福建水泥：非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项审计报告

关于福建水泥股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

目 录

1、 专项审计报告

2、 附表

委托单位：福建水泥股份有限公司审计单位：致同会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：[phone]

附表2

关于福建水泥股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元

非经营性资金占用	资金占用方 名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2022年期初占用资金余额	2022年度占用累计发生金额(不含利息)	2022年度占用资金的利息(如有)	2022年度偿还累计发生金额	2022年期末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企业										非经营性占用
										非经营性占用
小计	/	/	/						/	/
前大股东及其附属企业										非经营性占用
										非经营性占用
小计	/	/	/						/	/
总计	/	/	/						/	/
其他关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关系	上市公司核算的会计科目	2022年期初往来资金余额	2022年度往来累计发生金额（不含利息）	2022年度往来资金的利息（如有）	2022年度偿还累计发生金额	2022年期末往来资金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属企业	福建省福能新型建材有限责任公司	控股股东、实际控制人的附属企业	预付款项	3.88	30.04		32.33	1.59	采购	经营性往来
	福建省能源集团财务有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他反映占用实质科目	21,869.21	915,718.14	179.00	932,374.95	5,391.40	存款	经营性往来

	福建省建筑材料质量检验有限责任公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款		3.44		3.44		采购	经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业	泉州泉港金泉福建材有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	961.69	5.00		966.69		借款及代垫款	非经营性往来
	福建顺昌炼石水泥有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	12,358.56	14,368.77		19,133.52	7,593.81	借款及代垫款	非经营性往来
	福建省海峡水泥股份有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	81,097.60	344.98	3,252.20	36.64	84,658.14	借款及代垫款	非经营性往来
	福建省宁德建福建材有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	19,949.23	17.45	936.83	14.20	20,889.31	借款及代垫款	非经营性往来
	福建安砂建福水泥有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款		14.61		14.61		代垫款	非经营性往来
	福州炼石水泥有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款		18.52		18.52		代垫款	非经营性往来
	福建省永安金银湖水泥有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款		14.78		14.78		代垫款	非经营性往来
关联自然人										非经营性往来
关联自然人										非经营性往来
其他关联方及其附属企业	福建省德化县阳春矿业有限公司	子公司股东	其他应收款	1,993.09	0.70		60.00	1,933.79	代垫款	非经营性往来
其他关联方及其附属企业	福建省大阳矿业有限责任公司	与子公司股东同受一人控制	其他应收款	217.85	365.33		391.23	191.95	代垫款	非经营性往来
其他关联方及其附属企业	华润水泥投资有限公司	母公司另一股东	预付款项	0.73				0.73	采购	经营性往来
总计	/	/	/	138,451.84	930,901.76	4,368.03	953,060.91	120,660.72	/	/