险费 | 6,405.50 | 525,810.64 | 523,175.34 | 9,040.80 |
| 工伤保险费 | 121.70 | 15,476.53 | 15,527.83 | 70.40 |
| 生育保险费 | 2,467.62 | 2,467.62 | ||
| 其他 | 15.00 | 15.00 | ||
| 4、住房公积金 | 3,643.00 | 508,895.00 | 511,138.00 | 1,400.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 600.00 | 600.00 | ||
| 6、短期带薪缺勤 | ||||
| 7、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 1,597,927.03 | 22,536,884.69 | 23,327,507.65 | 807,304.07 |
(3) 设定提存计划
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 9,862.90 | 934,197.72 | 939,324.62 | 4,736.00 |
| 2、失业保险费 | 308.30 | 20,075.55 | 20,235.85 | 148.00 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 10,171.20 | 954,273.27 | 959,560.47 | 4,884.00 |
其他说明：
√适用 □不适用
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司按员工基本工资的14%、16%、每月向该养老保险计划缴存费用，按员工基本工资的0.32%、
0.5% 每月向该失业保险计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 363.48 | 549.71 |
| 消费税 | ||
| 企业所得税 | 230,418.34 | |
| 个人所得税 | 18,495.30 | 127,405.71 |
| 城市维护建设税 | 12.72 | 38.48 |
| 教育费附加 | 5.45 | 27.48 |
| 地方教育附加 | 3.63 | |
| 印花税 | ||
| 房产税 | 931.59 | |
| 车船税 | ||
| 土地使用税 | ||
| 资源税 | ||
| 合计 | 249,298.92 | 128,952.97 |
其他说明：
□适用 √不适用
41、 其他应付款
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 287,375,951.25 | 14,760,547.95 |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 577,190,109.40 | 571,765,217.18 |
| 合计 | 864,566,060.65 | 586,525,765.13 |
(1) 应付利息
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | ||
| 企业债券利息 |
| 短期借款应付利息 | 287,375,951.25 | 14,760,547.95 |
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 合计 | 287,375,951.25 | 14,760,547.95 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
√适用 □不适用
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
| 浙商银行股份有限公司 | 54,750,000.00 | 资金紧张 |
| 上海并购股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 43,800,000.00 | 资金紧张 |
| 北京易迪基金管理有限公司 | 136,743,750.00 | 资金紧张 |
| 苏州太合汇投资管理有限公司 | 29,944,478.84 | 资金紧张 |
| 北京晟境文化传媒有限公司 | 10,000,000.00 | 资金紧张 |
| 北京海淀科技企业融资担保有限公司 | 9,560,547.94 | 资金紧张 |
| 中国光大银行苏州木渎支行 | 2,577,174.47 | 资金紧张 |
| 合计 | 287,375,951.25 | - |
其他说明：
□适用 √不适用
(2) 应付股利
□适用 √不适用
(3) 其他应付款
√适用 □不适用
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 股权款 | 560,000,000.00 | 560,000,000.00 |
| 往来款 | 15,082,790.24 | 10,644,015.12 |
| 法院执行费 | 1,093,459.40 | 1,093,459.40 |
| 行政处罚 | 1,000,000.00 | |
| 押金及保证金 | 10,304.31 | 14,575.19 |
| 社保公积金 | 3,500.00 | 9,107.70 |
| 应付员工款项 | 55.45 | 4,059.77 |
| 合计 | 577,190,109.40 | 571,765,217.18 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或未结转的原因 |
| 浙商银行股份有限公司 | 300,000,000.00 | 资金紧张 |
| 上海并购股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 180,000,000.00 | 资金紧张 |
| 孝昌明雅投资中心（有限合伙） | 55,000,000.00 | 资金紧张 |
| 北京元纯传媒有限公司 | 25,000,000.00 | 资金紧张 |
| 合计 | 560,000,000.00 | - |
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 一年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | ||
| 一年内到期的应付债券 | ||
| 一年内到期的长期应付款 | ||
| 一年内到期租赁负债 | 827,978.01 | 871,919.04 |
| 合计 | 827,978.01 | 871,919.04 |
其他说明：
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
(1) 其他流动负债情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 代币余额 | 11,019,827.35 | 10,077,957.00 |
| 合计 | 11,019,827.35 | 10,077,957.00 |
(2) 短期应付债券的增减变动
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1) 长期借款分类
□适用 √不适用
长期借款分类的说明：
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1) 应付债券
□适用 √不适用
