中关村：2022年年度报告

北京中关村科技发展（控股）股份有限公司

2022年年度报告

2023-044

二〇二三年四月

2022年年度报告

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人许钟民、主管会计工作负责人宋学武及会计机构负责人(会计主管人员)黄瑛声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中所涉及未来的经营计划和经营目标，并不代表公司的盈利预测，也不构成公司对投资者的实质承诺，能否实现取决于市场状况变化等多种因素，存在不确定性，请投资者注意投资风险。公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“公司未来发展的展望”部分，描述了公司未来经营中可能面临的风险以及2023年度经营计划，敬请广大投资者注意查阅。

公司年度财务报告已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具标准无保留意见的审计报告。《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为本公司选定的信息披露媒体，本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准，敬请投资者注意投资风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目 录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 10

第四节 公司治理 ...... 42

第五节 环境和社会责任 ...... 61

第六节 重要事项 ...... 69

第七节 股份变动及股东情况 ...... 100

第八节 优先股相关情况 ...... 105

第九节 债券相关情况 ...... 106

第十节 财务报告 ...... 107

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

（四）在其他证券市场公布的年度报告。

释 义

释义项	指	释义内容
公司、本公司	指	北京中关村科技发展（控股）股份有限公司
证监会	指	中国证券监督管理委员会
交易所、深交所	指	深圳证券交易所
股票上市规则	指	深圳证券交易所股票上市规则
控股股东、国美控股	指	国美控股集团有限公司
国美电器	指	国美电器有限公司
四环医药	指	北京中关村四环医药开发有限责任公司
北京华素	指	北京华素制药股份有限公司
山东华素	指	山东华素制药有限公司
山东华素健康护理品	指	山东华素健康护理品有限公司
多多药业	指	多多药业有限公司
华素生物	指	华素生物科技（北京）有限公司
久久泰和	指	北京泰和养老服务产业发展有限公司
泰和中医院	指	北京久久泰和中医医院有限公司
中实上庄	指	北京中实上庄混凝土有限责任公司
中科泰和	指	北京中科泰和物业服务有限公司
科贸电子城	指	北京中关村科贸电子城有限公司
海德酒店	指	重庆海德实业有限公司
黑龙江佳建	指	黑龙江省佳建企业管理咨询服务合伙企业
国家药监局	指	国家药品监督管理局
CDE	指	国家食品药品监督管理局药品审评中心
元	指	人民币元
报告期、本报告期、本期	指	2022年1月1日至2022年12月31日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称	中关村	股票代码	000931
变更前的股票简称（如有）	无
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	北京中关村科技发展(控股)股份有限公司
公司的中文简称	中关村
公司的外文名称（如有）	BEIJING CENTERGATE TECHNOLOGIES (HOLDING) CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有）	无
公司的法定代表人	许钟民
注册地址	北京市海淀区中关村南大街32号
注册地址的邮政编码	100081
公司注册地址历史变更情况	无
办公地址	北京市朝阳区霄云路26号鹏润大厦B座22层
办公地址的邮政编码	100016
公司网址	http://www.centek.com.cn
电子信箱	[e-mail]

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	黄志宇	相皓冉、胡秀梅
联系地址	北京市朝阳区霄云路26号鹏润大厦B座22层	北京市朝阳区霄云路26号鹏润大厦B座22层
电话	010-57768018	010-57768018
传真	010-57768100	010-57768100
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站	《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》
公司披露年度报告的媒体名称及网址	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点	北京市朝阳区霄云路26号鹏润大厦B座22层公司董事会秘书处

四、注册变更情况

统一社会信用代码	91110000700225606B
公司上市以来主营业务的变化情况（如有）	无变更

历次控股股东的变更情况（如有）

根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司2007年1月4日出具的过户登记确认书，2006年12月29日，国美控股集团有限公司（原名：北京鹏泰投资有限公司）受让北京住总集团有限责任公司所持中关村股份185,644,133股及北京市国有资产经营有限责任公司所持中关村股份11,000,000股完成过户登记手续；上述股权转让过户登记手续完成后，本公司原控股股东北京住总集团有限责任公司不再持有本公司股份，国美控股集团有限公司成为本公司控股股东【详见2007年1月6日，巨潮资讯网《关于控股股东变更的公告》（公告编号：2007-001）】。

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址	北京市海淀区西四环中路16号院7号楼11层
签字会计师姓名	于建松、蒋孟彬

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构?适用 □不适用

保荐机构名称	保荐机构办公地址	保荐代表人姓名	持续督导期间
国都证券有限责任公司	北京市东城区东直门南大街3号国华投资大厦9层10层	毛欣	督导期间从《股权分置改革之持续督导协议》生效之日起至本公司股权分置改革时非流通股股东所做承诺履行完毕止。

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用 ?不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

	2022年	2021年	本年比上年增减	2020年
营业收入（元）	2,060,280,707.26	1,955,834,389.32	5.34%	1,789,615,900.58
归属于上市公司股东的净利润（元）	-42,852,418.43	-113,928,031.24	62.39%	25,433,767.67
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	-50,204,764.25	-120,401,587.84	58.30%	14,995,571.24
经营活动产生的现金流量净额（元）	183,742,331.39	263,413,088.30	-30.25%	200,200,020.26
基本每股收益（元/股）	-0.0569	-0.1513	62.39%	0.0338
稀释每股收益（元/股）	-0.0569	-0.1513	62.39%	0.0338
加权平均净资产收益率	-2.76%	-6.94%	4.18%	1.51%

	2022年末	2021年末	本年末比上年末增减	2020年末
总资产（元）	3,542,579,751.47	3,697,207,504.90	-4.18%	3,455,089,205.24
归属于上市公司股东的净资产（元）	1,482,077,251.39	1,585,469,489.44	-6.52%	1,699,471,784.03

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是 ?否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值?是 □否

项目	2022年	2021年	备注
营业收入（元）	2,060,280,707.26	1,955,834,389.32	无
营业收入扣除金额（元）	15,481,963.49	18,310,106.19	无
营业收入扣除后金额（元）	2,044,798,743.77	1,937,524,283.13	无

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	488,182,089.45	525,789,129.36	524,657,605.30	521,651,883.15
归属于上市公司股东的净利润	-6,514,995.06	10,283,005.32	9,393,163.76	-56,013,592.45
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-8,165,697.03	8,598,532.51	8,733,583.19	-59,371,182.92
经营活动产生的现金流量净额	-90,384,953.98	4,854,852.88	97,581,470.66	171,690,961.83

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是 ?否

九、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位：元

项目	2022年金额	2021年金额	2020年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-764,073.41	1,330,219.61	-600,849.05
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	11,482,123.64	7,862,463.26	11,496,993.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	-266,680.07	-992,457.63
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-212,807.75	425,488.41	3,797,510.40
减：所得税影响额	1,883,523.20	1,546,114.10	3,134,021.79
少数股东权益影响额（税后）	1,002,693.39	606,042.95	1,121,436.13
合计	7,352,345.82	6,473,556.60	10,438,196.43	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

（一）公司主要业务所处行业分析

医药行业，从党的十八届五中全会作出“推进健康中国建设”的决策部署，到十九大“实施健康中国战略”，并纳入国家整体战略层面统筹谋划部署，再到2022年的“二十大”，再次提到“推进健康中国建设”，“健康”一直是国家聚焦关注的民生领域关键词之一。自二十大以来，与健康养老、慢病预防、中医药传承创新等关键领域相关的产业发展红利将进一步释放。2022年，在药品集采与国谈等多重因素影响下，根据国家统计局统计，2022年全国规模以上医药制造业实现营业收入29,111.4亿元，同比下降1.6%；营业成本16,984.6亿元，同比增长7.8%；利润总额4,288.7亿元，同比下降31.8%，营业收入及利润总额均呈现负增长的态势。但突发的公共卫生事件也提升了消费者自我诊疗意识和行为，也一并吸引了众多健康消费类企业参与，尤其是呼吸等相关品类，市场竞争将更加激烈。同时，处方外流、数字化营销和品牌整合趋势也带来了新品类增长机会。

报告期内，医药卫生体制改革持续深化，国家医保局、中医药局等多部门发布了多项纲领性政策文件，国家持续加快构建有序的就医和诊疗新格局。医保方面，保障制度逐渐完善，通过医保药品目录全国统一、深化DIP/DRG支付方式改革、推进全国统一的医保信息平台构建、完善异地就医结算、医药价格监测政策等举措，推动国内医疗事业向纵深发展。在药品创新上，国家药监局发布《中华人民共和国药品管理法实施条例（修订草案征求意见稿）》，鼓励完善药物创新体系，支持药品的基础研究、应用研究和原始创新，支持以临床价值为导向的药物创新，加强药品知识产权保护，提高药品自主创新能力。经济发展与生活水平提高也使得中国患者积极寻求更好的治疗方案，中国市场对创新药和先进治疗手段的接受度也在逐渐增强。

在当今，心血管疾病依然是世界上威胁人类最严重的疾病之一。根据《中国心血管健康与疾病报告2021》，我国心血管疾病的患者人数约3.3亿，其中，高血压患者2.45亿人。根据米内网数据，2021年，中国城市公立医院市场，抗高血压用药整体销售规模253.5亿元，同比增长2.1%。其中，钙通道阻滞剂占32.22%（84.2亿元），高血压复方制剂占

21.98%（55.7亿元），作用于肾素-血管紧张素系统的药物占15.77%（40亿元），β-受体阻滞剂占14.95%（37.9亿元），专用于抗高血压药占7.05%（17.9亿元），利尿剂占5.9%（15亿元），专用于肺动脉高压药占1.13%（2.9亿元）。

近年来，我国麻醉镇痛药行业继续保持快速增长的态势。随着各类重大疾病的发病率及手术率持续提升，加之各类新的治疗技术不断应用于临床，我国手术治疗的刚性需求仍在迅速扩张，从而驱动麻醉用药市场的增长。根据《中国卫生健康统计年鉴》，2021年我国医疗机构住院病人手术人次达7,573.8万次，同比增长13.66%。《中国疼痛医学发展报告》数据显示，我国慢性疼痛患者超过3亿人，且正以每年1,000万至2,000万的速度增长。据IQIVA CHPA数据显示：

中国麻醉及镇痛市场2021年销售金额达到了388亿元人民币，2017至2021年复合年增长率为13.6%。

口腔健康护理品行业，随着人们对口腔健康认识的不断提高，近年来，口腔清洁护理用品行业也稳定发展。随着我国居民经济生活水平的不断提高，居民的口腔护理意识必将逐步加强，对口腔护理的需求也必将越来越大。因此，我国的口腔护理市场巨大，行业前景广阔。

养老行业，国家积极部署“十四五”期间的老龄事业和养老服务发展任务，iiMedia Research（艾媒咨询）数据显示，2021年中国养老产业的市场规模达8.8万亿元，预计2022年市场规模或将达到10.3万亿元。未来养老服务将通过市场化、产业化的途径，针对老人的身体状况、经济水平、受教育程度及需求层次，提供更加具有差异性、针对性的服务，满足老年群体对养老服务的特殊需求。养老产业将从依附式的服务向独立行业转变，老龄经济将迈入高质量发展新阶段。

（二）市场地位

公司通过多年扎实的经营，医药及健康品业务现拥有三个研发中心、四个生产基地及庞大的、遍布全国的专家团队网络、连锁药店网络、全终端全覆盖的营销体系和销售团队。拥有的“华素”品牌被国家工商行政管理总局授予全国驰名商标。主要产品“博苏”、“元治”、“华素片”、“飞赛乐”等，在心血管治疗、口腔和晕动等领域均具有较强的品牌认知度。心血管线战略产品-“元治”2019年和2020年连续两年荣登中国医药·品牌榜新型钙拮抗剂【锐榜】榜单、

2022年荣登“中国医药·品牌榜”医院终端品牌榜单；“华素片”、“飞赛乐”分别荣获2019年度中国非处方药综合统计排名（化学药）口腔与耳鼻喉第三名、抗过敏与抗眩晕类第四名；2021年，凭借优秀的市场表现，在第二十一届中国药店“数智驱动，共生致远”高峰论坛中，“华素片”、“飞赛乐”获得口腔咽喉类、抗眩晕止吐类“中国药店店员推荐率最高品牌奖”。公司所属北京华素系国家战备药和国家麻醉药品定点生产企业，2016年成功入选北京市生物医药产业跨越发展工程（G20工程）企业-行业领军企业。多多药业有限公司系二类精神药品-盐酸曲马多原料药的全国四家生产企业之一，“多多”牌商标连续多年被评为黑龙江省著名商标。

公司健康品业务经过多年发展摸索，逐步形成了以口腔医疗、连锁药店和电商为主的业务模式，并在行业内形成了一定的知名度。2019年，北京华素健康科技有限公司成功当选中国口腔清洁护理用品工业协会第八届常务理事单位。2021年，公司大健康产品-“华素愈创”漱口水产品荣获中国大健康产业（西湖）论坛“最受药店欢迎的明星单品奖”。

2017年，公司正式启动养老业务，经过近四年的发展，初步建立起了医、康、养、护、娱五位一体的养老生态体系。2019年，公司所属久久泰和及核心管理团队荣获“2019年北京品牌实力养老连锁机构”和“北京养老行业领军人物”等殊荣和称号。“纳兰园”养老项目于2021年通过北京市养老服务质量星级评定委员会的评定，取得“四星级养老服务机构”。久久泰和在2020年和2021年连续两年荣获“年度北京‘金口碑’品牌实力养老集团”称号；2021年，久久泰和荣获“2021年度北京极具公信力养老连锁机构”，2022年，久久泰和荣获“2022年度十大影响力康养品牌”的称号。2020年，泰和中医院顺利取得《医疗机构执业许可证》完善了康养业务战略布局；2022年泰和中医院被纳入北京市基本医疗保险定点机构，为公司业绩提供长期可持续支撑。

二、报告期内公司从事的主要业务

（一）公司主要业务领域

报告期内，公司业务主要分为生物医药、个人护理用品、养老服务业务和其他业务。其中：①生物医药包括化学药及中药，主要从事外用制剂、片剂、注射剂、原料药、胶囊制剂、口服溶液剂、颗粒剂、麻醉药品及二类精神药品的研发、制造与销售；药品临床前研究服务及药品一致性评价研究服务；②个人护理用品主要包括口腔清洁用品销售；③养老服务业务主要包括集中养老服务、居家养老服务、健康管理、健康咨询、预防保健咨询及中医医疗服务等；④其他业务主要包括物业管理、餐饮、住宿、制造销售商品混凝土和水泥制品、投资及公司不归类于生物医药、个人护理用品和养老服务业务的其他业务。

（二）公司主要产品情况

1、医药主要产品

（1）报告期内，公司已进入注册程序的药品情况如下：

药品名称	注册分类	适应症或者功能主治	注册阶段\进展
知母皂苷BⅡ及胶囊	中药1类	用于治疗血管性痴呆。	临床Ⅰ期试验中。
联苯苄唑原料药	原料药	用于治疗各种皮肤真菌病，如手、足癣，体、股癣，花斑癣。	CDE技术审评中。
盐酸贝尼地平原料及片剂	一致性评价	原发性高血压，心绞痛。	原料药：2022年6月13日取得《化学原料药补充申请批准通知书》； 8mg：2022年8月3日取得《药品补充申请批准通知书》，通过了一致性评价； 2mg、4mg：2022年9月30日取得一致性评价申报《受理通知书》，现CDE审评审批中。
氨酚曲马多片	一致性评价	用于中度至重度急性疼痛的短期（5天或更短）治疗。	CDE技术审评中。
蒙脱石散	化学药品4类	用于成人及儿童急慢性腹泻。	CDE技术审评中。

药品名称	注册分类	适应症或者功能主治	注册阶段\进展
甲磺酸托烷司琼注射液	变更规格补充申请	预防和治疗癌症化疗引起的恶心和呕吐。	CDE技术审评中。
富马酸比索洛尔片	变更检验方法补充申请	高血压、冠心病（心绞痛）。	CDE技术审评中。

（2）报告期内，公司主要药品情况如下：

药品名称

注册分类

适应症或者功能主治

发明专利起止期限

是否属于中药保护品种

是否进入2022年版医保目录

富马酸比索洛尔片

富马酸比索洛尔片	化学药品4类	高血压、冠心病（心绞痛）。	2002-2022	否	是
甲磺酸托烷司琼注射液	化学药品2类	预防和治疗癌症化疗引起的恶心和呕吐。	无	否	是

西地碘含片

西地碘含片	化学药品4类	咽喉炎、口腔溃疡、牙龈炎、牙周炎。	1990-2010	否	否
盐酸苯环壬酯片	化学药品1类（已过新药监测期）	预防晕车、晕船、晕机。	1993-2013	否	否
盐酸纳洛酮注射液	化学药品3类	阿片类受体拮抗药。	无	否	是
五加生化胶囊	原中药3类	益气养血，活血祛瘀。适用于经期及人流术后、产后气虚血瘀所致阴道流血，血色紫暗或有血块，小腹疼痛按之不减，腰背酸痛，自汗，心悸气短，舌淡、兼见瘀点，脉沉弱等。	2、“五加生化胶囊的检测方法”发明专利，起止时间：2009-2029； 3、“五加生化中药复方提取物的植物雌激素样作用及应用”发明专利，起止时间：2011-2031。	否	是
乳酸菌素片	化学药品4类	用于肠内异常发酵、消化不良、肠炎和小儿腹泻。	无	否	否
盐酸曲马多注射液	化学药品4类	用于癌症疼痛，骨折或术后疼痛等各种急、慢性疼痛。	无	否	是

