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关于北京经纬恒润科技股份有限公司2022年度募集资金
存放与使用情况专项报告的鉴证报告
信会师报字[2023]第ZG11213号
北京经纬恒润科技股份有限公司全体股东:
我们接受委托,对后附的北京经纬恒润科技股份有限公司(以下简称“公司”、“本公司”或“经纬恒润公司”)2022年度募集资金存放与使用情况专项报告(以下简称“募集资金专项报告”)执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
北京经纬恒润科技股份有限公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》(证监会公告〔2022〕
号)、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式(2023年
月修订)》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制,确保募集资金专项报告真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。
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三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施鉴证工作,以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》(证监会公告〔2022〕
号)、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式(2023年1月修订)》的相关规定编制,在所有重大方面如实反映北京经纬恒润科技股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中,我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论我们认为,北京经纬恒润科技股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》(证监会公告〔2022〕
号)、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式(2023年1月修订)》的相关规定编制,如实反映了北京经纬恒润科技股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况。
北京经纬恒润科技股份有限公司2022年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
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项目 | 金额 |
截止2022年12月31日募集资金余额 | 2,154,147,785.44 |
注:公司于2022年12月29日分别召开了第一届董事会第十六次会议和第一届监事会第九次会议,审议通过了《关于使用自有资金、银行承兑汇票及商业承兑汇票等方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》,同意公司及实施募集资金投资项目的子公司在募投项目实施期间,预先使用自有资金、银行承兑汇票及商业承兑汇票等方式支付募投项目所需资金,之后定期以募集资金等额置换,视同募投项目使用资金。同日,保荐机构出具核查意见,对该事项无异议。上表中直接投入募投项目的金额中,部分为2022年5月16日后至2022年11月期间按前述事项约定已进行等额置换的金额。
截至2022年
月
日,募集资金账户余额:
单位:人民币元
账户名称 | 银行名称 | 账号 | 截止日余额 |
北京经纬恒润科技股份有限公司 | 中国民生银行北京杏石口支行 | 634671225 | 60,857,751.63 |
江苏涵润汽车电子有限公司 | 中国银行南通港闸支行 | 502777667618 | 186,595,079.10 |
经纬恒润(天津)研究开发有限公司 | 上海浦东发展银行天津浦和支行 | 77190078801500003003 | 56,694,954.71 |
合计 | 304,147,785.44 |
注:截至2022年12月31日,除上述募集资金账户外,公司募集资金余额中正在进行现金管理尚未到期的金额为1,850,000,000.00元,具体情况详见本报告三、本年度募集资金的实际使用情况(四)对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况。
二、募集资金管理情况
(一)募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用,保护投资者权益,本公司依照《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引第
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规、规范性文件的相关规定和要求,结合公司的实际情况,制定了《北京经纬恒润科技股份有限公司募集资金管理制度》(以下简称“《募集资金管理制度》”),对公司募集资金的存放、使用、管理、监督等方面做出了具体明确的规定。公司一直严格按照《募集资金管理制度》的相关规定存放、使用、管理募集资金。
北京经纬恒润科技股份有限公司2022年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
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(二)募集资金专户存储情况
根据相关法律法规以及《募集资金管理制度》的相关规定,公司、实施募投项目的子公司江苏涵润汽车电子有限公司(以下简称“江苏涵润”)、经纬恒润(天津)研究开发有限公司(以下简称“天津研究院”)、保荐机构中信证券股份有限公司(以下简称“保荐机构”或“中信证券”)及专户存储募集资金的商业银行分别签订了《募集资金专户存储三方监管协议》《募集资金专户存储四方监管协议》,对各方的相关责任和义务进行了详细约定,该协议内容与上海证券交易所制订的《募集资金专户三方监管协议(范本)》不存在重大差异。具体情况如下:
2022年3月7日,公司与保荐机构和中国民生银行股份有限公司北京分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》,银行账号为634671225。
2022年5月12日,公司、公司全资子公司江苏涵润与保荐机构和中国银行股份有限公司南通港闸支行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》,银行账号为502777667618;同日,公司、公司全资子公司天津研究院与保荐机构和上海浦东发展银行股份有限公司天津浦和支行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》,银行账号为77190078801500003003。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金投资项目(以下简称“募投项目”)的资金使用情况