(2) 应付债券的增加变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3) 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 2,053,222.22 | 3,088,306.01 |
| 减：未确认融资费用 | 109,194.97 | 213,510.12 |
| 小计 | 1,944,027.25 | 2,874,795.89 |
| 减：一年内到期的租赁负债（附注43） | 827,978.01 | 871,919.04 |
| 合计 | 1,116,049.24 | 2,002,876.85 |
其他说明：
□适用 √不适用
48、 长期应付款
□适用 √不适用
(1) 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
(2) 专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
(1) 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
(2) 设定受益计划变动情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
单位：元
| - | 期初余额 | 本期变动 | 期末余额 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 521,794,388.00 | 521,794,388.00 | |||||
其他说明：
□适用 √不适用
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
无
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 222,778,109.70 | 222,778,109.70 |
| 其他资本公积 | 285,951,862.51 | 285,951,862.51 | ||
| 合计 | 508,729,972.21 | 508,729,972.21 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
□适用 √不适用
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -335,593,600.00 | -335,593,600.00 | ||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -335,593,600.00 | -335,593,600.00 | ||||||
| 企业自身信用 |
| 风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 14,298,745.37 | 6,488,981.13 | 6,488,981.13 | 20,787,726.50 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允 |
| 价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差 | 14,298,745.37 | 6,488,981.13 | 6,488,981.13 | 20,787,726.50 |
| 额 | ||||||||
| 其他综合收益合计 | -321,294,854.63 | 6,488,981.13 | 6,488,981.13 | -314,805,873.50 |
其他说明：
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 35,306,384.04 | 35,306,384.04 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 合计 | 35,306,384.04 | 35,306,384.04 |
盈余公积说明（本期增减变动情况、变动原因说明）：
□适用 √不适用
60、 未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -716,938,844.47 | -1,297,009,921.85 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | - | |
| 调整后期初未分配利润 | -716,938,844.47 | -1,297,009,921.85 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -1,039,971,314.81 | 580,071,077.38 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | -1,756,910,159.28 | -716,938,844.47 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制下企业合并导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
其他说明：
□适用 √不适用
61、 营业收入和营业成本
(1) 营业收入和营业成本情况
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 118,378,846.20 | 45,542,947.65 | 233,315,501.78 | 53,490,036.43 |
| 其他业务 | 48,464.64 | 4,361.76 | 93,158.64 | 6,596.52 |
| 合计 | 118,427,310.84 | 45,547,309.41 | 233,408,660.42 | 53,496,632.95 |
(2) 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3) 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4) 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 城市维护建设税 | 313.28 | 442.16 |
| 教育费附加 | 223.71 | 315.76 |
| 地方教育附加 | ||
| 房产税 | 7,689.44 | 11,179.08 |
| 车船税 | ||
| 土地使用税 | 32.52 | 65.04 |
| 资源税 | ||
| 印花税 | 8,518.23 | 3,062.50 |
| 其他 | ||
| 合计 | 16,777.18 | 15,064.54 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 办公费 | 16,956.34 | 1,028.66 |
| 广告费 | 47,351,514.51 | 30,403,412.47 |
| 运输装卸费 | ||
| 佣金费用 | 258,909.64 | 26,421.18 |
| 租赁费 | 312.76 | |
| 交通费 | 12.00 | |
| 其他 | 9,944.29 | |
| 合计 | 47,637,649.54 | 30,430,862.31 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 24,569,160.79 | 26,150,038.35 |
| 差旅费 | 761,933.37 | 2,002,658.61 |
| 业务费 | 185,139.02 | 497,163.98 |
| 中介服务费 | 8,925,392.37 | 27,098,390.57 |