盐酸曲马多片

盐酸曲马多片	化学药品3类	用于治疗疼痛程度严重到需要使用阿片类镇痛剂并且替代疗法不足的成人疼痛。	无	否	是
氨酚曲马多片	原化学药品第3类	本品用于中度至重度急性疼痛的短期（5天或更短）治疗。	1、“一种含有对乙酰氨基酚和盐酸曲马多的包衣片剂的制备方法”发明专利，起止时间：2021-2041； 2、“一种含有对乙酰氨基酚和盐酸曲马多的包衣片剂”发明专利，起止时间：2021-2041。	否	是
盐酸曲马多原料药	——	——	“一种盐酸曲马多的合成方法”发明专利，起止时间：2008-2028。	否	——
克林霉素磷酸酯阴道凝胶	原化学药品第3类	用于治疗细菌性阴道病。	无	否	否

药品名称	注册分类	适应症或者功能主治	发明专利起止期限	是否属于中药保护品种	是否进入2022年版医保目录
吡拉西坦注射液	原化学药品6类	适用于急、慢性脑血管病、脑外伤、各种中毒性脑病等多种原因所致的记忆减退及轻、中度脑功能障碍，也用于儿童智能发育迟缓。	无	否	是
刺五加注射液	原中药11类	平补肝肾，益精壮骨。用于肝肾不足所致的短暂性脑缺血发作，脑动脉硬化，脑血栓形成，脑栓塞等。亦用于冠心病，心绞痛合并神经衰弱和更年期综合征等。	无	否	是
盐酸贝尼地平片（2mg、4mg、8mg）	原化学药品第2类	原发性高血压。	无	否	是

（3）报告期内，北京华素的盐酸羟考酮注射液获得国家药监局颁发的《药品注册证书》。该品种已纳入《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》。

（4）截止报告期末，公司有涉及生物制品的制造与销售。

多多药业不涉及生物制品的生产，其子公司黑龙江多多健康医药有限公司销售生物制品如下：外用重组人碱性成纤维细胞生长因子、双歧杆菌四联活菌片。

（5）报告期内，公司获得发明专利和实用新型专利情况：

序号	发明名称	授权公告日	专利号	专利权人	专利类型
1	一种预防口腔溃疡和加速口腔粘膜修复的牙膏及工艺	2022年 5月3日	ZL 2020 10774276.0	北京华素制药股份有限公司、山东华素健康护理品有限公司	发明专利
2	一种含有对乙酰氨基酚和盐酸曲马多的包衣片剂的制备方法	2022年 5月10日	ZL 2021 1091121.8	多多药业有限公司	发明专利
3	一种1-苄基-3-哌啶醇的合成方法	2022年 6月21日	ZL 2020 10490389.8	山东华素制药有限公司	发明专利
4	一种泡罩包装机	2022年 6月14日	ZL 2021 23448719.6	山东华素制药有限公司	实用新型专利
5	一种上旋式筛片机	2022年 6月24日	ZL 2022 20040173.6	山东华素制药有限公司	实用新型专利
6	一种用于1-苄基-3-哌啶醇的废水处理方法	2022年 7月12日	ZL 2021 10699736.2	山东华素制药有限公司	发明专利
7	一种改进的1-苄基-3-哌啶醇中间体合成方法	2022年 7月29日	ZL 2020 10493295.6	山东华素制药有限公司	发明专利
8	一种废水处理材料及其制备方法	2022年 9月16日	ZL 2021 10699731.X	山东华素制药有限公司	发明专利
9	一种温和去渍美白牙膏及其制备工艺	2022年 10月18日	ZL 2020 10773156.9	山东华素健康护理品有限公司	发明专利
10	一种脱苄催化剂及其制备方法	2022年 10月21日	ZL 2021 10640100.0	山东华素制药有限公司	发明专利
11	一种药盒捆包机	2022年 10月21日	ZL 2022 21609476.1	山东华素制药有限公司	实用新型专利
12	一种蒙脱石散及其制备方法	2022年 11月1日	ZL 2021 10800124.8	多多药业有限公司	发明专利
13	一种含有对乙酰氨基酚和盐酸曲马多的包衣片剂	2022年 11月4日	ZL 2021 11091144.9	多多药业有限公司	发明专利

序号	发明名称	授权公告日	专利号	专利权人	专利类型
14	一种离心机用盖板	2022年 11月1日	ZL 2022 21565431.9	山东华素制药有限公司	实用新型专利
15	一种压片机用防油装置	2022年 11月8日	ZL 2022 21642111.9	山东华素制药有限公司	实用新型专利
16	一种1-苄基-3-哌啶醇的脱苄方法	2022年 11月15日	ZL 2021 10640226.8	山东华素制药有限公司	发明专利
17	一种1-苄基-3-哌啶醇的改进合成方法	2022年 12月2日	ZL 2021 10596791.9	山东华素制药有限公司	发明专利

2、养老服务业务

养老服务业务主要包括集中养老服务、居家养老服务、健康管理、健康咨询、预防保健咨询及中医医疗服务等。

3、其他业务

主要包括：电子卖场的管理、物业管理服务、酒店服务业、制造销售商品混凝土和水泥制品、投资以及公司其他不能归类于生物医药、个人护理用品及养老服务业务的其他业务。

（三）公司主要业务经营模式

1、医药及健康品业务经营模式

（1）医药业务

①研发模式：

自主研发模式：公司在北京市、山东省威海市和黑龙江省佳木斯市设立三个研发中心，针对不同产品和剂型开展研发工作，即独立又遥相呼应，在公司全面统筹下完成整体研发工作。在新品种研发、老品种深度开发、工艺优化、专利申报注册等方面卓有成效。

联合研发模式：公司近年来先后与军事科学院等国内多家科研机构在人才培养、项目研究、成果转化等方面开展产学研合作，充分利用外部研发资源优势，开展关键技术和产品的联合开发，有效的推进了公司整体研发工作。

②生产模式：

公司在北京市、河北省沧州市、山东省威海市和黑龙江省佳木斯市设立四个生产制造中心。生产组织方面，公司各生产中心根据所辖各品种的年度销售计划、库存情况及综合生产能力，制定年度生产计划及月度分解目标。并在年度工作过程中，结合实际产品需求，滚动调整生产计划，使产销有效衔接，确保产品市场需求。并通过精细化调度设备运行和人员组织，严控损耗，不断降低成本、提高效率。

质量管控方面，公司严格执行《药品管理法》，按照《药品生产质量管理规范》组织生产。并全面实施2020年版《中华人民共和国药典》，进一步完善了质量管理体系。严控物料质量，所用的各类原料、辅料、包装材料全部检验合格后方能进入生产环节。及时更新、增建、补充检测设备和专业人员，监督控制生产全过程，做到产成品检验合格上市销售。

③采购模式：

采购部门根据业务需求、生产计划、使用周期、市场实际情况等因素确定采购周期、提出行情预测，制定和实施采购计划。结合公司实际情况和管理制度建立符合内控要求的采购制度、验收制度和工作流程。同时，根据供应商资质、技术水平、诚信度等，建立合格供应商档案。必要时对供应商进行现场核查，降低采购风险。所采购原辅料和包材在到厂时需要质量技术部门取样检测合格后方能正式入库。

④销售模式：

公司拥有全终端、全模式的营销体系，以临床学术推广模式为主、终端居间服务商模式和OTC零售模式为辅，相互促进，全面覆盖等级医院、零售药店、基层医疗机构等全类别线下终端。同时，公司销售业务还探索并推进互联网线上销售模式，目前已取得良好开端。

公司在推进销售工作过程中，强化市场、商务相关管理职能，提升产品的品牌影响力、市场渗透力，加强发货回款、终端渠道的控制能力，实现对产品销售的服务、促进和监督。公司分别对等级医院、零售药店、基层医疗机构三大终端市场制定了不同的推广、营销策略，进行有针对性的业务拓展。

除正常的销售推广外，公司还建立了负责市场推广和准入的专业团队，着力打造产品品牌，策划、指导公司的市场准入和营销行为，不断提升产品的品牌影响力、市场渗透力，提高公司产品核心竞争力。

（2）养老业务

公司养老业务以“内强素质、外树形象、积极拓展、夯实基础求发展”为经营理念，在管理提升和业务拓展方面持续发力，围绕市场拓展、强化品牌、医养结合、打造标杆项目、提升实力等方面快速发展。逐步完善以基础养老为根基，医养结合和康养保健为两翼，异地康养为拓展的全生命周期的养老服务体系。

（3）其他业务

混凝土业务坚持“适量、增效、抓回款、降风险、高质量发展”的指导方针，积极寻找优质工程项目，在保持一定的生产规模的基础上，进一步提高单方利润贡献。

（四）主要业绩驱动因素

近年，国家药品集采政策逐渐常态化运行，重塑着整个市场格局，加快推动医药产业重构。仿制药行业集中度提高，创新药物占比提升，对整个医药行业的合规性、推广模式、资本投向、估值判断都产生极大影响。为适应进一步发展，各药企纷纷加大投入，布局创新药研发工作，为我国医药行业整体升级打下了坚实基础。同时，老龄化的加剧，导致刚需医药需求的扩容，也为医药行业带来了新的发展机遇。

2021年，公司完成了发展战略的再聚焦，并在本报告期持续推进中，思想意识的统一势必加速前进步伐。公司将以创新为驱动，以政策和需求为导向，以现有医药业务为基础，通过激活沉淀品种、产品线自研扩充，构建原料药到制剂一体化的有竞争力的生产模式，稳步提升现有业务规模，强化在心血管、口腔、消化、妇科和麻精等多个领域的市场竞争力。同时，积极探索生物制药新领域，全力推动创新型药物的发展，进一步地提升市场竞争力。未来，公司将借力组织变革，加大对核心业务的统一规划与管理，充分利用各地的资源与优势，提升销售效率与业绩。统筹资源，加快现有产品的转移、升级和迭代。借力资本市场和上市公司平台，加强对外合作，加大对生物医药创新项目的投入，尽快完成从“化药+中药”到“化药+中药+生物制药”的业务转型和新业务培育，形成多个业务集群，在专业领域内的排名位居前列。同时，顺应消费升级和人口老龄化的发展趋势，深入探索“互联网+”在医疗、健康和养老领域内的创新模式与机会。以“华素”、“华素愈创”、“久久泰和”品牌和业务为基础，借助互联网等科技手段，开拓创新，扩展业务渠道和领域，努力把中关村科技打造成国内知名，有鲜明特色的创新型医药产业集团，最终现实“让人们生活更健康”的奋斗目标。

三、核心竞争力分析

（一）品牌优势

公司是在国务院批准北京市政府建设中关村科技园区的大背景下应运而生，于1999年6月注册成立，并于当年7月在深交所挂牌上市的一家控股型企业。自成立以来，以集团控股的管理模式投资设立了多家分、子公司。公司致力于生物医药、健康品及养老等产业，参与了中关村科技园区基础设施和创业环境建设，积累了丰富的资源，并拥有“中关村科技”的品牌优势。

公司拥有“华素片”、“飞赛乐”、“博苏”及“元治”等广受消费者知晓的产品，在口腔领域、晕动领域和心血管领域具有较强的品牌认知度，拥有的“华素”品牌被国家工商行政管理总局授予全国驰名商标。

2016年，北京华素成功入选北京市生物医药产业跨越发展工程（G20工程）企业-行业领军企业。

公司所属多多药业有限公司拥有“五加生化胶囊”、“乳酸菌素片”、“曲马多制剂”等广受消费者熟知的产品，在妇产科领域、消化领域和镇痛领域具有较强的品牌认知度。拥有的“多多”品牌被黑龙江省工商行政管理局授予黑龙江省著名商标。公司先后被评定为中国优秀诚信企业、全国守合同重信用企业、黑龙江省产业化龙头企业、黑龙江省创新型企业等。

公司所属久久泰和业务涉足养老服务、中医医院、康养、旅居等业务领域。旗下久久泰和所属“纳兰园”2021年通过北京市养老服务质量星级评定委员会的评定，取得“四星级养老服务机构”。久久泰和在2020年和2021年连续两年荣获“年度北京‘金口碑’品牌实力养老集团”称号；同时，通过北京日报、北京晚报投票评选，久久泰和被评为“2021年度北京市极具公信力养老连锁机构”和“2022年度十大影响力康养品牌”的称号。

泰和中医院已获得北京市海淀区卫生健康委员会颁发的《医疗机构执业许可证》；目前，泰和中医院已被纳入北京市基本医疗保险定点机构，有利于医养结合业务模式向纵深发展，完善康养战略布局。

（二）产品优势

1、富马酸比索洛尔片（商品名：博苏）为国内首仿，在β-受体阻滞剂领域市场份额稳居前列。2020年，“博苏”全部规格（2.5mg、5mg）均通过仿制药质量和疗效一致性评价，获得《药品补充申请批件》。

2、盐酸贝尼地平片（注册商标：元治）为国内独家首仿，是目前国内唯一同时具有膜渗透与三通道阻滞机制的钙拮抗剂，在临床上表现出极好的降压以及脏器保护作用，具有很高的安全性。在“医院终端”、“基层终端”、“零售终端”三大终端的销售增长表现十分突出，市场高度认可。盐酸贝尼地平片（注册商标：元治）在2019、2020年连续两年荣登中国医药·品牌榜新型钙拮抗剂【锐榜】榜单，并在2022年荣登“中国医药·品牌榜”医院终端品牌榜。2022年8月，“盐酸贝尼地平片”（规格：8mg）通过了仿制药质量和疗效一致性评价，提升了该药品的市场竞争力。

3、西地碘含片（商品名：华素片）具有自主知识产权和较高的品牌知名度，在口腔西药领域具有较强的竞争优势。

4、盐酸苯环壬酯片（商品名：飞赛乐）为国家一类新药，全球范围内创新药，是当前全球“晕动症”领域的先进药物，北京华素是目前全世界唯一生产厂家，已获得中国、美国、日本、英国、德国、法国、意大利7个国家专利，曾获得国家技术发明二等奖、军队科技进步一等奖。盐酸苯环壬酯成份及制备方法获国家发明专利，曾获联合国世界知识产权组织授予的杰出发明奖。

5、“华素片”、“飞赛乐”分别荣获2019年度中国非处方药综合统计排名（化学药）口腔与耳鼻喉第三名、抗过敏与抗眩晕类第四名。2022-2023年度中国药店发展报告暨中国药店价值榜评选中，“华素片”、“飞赛乐”凭借过硬的产品质量及优秀的市场表现，分别获得口腔咽喉类、抗眩晕止吐类“中国药店店员推荐率最高品牌”。

6、在镇痛和精神领域，北京华素系国家麻醉药品定点生产企业，拥有“盐酸二氢埃托啡舌下片”、“盐酸曲马多片”、“盐酸羟考酮片”、“盐酸羟考酮注射液”等多种镇痛和精神类产品，其中盐酸二氢埃托啡舌下片为国家1类新药。另外，多多药业是国家批准的第二类精神药品-盐酸曲马多原料药的四家生产企业之一。

7、公司旗下北京华素、山东华素以及多多药业所属共31个产品入选《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录（2022年版）》，奠定了业务发展的基础。

（三）渠道优势

公司核心业务拥有成熟的营销团队，广泛的全国性医院网络、连锁药店网络和权威专家网络，形成了遍布全国的营销体系。

四、主营业务分析

1、概述

2022年，中国高效统筹民生保障和经济社会发展工作，加大宏观调控力度，有效应对超预期因素冲击，稳住了宏观经济大盘，这份成绩单充分表明中国经济韧性强、潜力大、活力足，长期向好的基本面没有改变。

报告期内，公司继续推进“以医药大健康为核心”的发展战略。以创新为驱动，以政策和需求为导向，进一步聚焦主业，一方面激活沉淀品种，推动产品线自研扩充，构建原料药制剂一体化优势，提升公司在心血管、神经、皮肤、口腔和麻精等多个领域的市场竞争力，进一步推动公司医药业务健康发展。另一方面积极探索生物药领域，集全力推进生物医药创新项目的研发，为成为创新型医药产业集团打下了坚实基础。

报告期内，公司实现营业收入20.60亿元，较上年同期增长5.34%；实现归属于上市公司股东的净利润-0.43亿元，较上年同期增长62.39%。归属于上市公司股东的净利润产生亏损的主要原因：首先是华素生物处于启动初期，产生研发费用支出；其次由于公司养老业务受公共卫生安全事件管控等因素的影响，导致入住及销售等方面均较计划产生较大的偏差。

（1）报告期内主要工作回顾

①医药及健康品业务方面

报告期内，医药和健康品业务围绕公司既定经营思路，积极应对外部政策及环境变化，深入研究应对方案，根据业务实际及时调整销售政策和模式，推进业务稳步发展。医药和健康品业务实现营业收入14.97亿元，占上市公司整体营业收入近73%，核心业务营业收入占比继续保持稳步提升。

报告期内，公司旗下北京华素积极应对诸多内外部不利因素，圆满完成了生产销售任务。在生产管理方面，优化产销联动机制，建立产品供应周期数据库，推进多品种快速切换生产流程，提高生产效率；同时，通过对生产各环节的梳理，制定行之有效的管理机制，推进降本增效工作。报告期内，完成盐酸羟考酮注射液正式上市销售，北京华素成为该品种国内唯一一家具备原料药制剂一体化优势的药企，也是唯一一家同时具备盐酸羟考酮注射液和盐酸羟考酮片的药品生产企业，强化了公司在麻醉、镇痛领域的国内领先地位，将对公司经营业绩产生积极的影响。

