证券代码：603863 证券简称：松炀资源 公告编号：2023-025
广东松炀再生资源股份有限公司关于续聘会计师事务所的公告
重要内容提示：
●拟聘任的会计师事务所：大华会计师事务所（特殊普通合伙）；
广东松炀再生资源股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月26日召开了第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会第十七次会议，审议通过了《关于续聘公司2023年度审计机构及内部审计机构的议案》，该议案尚需提交公司2022年度股东大会审议，现将有关情况公告如下：
一、 拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）、机构信息
1、基本信息
机构名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2012年2月9日成立（由大华会计师事务所有限公司转制为特殊普通合伙企业）
组织形式：特殊普通合伙
注册地址：北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101
首席合伙人：梁春
截至2021年12月31日合伙人数量：264人
截至 2021年12月31日注册会计师人数：1498人，其中：签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：929人
2021年度业务总收入： 309,837.89万元
2021年度审计业务收入：275,105.65万元
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2021年度证券业务收入：123,612.01万元2021年度上市公司审计客户家数：4492021年度挂牌公司审计客户家数：525挂牌公司主要行业： 制造业、信息传输软件和信息技术服务业、租赁和商务服务业、科学研究和技术服务业、批发和零售业
2021年度上市公司年报审计收费总额：50,968.97万元2021年度挂牌公司年报审计收费总额：10,419.67万元
2、投资者保护能力。
已计提的职业风险基金和已购买的职业保险累计赔偿限额之和超过人民币7亿元。职业保险购买符合相关规定。大华会计师事务所近三年不存在因与执业行为相关的民事诉讼而需承担民事责任的情况。
3、诚信记录。
大华会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚6次、监督管理措施30次、自律监管措施2次、纪律处分1次；88名从业人员近三年因执业行为分别受到刑事处罚0次、行政处罚6次、监督管理措施41次、自律监管措施5次、纪律处分2次。
（二）、项目成员信息
1、基本信息。
项目合伙人：姜纯友，2010年5月成为注册会计师，2009年12月开始从事上市公司和挂牌公司审计，2012年2月开始在大华所执业，2021年11月开始为本公司提供审计服务；近三年签署上市公司和挂牌公司审计报告超过12家次。
签字注册会计师：田云，2021年10月成为注册会计师，2016年12月开始从事上市公司和挂牌公司审计，2021年10月开始在大华所执业，2021年11月开始为本公司提供审计服务；近三年签署上市公司和挂牌公司审计报告1家。
项目质量控制复核人：刘学传，2008年6月成为注册会计师，2009年9月开始从事上市公司和挂牌公司审计，2013年11月开始在大华所执业，2021年11月开始从事复核工作； 近三年复核上市公司和挂牌公司审计报告超过5家次。
2、诚信记录。
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
| 序号 | 姓名 | 处理处罚日期 | 处理处罚类型 | 实施单位 | 事由及处理处罚情况 |
| 1 | 姜纯友 | 2022年3月14日 | 行政监管措施 | 中国证券监督管理委员会上海专员办 | 广东榕泰实业股份有限公司2020年年报审计项目 |
| 2 | 姜纯友 | 2022年12月22日 | 自律监管措施 | 上海证券交易所 | 广东榕泰实业股份有限公司2021年年报审计项目 |
3、独立性。
大华会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人能够在执行本项目审计工作时保持独立性。
（三）、审计收费
2022年审计费用为200万元（其中年报审计费用为140万元；内控审计费用为60万元），系按照大华所提供审计服务所需工作人日数和每个工作人日收费标准收取服务费用。工作人日数根据审计服务的性质、繁简程度等确定；每个工作人日收费标准根据执业人员专业技能水平等分别确定。
2023年审计费用将根据市场行情和工作量及大华提供审计服务所需工作人数和每个工作日人收费标准收取服务费用。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）、董事会审计委员会意见
公司董事会审计委员会对续聘公司2023年审计机构及内部审计机构的事项进行了充分了解、审议，对大华会计师事务所（特殊普通合伙）的资质进行了充分审核。结合公司实际情况，董事会审计委员会认可大华会计师事务所（特殊普通合伙）的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况，同意继续聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年审计机构及内部审计机构，由大华会计师事务所承担公司 2023年度财务报告审计、内部控制审计等审计业务，并同意将上述事项提交公司董事会审议。
（二）、独立董事的事前认可和独立意见
独立董事事前认可意见：大华会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券服务业务资格，具备为上市公司提供审计服务的专业胜任能力，能够满足公司财务审计工作的要求，具备投资者保护能力和独立性，且诚信状况良好，不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此，我们同意公司续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务审计和内部控制审计机构，并同意将该议案提交公司第三届董事会第二十一次会议审议。
独立董事独立意见：大华会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券服务业务资格，具备为上市公司提供审计服务的专业胜任能力，能够满足公司财务审计工作的要求，具备投资者保护能力和独立性，且诚信状况良好。公司本次续聘审计机构事项的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
（三）、董事会审议情况
公司第三届董事会第二十一次会议以7票同意、0票弃权、0票反对审议通过了《关于续聘公司2023年度审计机构及内部审计机构的议案》，同意续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度的审计机构及内部审计机构，承办公司2023年度审计事务。董事会同意将该议案提交股东大会审议。
（四）、本次聘任会计师事务所事项尚需提请公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
三、备查文件
1、广东松炀再生资源股份有限公司第三届董事会第二十一次会议决议；
2、广东松炀再生资源股份有限公司审计委员会关于续聘会计师事务所的书面审核意见；
3、广东松炀再生资源股份有限公司独立董事关于第三届董事会第二十一次会议相关事项的事前认可意见；
4、广东松炀再生资源股份有限公司独立董事关于第三届董事会第二十一次会议相关事项的独立意见；
5、拟续聘会计师事务所营业执业证照，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。
特此公告。
广东松炀再生资源股份有限公司
董事会2023年4月26日