| 租赁费 | 1,013,101.32 | 2,286,937.73 |
| 折旧费 | 1,210,183.41 | 1,016,292.99 |
| 诉讼费 | 1,468,996.50 | 315,003.00 |
| 办公费 | 1,204,853.78 | 1,356,043.86 |
| 服务费 | 785,758.11 | 704,370.01 |
| 房租水电物业费 | 456,657.09 | 427,555.11 |
| 交通费 | 441,817.31 | 815,097.85 |
| 邮电通讯费 | 392,417.64 | 450,815.96 |
| 科技外包费 | 305,660.52 | 135,849.03 |
| 装修费 | 179,353.14 | 26,250.70 |
| 摊销费 | 106,244.32 | 238,781.17 |
| 快递物流费 | 47,501.17 | 8,506.81 |
| 残保金 | 28,923.72 | 30,194.55 |
| 汽车及修理费 | 20,625.00 | 72,224.98 |
| 劳动保护费 | 4,342.62 | 9,279.96 |
| 其他 | 432,722.30 | 561,518.99 |
| 合计 | 42,540,783.50 | 64,202,974.21 |
65、 研发费用
□适用 √不适用
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 276,324,155.65 | 222,696,861.77 |
| 减：利息收入 | 280,560.23 | 10,152.84 |
| 汇兑损益 | -11,075,990.30 | -5,479,641.76 |
| 手续费及其他 | 1,263,875.58 | 918,936.82 |
| 其他 | ||
| 合计 | 266,231,480.70 | 218,126,003.99 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 1,409,716.61 | 332,166.64 |
| 代扣代缴个人所得税手续费 | 3,176.60 | 2,861.75 |
| 其他 | 751.75 | |
| 合计 | 1,413,644.96 | 335,028.39 |
68、 投资收益
(1) 投资收益明细情况
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -30,127,033.73 | 8,426,250.73 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组产生的投资收益 | -38,258,254.64 | 853,539,809.99 |
| 合计 | -68,385,288.37 | 861,966,060.72 |
投资收益的说明：
√适用 □不适用
International Media Investment Limited签订合作终止协议，双方债权债务关系解除，形成债权重组损失。2021年公司与债权人签订《利息罚息豁免协议》、《调解协议》，债务利息及罚息等豁免金额为8.535亿元。上述协议未豁免债务本金，仅为应付未付的利息。
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | 13.37 | -14.43 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 其他应收款坏账损失 | 105,895,233.88 | -61,812,284.34 |
| 应收款项融资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 财务担保合同减值 | ||
| 预付账款信用减值损失 | -37.77 | -0.61 |
| 合计 | 105,895,209.48 | -61,812,299.38 |
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | ||
| 长期股权投资减值损失 | -68,705,864.18 | -71,554,795.54 |
| 投资性房地产减值损失 | ||
| 固定资产减值损失 | -5,039.51 | |
| 在建工程减值损失 | ||
| 生产性生物资产减值损失 | ||
| 油气资产减值损失 | ||
| 无形资产减值损失 | -11,010,666.80 | -1,586,100.00 |
| 商誉减值损失 | -714,402,384.49 | -14,178,984.67 |
| 合同取得成本减值损失 | ||
| 其他 | ||
| 合计 | -794,123,954.98 | -87,319,880.21 |
73、 资产处置收益
□适用 √不适用
74、 营业外收入
(1) 营业外收入明细
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 盘盈利得 | |||
| 税收返还 | 260.97 | 260.97 | |
| 其他 | 26,072.10 | ||
| 合计 | 260.97 | 26,072.10 | 260.97 |
计入当期损益的政府补助：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | |||
| 行政处罚 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |
| 盘亏损失 | 55,220.01 | 55,220.01 | |
| 非流动资产损坏报废损失 | 34,564.45 | 5,159.33 | 34,564.45 |
| 其他 | |||
| 合计 | 1,089,784.46 | 5,159.33 | 1,089,784.46 |
营业外支出的说明：
□适用 √不适用
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 237,841.48 | 59,821.13 |
| 递延所得税费用 | -6,301.77 | |
| 汇算清缴调整本期 | -59,821.13 | 205,762.64 |
| 合计 | 171,718.58 | 265,583.77 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -1,039,836,601.89 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -259,959,150.47 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 39,849,714.64 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -59,821.13 |
| 税收优惠的影响 | -403,310.26 |
| 非应税收入的纳税影响 | -19,310,679.11 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -17,259,575.22 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -128,793.37 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 257,443,333.50 |
| 所得税费用 | 171,718.58 |
77、 其他综合收益
其他综合收益详见附注五、57。
78、 现金流量表项目