北京华素处方药销售业务，深化“优化推广、强化招商、细化商务、简化职能”的经营策略，采取“保线下、拓线上”的销售方式，持续推进“学术推广、合规管理、业务创新”三项重点任务，全力推进销售工作。主力产品富马酸比索洛尔片（商品名：博苏），在保证国家集采供货的同时，加强销售渠道的管理，稳定院外销售价格体系。报告期内，“博苏”销售数量较上年同期增长近25%。报告期内，在国家组织的药品集中带量采购协议期满后接续采购中，“博苏”续标工作进展顺利。

战略产品盐酸贝尼地平片（注册商标：元治），在核心市场加大学术推广力度，提升品牌影响力，建设标杆市场，提升高端医院辐射效应的同时，全面推进基层市场渠道下沉，拓展业务区域，提升销量。同时，加强合规管理，提高费用效率，为公司创造更高的利润。经过销售团队的不懈努力，报告期内，“元治”营业收入较上年同期增长近24%，持续保持较高的增速。

北京华素OTC药品销售业务，联合公司旗下相关产品，开展以口腔健康为主题的终端推广活动，拉动明星产品“华素片”的终端动销及品牌宣传。同时，关注重点产品“飞赛乐”的动销，加强与重点连锁药店的合作，扩大铺货范围，为产品销量的提升奠定良好的基础。报告期内，OTC药品销售团队还全力推进新产品“乳酸菌素片”的上市工作，为企业带来新的收入增长点。

报告期内，多多药业通过对自身产品及市场的分析和梳理，转变经营思路和销售策略，通过“精准营销模式”推动曲马多系列产品、刺五加注射液及葡萄糖注射液等产品临床渠道的拓展，在转变中要效益；同时，梳理价格体系，优化产品结构，在确保增加企业利润的同时，进一步提升客户合作忠诚度。在生产方面，推进车间数字化建设项目，向管理要效益。报告期内，多多药业荣获黑龙江省“龙江质量品牌优秀民营企业50强”、“就业突出贡献民营企业20强”和“累计纳税民营企业50强”等多项荣誉，进一步树立了强大的品牌，提升了社会认可度、满意度。报告期内，公司增持多多药业9.56%股权，完成后公司持有多多药业股份提升至78.82%，将进一步提高上市公司整体盈利水平以及运作效率，符合公司的发展需求和整体经营规划。

报告期内，公司旗下山东华素取得“山东省制造业单项冠军企业”和山东省“专精特新”中小企业等殊荣，并入选2022年品质鲁药建设优秀产品名单。核心产品-盐酸贝尼地平片（注册商标：元治）荣登2022年度“中国医药·品牌榜”医院终端品牌榜。荣誉的取得，既体现了市场和行业对企业和产品的认可，又提升了公司的品牌价值。

报告期内，公司“华素愈创”系列牙膏及漱口水产品业务，继续推进品牌升级和营销模式调整工作，积极探索大健康产品的创新性营销模式，已完成初步布局。在口腔医学渠道方面已完成北京、天津、陕西三个地区的口腔直营队伍搭建，并已开展业务。

报告期内，公司旗下山东华素健康护理品圆满完成ISO9001质量体系审查工作。同时，拓宽经营思路，完善业务模式，在持续丰富自营产品的基础上，全力拓展外部代工的业务规模，业务模式逐步优化，为未来“上规模、提效益”打下了坚实的基础，行业内品牌影响力持续提升。

报告期内，公司继续强化药品研发工作，重点推进仿制药一致性评价项目。2022年1月，北京华素的“盐酸羟考酮注射液”获得国家药品监督管理局核准签发的《药品注册证书》；2022年11月，“盐酸羟考酮注射液”正式上市销售，此项工作的顺利完成，强化了公司原料药制剂一体化的优势。2022年8月，山东华素收到国家药监局核准签发的《药品补充申请批准通知书》（通知书编号：2022B03268），“盐酸贝尼地平片”（规格：8mg）通过了仿制药质量和疗效一致性评价。2022年，山东华素和多多药业还分别收到国家药监局签发的盐酸贝尼地平片（规格：2mg、4mg）一致性评价《受理通知书》（CYHB2250616国、CYHB2250617国）和氨酚曲马多片一致性评价《受理通知书》（受理号：

CYHB2250168国）。一致性评价的顺利过评，将进一步增强相关产品的市场竞争力，对公司未来的经营业绩产生积极的影响。报告期内，公司继续推进生物医药创新项目。先后完成了细胞库相关检定以及临床申报样品的生产、检定和放行；制定了原液、半成品和成品质量标准，持续进行加速和长期稳定性研究。同时，开展了过敏、急毒和长毒等毒理评价、多种模式动物的药理、药效评价。以上研究的结果表明新研产品有效性、安全性和质量稳定性均符合预期。同时，公司持续与CDE保持沟通，完成了申报资料滚动提交，制定了CDE初步认可的临床研究方案，并获得了后续业务的指导性意见。公司还加强相关知识产权建设与保护，申报发明专利2项，其中1项于2023年2月21日取得“重组新型冠状病毒S蛋白三聚体及其制备方法与应用”发明专利。

②养老业务方面

报告期内，公司养老业务受公共卫生安全事件管控等因素影响，所属各项目大部分时间均处于封闭管理状态，业务正常开展受到极大冲击。面对严峻的局面，公司养老业务团队在做好应对突发事件的同时，贯彻“做精做细”的工作思路，加强内部业务技能培训，积极推进服务提升计划，得到了政府和客户的高度认可；久久泰和荣获“2021年度北京极具公信力养老连锁机构”和“2022年度十大影响力康养品牌”的称号。

报告期内，泰和中医院收到北京市医疗保险事务管理中心下发的《新增协议管理定点医疗机构评估结果告知书》，确定纳入北京市基本医疗保险定点医疗机构范围。同时，泰和中医院还完成了西医内科和口腔科的诊疗项目增项，为后续业务发展夯实了基础，增强了公司养老服务体系竞争力，为业绩增长提供了长期可持续的支撑点。

③公司其他业务

报告期内，由于受公共卫生安全事件管控等客观因素影响，施工工程未能按时开复工；同时，叠加价格下降与成本上升等因素，混凝土业务遇到较大困难，业绩不甚理想。

报告期内，科贸电子城、中科泰和、海德酒店经营正常，均完成年度计划任务。

④上市公司管理方面主要工作

Ⅰ.报告期内，根据公司的发展战略和经营思路，持续完善各项管理制度、授权流程，推动精细化、科学化、高效化管理，提升工作效率和监督指导水平。同时，按照上市公司内控管理要求，以防范风险为指引和工作目标，推行常态化内部审计工作，防范风险。

Ⅱ.人力资源管理工作：从组织优化、人才发展、梯队建设、制度重构和集团管控等五方面推进公司整体人力资源管理工作，通过优化调整、迭代更新、创新重构等手段，推进公司年轻化和专业化的团队建设。

Ⅲ.法务工作：持续关注并推进公司涉诉事项的解决，保障公司合法利益不受损失。

Ⅳ.信息化管理工作：持续不断完善、优化公司各项信息管理系统，全面提升管理效率。

Ⅴ.投资管理工作：结合核心业务需求，积极寻找新项目、新产品，以利下一步公司业务规模的提高。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

	2022年		2021年		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	2,060,280,707.26	100%	1,955,834,389.32	100%	5.34%
分行业
生物医药	1,497,020,562.52	72.66%	1,355,917,691.91	69.33%	10.41%
商砼	335,965,037.52	16.31%	449,829,899.24	23.00%	-25.31%
养老健康	120,206,823.25	5.83%	51,320,030.64	2.62%	134.23%
其他	107,088,283.97	5.20%	98,766,767.53	5.05%	8.43%
分产品
生物医药	1,497,020,562.52	72.66%	1,355,917,691.91	69.33%	10.41%
商砼	335,965,037.52	16.31%	449,829,899.24	23.00%	-25.31%

	2022年		2021年		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
养老健康	120,206,823.25	5.83%	51,320,030.64	2.62%	134.23%
其他	107,088,283.97	5.20%	98,766,767.53	5.05%	8.43%
分地区
华北及东北地区	1,137,442,532.90	55.21%	1,136,336,831.01	58.10%	0.10%
华东地区	371,184,941.93	18.02%	334,165,327.40	17.09%	11.08%
华中及华南地区	308,446,646.59	14.97%	296,497,611.81	15.16%	4.03%
西部地区	243,206,585.84	11.80%	188,834,619.10	9.65%	28.79%
分销售模式
直销	563,260,144.74	27.34%	599,916,697.41	30.67%	-6.11%
经销	1,497,020,562.52	72.66%	1,355,917,691.91	69.33%	10.41%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用

单位：元

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
分行业
生物医药	1,497,020,562.52	397,625,225.07	73.44%	10.41%	2.76%	1.98%
商砼	335,965,037.52	290,531,467.91	13.52%	-25.31%	-25.33%	0.02%
养老健康	120,206,823.25	121,531,065.40	-1.10%	134.23%	26.23%	86.50%
合计	1,953,192,423.29	809,687,758.38	58.55%	5.18%	-7.18%	5.52%
分产品
生物医药	1,497,020,562.52	397,625,225.07	73.44%	10.41%	2.76%	1.98%
商砼	335,965,037.52	290,531,467.91	13.52%	-25.31%	-25.33%	0.02%
养老健康	120,206,823.25	121,531,065.40	-1.10%	134.23%	26.23%	86.50%
合计	1,953,192,423.29	809,687,758.38	58.55%	5.18%	-7.18%	5.52%
分地区
华北及东北地区	1,086,797,072.65	565,036,191.51	48.01%	2.62%	-17.14%	12.40%
华东地区	336,497,223.49	80,552,162.45	76.06%	0.96%	-3.57%	1.12%
华中及华南地区	308,446,646.59	100,189,161.05	67.52%	4.03%	41.15%	-8.54%
西部地区	221,451,480.56	63,910,243.37	71.14%	31.66%	78.20%	-7.54%
合计	1,953,192,423.29	809,687,758.38	58.55%	5.18%	-7.18%	5.52%
分销售模式
直销	456,171,860.77	412,062,533.31	9.67%	-8.97%	-15.10%	6.52%
经销	1,497,020,562.52	397,625,225.07	73.44%	10.41%	2.76%	1.98%
合计	1,953,192,423.29	809,687,758.38	58.55%	5.18%	-7.18%	5.52%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入

?是 □否

行业分类	项目	单位	2022年	2021年	同比增减
混凝土	销售量	万方	75.59	99.25	-23.84%
	生产量	万方	75.59	99.25	-23.84%

行业分类	项目	单位	2022年	2021年	同比增减
	库存量	万方	0	0	0.00%
生物医药	销售量	盒	122,591,804	108,978,967	12.49%
	生产量	盒	121,622,485	112,764,832	7.85%
	库存量	盒	13,498,052	17,048,147	-20.82%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用 ?不适用

（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用 ?不适用

（5） 营业成本构成

行业和产品分类

单位：元

行业分类	2022年		2021年		同比增减
	金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
生物医药	397,625,225.07	45.52%	386,958,872.40	40.82%	2.76%
商砼	290,531,467.91	33.26%	389,069,884.16	41.04%	-25.33%
养老健康	121,531,065.40	13.91%	96,278,771.47	10.16%	26.23%
其他	63,737,698.72	7.30%	75,621,923.54	7.98%	-15.72%
合计	873,425,457.10	100.00%	947,929,451.57	100.00%	-7.86%

单位：元

产品分类	2022年		2021年		同比增减
	金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
生物医药	397,625,225.07	45.52%	386,958,872.40	40.82%	2.76%
商砼	290,531,467.91	33.26%	389,069,884.16	41.04%	-25.33%
养老健康	121,531,065.40	13.91%	96,278,771.47	10.16%	26.23%
其他	63,737,698.72	7.30%	75,621,923.54	7.98%	-15.72%
合计	873,425,457.10	100.00%	947,929,451.57	100.00%	-7.86%

说明：无

（6） 报告期内合并范围是否发生变动

?是 □否

1、本期转让子公司中关村科技园开发建设（海南）有限公司51%的股权导致合并范围发生变动，减少中关村科技园开发建设（海南）有限公司及其子公司中关村科技园运营管理（海南）有限公司，工商登记已变更完毕。

2、本公司之子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司收购多多药业有限公司少数股东9.56%的股权，使之持股比例达到78.28%。

3、本公司之孙公司北京泰和养老服务产业发展有限公司收购北京泰和睿园养老服务有限公司100%股权。

（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 ?不适用

（8） 主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）	206,229,589.96
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	10.01%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例	0.00%

公司前5大客户资料

序号	客户名称	销售额（元）	占年度销售总额比例
1	北京市第三建筑工程有限公司	60,057,993.53	2.92%
2	中建一局（集团）有限公司	45,828,547.21	2.22%
3	北京城建集团有限责任公司	39,360,028.73	1.91%
4	中建三局集团有限公司	30,993,527.00	1.50%
5	北京建工集团有限责任公司	29,989,493.49	1.46%
合计	--	206,229,589.96	10.01%

主要客户其他情况说明

□适用 ?不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）	156,435,293.57
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	17.91%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例	0.00%

公司前5名供应商资料

序号	供应商名称	采购额（元）	占年度采购总额比例
1	北京利达基业商贸有限责任公司	81,666,077.84	9.35%
2	崇礼富顺建材经销	45,763,898.35	5.24%
3	北京新拉法贸易有限公司	12,786,117.28	1.46%
4	达齐石油化工（大连）有限公司	8,729,448.75	1.00%
5	北京广升达科贸有限公司	7,489,751.35	0.86%
合计	--	156,435,293.57	17.91%

主要供应商其他情况说明

□适用 ?不适用

3、费用

单位：元

	2022年	2021年	同比增减	重大变动说明
销售费用	715,525,212.34	635,702,932.74	12.56%
管理费用	209,881,976.78	190,729,497.36	10.04%
财务费用	64,429,118.71	62,579,259.03	2.96%
研发费用	121,540,102.38	118,713,590.74	2.38%

4、研发投入

?适用 □不适用

主要研发项目名称	项目目的	项目进展	拟达到的目标	预计对公司未来发展的影响
盐酸贝尼地平原料及片剂（一致性评价）	按照国家仿制药质量和疗效一致性评价的要求，与原研药品进行对比研究。	8mg规格制剂：2022年8月3日取得《药品补充申请批准通知书》； 2mg、4mg规格制剂：2022年9月30日取得《受理通知书》，现CDE审评审批中。	获得生产批件	通过仿制药质量和疗效一致性评价，提高产品质量，保障用药安全有效。
琥珀酸美托洛尔原料药	丰富公司心血管产品线，增加品种。	检验方法转移进行中，拟工艺验证及生产放大。	原料药登记备案	美托洛尔是一种选择性的β1受体阻滞剂，其对心脏β1受体产生作用所需剂量低于其对外周血管和支气管上的β2受体产生作用所需剂量。原料药的关键技术是实现“一锅法”生产。
格列吡嗪分散片（一致性评价）	按照国家仿制药质量和疗效一致性评价的要求，与原研药品进行对比研究。	完成工艺验证和BE试验，稳定性考察进行中。	获得生产批件	通过仿制药质量和疗效一致性评价，提高产品质量，保障用药安全有效。
1-苄基-3-哌啶醇	实现盐酸贝尼地平关键物料1-苄基-3-哌啶醇的自产。	完成1-苄基-3-哌啶醇的中试工艺验证生产，稳定性研究进行中。	获批盐酸贝尼地平增加物料供应商	降低盐酸贝尼地平生产成本，保证物料供应和质量。
薁磺酸钠	开发新产品，丰富公司产品线，为牙膏生产提供药用级原料	立项、小试工艺研究。	获得生产批件	用药用级原料代替化工级原料，提高牙膏质量，降低牙膏生产成本。
氨酚曲马多片（一致性评价）	按照国家仿制药质量和疗效一致性评价的要求，与原研药品进行对比研究。	已递交发补资料，正进行技术审评。	获得生产批件	通过仿制药质量和疗效一致性评价，提高产品质量，保障用药安全有效。
蒙脱石散	开发新产品，丰富消化药系列产品。	正在进行技术审评。	获得生产批件	获批后将丰富消化药系列产品，提升竞争力。
盐酸曲马多注射液（一致性评价）	按照国家仿制药质量和疗效一致性评价的要求，与原研药品进行对比研究。	已完成小试研究，准备中试生产。	获得生产批件	通过仿制药质量和疗效一致性评价，提高产品质量，保障用药安全有效。
盐酸氨溴索注射液	开发新产品，丰富新适应症用药品。	已完成中试生产，准备开展工艺验证。	获得生产批件	获批后将丰富新适应症用药品，提升竞争力。
非布司他片	开发新产品，丰富新适应症用药品。	处于处方工艺研究和小试阶段研究。	获得生产批件	获批后将丰富新适应症用药品，提升竞争力。
富马酸比索洛尔片（含量测定检验方法变更）	优化含量测定检测方法，提升检验效率	完成全部研究，5月申报CDE，9月通过北京市药检所标准复核。	获得补充备案	极大程度提升工作效率，减少仪器、试剂的使用，降低成本。
盐酸羟考酮缓释片	公司镇痛产品线品种补充；该产品国内有1家进口注册，1家企业申报获临床批件，1家企业开展BE试验中。	正在进行10mg/40mg两个规格的小试研究。	获得生产批件	丰富公司镇痛产品线，提高晚期癌症病人的生活质量，满足市场用药需求。