本公司2022年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。
(二)募投项目先期投入及置换情况
根据公司第一届董事会第十三次会议、第一届监事会第六次会议和《北京经纬恒润科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》中披露的募投项目资金使用计划,以及立信会计师事务所(特殊普通合伙)于2022年
月
日出具的《北京经纬恒润科技股份有限公司募集资金置换专项审核报告》(信会师报字[2022]第ZG12153号),公司以自筹资金预先投入募投项目及以自筹资金预先已支付发行费用的款项共计人民币133,819,068.39元,具体情况如下:
金额单位:人民币元
序号 | 项目名称 | 承诺募集资金投资金额 | 先期投入金额 | 已置换金额 |
1 | 经纬恒润南通汽车电子生产基地项目 | 1,326,246,109.76 | 39,677,926.55 | 39,677,926.55 |
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序号 | 项目名称 | 承诺募集资金投资金额 | 先期投入金额 | 已置换金额 |
2 | 经纬恒润天津研发中心建设项目 | 911,976,241.84 | 84,513,593.16 | 84,513,593.16 |
3 | 经纬恒润数字化能力提升项目 | 253,601,448.64 | 2,425,548.68 | 2,425,548.68 |
合计 | 2,491,823,800.24 | 126,617,068.39 | 126,617,068.39 |
以自筹资金支付发行费用的款项及置换情况具体如下:
金额单位:人民币元
费用明细 | 投入发行费金额 | 先期支付金额 | 已置换金额 |
保荐及承销费用 | 103,773,584.91 | ||
审计及验资费用 | 18,773,584.91 | 4,760,000.00 | 4,760,000.00 |
律师费用 | 13,679,245.28 | 2,075,000.00 | 2,075,000.00 |
用于本次发行的信息披露费用 | 4,537,735.85 | ||
发行相关的手续费及其他费用 | 1,218,448.82 | 367,000.00 | 367,000.00 |
合计 | 141,982,599.76 | 7,202,000.00 | 7,202,000.00 |
(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
(四)对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况
北京经纬恒润科技股份有限公司(以下简称“公司”)于2022年
月
日召开第一届董事会第十二次会议、第一届监事会第五次会议,审议通过了《关于公司及子公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司及子公司在不影响募投项目建设实施、募集资金使用计划和保证募集资金安全的情况下,使用不超过人民币
亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理,购买安全性高、流动性好、具有合法经营资格的金融机构销售的保本现金管理产品(包括但不限于结构性存款、协定性存款、定期存款、大额存单及保本型理财产品等),使用期限自董事会审议通过之日起
个月内有效。在上述额度和期限内,公司及子公司可以循环滚动使用。
公司为了提高募集资金使用效率,在保证不影响募集资金投资项目正常实施、募集资金使用计划和确保募集资金安全的情况下,将部分暂时闲置的募集资金进行现金管理,截止2022年12月31日,具体情况详见下表:
单位:人民币元
受托机构 | 产品名称 | 投资金额 | 起息日 | 到期日 | 收益类型 | 是否归还 |
杭州银行 | 结构性存款 | 300,000,000.00 | 2022/5/30 | 2023/5/30 | 保本浮动收益型 | 否 |
交通银行 | 结构性存款 | 100,000,000.00 | 2022/9/5 | 2023/1/18 | 保本浮动收益型 | 否 |
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受托机构 | 产品名称 | 投资金额 | 起息日 | 到期日 | 收益类型 | 是否归还 |
中国银行 | 结构性存款 | 100,010,000.00 | 2022/12/8 | 2023/12/8 | 保本保最低收益型 | 否 |
中国银行 | 结构性存款 | 99,990,000.00 | 2022/12/8 | 2023/12/7 | 保本保最低收益型 | 否 |
上海银行 | 可转让存单 | 550,000,000.00 | 2022/9/20 | 2025/9/20 | 保本固定收益型 | 否 |
交通银行 | 定期存单 | 400,000,000.00 | 2022/5/27 | 2023/5/27 | 保本固定收益型 | 否 |
交通银行 | 定期存单 | 200,000,000.00 | 2022/12/1 | 2023/12/1 | 保本固定收益型 | 否 |
交通银行 | 定期存单 | 100,000,000.00 | 2022/12/9 | 2023/12/9 | 保本固定收益型 | 否 |
合计 | 1,850,000,000.00 |
说明:如上表中公司购买的上海银行的本金55,000.00万元可转让存单,该存单是随时可以提前支取不受限制的,公司于2022年9月购入,截止至2022年12月31日不满一年。
(五)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
本公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
(六)超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况
本公司不存在超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况。
(七)节余募集资金使用情况
本公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。
(八)募集资金使用的其他情况
本公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
报告期内,本公司募投项目未发生变更。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引第
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规、规范性文件以及《募集资金管理制度》的相关规定和要求等规定存放和使用募集资金,并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作,不存在违规使用募集资金的情形。