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | ||
| 利息收入 | 280,560.23 | 10,152.84 |
| 其他收益/营业外收入 | 1,412,893.21 | 345,692.05 |
| 其他单位往来款（除关联方外的单位） | 560,335.93 | 3,471,258.53 |
| 其他 | 337,051.33 | 93,531.38 |
| 合计 | 2,590,840.70 | 3,920,634.80 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
□适用 √不适用
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 单位往来款 | 188,077,645.60 | 5,504,727.96 |
| 付现销售费用、管理费用、研发费用等 | 59,102,631.23 | 57,394,342.51 |
| 其他 | 1,483,181.61 | 2,316,992.67 |
| 手续费支出 | 1,263,875.58 | 918,936.82 |
| 支付的备用金 | 170,000.00 | 185,000.00 |
| 合计 | 250,097,334.02 | 66,319,999.96 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
□适用 √不适用
(3) 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4) 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5) 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6) 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 诉讼冻结款 | 2,806,755.68 | 2,704.86 |
| 支付租赁费 | 924,442.13 | |
| 诉讼扣划款 | 46,459.23 | |
| 合计 | 3,777,657.04 | 2,704.86 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | -1,040,008,320.47 | 580,061,360.94 |
| 加：资产减值准备 | 794,123,954.98 | 87,319,880.21 |
| 信用减值损失 | -105,895,209.48 | 61,812,299.38 |
| 固定资产折旧、油气资产折旧、生产性生物资产折旧、投资性房地产折旧 | 390,910.71 | 1,016,292.99 |
| 使用权资产折旧 | 819,272.70 | |
| 无形资产摊销 | 72,693.87 | |
| 长期待摊费用摊销 | 139,684.96 | 159,366.60 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长 |
| 期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 34,564.45 | 5,159.33 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 265,085,227.77 | 217,217,220.01 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 68,385,288.37 | -861,966,060.72 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -6,301.77 | |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -33,182,120.13 | -27,731.39 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 113,202,240.50 | 166,778,585.59 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -158,200,739.42 | -118,570,815.67 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -95,111,546.83 | 133,878,251.14 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况 | ||
| 现金的期末余额 | 107,852,674.35 | 196,511,537.15 |
| 减：现金的期初余额 | 196,511,537.15 | 77,392,499.59 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -88,658,862.80 | 119,119,037.56 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 107,852,674.35 | 196,511,537.15 |
| 其中：库存现金 | 10,010.68 | 31,996.02 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 93,554,072.48 | 139,988,583.56 |
| 可随时用于支付的其他货 | 14,288,591.19 | 56,490,957.57 |
| 币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 107,852,674.35 | 196,511,537.15 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受限的资产
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 3,351,598.96 | 诉讼冻结 |
| 合计 | 3,351,598.96 | - |
82、 外币货币性项目
(1) 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 5,185,139.19 | 6.9646 | 36,112,420.40 |
| 欧元 | 8,070,357.28 | 7.4229 | 59,905,455.05 |
| 港币 | 514,542.68 | 0.8933 | 459,625.54 |
| 瑞士法郎 | 6,899.28 | 7.5432 | 52,042.65 |
| 加拿大元 | 7,257.46 | 5.1385 | 37,292.46 |
| 澳元 | 7,875.59 | 4.7138 | 37,123.96 |
| 英镑 | 21,031.10 | 8.3941 | 176,537.16 |
| 瑞典克朗 | 28,612.35 | 0.6659 | 19,053.25 |
| 新加坡元 | 6,164.83 | 5.1831 | 31,952.93 |
| 其他应收款： | |||
| 其中美元 | 8,730,000.00 | 6.9646 | 60,800,958.00 |
| 欧元 | 10,725,500.00 | 7.4229 | 79,614,313.95 |
| 港币 | 1,181.10 | 0.8933 | 1,055.04 |