主要研发项目名称	项目目的	项目进展	拟达到的目标	预计对公司未来发展的影响
联苯苄唑原料药	联苯苄唑为公司OTC主要产品孚琪的原料药，长期以来实行外采。由于供应商少，为解决外购原料药质量及供货周期等对生产的影响，自行申报生产联苯苄唑原料药。	已完成第二次发补研究答复资料递交，目前CDE技术审评中。	获得生产批件	高标准的原料药保证制剂的高质量；按需生产，满足市场需求。
盐酸纳曲酮原料药	按照国家仿制药质量和疗效一致性评价的要求，与原研药品进行对比研究，同时增加酒精依赖适应症，同步进行原料药的工艺路线变更研究。	完成小试研究。	原料药登记备案（A）	纳曲酮能够有效的减少毒品中毒患者的戒断反应及有效的预防复吸，减少由吸毒所导致的对人体的毒性作用及精神障碍，同时增加酒精依赖适应症，减少由于吸毒和酒依赖给家庭和社会带来的危害，具有重要的社会意义。
盐酸纳曲酮片（一致性评价）	按照国家仿制药质量和疗效一致性评价的要求，与原研药品进行对比研究，同时增加酒精依赖适应症，同步进行原料药的工艺路线变更研究。	进行相关药学研究工作。	获得生产批件	纳曲酮能够有效的减少毒品中毒患者的戒断反应及有效的预防复吸，减少由吸毒所导致的对人体的毒性作用及精神障碍，同时增加酒精依赖适应症，减少由于吸毒和酒依赖给家庭和社会带来的危害，具有重要的社会意义。
知母皂苷BII项目	创新药物，增加老龄人群用药的选择性，丰富公司产品线。	中药Ⅰ类新药知母皂苷BII及胶囊正在进行I期临床单次给药研究。	获得生产批件	随着人口老龄化，该产品的开发将有广泛的市场前景和社会效应。
氨酚羟考酮片	公司镇痛产品线品种补充。	已完成中试研究。	获得生产批件	丰富公司镇痛产品线，满足市场用药需求。
琥珀酸美托洛尔原料药	丰富公司心血管产品线，增加品种。该产品国内有1家进口注册，5家企业申报仿制。	完成预验证，待进行工艺验证。	原料药登记备案	美托洛尔是一种选择性的β1受体阻滞剂，其对心脏β1受体产生作用所需剂量低于其对外周血管和支气管上的β2受体产生作用所需剂量。原料药的关键技术是实现“一锅法”生产。
甲磺酸托烷司琼注射液变更规格	进行变更规格的补充申请。	CDE技术审评中。	获得生产批件	与原研规格一致，保证用药安全及疗效。
盐酸纳洛酮注射液（一致性评价）	按照国家仿制药质量和疗效一致性评价的要求，与原研药品进行对比研究。	启动一致性评价小试研究相关工作。	获得生产批件	通过一致性评价，满足集采需求，提升产品竞争力，扩大市场。

公司研发人员情况

	2022年	2021年	变动比例
研发人员数量（人）	204	255	-20.00%
研发人员数量占比	8.60%	10.36%	-1.76%
研发人员学历结构
本科	94	122	-22.95%
硕士	18	23	-21.74%
本科以下	92	110	-16.36%
研发人员年龄构成
30岁以下	48	62	-22.58%
30-40岁	92	118	-22.03%
40-50岁	54	66	-18.18%
50-60岁	9	8	12.50%
60岁以上	1	1	0.00%

公司研发投入情况

	2022年	2021年	变动比例
研发投入金额（元）	121,540,102.38	118,713,590.74	2.38%
研发投入占营业收入比例	5.90%	6.07%	-0.17%
研发投入资本化的金额（元）	6,673,665.15	4,019,411.31	66.04%
资本化研发投入占研发投入的比例	5.49%	3.39%	2.10%

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用 ?不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用 ?不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明?适用 □不适用

研发投入资本化的金额本年金额为667.37万元，较上年同期401.94万元增长66.04%，主要是上年同期本公司之孙公司多多药业有限公司研发投入资本化金额较大所致。

5、现金流

单位：元

项目	2022年	2021年	同比增减
经营活动现金流入小计	2,209,275,396.28	2,163,363,454.49	2.12%
经营活动现金流出小计	2,025,533,064.89	1,899,950,366.19	6.61%
经营活动产生的现金流量净额	183,742,331.39	263,413,088.30	-30.25%
投资活动现金流入小计	1,134,768.76	912,217.65	24.40%
投资活动现金流出小计	67,226,141.31	89,679,837.05	-25.04%
投资活动产生的现金流量净额	-66,091,372.55	-88,767,619.40	25.55%
筹资活动现金流入小计	450,999,615.18	404,600,907.89	11.47%

项目	2022年	2021年	同比增减
筹资活动现金流出小计	614,641,310.76	615,582,591.28	-0.15%
筹资活动产生的现金流量净额	-163,641,695.58	-210,981,683.39	22.44%
现金及现金等价物净增加额	-45,988,385.34	-36,337,120.61	26.56%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用

1、收到的税费返还本期发生额为人民币2,003.07万元，较上年同期增加3,595.86%，主要是由于本期收到以前年度的增值税留抵退税大幅增加所致。

2、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额本期发生额为人民币46.62万元，较去年同期增加

43.97%，主要是由于本公司之孙公司北京华素本期处置固定资产所致。

3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额本期发生额为293.89万元，较去年同期减少86.04%，主要是由于去年同期支付收购本公司之子公司华素生物股权款所致。

4、支付其他与投资活动有关的现金本期发生额为0.13万元，较去年同期减少98.54%，主要是由于上年同期本公司之子公司北京华素堂养老产业投资有限公司处置北京华素堂有哎文化科技有限公司股权所致。

5、收到的其他与筹资活动有关的现金本期发生额为人民币为299.96万元，较去年同期增加2,872.63%，主要是由于本公司之孙公司北京华素本期收回银行保证金所致。

6、支付其他与筹资活动有关的现金本期发生额为人民币6,695.29万元，较上年同期增加1,697.01%，主要是由于本公司之子公司四环医药收购多多药业少数股东9.56%股权所致。

7、汇率变动对现金及现金等价物的影响本期发生额为0.24万元，较上年同期增加359.50%，主要是由于本公司之孙公司北京华素外币账户本期汇率变动金额导致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用 □不适用

1、公司现金流量表中销售商品、提供劳务收到的现金扣除增值税后小于利润表中的营业收入，公司有一部分销售业务存在应收账款账期。

2、公司购买商品、接受劳务支付的现金扣除增值税后小于利润表中的营业成本，公司有一部分采购业务享受销货方的账期而尚未支付。

3、华素生物科技（北京）有限公司按照完工百分比确认研发费用，有一部分研发费用尚未支付。

4、信用减值损失、资产减值损失的计提影响。

5、折旧摊销的影响。

五、非主营业务分析

?适用 □不适用

单位：元

	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性
投资收益	-223,948.98	2.71%	主要是本公司持有的股权投资按权益法正常核算导致	不具有
公允价值变动损益	-266,680.07	3.22%	主要是本公司持有的交易性金融资产本期公允价值变动所致	不具有
资产减值	-28,104,679.82	339.71%	本公司之孙公司北京华素制药股份有限公司知母皂苷经专业判断后不在具有继续研发的价值故本期全额计提减值导致	不具有

	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性
营业外收入	2,648,316.20	-32.01%	本公司及子公司发生的与企业日常经营无关的收入金额	不具有
营业外支出	2,071,061.00	-25.03%	本公司及子公司发生的与企业日常经营无关的支出金额	不具有
信用减值损失	-32,173,496.96	388.89%	按新金融工具准则本公司及其他子公司对应收款项计提的坏账准备	不具有

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

	2022年末		2022年初		比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	121,411,518.27	3.43%	170,199,518.79	4.60%	-1.17%
应收账款	874,326,828.92	24.68%	919,244,678.57	24.86%	-0.18%
存货	248,184,966.69	7.01%	228,301,503.53	6.17%	0.84%
投资性房地产	226,976,859.69	6.41%	235,602,385.45	6.37%	0.04%
长期股权投资	8,765,774.90	0.25%	8,989,986.55	0.24%	0.01%
固定资产	889,407,760.88	25.11%	894,767,384.96	24.20%	0.91%
在建工程	39,781,858.59	1.12%	53,452,224.30	1.45%	-0.33%
使用权资产	403,872,588.62	11.40%	394,884,586.34	10.68%	0.72%
短期借款	400,000,000.00	11.29%	453,152,290.00	12.26%	-0.97%
合同负债	91,452,396.53	2.58%	128,025,887.58	3.46%	-0.88%
长期借款	159,750,000.00	4.51%	57,500,000.00	1.56%	2.95%
租赁负债	370,485,409.64	10.46%	345,320,395.31	9.34%	1.12%

境外资产占比较高

□适用 ?不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位：元

项目	期初数	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	本期购买金额	本期出售金额	其他变动	期末数
金融资产
交易性金融资产（不含衍生金融资产）	4,965,089.79	-266,680.07						4,698,409.72
其他权益工具投资	3,006,596.09							3,006,596.09
金融资产小计	7,971,685.88	-266,680.07						7,705,005.81
上述合计	7,971,685.88	-266,680.07						7,705,005.81
金融负债	0.00	0.00						0.00

其他变动的内容：无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目	金额（元）	受限原因
一、用于担保的资产
投资性房地产	144,649,136.70	说明2、4、15
固定资产	453,660,617.36	说明1、3、5、6、7、8、9、10、11、12、13、14
无形资产	23,578,885.99	说明3、12、13、14
二、其他原因造成所有权受到限制的资产
货币资金	1,675,264.11	保证金
货币资金	9,421,075.51	截至2022年12月31日募集资金余额
合计	632,984,979.67

说明1：本公司在华夏银行紫竹桥支行签订为期一年的流动资金贷款，贷款余额3,000万元，本公司以名下位于朝阳区左家庄中街6号院9号楼2层210、211、212、215的房产（京（2020）朝不动产权第0062056号、京房权证朝字第1224473号、京房权证朝字第1224498号、京房权证朝字第1224463号）为抵押，并为该笔贷款提供信用担保。该房产（固定资产）账面净值为11,858,538.74元。

说明2：本公司控股子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司与南京银行北京分行签订为期一年的流动资金贷款，贷款余额10,000万元，本公司以名下位于北京市海淀区中关村大街18号的土地（京海国用（2003出）第2166号）及位于海淀区中关村大街18号的房产（京房权证海股字第0004603号）为抵押，并为该笔贷款提供信用担保。该房产（投资性房地产）抵押面积为23,514.30平米（共358个单元），账面净值为91,921,791.55元。

说明3：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司沧州分公司与沧州银行渤海新区支行签订为期三年的项目贷款，贷款余额5,750万元，北京华素制药股份有限公司沧州分公司以名下位于沧州临港经济技术开发区的工业用地（冀（2018）沧州渤海新区不动产权第0001575号）及在建工程（建设用地规划许可证号：地字第130901201801028号；建设工程规划许可证号：建字第130901201801078号；建筑工程规划许可证号：13090X201808190201号）为抵押。该土地（无形资产）账面价值为12,798,422.81元，固定资产账面价值为128,691,108.21元。

说明4：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司在河北银行石家庄分行签订为期两年的流动资金贷款，贷款余额9,900万元，本公司以名下北京市海淀区中关村大街18号的土地（京海国用（2003出）第2166号）及位于海淀区中关村大街18号的房产（京房权证海股字第0004603号）为抵押，并为该笔贷款提供信用担保。该房产（投资性房地产）抵押面积为5,028.58平米，账面净值为51,487,170.02元。

说明5：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司在北京农村商业银行卢沟桥支行签订为期两年的流动资金贷款，贷款余额1,700万元，本公司以名下位于朝阳区左家庄中街6号院9号楼1层105、106、108及2层208、209的房产（京（2020）朝不动产权第0059348号、京（2020）朝不动产权第0059353号、京（2020）朝不动产权第0061238号、京（2020）朝不动产权第0061240号、京（2020）朝不动产权第0062039号）为抵押，并为该笔贷款提供信用担保。该房产（固定资产）账面净值为38,969,863.20元。

说明6：本公司控股子公司山东华素制药有限公司在交通银行威海分行申请期限为一年的流动资金贷款，贷款余额4,800万元，本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司以名下位于惠河路90-15号、-18号、-19号、-20号、-21号、-22号、-24号、-28号、-29号的房产（鲁（2019）威海市不动产权第0087745号、鲁（2019）威海市不动产权第0060628号、鲁（2019）威海市不动产权第0060225号等9个）为抵押，该房产（固定资产）账面净值66,175,854.49元。

说明7：本公司控股子公司山东华素制药有限公司在威海市商业银行初村支行签订为期一年的流动资金贷款，贷款余额6,000万元，本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司以名下位于惠河路90-1号、-2号、-3号、-4号的

房产（鲁（2018）威海市不动产权第0036697号、鲁（2018）威海市不动产权第0036698号、鲁（2018）威海市不动产权第0036699号、鲁（2018）威海市不动产权第0036701号）为抵押，并为该笔贷款提供信用担保，该房产（固定资产）账面净值76,178,425.76元。

说明8：本公司控股子公司北京中实上庄混凝土有限责任公司在永赢金融租赁有限公司签订为期两年的售后回租业务，业务余额196万元，北京中实上庄混凝土有限责任公司以名下部分运输设备为抵押，该部分资产（固定资产）账面净值为1,818,423.47元。

说明9：本公司控股子公司北京中实上庄混凝土有限责任公司与南京银行北京分行签订为期一年的流动资金借款，贷款余额1,000万元，本公司以名下位于朝阳区左家庄中街6号院9号楼2层的车位（X京房权证朝字第1221807号、X京房权证朝字第1221757号、X京房权证朝字第1221740号等72个，该不动产（固定资产）抵押面积为3,276.54平米（共72个车位），账面净值为16,136,572.01元）和位于海淀区中关村大街18号楼的部分综合、库房、车位用途房产（地上建筑面积4,096.83平方米，地下建筑面积19,417.47平方米）及对应土地提供二次抵押担保，二抵资产（投资性房地产）抵押面积为23,514.30平米（共358个单元），账面净值为91,921,791.55元，并为该笔贷款提供信用担保。

说明10：本公司控股子公司多多药业有限公司在浦发银行哈尔滨分行签订为期一年的流动资金贷款，贷款余额1,000万元，多多药业有限公司以名下位于松北区雪花南一路66号汇宏金融港7号楼12层1号-22号和道里区群力第五大道2816号C栋1单元12层1号、5号的房产（黑（2021）哈尔滨市不动产权第0430506号、黑（2021）哈尔滨市不动产权第0430507号、黑（2021）哈尔滨市不动产权第0430677号等24个）为抵押，该房产（固定资产）账面净值为28,020,114.24元。

说明11：本公司控股子公司多多药业有限公司在农业银行佳木斯分行签订为期一年的流动资金贷款，贷款余额3,000万元，多多药业有限公司以名下位于黑龙江省佳木斯市东风区安庆街555号的房产（黑（2018）农垦佳南不动产权第000956号、黑（2018）农垦佳南不动产权第000957号、黑（2018）农垦佳南不动产权第000958号等15个）为抵押，该房产（固定资产）账面净值为23,831,153.49元。

说明12：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司在江苏银行东直门支行签订为期一年的流动资金贷款6,000万元，北京华素制药股份有限公司以名下位于房产区西潞街道金光北街1号的土地（京房国用（2009出）第00130号）及位于房山区良乡金光街道1号、2号、3号、4号、5号、6号、7号楼的房产（京房权证房股字第0700049号）为抵押，本公司为该笔贷款提供信用担保，目前该笔贷款已结清,抵押物待解押。该土地（无形资产）账面净值为4,600,899.79元，房产（固定资产）账面净值为21,987,015.29元。

说明13：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司在盛京银行顺义支行签订为期一年的流动资金贷款4,000万元，本公司以名下位于朝阳区吉庆里9号、10号楼的土地（京（2017）朝不动产权第0000139号）和位于朝阳区吉庆里9号、10号楼地下一层1/3/6/9号的房产（京房权证朝股份制字第00134号）为抵押，并为该笔贷款提供信用担保，目前该笔贷款已结清，抵押物待解押。该土地（无形资产）账面净值为4,807,464.19元，该房产（固定资产）抵押面积为2,188.58平米，账面净值为22,544,337.12元。

说明14：本公司在兴业银行北京望京支行申请贷款期限不超过一年的授信额度20,000万元，本公司控股子公司重庆海德实业有限公司以名下位于南岸区南坪南路318号的土地（南国用（2003）字第11206号）及位于南岸区南坪街道南坪南路318号的房产（房权证100字第00799号、房权证106字第093772号、房权证106字第093768号）为抵押。该土地（无形资产）账面净值为1,372,099.20元，该房产（固定资产）账面净值为17,449,211.34元。

说明15：本公司所有的“豪成大厦”203号房产因北京中关村开发建设股份有限公司诉讼事项由法院查封房屋面积

153.17平方米，该房产（投资性房地产）账面净值为1,240,175.13元。

七、投资状况分析

1、总体情况

?适用 □不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
64,480,000.00	26,000,000.00	148.00%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 ?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 ?不适用