| 应收账款： | |||
| 其中美元 | 31,589.27 | 6.9646 | 220,006.63 |
| 欧元 | 2,638,245.35 | 7.4229 | 19,583,431.41 |
| 澳元 | 60.34 | 4.7138 | 284.43 |
| 日元 | 22.00 | 0.0523 | 1.15 |
| 巴西雷亚尔 | 60,278.99 | 1.3174 | 79,411.54 |
| 阿联酋迪拉姆 | 274.82 | 1.8966 | 521.22 |
| 加拿大元 | 0.02 | 5.0000 | 0.10 |
| 土耳其新里拉 | 4,178.36 | 0.3723 | 1,555.60 |
| 沙特里亚尔 | 116,568.22 | 1.8528 | 215,979.81 |
| 墨西哥比索 | 12,557.33 | 0.3577 | 4,491.72 |
| 瑞典克朗 | 146.24 | 0.6659 | 97.38 |
| 英镑 | 93.19 | 8.3941 | 782.25 |
| 新加坡元 | 556.78 | 5.1831 | 2,885.85 |
| 波兰兹罗提 | 1,027.80 | 1.5878 | 1,631.94 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 76,886.64 | 6.9646 | 535,484.69 |
| 欧元 | 1,672,620.91 | 7.4229 | 12,415,697.75 |
| 港元 | 130,000.00 | 0.8933 | 116,125.10 |
| 英镑 | 927.39 | 8.3941 | 7,784.60 |
| 应付职工薪酬 | |||
| 其中：欧元 | 28,800.00 | 7.4229 | 213,779.52 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：欧元 | 160,008.66 | 7.4229 | 1,187,728.28 |
| 合计 | - | - |
其他说明：
□适用 √不适用
(2) 境外经营实体说明
√适用 □不适用
本公司的三级子公司香港摩伽为在香港特别行政区注册登记的经营实体公司，记账本位币及主要结算货币为欧元。本公司的四级子公司摩伽互联娱乐有限公司为在香港特别行政区注册登记的经营实体公司，记账本位币及主要结算货币为欧元。本公司的四级子公司米佳有限公司为在香港特别行政区注册登记的经营实体公司，记账本位币及主要结算货币为欧元。
83、 政府补助
(1) 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 2022年度佛山市经济高质量发展专项 | 747,466.00 | 其他收益 | 747,466.00 |
| 资金 | |||
| 中央2020年外经贸发展资金 | 401,800.00 | 其他收益 | 401,800.00 |
| 2021年佛山市高新技术评定奖 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 小微企业社保补贴 | 87,623.31 | 其他收益 | 87,623.31 |
| 高新企业高质量政府补助 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
| 一次性留工政府补助 | 29,000.00 | 其他收益 | 29,000.00 |
| 稳岗补贴 | 7,827.30 | 其他收益 | 7,827.30 |
| 2022年一次性扩岗补助 | 6,000.00 | 其他收益 | 6,000.00 |
| 合计 | 1,409,716.61 | - | 1,409,716.61 |
(2) 本期退回的政府补助情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
84、 套期
□适用 √不适用
85、 其他（自行添加）
无
(六) 合并范围的变更
1. 非同一控制下企业合并
(1) 本期发生的非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2) 合并成本及商誉
□适用 √不适用
(3) 被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
(4) 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5) 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用 √不适用
(6) 其他说明
□适用 √不适用
2. 同一控制下企业合并
(1) 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2) 合并成本
□适用 √不适用
(3) 合并日被合并方的资产、负债账面价值
□适用 √不适用
3. 反向购买
□适用 √不适用
4. 处置子公司
(1) 单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
(2) 通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
1） 一揽子交易：
□适用 √不适用
2） 非一揽子交易：
□适用 √不适用
5. 其他原因的合并范围变动
□适用 √不适用
6. 其他
□适用 √不适用
(七) 在其他主体中的权益
1. 在子公司中的权益
(1) 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 | 主要经营 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得 |
| 名称 | 地 | 直接 | 间接 | 方式 | ||
| 山东摩伽互联网科技有限公司 | 山东淄博 | 山东淄博 | 电子商务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 上海能观投资管理合伙企业（有限合伙） | 上海 | 上海 | 投资管理 | 99.0654% | 0.9159% | 非同一控制下企业合并 |
| 上海炫旗网络科技有限公司 | 上海 | 上海 | 电子商务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 香港摩伽科技有限公司 | 香港 | 香港 | 游戏电商 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 佛山摩伽科技有限公司 | 佛山 | 佛山 | 技术咨询服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海观麓企业管理合伙企业（有限合伙） | 上海 | 上海 | 投资管理 | 99.78% | 投资设立 | |
| 观麓信息科技有限公司 | 香港 | 英属维尔京群岛 | 投资管理 | 100.00% | 投资设立 | |
| 观注信息服务有限公司 | 香港 | 英属维尔京群岛 | 投资管理 | 100.00% | 投资设立 | |
| 摩伽互联娱乐有限公司 | 香港 | 香港 | Power电商平台 | 100.00% | 投资设立 | |
| 北京众应数据科技服务有限公司 | 北京 | 北京 | 技术咨询 | 35.00% | 投资设立 | |
| 米佳有限公司 | 香港 | 香港 | 电商平台 | 100.00% | 投资设立 | |
| 北京青苑文化有限公司 | 北京 | 北京 | 咨询 | 100.00% | 投资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
□适用 √不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
□适用 √不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
按照本公司最终在该等子公司的净资产中所享有的权益比例填列
(2) 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例% | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 上海能观投资管理合伙企业（有限合伙） | 0.0187% | -37,005.66 | -83,306.00 | |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3) 重要非全资子公司的重要财务信息
√适用 □不适用
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 上海能观投资管理合伙企业（有限合伙） | 7,656,468.62 | 162,116,108.00 | 169,772,576.62 | 4,979,566.67 | 4,979,566.67 | |
（续）
| 子 | 期初余额 |
| 公司名称 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 |
| 上海能观投资管理合伙企业（有限合伙） | 1,993,433.17 | 746,574,392.00 | 748,567,825.17 | 812,809,173.67 | 812,809,173.67 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 上海能观投资管理合伙企业（有限合伙） | -99,430,262.46 | -99,455,648.55 | 60,966.86 | -123,537,749.33 | -123,537,749.33 | 1,102.29 | ||
其他说明：
□适用 √不适用
(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2. 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1) 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
□适用 √不适用
(2) 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3. 在合营企业或联营企业中的权益
(1) 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| Microbeam International Holdings Limited（注） | 开曼 | 开曼 | 信息技术服务 | 28% | 权益法 | |
注：Microbeam International Holdings Limited存在重要事项，暂缓披露相关信息。在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
□适用 √不适用
(2) 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3) 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4. 重要的共同经营
□适用 √不适用
5. 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6. 其他
□适用 √不适用
(八) 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
(九) 公允价值的披露
1. 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且 | ||||
| 其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 39,406,400.00 | 39,406,400.00 | ||
| （四）应收款项融资 | ||||
| （五）其他非流动金融资产 | ||||
| （六）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （七）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| （八）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
其他说明：
□适用 √不适用
2. 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3. 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4. 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5. 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值之间的调节信息及不可观察参数的敏感性分析
□适用 √不适用
6. 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7. 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8. 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9. 其他
□适用 √不适用
(十) 关联方及关联方交易
1. 本公司的母公司情况
√适用 □不适用
单位：元
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本公司的持股比例（%） | 母公司对本公司的表决权比例（%） |
| 宁波冉盛盛瑞投资管理合伙企业（有限合伙） | 浙江省宁波市北仑区梅山七星路88号1幢401室A区 | 投资管理（未经金融等监管部门批准不得从事吸收存款、融资担 | 85,298.00万元 | 24.04% | 24.04% |
| F0077 | 保、代客理财、向社会公众集（融）资等金融业务） |
本公司的母公司情况的说明：
√适用 □不适用
本年母公司变更为宁波冉盛盛瑞投资管理合伙企业（有限合伙）
本公司最终控制方是吴瑞
其他说明：
□适用 √不适用
2. 本公司的子公司情况
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见附注七、1“在子公司中的权益”。
3. 本企业合营和联营企业情况
√适用 □不适用
本公司重要的合营或联营企业详见附注七、2、“在合营安排或联营企业中的权益”。
本期与本公司发生关联交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4. 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 宁波冉盛盛瑞投资管理合伙企业（有限合伙） | 大股东 |
| 冉盛（宁波）股权投资基金管理有限公司 | 大股东的执行事务合伙人 |
| 北京宗鑫瑞企业管理有限公司 | 实控人控制的公司 |
| 深圳前海宗鑫瑞投资管理有限公司 | 实控人控制的公司 |
| 冉盛财富资本管理有限公司 | 大股东执行事务合伙人的股东 |
| 北京冉盛资产管理有限公司 | 大股东执行事务合伙人的股东 |
| 北京元纯传媒有限公司 | 参股公司 |
| 夏珂研 | 董事 |