4、金融资产投资

（1） 证券投资情况

?适用 □不适用

单位：元

证券品种	证券代码	证券简称	最初投资成本	会计计量模式	期初账面价值	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期购买金额	本期出售金额	报告期损益	期末账面价值	会计核算科目	资金来源
境内外股票	400006	京中兴	62,000.00	公允价值计量	110,800.00						110,800.00	交易性金融资产	自有
境内外股票	400005	海国实	7,260.00	公允价值计量	7,260.00	-1,980.00					5,280.00	交易性金融资产	自有
境内外股票	400007	华凯实业	11,640.00	公允价值计量	17,280.00						17,280.00	交易性金融资产	自有
境内外股票	870005	中关股份	5,000,000.00	公允价值计量	4,829,749.79	-264,700.07					4,565,049.72	交易性金融资产	自有
合计			5,080,900.00	--	4,965,089.79	-266,680.07	0.00	0.00	0.00	0.00	4,698,409.72	--	--
证券投资审批董事会公告披露日期			2012年05月26日

（2） 衍生品投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

?适用 □不适用

（1） 募集资金总体使用情况

?适用 □不适用

单位：万元

募集年份	募集方式	募集资金总额	本期已使用募集资金总额	已累计使用募集资金总额	报告期内变更用途的募集资金总额	累计变更用途的募集资金总额	累计变更用途的募集资金总额比例	尚未使用募集资金总额	尚未使用募集资金用途及去向	闲置两年以上募集资金金额
2017年度	非公开发行	69,991.17	811.12	69,049.06	0	17,047.2	24.36%	942.11	尚未使用的募集资金存放于募集资金专用账户，用于按计划为募投项目的实施提供支持和保障。	0
合计	--	69,991.17	811.12	69,049.06	0	17,047.2	24.36%	942.11	--	0
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]2979号文核准，中关村于2017年1月非公开发行78,280,042股人民币普通股，每股面值1.00元，发行价格为每股9.07元。公司募集资金总额为709,999,980.94元，扣除发行费用10,088,279.81元，本次发行募集资金净额为699,911,701.13元。上述资金到位情况已经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2017年1月25日出具中兴华验字（2017）第010009号验资报告。截止2022年12月31日，公司对募集资金项目累计投入69,049.06万元，尚未使用募集资金总额为人民币942.11万元。

（2） 募集资金承诺项目情况

?适用 □不适用

单位：万元

承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目(含部分变更)	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额(1)	本报告期投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末投资进度(3)＝(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本报告期实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
1.偿还控股股东国美控股借款本金	否	19,000	19,000		19,000	100.00%	2017年02月20日	0	是	否
2.偿还中关村建设非经营性占款（专项用于其偿还银行贷款并解除担保）	否	14,000	14,000		14,000	100.00%	2016年11月07日	0	不适用	否
3.与军科院毒物药物研究所共建药物代谢平台	否	2,100.89	2,100.89		2,099.32	99.93%	2019年12月01日	-497.84	否	否
4.盐酸苯环壬酯片和盐酸纳曲酮片增加新适应症项目	否	4,950	1,987.04	517.84	1,067.13	53.70%	2024年12月01日	0	不适用	否
5.收购子公司山东华素少数股东权益	否	1,500	1,500		1,500	100.00%	2015年05月14日	0	不适用	否
6.山东华素原料药及固体口服制剂生产线建设	否	9,422.04	6,877.65	293.29	6,857.02	99.70%	2019年12月01日	7,473.63	是	否
7.华素制药品牌建设	否	18,000	6,697.3		6,697.3	100.00%	2020年07月01日	0	不适用	否
8.补充流动资金	否	2,027.07	4,958.11		4,958.11	100.00%	2020年07月01日	0	不适用	否
9.购买多多药业少数股权	否	0	12,870.18		12,870.18	100.00%	2019年05月01日	0	不适用	否
承诺投资项目小计	--	71,000	69,991.17	811.12	69,049.06	--	--	6,975.79	--	--
超募资金投向
无
归还银行贷款（如有）	--	0	0	0	0	0.00%	--	--	--	--
补充流动资金（如有）	--	0	0	0	0	0.00%	--	--	--	--
超募资金投向小计	--	0	0	0	0	--	--	0	--	--
合计	--	71,000	69,991.17	811.12	69,049.06	--	--	6,975.79	--	--

分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因）

1、与军科院毒物药物研究所共建药物代谢平台 截止2022年12月31日，共建药物代谢平台项目累计投入2,099.32万元，其中2017年度投入1,595.71万元，2018年度投入125.88万元，2019年度投入21.54万元，2020年度投入311.76万元，2021年度投入44.44万元，2022年度投入0.00元，待投入金额1.57万元。2022年度确认收入436.45万元，2022年度实现利润-497.84万元。 当前项目进展情况及未按计划使用资金的原因： ①药物代谢平台项目已完成总计划金额的99.93%，尚未投入金额1.57万元。其中：实验室装修工程已于2020年6月初竣工并验收完毕，且已正常投入使用；动物实验设备采购和实验耗材采购已100%完成计划；办公设备采购剩余0.51万元未使用；宣传推广费剩余1.06万元未使用。 ②药物代谢平台项目经过近几年的建设，在毒物药物研究所的技术支持下，苏雅医药技术、行业经验逐渐积累，在该领域占有一定的市场的份额。由于该项目前期建设投入较大，实验室的建设、专用设备的购进、技术人员的培养等因素导致苏雅医药成本费用较大，前期建设成本费用高于正常开展中的项目收入；加之受公共卫生安全事件的影响，导致2022年实现利润-497.84万元。 2、盐酸苯环壬酯片和盐酸纳曲酮片增加新适应症项目 截止2022年12月31日，该项目累计投入1,067.12万元，待投入金额919.92万元，其中2017年度投入264.49万元，2018年度投入62.28万元，2019年度投入37.37万元，2020年度投入12.90万元，2021年度投入172.24万元，2022年投入517.84万元，2,962.96万元用于永久补充流动资金。 经公司第七届董事会2020年度第九次临时会议、第七届监事会2020年度第三次临时会议及2020年第六次临时股东大会审议通过，公司决定终止盐酸苯环壬酯片增加眩晕适应症子项目、盐酸纳曲酮片增加克隆病子项目和盐酸纳曲酮片增加新型毒品适应症子项目，使用募集资金1,610万元继续开展盐酸纳曲酮片增加酒精依赖适应症子项目（仿制药一致性评价）。 未按计划使用资金的原因： 盐酸纳曲酮片增加酒精依赖适应症项目原计划2018年10月开展验证性临床研究，但由于依照北京市政府的相关要求，2017年北京华素原料药生产车间搬迁河北沧州生物医药园，导致该品种原料药至今停产，临床试验药物无法制备，因此项目计划未能按期执行。 2022年本项目研究进度与项目计划保持一致，募集资金使用率为76.56%，实际使用募集资金与预计使用金额差异未超过30%。 3、山东华素原料药及固体口服制剂生产线建设 截止2022年12月31日，该项目已累计投入6,857.05万元，其中2017年度投入2,918.03万元，2018年度投入1,180.74万元，2019年度投入802.13万元，2020年度投入1,090.37万元，2021年度投入572.49万元（2021年度计划使用多出3.01万元由自有资金进行支付），2022年度投入293.29万元，待投入金额20.6万（截至本报告披露日，该项目募集资金已投入完毕）。本期确认收入41,275.96万元，本期实现利润7,473.63万元。累计确认收入132,748.79万元，累计实现利润27,885.82万元。 目前，该项目已基本完成募投项目的整体任务。厂房已全部竣工并通过验收，净化装修已全部完成，满足前期生产所需的设备、仪器已全部采购到位，盐酸贝尼地平原料、元治、元坦已取得了相应的生产批件及GMP证书，2022年购入的设备主要是用于提高工作效率、增加整体产能、适应环保要求等。截至2022年12月31日仅剩两台设备因为选型参数未能与供应商达成一致未能采购外，其余设备均按照计划采购到位。 截止2022年12月31日，完成销售收入41,275.96万元，实现净利润7,473.63万元，完成2022年度预期目标。 2022年募集资金使用计划如期进行。 达成预期利润的情况说明： 根据可研报告数据，达产后正常年度数值的税后利润为3,605.51万元/年，山东华素制药有限公司2018年开始投产，截止2022年12月31日，项目税后利润累计应为18,027.55万元，实际净利润累计为27,885.82万元，已完成预期利润。 4、华素制药品牌建设 该项目原投资总额为18,000万元，变更后投资总额为6,697.30万元，该项目已累计投入6,697.30万元。经第七届董事会2020年度

	第九次临时会议、第七届监事会2020年度第三次临时会议及2020年度第六次临时股东大会审议通过，公司决定将该项目剩余资金976.91万元用于永久补充流动资金，至此，该项目实施完毕。
项目可行性发生重大变化的情况说明	不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况	不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况	不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况	不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况	不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金用途及去向	尚未使用的募集资金存放于募集资金专用账户，用于按计划为募投项目的实施提供支持和保障。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。

（3） 募集资金变更项目情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

九、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
北京中关村青年科技创业投资有限公司	子公司	项目投资、投资管理	80,000,000.00	76,268,247.50	74,118,584.12	0.00	-532,478.86	-532,478.86
北京中实混凝土有限责任公司	子公司	制造销售商品混凝土、水泥制品、商品混凝土添加剂；设备租赁（汽车除外）；维修混凝土机械；普通货物运输。依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。	30,000,000.00	696,467,766.89	1,103,622,843.41	335,965,037.52	-6,887,139.88	-6,399,978.11
北京中科泰和物业服务有限公司	子公司	物业管理；技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、计算机技术培训；组织文化艺术交流活动；会议服务；家庭劳务服务；城市园林绿化；机动车公共停车场服务；承办展览展示活动；销售机械设备、五金交电、化工产品（不含危险化学品及一类易制毒化学品）、建筑材料、工艺品；出租办公用房。	3,000,000.00	21,489,190.14	9,062,032.30	16,564,328.79	-519,848.40	-541,183.73
北京中关村科贸电子城有限公司	子公司	承办北京中关村科贸电子城；上市商品：销售计算机软硬件及辅助设备、五金交电、电子元器件、机械、电器设备、通讯设备、办公用机械、照相器材、电子产品、文具用品；维修计算机、手机；计算机软硬件的技术开发、技术咨询、技术转让、技术培训、技术服务；物业管理。	3,000,000.00	26,822,580.18	1,616,663.32	17,453,542.04	-1,040,744.38	-1,052,216.64
北京美仑房地产开	子公司	房地产开发；销售商品房；房地产信息咨询(中介除外)；自由房屋的	50,000,000.00	55,674,586.70	31,152,274.68	0.00	-507.43	-507.43

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
发有限责任公司		物业管理；接受委托提供劳务服务；销售建筑材料、装饰材料、机电电器设备、五金交电
山东中关村医药科技发展有限公司	子公司	医药技术开发；以自有资金对国家法律法规允许范围进行投资；科技园区开发及建设；房地产开发及销售	50,000,000.00	277,903,271.08	25,649,745.64	14,237,332.22	-1,288,894.39	-1,288,894.39
重庆海德实业有限公司	子公司	歌舞娱乐服务；住宿；餐饮服务:大型餐馆（含凉菜、不含生食海产品、不含裱花蛋糕）；零售卷烟、雪茄烟；打字、复印。(以上经营范围按许可证核定的项目和期限从事经营)。房屋租赁，物业管理，机械设备租赁、安装、采购，旅游商品零售、批发，酒店管理咨询及酒店经营管理，停车场，代订飞机票、火车票；洗涤服务。	238,300,000.00	196,550,523.78	190,551,891.80	21,755,105.28	-1,539,987.22	-1,503,716.15
北京中关村四环医药开发有限责任公司	子公司	医药技术开发	210,000,000.00	2,664,103,763.49	1,103,622,843.41	1,479,844,249.62	155,033,690.04	134,225,676.26
上海四通国际科技商城物业公司	子公司	物业管理，实业投资（除股权投资及股权管理），自有房屋租赁，餐饮企业管理（不得从事食品生产经营），展览展示服务，广告设计、制作，会务服务，停车场（库）经营；销售：办公设备、计算机及配件（除计算机信息系统安全专用产品）、五金交电、建筑材料、机电设备。（企业经营涉及行政许可的，按许可证件经营）。	70,400,000.00	70,404,870.08	69,010,977.71	34,687,718.44	5,070,009.20	3,757,053.56
北京华素健康科技有限公司	子公司	技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；销售医疗器械1类；日用品；销售保健食品。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；销售保健食品以及依法须经批准的项目，经相关部门批	2,000,000.00	59,027,263.16	-211,405,819.77	43,971,561.74	-30,042,955.23	-30,405,367.59

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
		准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
北京华素堂养老产业投资有限公司	子公司	投资管理；投资咨询；经济贸易咨询；企业管理咨询；家庭劳务服务；文艺创作；企业策划；组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；承办展览展示活动；舞蹈培训；绘画培训；声乐培训；计算机技术培训；计算机系统服务；软件开发；技术转让、技术咨询、技术服务；销售工艺品、礼品、日用杂货、文化用品、建筑材料、通讯设备、计算机、软件及辅助设备、化工产品（不含危险化学品及一类易制毒化学品）、五金、交电、机械设备、电子产品、建筑材料、厨房用具、卫生间用具、医疗器械Ⅰ、Ⅱ类；健康管理（须经审批的诊疗活动除外）、健康咨询（须经审批的诊疗活动除外）；会议服务；承办展览展示活动；组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；专业承包、劳务分包。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）	9,500,000.00	443,200,645.84	-10,159,977.19	120,206,823.25	-32,702,121.52	-32,812,619.01
华素生物科技（北京）有限公司	子公司	技术开发；技术咨询；技术转让；技术推广；技术服务。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）	30,000,000.00	71,237,130.54	-68,013,422.06	0.00	-49,240,589.21	-49,240,589.21

报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
中关村科技园开发建设（海南）有限公司	股权转让	262.65元

主要控股参股公司情况说明：无

十、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十一、公司未来发展的展望

（一）行业格局和趋势

当前全球经济正在经受深刻的变革，经济全球化遭遇逆流，保护主义、单边主义上升，世界经济低迷，世界进入动荡变革期。放眼全球，我国提出构建“双循环”新发展格局，充分利用两个市场、两种资源，是我国经济高质量发展的内在需要，也是全球经济再平衡的客观要求，未来，我国将实现自身稳定发展的同时带动世界经济复苏发展。医药行业，党的二十大报告中提出，促进优质医疗资源扩容和区域均衡布局，坚持预防为主，加强重大慢性病健康管理，提高基层防病治病和健康管理能力。对比党的十九大报告，此次报告将“预防控制重大疾病”转变为“加强重大慢性病健康管理”，一方面表明慢性病对我国民众生命健康的危害急需引起足够重视；另一方面也意味着，我国将进一步推动慢性病防控与治疗政策体系的建设。同时，“控费”和药品集采依旧是医药行业未来一段时间内的政策主线和重点工作。健康品行业，随着口腔护理行业的快速发展以及消费者口腔护理意识的提高，综合口腔护理产品将成为发展趋势，预计未来口腔护理产品将向多元化、专业化、品牌化方向发展，推动产品的整体升级和创新。养老产业，“十四五”规划将积极应对老龄化上升为国家战略，2022年底中央经济工作会议更是将“养老服务”列为三大扩内需方向之一。重点集中于夯实养老财富储备，优化三支柱体系，助推财富管理发展；养老服务和养老用品市场有待继续发展，创新居家和社区养老服务模式，进一步规范发展机构养老，深入推进“医养”结合，推动公共设施适老化改造等。整体养老产业未来发展前景广阔。

（二）公司发展战略

2023年，公司将秉承聚焦主业，降本增效，求生存，整合资源，谋发展的经营思路。以销售为龙头，以成本费用控制和效率提升为抓手和切入点，通过全面推行模拟内部结算制，让每一个预算单元都成为一个利润中心，从而调动工作的积极性和主动性，使每一根“毛细血管”都能为公司提供业务活力。加强对外合作，积极寻找在销售、生产、研发及资本层面的合作机会，持续提升公司核心业务的实力和规模。继续加快生物医药创新项目的研发速度，加大体系内整体研发投入，完善产品线，增加核心竞争力。顺应市场发展趋势，充分利用“华素”、“华素愈创”及“久久泰和”等品牌，深入探索“互联网+”在医疗、健康和养老领域内的创新模式与机会，扩展业务领域和渠道，提升业务规模。同时，兼顾企业长远发展，全力推进业务体系内的变革和整合，逐步解决发展中遇到的深层次问题。

（三）经营计划

经综合研判，2023年预计营业收入及净利润与2022年数据相比均保持增长。为实现2023年度经营目标，具体业务策略和工作思路如下：

1、医药及健康品业务

2023年，在销售方面，密切关注集采政策，深入挖掘沉淀产品，倾全力推进院内市场和院外市场、线上市场和线下市场、传统市场和创新市场的全线营销，拓展销售规模，提升销量。根据业务计划，建立适用于麻醉镇痛药推广的营销网络，快速提升公司麻精类药物的市场份额。在生产方面，优化生产工艺，把控产品质量，建立敏捷、互动的供应链体系；积极推进技改工作，实现产业升级，提高生产力，降本增效；按计划推进原料药转移工作，保障产品生产供应。

2023年，“华素愈创”系列牙膏及漱口水产品业务将借力、联合“华素”品牌进行品牌持续推广和拉升，充分利用华素品牌效应，全力扩张口腔医学渠道，加大空白区域的招商力度，拓展销售规模；同时，完善、优化营销策略，在线下商超、线上电商以及新零售渠道抢占市场份额。同时，根据市场需求丰富产品，实现数量和质量的双突破。2023年医药业务主要工作思路是：