| 刘星 | 董事 |
| 郑玉芝 | 董事 |
| 郭巨山 | 独立董事 |
| 张巍 | 独立董事 |
| 王寅 | 监事 |
| 洪庆红 | 监事 |
| 宫庆礼 | 监事 |
其他说明：
□适用 √不适用
5. 关联方交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联方交易
采购商品/接受劳务情况表：
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表：
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联方交易说明：
□适用 √不适用
(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联受托管理/承包情况说明：
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联委托管理/出包情况说明：
□适用 √不适用
(3) 关联方租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明：
□适用 √不适用
(4) 关联方担保情况
本公司作为担保方：
√适用 □不适用
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 上海能观投资管理合伙企业（有限合伙） | 588,000,000 | 2017年11月17日 | 2024年12月31日 | 否 |
| 北京海淀科技企业融资担保有限公司 | 100,000,000 | 2020年1月6日 | 2025年12月31日 | 否 |
注：
1、上海能观投资管理合伙企业（有限合伙），担保到期日：1.5年／续期；
2、北京海淀科技企业融资担保有限公司，担保到期日:偿还担保债务后二年。以上债务担保终止日期暂时无法做出明确判断，本次年报填列的终止日期未来将结合担保事项的实际进展情况予以调整。
本公司作为被担保方：
√适用 □不适用
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 霍尔果斯市摩伽互联娱乐有限公司 | 500,000,000 | 2019年3月22日 | 2024年12月31日 | 否 |
| 北京市海淀科技企业融资担保有限公司 | 100,000,000 | 2020年1月6日 | 2025年12月31日 | 否 |
注:
1、 霍尔果斯市摩伽互联娱乐有限公司,担保到期日：债务履行期限届满日；
2、 北京市海淀科技企业融资担保有限公司，担保起始日：定融产品的履行期限，担保到期
日1年。以上债务担保终止日期暂时无法做出明确判断，本次年报填列的终止日期未来将结合担保事项的实际进展情况予以调整。关联担保情况说明：
√适用 □不适用
香港摩伽科技有限公司、霍尔果斯市摩伽互联娱乐有限公司为北京海淀科技企业融资担保有限公司反担保。
(5) 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6) 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7) 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 3,483,400.00 | 3,698,600.00 |
(8) 其他关联方交易
√适用 □不适用
6. 关联方应收应付款项
(1) 应收项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收股利 | Microbeam International Holdings Limited | 5,600,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(2) 应付项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合伙企业管理费 | 冉盛（宁波）股权投资基金管理有限公司 | 1,635,400.00 | 1,085,000.00 |
7. 关联方承诺
□适用 √不适用
8. 其他
□适用 √不适用
(十一) 股份支付
1. 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2. 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3. 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4. 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5. 其他
□适用 √不适用
(十二) 承诺及或有事项
1. 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的重要承诺：
| 注1：公司于2017年度通过向北京新彩量科技有限公司（以下简称“新彩量公司”）股东谷红亮、共青城沃时代投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“沃时代投资”）、孝昌明雅投资中心（有限合伙）（以下简称“孝昌明雅”）支付现金的方式购买其持有新彩量公司的全部股权收购彩量科技100%股权。 根据《资产购买协议》第四条关于业绩承诺与补偿等条款，新彩量原股东谷红亮、沃时代投资（以下简称“补偿责任人”）向公司作出承诺，协议约定如下：新彩量2017年度、2018年度和2019年度的预测盈利数分别确定为5,000万元、6,000万元和7,200万元。新彩量在利润承诺期(2017年度至2019年度)任一年度内实际盈利数低于所约定的业绩承诺数，则补偿责任人将依据约定的方式对公司进行相应的盈利预测补偿；且在业绩承诺期内各年实现的经营性现金流量净额(以具有证券业务资质的审计机构出具的专项审计意见为准)不低于当年承诺净利润的80%，如果新彩量发生经营性现金流净额低于净利润80%，且加上次年3月31日前回收的上年度末形成的应收账款金额仍无法满足经营性现金流净额达到净利80%要求的情况，则低于80%的部分，补偿责任人承诺以现金形式对公司进行补偿。 新彩量2017、2018年均完成收购交易约定的业绩承诺数，但2019年度归属于母公司的净利润为-3,445.54万元，与收购交易时业绩承诺数7,200万元相比较，完成率为负147.85%。同时，经审计彩量科技2017年至2019年经营性现金流量净额3,028.48万元，2020年3月31日前回收的上年度末形成的应收账款金额1,252.14万元，未达到累计完成净利润8,183.67万元的80%。对此，补偿责任人谷红亮、沃时代应按照约定履行现金补偿义务，涉及补偿金额为27,042.67万元。 公司已按照合同约定将现金补偿金额书面通知补偿责任人，而补偿责任人至今未履行相应义务，为维护自身合法权益不受侵害、维护股东特别是中小股东的合法利益，公司于2020年12月17日向江西省九江市中院提起诉讼，诉讼请求补偿责任人履行相应补偿义务及相关利息共计27,362.14万元。截至本财务报告日，补偿责任人于2021年5月10日提出管辖异议，法院于2021年6月9日作出移送北京第三中院管辖的裁定。公司于2021年7月5日，就管辖权异议提出上诉，后确定仍由九江中院确定管辖，于2021年11月18日和2021年11月29日开庭，已驳回诉请。 公司对业绩补偿责任人已提起诉讼，于 2021年 2月 1日收到江西省九江市中级人民法院《受理案件通知书》（（2021）赣 04民初 11号）；于2022年1月10日收到江西省九江市中级人民法院的《民事判决书》（2021）赣04民初11号，驳回公司的诉讼请求。之后，公司提起上诉，于 2022 年 3 月 3 日收到法院《受理案件通知书》（（2022）赣民终 352 号），并于2023年1月16日收到江西省高级人民法院的《民事判决书》（2022）赣民终352 号，要求业绩补偿责任人支付现金补偿款9,490.96 万元及利息（利息以9,490.96 万元为基数，2020 年8 月11 日至2020 年8 月19 日期间按年利率6%计算，2020 年8 月20 日起至还清之日止按一年期贷款市场报价利率即LPR 计算）。 注2：2020年5月24日，公司与北京元纯传媒有限公司（以下简称“元纯传媒”）及其股东签署了《北京元纯传媒有限公司增资协议》，公司与元纯传媒签署了《债权转让协议》及《框架协议》，公司以其持有的北京新彩量科技有限公司（以下简称“新彩量科技”） | |||
100%股权、对上海宗洋网络科技有限公司的9,500万元债权请求权及3,000万元现金作为对价取得元纯传媒22.39%股权，本次增资后，新彩量科技将成为元纯传媒全资子公司，元纯传媒持有对上海宗洋网络科技有限公司的债权。
截至本财务报告日，上述交易中涉及的元纯传媒股权已经交割给公司，本公司支付对价所涉及的对上海宗洋网络科技有限公司的9,500万元债权已经交付、新彩量科技100%的股权已完成股权交割及控制权交付，对价中涉及的现金已支付500万元，剩余2,500万元尚未支付。
2. 或有事项
(1) 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
（1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
截至2022年12月31日，本公司无未决诉讼仲裁形成的或有负债。
（2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截至2022年12月31日，本公司无为其他单位提供债务担保形成的或有负债。
（3）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
截至2022年12月31日，本公司无与合营企业或联营企业投资相关的或有负债。
（4）其他或有负债及其财务影响
截至2022年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。
(2) 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3. 其他
□适用 √不适用
(十三) 资产负债表日后事项
1. 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2. 利润分配情况
□适用 √不适用
3. 销售退回
□适用 √不适用
4. 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
(十四) 其他重要事项
1. 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
□适用 √不适用
(2) 未来适用法
□适用 √不适用
2. 债务重组
□适用 √不适用
3. 资产置换、资产转让及出售
(1) 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2) 其他资产置换
□适用 √不适用
4. 年金计划
□适用 √不适用
5. 终止经营
□适用 √不适用
6. 分部报告
□适用 √不适用
7. 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8. 其他
√适用 □不适用
截至报告日，时任实际控制人、法人代表、董事长李化亮先生已从公司辞职。公司尚未上缴相关罚金。
(十五) 母公司财务报表主要项目附注
√适用 □不适用
| ②坏账准备的变动 | ||||||||||||||
| ③报告期坏账准备转回或转销金额重要的 报告期内无坏账准备的转回或转销。 ④报告期实际核销的其他应收款情况： 报告期内无坏实际核销的其他应收款。 ⑤其他应收款按款项性质分类情况 | |||||||||
| 款项性质 | 2022.12.31 | 2021.12.31 | |||||||
| 关联方往来款 | 44,210,555.80 | 40,554,649.52 | |||||||
| 保证金、押金 | 223,800.00 | 492,682.60 | |||||||
| 其他单位往来款 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||||
| 员工备用金 | 498.00 | ||||||||
| 其他 | 1,914.76 | ||||||||
| 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 | |||||||||||||||
| 项 目 | 2022.12.31 | 2021.12.31 | |||||||||||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | ||||||||||
| 对子公司投资 | 965,500,000.00 | 965,500,000.00 | 965,500,000.00 | 965,500,000.00 | |||||||||||
| 对联 | |||||||||||||||
| 营、合营企业投资 | ||||||
| 合 计 | 965,500,000.00 | 965,500,000.00 | 965,500,000.00 | 965,500,000.00 |
（2）对子公司投资
(十六) 补充资料
1. 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -34,564.45 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,409,716.61 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | -38,258,254.64 | |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,054,959.04 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 3,928.35 | |
| 小计 | -37,934,133.17 |
| 减：所得税影响额 | 211,905.60 | |
| 少数股东权益影响额 | ||
| 合计 | -38,146,038.77 |
其他说明：
□适用 √不适用
2. 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
单位：元
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 不适用 | -1.99 | -1.99 |
| 扣除非经营性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 不适用 | -1.92 | -1.92 |
3. 境内外会计准则下会计数据差异
(1) 同时按照国际会计准则与中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
(2) 同时按照境外会计准则与中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
(3) 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
□适用 √不适用
(4) 其他说明
□适用 √不适用
第九节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
上海市长宁区剑河路2222弄97号