（1）药品营销工作：

①充分利用商业公司资源，提升“博苏”中标区域医院终端的销量。

②与代理商紧密协同，结合政策的动态，全力推进“元治”市场准入工作。

③对公司现有潜力品种进行深层次的分析与挖掘，制定产品中长期发展规划并实施。

④OTC药品销售将坚持品牌化推广，通过“品牌+产品+故事+情怀”的方式，为产品赋能。

⑤多多药业将以销售为龙头，以利润为中心和出发点，优化产品结构，深入实施“细化过程管理、细分终端市场、细耕营销模式”的经营思路，稳存量，拓新增。

⑥麻精产品销售，将整合优势资源快速开发潜力医院，抢占终端市场；并结合业务情况制定中长期发展规划。

（2）药品生产工作：

①与销售业务单元建立无缝衔接的产销联动机制，最大程度保障供货。

②推进精益生产体系的建立，优化采购供应链管理，推行精细化成本核算。

③根据项目计划，推进生产厂区及设备设施升级改造工作，实现生产力升级并制定可持续发展规划。

④按计划完成原料药转移，为制剂生产提供基础保障。

（3）药品研发工作：

①完善研发体系建设与制度流程的优化，整合内外部资源，结合市场预判，制定公司整体研发工作的发展战略；同时，全力推进现有研发项目的进程。

②全力推进公司主要产品的一致性评价工作，确保销售许可。

（4）内部管理工作：

①加强各项规章制度执行的监管力度，保证合规运营。

②完善、优化职能管理的架构和岗位设置，提升整体运营效率。

③加强人才梯队的建设，形成年轻化、专业化的管理团队。

2、养老业务

2023年，公司养老业务将继续坚持以基础养老为中心，医养结合和康养保健为两翼的业务模式和工作思路，狠抓“精细化管理”和推广力度，提升品牌知名度和口碑，将开展连锁化运营模式的基础夯实。2023年业务主要工作思路：

（1）管理方面：

①在业务和职能管理各环节，全面推行“精细化”管理工作，促进服务、管理和业绩水平的全面提升。

②确定各项目星级评定目标，完善软硬件的建设，完成星级评定计划。

（2）品牌宣传：

通过线上、线下配合推进的方式，加大企业文化和品牌宣传力度，让客户心中植根“要养老，找泰和”的想法和口碑。

（3）业务方面：

①泰和睿园：持续完善设备设施的更新改造，强化内部培训提升标准化服务。将泰和睿园项目打造为北京地区功能齐全、设施完善、服务到位的养老胜地，力争完成全部设计床位的销售和入住工作。

②纳兰园项目：加大品牌传播力度，以突出的京味园林特色推动业务再上台阶；同时，充分利用品牌优势，将同泽园项目打造为纳兰园副园区，提升整体业务规模。

③各社区养老项目在稳定存量业务的同时，加大养老增值服务和产品的拓展力度，提升业务收益。

3、生物医药创新项目

2023年，公司持续保持生物医药创新项目的投入，集中内、外部优势资源，推进项目工艺放大和验证。将积极与CDE进行沟通，推进相关临床批件的审批。完成生产基地的建设，为未来产品商业化做好准备。同时，预判未来流行的

毒株，着手布局迭代产品。下一步，公司将以现有项目研发所搭建的重组疫苗和新佐剂技术平台为基础，以临床需求为导向，积极在创新型疫苗、新佐剂和新型递送系统等技术平台进行布局，开展多项创新型疫苗的研发工作。

4、其他业务

（1）混凝土业务将采取“适度产量、降低成本、力争实现利润最大化”的经营思路，积极抢占高端市场，提升单方利润贡献。

（2）科贸电子城、中科泰和按计划完成年度工作和经营指标。

（3）海德酒店将进一步优化酒店功能布局，持续推进升级改造工作，增加产品配套，以保证2023年的指标达成。

5、其他重点管理事项

（1）以行业情况和公司战略为基础，制定完善的工作计划和业务方案，加快业务布局。

（2）在激活存量产品的基础上，积极寻找导入新产品，丰富产品线。

（3）人力资源管理将在人才战略、干部管理、绩效激励、培训开发、集团管控等方面发力，加快人才梯队建设，提升企业综合竞争力，构建绩效激励新机制，激发团队活力，通过行动学习+培训方式，促进组织知识提升，通过科学授权、分级管控、按类监管等提升集团管控的管理效率与运营效率。

（4）做好合规工作，按计划要求推进内控和常规审计工作，避免在经营中发生风险事件。

（四）公司面临的风险和应对措施

1、外部环境风险

国家及地方政策风险、宏观经济风险、产业结构风险等源自企业外部环境的风险。

应对措施：完善和实施信息收集、分析、汇报及反馈机制。公司收集相关的宏观经济发展信息、国家及地方产业政策调整信息、行业相关信息、财税政策调整信息等，并定期总结信息，通过总裁办公周例会等途径向公司管理层进行汇报，形成应对对策。

2、生产管理风险

原材料、设备、技术人员、生产工艺及生产组织等方面难以预料，导致企业生产无法按预定成本完成生产计划的风险。

应对措施：加强生产计划管理，按照销售计划及其变化，及时制定并调整生产计划，优化资源分配以提升整体协调效率；提高生产人员和管理人员的质量风险意识，严格按照生产计划和生产工艺的要求，确保生产设备的先进性；应加强生产工艺的创新，保持产品生产工艺或流程在业内的先进性，定期开展生产管理各环节的检查工作；全面系统地设计和优化生产管理信息系统，明确信息收集、处理、传递等流程的时限及责任人，必要时建立IT系统予以支持。

3、现金流风险

融资风险、债务管理风险、应收/预付账款管理风险等可能造成企业资金短缺的风险。

应对措施：建立风险预测机制，利用财务信息平台的数据对公司整体财务状况实时监控；加强融资前可行性研究；加强应收账款管理，缩短现金周转周期；建立预算差别化管理内部政策，强化现金流计划管理。

4、产品风险

企业由于产品外形工艺、功能质量、上市时机、市场定位以及成熟度等因素给产品在设计、生产、销售中可能带来的风险等。

应对措施：强化市场调研及分析，设计并生产符合市场需求的产品。持续研发、改进和创新，以保持产品优势，提升产品生命周期盈利水平。避免在衰退期产品的无谓投入，降低企业对产品的退出成本。

5、合规风险

违反外部法律、法规、监管要求、企业内部规章制度的风险。

应对措施：研究监管要求，跟进监管变化，采取及时准确的应对措施；依据法规及企业授权对规章制度进行审核、对“三重一大”决策进行评估。

6、竞争风险

与同行业或有产品替代性企业进行竞争的风险。

应对措施：关注竞争对手及其产品发展动态，注意市场环境变化，对于行业及产品相关的环境变动及时予以反应，根据实际情况动态调整、完善销售制度和政策，有效的激励管理团队。同时，根据业务需求合理分配资源；重视产品/服务的研发，加大相关投入，加强相关知识产权的保护。

7、药品降价风险

公司主要产品进入国家及地方性集采，导致药品价格下降和销售区域减少，对企业的收入和利润产生重要影响。

应对措施：首先，加大研发和产品创新投入，丰富产品线，提高产品的市场竞争力，实现新老产品有序衔接；其次，加大对外合作力度，整合资源，培育新的产品集群；第三，全力推动公司产品的学术推广和品牌营销，加强公司产品在业内及消费者心中的认知度。业务渠道进一步下沉，大力开发空白市场，扩大销售规模；第四，加大产品院外市场推广力度，扩大销售规模，提升市场占有率；第五，加强生产环节的成本控制管理，降低产品成本。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

□适用 ?不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司治理准则》等相关法律、法规的要求，以及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，不断改进和完善公司管理制度和治理结构，推进公司现代企业制度的建立健全，进一步提高公司规范运作水平。目前公司治理实际状况符合中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求。

（一）关于股东与股东大会

公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》及公司《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，保障所有股东、特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。公司所有的重大事项均按照法律法规及公司制度履行审批程序，确保股东享有知情权和参与权。召开的股东大会均由公司董事会召集召开，并有见证律师现场见证。

为规范关联交易运作，公司制定《关联交易管理办法》，明确规定公司股东大会、董事会为关联交易的审议决策机构，各自在其权限范围内，对关联交易进行审议和审批；股东大会审议关联事项时，关联股东回避表决，关联交易公平合理，不存在损害股东利益的情形。报告期内，公司与关联人之间发生的关联交易均遵循平等、自愿、等价、有偿的原则签订书面协议，并对协议的内容及履行情况等事项按照有关规定予以及时披露。

（二）关于控股股东与上市公司

报告期内，控股股东及实际控制人均遵循《公司法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》、《公司章程》及公司相关制度中有关控股股东和实际控制人行为规范等相关规定，规范的行使权利。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司实行独立核算，独立承担责任和风险，公司董事会、监事会和其他内部机构独立运作。

公司控股股东能够严格规范自身行为，对上市公司董事、监事候选人的提名，严格遵循法律、法规和公司章程规定的条件和程序，没有直接或间接干预公司决策及生产经营活动等损害公司及其他股东的权益的行为。

（三）关于董事与董事会

公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，保证董事选聘公开、公平、公正、独立；在董事的选举过程中，积极推行累积投票制度，以充分反映中小股东的意见。公司按照《公司章程》的相关内容制定《董事会议事规则》，对董事会的组成和职权、董事会会议的召开程序、议案的提交、审议及表决程序、董事会会议记录及专业委员会等方面进行了详细的规定。公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，目前公司共有董事9名，其中独立董事3名，各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，认真履行职责。

公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，各专门委员会运作规范、各司其责，发挥了相应职能，对定期报告的编制过程、董事、监事和高级管理人员薪酬制订、考核实施过程等进行有效监督。各专门委员会对公司重大事项能够做到事前分析，事中监控和事后评价，依据专业知识和能力，对有关事项发表了客观、公正的意见，为董事会的决策提供了重要支持。

按照《公司法》、《上市公司独立董事规则》及《公司章程》等相关规定，公司独立董事勤勉尽职，恪尽职守，积极参加历次董事会和股东大会，详细审阅会议相关材料，认真参与各议案讨论并提出合理化建议。报告期内，独立董事在对公司2022年经营活动情况进行认真了解的基础上，凭借专业知识分别对公司累计和当期对外担保情况、定期报告、关联交易等重要事项出具了独立意见，勤勉尽责，有力保障公司的规范运作和健康发展，切实维护全体股东的利益。

（四）关于监事与监事会

公司按照《公司章程》的相关内容制定《监事会议事规则》，对监事会的组成和职权、监事会会议的召开程序、议案的审议及表决程序及监事会会议记录等事项进行了详细的规定。

目前，公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规及规范性法律文件的要求，监事能够认真履行职责，对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，切实维护公司和股东的合法权益。

（五）关于绩效评价与激励约束机制

公司已经建立公正透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和程序。现行《薪酬福利管理制度》和《绩效考核管理制度》已通过薪酬与考核委员会议、第五届董事会第二次会议及2012年度股东大会审议通过。

公司严格按照有关法律、法规和公司章程的规定，以公开、透明的方式对经理人员进行选聘，同时建立了经理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的激励机制，以保持经理人员的稳定。

（六）关于利益相关者

公司尊重其他利益相关者的合法权益，积极推进与利益相关者进行合作，共同推动公司持续、健康地发展。公司鼓励职工通过与董事会、监事会和管理层的直接沟通和交流，反映职工对公司经营、财务状况以及涉及职工利益的重大决策的意见。

在保持公司持续发展、实现股东利益最大化的同时，公司更加关注所在社区的福利、环境保护、公益事业等问题，重视公司的社会责任。

（七）关于信息披露与透明

公司按照《证券法》、《股票上市规则》和《公司章程》等相关规则的要求，设立专门机构并配备相应人员，依法履行信息披露义务，确保信息披露真实、及时、准确、完整，并指定《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。

公司指定董事会秘书负责信息披露工作，公司通过电话、电子邮件、深圳证券交易所上市公司投资者互动平台等形式协调公司与投资者的关系，并接待投资者现场来访，回答投资者咨询，提高公司透明度，建立良好的投资者关系。

（八）关于同业竞争

就同业竞争事项，控股股东作出相关具体承诺，以期最大限度规避与上市公司间的同业竞争。该承诺长期有效并得到切实履行。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是 ?否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

报告期内，公司在业务、人员、资产、机构和财务等方面保持独立，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。

1、业务方面：公司具有完整的业务运作体系，在业务方面完全独立于控股股东。公司具有独立完整的业务及自主经营能力。

2、人员方面：公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独立。

3、资产方面：公司拥有独立的法人地位，对公司财产享有独立的法人财产权。同时本公司拥有独立的商标、商标使用权，独立的专利、专有技术，独立的土地使用权、房屋产权。公司的资产独立完整，权属清晰，完全独立于控股股东。

4、机构方面：公司的董事会、监事会及其他内部机构独立运作。控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系。公司经营管理的独立性不受控股股东及其下属机构的任何影响。

5、财务方面：公司设立独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，公司独立在银行开户。控股股东不存在干预公司财务、会计活动的情况。

三、同业竞争情况

?适用 □不适用

问题类型	与上市公司的关联关系类型	公司名称	公司性质	问题成因	解决措施	工作进度及后续计划
同业竞争	控股股东	国美控股集团有限公司	其他

国美控股集团有限公司业务构成中存在房地产开发项目，本公司及部分子公司具备房地产开发资质，下属子公司中存在少量历史遗留的房地产开发业务。

北京鹏泰投资有限公司（现已更名为国美控股集团有限公司）做出如下承诺：1、鹏泰投资及其关联公司不从事建筑施工、市政施工等与上市公司有竞争性的施工类业务；2、鹏泰投资及其关联公司不从事与上市公司有竞争的科技园区及开发区的地产开发业务；3、鹏泰投资及其关联公司在上市公司有房地产开发项目的同一地区直接或间接从事新的与上市公司构成竞争的住宅类房地产开发业务时,优先考虑上市公司开发权；但其目前正在开发的房地产项目和按下述第4条所述实施的开发业务除外；4、在上市公司有资金和开发计划的前提下，鹏泰投资及其关联公司有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能与上市公司所从事的房地产开发业务构成竞争的业务，均应将上述商业机会优先让与上市公司。如先通知上市公司并在所指定的合理期间内，上市公司作出愿意利用该商业机会的肯定答复，则承诺放弃该商业机会；如果上市公司不予答复或者给予否定的答复，则被视为放弃该业务机会。5、在上市公司妥善解决CDMA担保问题后及在各方努力下解决了上市公司的其他或有负债、逾期贷款、税务纠纷等问题，可以确保上市公司的资产和资金安全的前提下，鹏泰投资同意向上市公司寻找或注入优质的房地产项目及提供部分资金帮助，以协助上市公司明确主业及增强其持续盈利能力，同时最大限度规避与上市公司间的同业竞争。

由于公司资金紧张，近年来没有新增住宅类土地储备，也没有开发新项目，因而实际上，上市公司与控股股东不存在实质性同业竞争的问题。公司将持续关注同业竞争情况并及时履行披露义务。

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	会议决议
2022年第一次临时股东大会	临时股东大会	30.82%	2022年01月06日	2022年01月07日	巨潮资讯网《2022年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-001）
2022年第二次临时股东大会	临时股东大会	19.52%	2022年02月22日	2022年02月23日	巨潮资讯网《2022年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-012）
2022年第三次临时股东大会	临时股东大会	30.81%	2022年03月10日	2022年03月11日	巨潮资讯网《2022年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-022）
2022年第四次临时股东大会	临时股东大会	30.88%	2022年03月22日	2022年03月23日	巨潮资讯网《2022年第四次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-023）
2022年第五次临时股东大会	临时股东大会	30.82%	2022年04月18日	2022年04月19日	巨潮资讯网《2022年第五次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-024）
2021年度股东大会	年度股东大会	30.98%	2022年06月23日	2022年06月24日	巨潮资讯网《2021年度股东大会决议公告》（公告编号：2022-054）
2022年第六次临时股东大会	临时股东大会	30.96%	2022年07月28日	2022年07月29日	巨潮资讯网《2022年第六次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-064）
2022年第七次临时股东大会	临时股东大会	27.89%	2022年09月20日	2022年09月21日	巨潮资讯网《2022年第七次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-086）
2022年第八次临时股东大会	临时股东大会	30.91%	2022年10月31日	2022年11月01日	巨潮资讯网《2022年第八次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-109）
2022年第九次临时股东大会	临时股东大会	30.93%	2022年11月18日	2022年11月19日	巨潮资讯网《2022年第九次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-123）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名

职务

任职状态

性别

年龄

任期起始日期

任期终止日期

期初持股数（股）

本期增持股份数量（股）

本期减持股份数量（股）

其他增减变动（股）

期末持股数（股）

股份增减变动的原因

许钟民

董事长

现任

男

58

2019年07月23日

2025年02月21日

侯占军

董事

现任

男

51

2014年05月05日

2025年02月21日

侯占军

总裁

现任

男

51

2014年01月06日

2025年02月21日

100,000

100,000

黄秀虹

董事

现任

女

48

2009年12月14日

2025年02月21日

邹晓春

董事

现任

男

52

2012年05月15日

2025年02月21日

陈萍

董事

现任

女

51

2012年05月15日

2025年02月21日

张晔

董事

现任

男

49

2012年05月15日

2025年02月21日

史录文

独立董事

现任

男

60

2022年02月22日

2025年02月21日

毕克

独立董事

现任

男

50

2022年03月10日

2025年02月21日

董磊

独立董事

现任

男

41

2022年02月22日

2025年02月21日

雷世文

独立董事

离任

男

58

2016年02月02日

2022年02月22日

屠鹏飞

独立董事

离任

男

59

2016年02月02日

2022年02月22日

李万军

独立董事

离任

男

58

2018年08月17日

2022年03月10日

曹永刚

监事会主席

现任

男

55

2021年12月01日

2025年02月21日

司洪伟

职工代表监事

现任

男

52

2016年08月29日

2025年02月21日

刘伟

职工代表监事

现任

女

47

2020年09月28日

2025年02月21日

李斌

副总裁

现任

男

53

2016年09月05日

2025年02月21日

王熙红

副总裁

现任

女

52

2022年02月22日

2025年02月21日

车德辉

副总裁

现任

男

53

2022年02月22日

2025年02月21日

范秀君

副总裁

现任

女

47

2022年04月12日

2025年02月21日

宋学武

副总裁

现任

男

51

2022年02月22日

2025年02月21日

宋学武

财务总监

现任

男

51

2014年08月26日

2025年02月21日

50,000

50,000

黄志宇

副总裁

现任

男

48

2022年02月22日

2025年02月21日

黄志宇

董事会秘书

现任

男

48

2014年07月14日

2025年02月21日

30,000

30,000

董国明

副总裁

离任

男

56

2016年09月05日

2022年02月22日

贾鹏云

副总裁

离任

男

48

2016年09月05日

2022年02月22日

合计

--

--

--

--

--

--

180,000

0

0

0

180,000

--

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是 □否报告期内，独立董事雷世文、屠鹏飞及副总裁董国明、贾鹏云任期满离任；李万军因个人原因辞去独立董事职务。公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
史录文	独立董事	被选举	2022年02月22日	新选举独立董事
毕克	独立董事	被选举	2022年03月10日	新选举独立董事
董磊	独立董事	被选举	2022年02月22日	新选举独立董事
雷世文	独立董事	任期满离任	2022年02月22日	董事会换届，任期满离任
屠鹏飞	独立董事	任期满离任	2022年02月22日	董事会换届，任期满离任
李万军	独立董事	离任	2022年03月10日	因个人原因，辞去独立董事职务
王熙红	副总裁	聘任	2022年03月10日	新聘任副总裁
车德辉	副总裁	聘任	2022年03月10日	新聘任副总裁
范秀君	副总裁	聘任	2022年04月11日	新聘任副总裁
宋学武	副总裁	聘任	2022年03月10日	原任财务总监，新兼任副总裁
黄志宇	副总裁	聘任	2022年03月10日	原任董事会秘书，新兼任副总裁
董国明	副总裁	任期满离任	2022年02月22日	董事会换届，任期满离任
贾鹏云	副总裁	任期满离任	2022年02月22日	董事会换届，任期满离任

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

非独立董事简历：

许钟民先生，现任本公司董事长，拉近网娱集团有限公司（港股代码：08172）首席策略师。历任稼轩投资有限公司决策委员会主席，本公司董事长、高级顾问，北京京文唱片传播有限公司创始人、董事长。许钟民先生与持有本公司5%以上股份的股东、实际控制人系一致行动人，与公司其他董事、监事和高级管理人员不存在关联关系。许钟民先生近五年内未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所纪律处分，近五年内未因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案稽查，不是失信被执行人，不存在不得提名为董事、监事的情形，符合《公司法》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《股票上市规则》及交易所其他相关规定等要求的任职资格。

侯占军先生，现任本公司董事兼总裁。研究生学历，会计师。历任北京鹏泰投资有限公司财务经理，鹏润房地产开发有限公司财务中心财务经理，鹏润房地产开发有限公司财务中心副总监，曾任本公司财务总监、副总裁、董事长。

侯占军先生与持有本公司公司5%以上股份的股东、实际控制人存在关联关系，与公司其他董事、监事和高级管理人员不存在关联关系。侯占军先生未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所纪律处分，未因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案稽查，不是失信被执行人，不存在不得提名为董事、监事的情形，符合《公司法》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《股票上市规则》及交易所其他相关规定等要求的任职资格。

黄秀虹女士，现任本公司董事。毕业于赫尔辛基学院，硕士学位。历任北京国美电器有限公司总经理，北京国美电器有限公司总部采购中心总经理，北京国美电器有限公司华东区总经理、鹏润控股有限公司执行董事。现任国美控股集团有限公司高级副总裁、鹏润控股有限公司董事长、国美电器有限公司董事长。

黄秀虹女士与持有本公司5%以上股份的股东、实际控制人存在关联关系，与公司其他董事、监事和高级管理人员不存在关联关系。黄秀虹女士其兄黄光裕先生系本公司实际控制人。黄秀虹女士未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所纪律处分，未因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案稽查，不是失信被执行人，不存在不得提名为董事、监事的情形，符合《公司法》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《股票上市规则》及交易所其他相关规定等要求的任职资格。

邹晓春先生，现任本公司董事。毕业于南昌大学法律系专科，先后取得中国律师资格证书、中国税务师资格、国家公证员资格、工业经济师、基建招投标律师业务资格、证券律师业务资格、上市公司独立董事任职资格、基金从业资格等证书。

邹晓春先生系北京市中逸律师事务所创始合伙人，并在该所担任主任律师；从2010年12月起，担任国美零售控股有限公司（00493.HK）执行董事（及授权代表）；2014年8月起，任北京逸品资本管理有限公司和简道众创投资股份有限公司董事长；2015年3月起，任拉近网娱集团有限公司（08172.HK）非执行董事。2018年11月起，任北京沃尔德金刚石工具股份有限公司（688028.SH）独立董事。

邹晓春先生与持有本公司5%以上股份的股东、实际控制人存在关联关系，与公司其他董事、监事和高级管理人员不存在关联关系。邹晓春先生未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所纪律处分，未因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案稽查，不是失信被执行人，不存在不得提名为董事、监事的情形，符合《公司法》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《股票上市规则》及交易所其他相关规定等要求的任职资格。

陈萍女士，现任本公司董事。历任重庆市沙坪坝百货集团股份有限公司副总经理，国美电器重庆分公司人力资源部经理，国美电器董事局主席秘书，北京鹏润投资有限公司行政总监兼董事长办公室主任、行政副总裁，国美控股集团有限公司行政副总裁，现任国美控股集团有限公司董事长助理兼办公室主任、执行董事。

陈萍女士在直接控制上市公司的国美控股集团有限公司任董事长助理兼办公室主任、执行董事，陈萍女士与持有本公司5%以上股份的股东、实际控制人存在关联关系，与公司其他董事、监事和高级管理人员不存在关联关系。陈萍女士未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所纪律处分，未因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案稽查，不是失信被执行人，不存在不得提名为董事、监事的情形，符合《公司法》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《股票上市规则》及交易所其他相关规定等要求的任职资格。

张晔先生，现任本公司董事。毕业于中国石油大学。历任北京鹏润投资有限公司总裁助理，北京鹏润房地产开发有限责任公司总裁助理。现任国美控股集团有限公司总裁助理并兼任集团内多家公司董事、监事。

张晔先生在直接控制上市公司的国美控股集团有限公司任总裁助理，张晔先生与持有本公司5%以上股份的股东、实际控制人存在关联关系，与公司其他董事、监事和高级管理人员不存在关联关系。张晔先生未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所纪律处分，未因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案稽查，不是失信被执行人，不存在不得提名为董事、监事的情形，符合《公司法》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《股票上市规则》及交易所其他相关规定等要求的任职资格。独立董事简历：

史录文先生，北京大学药学院药事管理与临床药学系教授、博士生导师，北京大学医药管理国际研究中心主任，中国医药创新促进会药物政策专业委员会副主委以及合规专业委员会副主委，中国研究型医院学会药物经济学专委会主委，北京药学会药物经济学专委会主任委员，北京医学会罕见病学分会副主任委员，中国中药协会药物临床评价研究专委会副主委，现代医院管理能力建设专委会药事管理分会副主委，仿制药质量和疗效一致性评价专家委员会委员，国家卫健委第二届罕见病诊疗与保障专委会委员，国家医保局医药价格和招标采购指导中心专家组成员，《中国药学》（英文版）等杂志副主编。

1987年毕业于北京医科大学药学院，获学士学位；1992年获得美国伊利诺伊大学芝加哥分校医学教育管理硕士学位（MPHE）；1987年7月至2000年3月，在北京医科大学药学院任教；2000年4月至今，在北京大学药学院任教；2002年12月至今，在北京大学医药管理国际研究中心任职主任。

史录文先生与持有公司5%以上股份的股东、实际控制人、公司其他董事、监事和高级管理人员不存在关联关系。史录文先生未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所纪律处分，未因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案稽查，不是失信被执行人，不存在不得提名为董事、监事的情形，符合《公司法》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《股票上市规则》及交易所其他相关规定等要求的任职资格。

毕克先生，首都经济贸易大学经济学学士学位、大学本科学历，中国注册会计师，1995年7月参加工作，2009年10月加入中国民主建国会。曾任北京市龙洲会计师事务所部门经理、合伙人，现任安衡（北京）会计师事务所有限责任公司主任会计师、总经理。毕克先生从事注册会计师工作二十五年，在报表审计、审慎调查、财务管理、税收咨询、并

购重组、资产评估方面有着丰富的经验和较高水平。其长期担任北京市财政局、北京市国资委经济专家，主持完成了北京市国有企业清产核资检查、编制了清产核资损失原因分析手册、北京市国有企业国有资本收益收缴经营预算的课题研究等工作。在其带领下，安衡（北京）会计师事务所连续多年被行业协会评为北京市百强所，3A级税务师事务所。

毕克先生与持有公司5%以上股份的股东、实际控制人、公司其他董事、监事和高级管理人员不存在关联关系。毕克先生未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所纪律处分，未因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案稽查，不是失信被执行人，不存在不得提名为董事、监事的情形，符合《公司法》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《股票上市规则》及交易所其他相关规定等要求的任职资格。董磊先生，现任本公司独立董事。医学博士，北京理工大学生命学院教授。2000年至2004年，毕业于安徽医科大学，临床医学专业，获得学士学位；2005年至2008年，毕业于安徽医科大学，免疫学专业，获得研究生学位；2008年至2012年，毕业于阿肯色大学，细胞与分子生物学专业，获得博士学位；2012年至2013年，毕业于凯斯西储大学，生物医学专业，任职博士后；2014年至2018年，就职于埃默里大学，生物医学专业，任职博士后、研究助理；2018年至今，在北京理工大学（中国北京）任职教授、副院长。

董磊先生从事幼年型粒-单细胞白血病（JMML）、实体肿瘤GBM发生发展的分子机制和相关药物开发的研究。主持国家级重点项目、面上项目，北京市重点专题等8个项目。研究领域涉及磷酸酶的结构与活化、及其功能调控、白血病和实体肿瘤的发生、发展机理等。主要研究内容是基因突变导致血液肿瘤的致病机制，以及针对肿瘤靶向蛋白的药物的开发和治疗。构建个体化肿瘤的体外模型、并利用肿瘤类器官新手段探索肿瘤的精准治疗与药物筛选。

董磊先生与持有公司5%以上股份的股东、实际控制人、公司其他董事、监事和高级管理人员不存在关联关系。董磊先生未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所纪律处分，未因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案稽查，不是失信被执行人，不存在不得提名为董事、监事的情形，符合《公司法》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《股票上市规则》及交易所其他相关规定等要求的任职资格。监事简历：

曹永刚先生，现任本公司监事会主席，毕业于安徽财贸学院，本科学历，历任北京鹏润投资有限公司财务副总监，现任国美控股集团有限公司财务中心总监。

曹永刚先生在直接控制上市公司的国美控股集团有限公司任财务中心总监，曹永刚先生与持有本公司5%以上股份的股东、实际控制人存在关联关系，与公司其他董事、监事和高级管理人员不存在关联关系。曹永刚先生未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所纪律处分，未因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案稽查，不是失信被执行人，不存在不得提名为监事的情形，符合《公司法》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《股票上市规则》及交易所其他相关规定等要求的任职资格。

司洪伟先生，现任本公司职工代表监事、运营管理中心副总监兼运营管理部经理；北京华素制药股份有限公司监事、监事会主席，专科学历。历任北京中关村科技发展（控股）股份有限公司总裁办公室总裁秘书、营运管理中心主管兼总监助理；北京中关村青年科技创业投资有限公司财务部经理。

司洪伟先生与持有公司5%以上股份的股东、实际控制人、公司其他董事、监事和高级管理人员不存在关联关系。司洪伟先生未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所纪律处分，未因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案稽查，不是失信被执行人，不存在不得提名为董事、监事的情形，符合《公司法》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《股票上市规则》及交易所其他相关规定等要求的任职资格。

刘伟女士，现任本公司职工代表监事、财务管理中心财务部副经理、重庆海德实业有限公司财务总监，本科学历，高级会计师。

刘伟女士与持有公司5%以上股份的股东、实际控制人、公司其他董事、监事和高级管理人员不存在关联关系。刘伟女士未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所纪律处分，未因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案稽查，不是失信被执行人，不存在不得提名为董事、监事的情形，符合《公司法》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《股票上市规则》及交易所其他相关规定等要求的任职资格。

高级管理人员简历：

李斌先生，现任本公司副总裁、北京华素制药股份有限公司董事，硕士研究生学历，CPA。历任本公司监事会主席、营运管理中心总监、人力资源总监。李斌先生与持有公司5%以上股份的股东、实际控制人、公司其他董事、监事和高级管理人员不存在关联关系。李斌先生未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所纪律处分，未因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案稽查，不是失信被执行人，不存在不得提名为高级管理人员的情形，符合《公司法》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《股票上市规则》及交易所其他相关规定等要求的任职资格。王熙红女士，现任本公司副总裁、山东华素制药有限公司总经理、山东华素健康护理品有限公司总经理、山东中关村医药科技发展有限公司总经理，历任山东华素制药有限公司常务副总经理、华夏药业集团有限公司总经理、山东华夏集团有限公司主管会计和审计部部长。中共党员，环翠区党代表、人大代表。

王熙红女士与持有公司5%以上股份的股东、实际控制人、公司其他董事、监事和高级管理人员不存在关联关系。王熙红女士未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所纪律处分，未因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案稽查，不是失信被执行人，不存在不得提名为高级管理人员的情形，符合《公司法》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《股票上市规则》及交易所其他相关规定等要求的任职资格。

车德辉先生，现任本公司副总裁、多多药业有限公司副董事长。历任黑龙江多多集团有限责任公司销售科长、总经理助理、副总经理，北大荒药业集团有限公司副总经理，多多药业有限公司副总经理。中共党员，本科学历。

车德辉先生与持有公司5%以上股份的股东、实际控制人、公司其他董事、监事和高级管理人员不存在关联关系。车德辉先生未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所纪律处分，未因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案稽查，不是失信被执行人，不存在不得提名为高级管理人员的情形，符合《公司法》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《股票上市规则》及交易所其他相关规定等要求的任职资格。

范秀君女士，现任本公司副总裁，历任北京四环制药有限公司总经理、北京亚宝生物药业有限公司总经理、北京康乃克药业公司注册主管。本科学历。先后获得“通州区高层次人才发展支持计划”领军人才、第三届“通州科技创新人才奖”、2017-2018年北京优秀企业家称号、北京市构建和谐劳动关系先进个人称号、北京市三八红旗奖章称号。

范秀君女士与持有公司5%以上股份的股东、实际控制人、公司其他董事、监事和高级管理人员不存在关联关系。范秀君女士未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所纪律处分，未因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案稽查，不是失信被执行人，不存在不得提名为高级管理人员的情形，符合《公司法》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《股票上市规则》及交易所其他相关规定等要求的任职资格。

宋学武先生，现任本公司副总裁兼财务总监。高级会计师，研究生学历。曾任北京中实混凝土有限公司财务总监、山东中关村医药科技发展有限公司总经理。

宋学武先生与持有公司5%以上股份的股东、实际控制人、公司其他董事、监事和高级管理人员不存在关联关系。宋学武先生未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所纪律处分，未因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案稽查，不是失信被执行人，不存在不得提名为高级管理人员的情形，符合《公司法》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《股票上市规则》及交易所其他相关规定等要求的任职资格。

黄志宇先生，现任本公司副总裁兼董事会秘书，上市公司独立董事任职资格，经济师，研究生学历，新财富及四大证券报金牌董秘。历任北京住总集团有限责任公司资产部职员，本公司证券事务代表，董事会秘书，达力普石油专用管理有限公司任副总经理、董事会秘书，达力普集团有限公司董事。

黄志宇先生与持有公司5%以上股份的股东、实际控制人、公司其他董事、监事和高级管理人员不存在关联关系。黄志宇先生未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所纪律处分，未因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案稽查，不是失信被执行人，不存在不得提名为高级管理人员的情形，符合《公司法》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《股票上市规则》及交易所其他相关规定等要求的任职资格。在股东单位任职情况?适用 □不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在股东单位是否领取报酬津贴
许钟民	拉近网娱集团有限公司	首席策略师	2015年08月05日		否
许钟民	凯利城市发展（深圳）有限公司（原名：深圳前海国美城市投资控股有限公司）	执行董事	2017年08月16日		否
许钟民	凯利中安产业投资（深圳）有限公司（原名：深圳国美中孚产业投资有限公司）	董事长	2017年11月28日		否
黄秀虹	国美电器有限公司	董事长	2022年01月20日		是
邹晓春	国美零售控股有限公司	执行董事（及授权代表）	2010年12月07日		是
邹晓春	拉近网娱集团有限公司	非执行董事	2015年03月19日		否
陈萍	国美控股集团有限公司	董事长助理兼办公室主任	2013年03月18日		是
陈萍	国美控股集团有限公司	执行董事	2019年11月27日		是
张晔	国美控股集团有限公司	总裁助理	2009年09月01日		是
曹永刚	国美控股集团有限公司	财务中心总监	2021年06月16日		是
在股东单位任职情况的说明	无

在其他单位任职情况?适用 □不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在其他单位是否领取报酬津贴
许钟民	东轩春野（北京）文化传媒有限公司	董事	2019年01月15日		否
邹晓春	北京逸品资本管理有限公司	董事长	2014年08月12日		是
邹晓春	简道众创投资股份有限公司	董事长	2014年08月12日		是
邹晓春	北京沃尔德金刚石工具股份有限公司	独立董事	2018年11月01日		是
董磊	北京理工大学	教授	2018年05月30日		是
董磊	深圳扬厉医药技术有限公司	生物技术顾问	2021年07月14日	2022年07月14日	是
董磊	北京脑科学与类脑研究中心	合作研究员	2022年01月01日		否
毕克	安衡（北京）会计师事务所有限责任公司	法定代表人、董事长、总经理	2005年10月10日		是
毕克	北京键凯科技股份有限公司	独立董事	2017年07月08日		是
毕克	北京中北同安工程造价咨询有限公司	执行董事	2018年05月11日		是
毕克	北京交大思诺科技股份有限公司	独立董事	2018年09月20日		是
毕克	湖南百利工程科技股份有限公司	独立董事	2020年07月03日		是
毕克	苏州清睿智能科技股份有限公司	独立董事	2019年03月25日		是
史录文	北京大学医学部	教师	1987年07月14日		是
史录文	北京大学医药管理国际研究中心	主任	2002年11月27日		否
史录文	弘和仁爱医疗集团有限公司	独立非执行董事	2016年12月13日		是
史录文	大龙兴创实验仪器（北京）股份公司	独立董事	2020年06月19日		是
史录文	山东博安生物技术股份有限公司	独立董事	2021年03月29日		是
在其他单位任职情况的说明	无

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用 ?不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

报告期内，公司延用经第五届董事会第二次会议审议通过、2012年度股东大会审批确定的《薪酬福利管理制度》。根据《薪酬福利管理制度》，公司制定高级管理人员及全体员工的薪酬标准。薪酬包括基本工资、岗位考核工资及年终业绩奖金，其中基本工资是根据员工所任职的岗位职级与岗位类别确定，依据一个考勤周期内员工的实际出勤状况按月发放给员工的固定收入；岗位考核工资是与员工考核期内重点及日常工作完成情况相挂钩的部分，经过绩效考核后进行发放，具体挂钩比例根据员工类别、岗位级别的不同有所差异；年终业绩奖金是指与年度部门及公司整体经营目标的达成情况挂钩的部分，经过考核后进行发放。2016年，经第六届董事会第一次会议、2016年第二次临时股东大会审议通过，独立董事津贴标准调整为税前90,000元/年。2022年，经第八届董事会第一次会议、2022年第三次临时股东大会审议通过，独立董事津贴标准调整为税前120,000元/年。独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费以及按《公司章程》行使职权所需的合理费用，可在公司据实报销。报告期内，非独立董事均未领取董事薪酬，全体监事均未领取监事薪酬。董事侯占军兼任总裁职务，故领取职务薪酬；其他监事司洪伟、刘伟因在总部职能部门任职，故领取职务薪酬。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

姓名	职务	性别	年龄	任职状态	从公司获得的税前报酬总额	是否在公司关联方获取报酬
许钟民	董事长	男	58	现任		否
侯占军	董事兼总裁	男	51	现任	81.49	否
黄秀虹	董事	女	48	现任		是
邹晓春	董事	男	52	现任		是
陈萍	董事	女	51	现任		是
张晔	董事	男	49	现任		是
史录文	独立董事	男	60	现任	10.12	否
毕克	独立董事	男	50	现任	9.7	否
董磊	独立董事	男	41	现任	10.12	否
雷世文	独立董事	男	58	离任	1.3	否
屠鹏飞	独立董事	男	59	离任	1.3	否
李万军	独立董事	男	58	离任	1.73	否
曹永刚	监事会主席	男	55	现任		是
司洪伟	职工代表监事	男	52	现任	40.27	否
刘伟	职工代表监事	女	47	现任	29.09	否
李斌	副总裁	男	53	现任	51.38	否
王熙红	副总裁	女	52	现任	58.73	否
车德辉	副总裁	男	53	现任	20.02	否
范秀君	副总裁	女	47	现任	62.12	否
宋学武	副总裁兼财务总监	男	51	现任	55.19	否
黄志宇	副总裁兼董事会秘书	男	48	现任	60.13	否
董国明	副总裁	男	56	离任	10.2	否
贾鹏云	副总裁	男	48	离任	8.88	否
合计	--	--	--	--	511.77	--

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次	召开日期	披露日期	会议决议
第七届董事会2022年度第一次临时会议	2022年01月11日	2022年01月12日	巨潮资讯网《第七届董事会2022年度第一次临时会议决议公告》（公告编号：2022-004）
第七届董事会2022年度第二次临时会议	2022年01月21日	2022年01月22日	巨潮资讯网《第七届董事会2022年度第二次临时会议决议公告》（公告编号：2022-005）
第八届董事会第一次会议	2022年02月22日	2022年02月23日	巨潮资讯网《第八届董事会第一次会议决议公告》（公告编号：2022-013）
第八届董事会2022年度第一次临时会议	2022年03月04日	2022年03月05日	巨潮资讯网《第八届董事会2022年度第一次临时会议决议公告》（公告编号：2022-020）
第八届董事会2022年度第二次临时会议	2022年04月01日	2022年03月05日	巨潮资讯网《第八届董事会2022年度第二次临时会议决议公告》（公告编号：2022-025）
第八届董事会2022年度第三次临时会议	2022年04月01日	2022年04月03日	巨潮资讯网《第八届董事会2022年度第三次临时会议决议公告》（公告编号：2022-028）
第八届董事会第二次会议	2022年04月25日	2022年04月27日	巨潮资讯网《第八届董事会第二次会议决议公告》（公告编号：2022-034）
第八届董事会2022年度第四次临时会议	2022年06月10日	2022年06月11日	巨潮资讯网《第八届董事会2022年度第四次临时会议决议公告》（公告编号：2022-049）
第八届董事会2023年度第五次临时会议	2022年07月12日	2022年07月13日	巨潮资讯网《第八届董事会2022年度第五次临时会议决议公告》（公告编号：2022-058）
第八届董事会第三次会议	2022年08月29日	2022年08月31日	巨潮资讯网《第八届董事会第三次会议决议公告》（公告编号：2022-068）
第八届董事会2022年度第六次临时会议	2022年09月08日	2022年09月09日	巨潮资讯网《第八届董事会2022年度第六次临时会议决议公告》（公告编号：2022-077）
第八届董事会2022年度第七次临时会议	2022年10月14日	2022年10月15日	巨潮资讯网《第八届董事会2022年度第七次临时会议决议公告》（公告编号：2022-093）
第八届董事会2022年度第八次临时会议	2022年10月26日	2022年10月27日	巨潮资讯网《第八届董事会2022年度第八次临时会议决议公告》（公告编号：2022-101）
第八届董事会2022年度第九次临时会议	2022年11月02日	2022年11月03日	巨潮资讯网《第八届董事会2022年度第九次临时会议决议公告》（公告编号：2022-110）

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况
董事姓名	本报告期应参加董事会次数	现场出席董事会次数	以通讯方式参加董事会次数	委托出席董事会次数	缺席董事会次数	是否连续两次未亲自参加董事会会议	出席股东大会次数
许钟民	14	0	14	0	0	否	0
侯占军	14	0	14	0	0	否	10
黄秀虹	14	0	14	0	0	否	2

董事出席董事会及股东大会的情况
董事姓名	本报告期应参加董事会次数	现场出席董事会次数	以通讯方式参加董事会次数	委托出席董事会次数	缺席董事会次数	是否连续两次未亲自参加董事会会议	出席股东大会次数
陈萍	14	0	14	0	0	否	10
张晔	14	0	14	0	0	否	1
邹晓春	14	0	14	0	0	否	0
董磊	12	0	12	0	0	否	2
毕克	11	0	11	0	0	否	4
史录文	12	0	12	0	0	否	5
雷世文	2	0	2	0	0	否	1
屠鹏飞	2	0	2	0	0	否	1
李万军	3	0	3	0	0	否	0

连续两次未亲自出席董事会的说明：无

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是 ?否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司董事会全体董事秉持对全体股东负责的坚定信念，忠实、勤勉履行股东大会赋予的各项职责，对公司的财务、业务、生产等经营事项进行认真评估及考量。各位董事严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等有关规定出席会议并审议各项议案，在董事会及董事会下设专门委员会会议过程中积极提议、科学讨论、集体决策、建言献策，对公司发展战略及完善公司治理提出了宝贵的建议，符合公司现阶段发展需求的建议均被采纳并予以实施，切实维护了公司整体利益和广大中小股东的合法权益。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称	成员情况	召开会议次数	召开日期	会议内容	提出的重要意见和建议	其他履行职责的情况	异议事项具体情况（如有）
审计委员会	毕克、、黄秀虹、史录文、董磊	3	2022年04月25日	1、审议《公司2021年度财务会计报表》；2、审议《大华会计师事务所（特殊普通合伙）从事2021年度审计工作的总结报告》；3、审议《关于续聘会计师事务所及其报酬的议案》；4、审议《公司2022年第一季度财务会计报表》	表决通过所有议案	无	无

委员会名称	成员情况	召开会议次数	召开日期	会议内容	提出的重要意见和建议	其他履行职责的情况	异议事项具体情况（如有）
			2023年08月29日	1、审议《2022年半年度财务报告》	表决通过所有议案	无	无
			2022年10月26日	1、审议《公司2022年第三季度财务会计报表》	表决通过所有议案	无	无
提名委员会	董磊、黄秀虹、陈萍、史录文、毕克	2	2022年01月21日	1、《关于公司董事会换届选举暨提名第八届董事会非独立董事和独立董事候选人的议案》	表决通过所有议案	无	无
			2022年02月22日	1、《关于聘任公司高级管理人员的议案》；2、《关于独立董事辞职暨选举独立董事的议案》	表决通过所有议案	无	无
薪酬与考核委员会	史录文、黄秀虹、陈萍、董磊、毕克	1	2022年02月22日	《关于调整独立董事津贴的议案》	表决通过所有议案	无	无
战略委员会	许钟民、侯占军、董磊、史录文、毕克	0

八、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是 ?否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人）	85
报告期末主要子公司在职员工的数量（人）	2,289
报告期末在职员工的数量合计（人）	2,374
当期领取薪酬员工总人数（人）	2,452
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）	27
专业构成
专业构成类别	专业构成人数（人）
生产人员	654
销售人员	594
技术人员	360
财务人员	94
行政人员	468
研发人员	204

合计	2,374
教育程度
教育程度类别	数量（人）
博士	5
硕士	81
本科	674
大专	723
高中及以下	891
合计	2,374

2、薪酬政策

根据企业的实际经营业绩情况，紧密结合企业的战略和文化，系统全面的考虑同行业薪酬报告数据以及公司所在地上一年度的CPI指数、社会平均工资涨幅、年度企业工资指导线等各项因素确定薪酬体系。遵循战略导向、经济性、体现员工价值、激励作用、相对公平、外部竞争性等原则，不断改善薪酬体系。薪酬结构中设计固浮比例时，充分考虑到职位在企业中的层级、岗位在企业中的职系、岗位员工的技能和资历以及岗位的绩效。层级越高则薪酬中浮动占比越高。薪酬项目分为基本工资、岗位绩效工资和年终业绩奖金三部分。其中基本工资根据员工在考勤周期内的实际出勤状况按月发放；岗位绩效工资与员工的工作业绩达成情况挂钩；年终业绩奖金与部门及公司整体当年业绩指标的完成情况挂钩。

3、培训计划

公司注重打造学习型企业，对员工的培训遵循系统性、制度化、主动性、专业化和效益性原则。逐步形成了“岗前培训、在岗培训、专业技能培训、产品知识培训、企业文化培训”五位一体的培训体系。同时公司关注梯队建设，与在京高校合作，在公司建立校外实习基地，引入高学历管理培训生，形成了各部门人才储备的蓄水池机制。

4、劳务外包情况

□适用 ?不适用

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□适用 ?不适用

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用 ?不适用

本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用 ?不适用

公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用 ?不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

（一）内控体系建设

公司以保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业发展战略目标的实现为目的。在依据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》、《中央企业全面风险管理指引》等法律法规实施内部控制建设的基础上，结合公司自身经营管理特点建立了《中关村科技内部控制管理制度》、《中关村科技风险管理办法》、《中关村科技内部控制评价管理办法》和《中关村科技内控手册》等合规、有效的内部控制体系。

公司内部控制体系由董事会决策并承担最终责任，管理层直接领导、内控管理部门统筹协调开展工作并实施日常检查监督、各子公司及各业务部门具体实施、监事会再监督。各子公司一把手负总责，将相关职能落实到具体部门和具体岗位，安排专人与公司内控管理部门进行业务衔接，保证公司内控信息传递畅通，内控工作开展有序。

公司内部控制体系以全面性、重要性、制衡性、适应性、成本效益为原则，主要包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五要素。具体包含组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统。

（二）内控工作方法

公司内部控制的工作方法包括内部控制调研、内部控制体系建设与维护、内部控制信息管理、内部控制自我评价等几个部分。

1、内部控制调研。公司内控管理部门不定期对内部控制进行内、外部调研，收集法律法规、监管文件、行业及企业内部控制领先操作实务，接受培训以及实地考察，整理调研资料，改进公司内部控制管理体系及策略。

2、内部控制体系建设与维护。公司内控管理部门负责组织公司内部控制体系建设，为公司内部控制的统筹规划和推动实施奠定规范和统一的管理基础。内部控制体系建设主要内容如下：

（1）组织内控体系建设。组织工作包括设定工作目标，制定工作计划和方案，划分逐层推进的工作阶段及对应公司范围，确定工作模式、组织结构及主要分工，提出参与人员要求，制定考核流程、标准、奖惩措施，最终形成可行的工作管理办法，并在集中开展建设过程中严格执行与落实；建设工作包括围绕内控要素划分内控各层面，在流程层面选定标准流程及特色流程，根据行业特色及主要财务指标等信息设定重要性标准，以访谈、测试等手段了解公司及下属各公司内控体系设计有效性及执行有效性情况，发现在设计及执行中存在的缺陷并评估其严重程度，提出整改建议并与管理层共同形成整改方案，以及在集中工作完成后，持续关注其缺陷整改情况，直至形成满足目标要求的内控体系。该内控体系按公司内部授权及流程进行，批准后正式发布实施。

（2）审阅各项规章制度。公司及下属各公司制定的所有制度，应以书面形式提交公司内控管理部门对其进行内控合规性审阅。审阅通过后按公司内部授权及流程进行审批。批准后，各公司以电子或书面形式将审批件及制度文件统一归档保存，同时反馈至内控管理部门进行备案，各公司按各自规定下发相关制度。各公司各业务部门为具体的内控规章制度的制定和维护责任部门，流程依据相关规定执行；

（3）编制和维护内控手册。编制、维护内控手册并按公司授权进行签批。内控手册是对公司如何实现有效的内部控制做出的具体规定和详细说明，以公司层面及各板块业务流程为线索，针对流程中的各个具体业务进行分析，结合该业务的风险点，参考相关规章制度，识别并设计应对风险的控制点，并对控制点进行具体描述，落实责任单位和岗位。通过该手册建立全面、统一的内部控制标准。

3、内部控制信息管理。公司内控管理部门与各公司业务部门之间建立信息共享机制，对内控管理相关信息进行汇总、提炼和分析，并逐步落实各公司业务部门在内部控制管理中的信息报送责任。提高经营管理透明度，为内部控制管理工作奠定相应的信息基础。同时，各业务部门要积极配合并按要求准时提供有关内部控制评价及报告所需信息资料。

4、内部控制自我评价。内部控制自我评价以风险为导向，围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素，确定内部控制评价的具体内容，对内部控制设计与运行情况进行全面评价。

此外，公司还将内控工作纳入公司绩效考核，以内控工作目标、工作计划及方案为标准，根据内控工作的按时、按质、按量实际完成情况进行评分；若出现重大、重要内控缺陷，则一票否决。

（三）内控建设成效

经过内控体系建设的严格落实和不断完善，自2014年度以来，在公司的内控自评及会计师事务所对公司的内控审计中，公司内控均未出现重要缺陷。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是 ?否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况

公司名称	整合计划	整合进展	整合中遇到的问题	已采取的解决措施	解决进展	后续解决计划
北京泰和睿园养老服务有限公司	变更董事、经理、监事、法定代表人	2021年11月30日完成工商变更	无	无	无	无

十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告

1、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期	2023年04月27日
内部控制评价报告全文披露索引	巨潮资讯网《2022年度内部控制评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例	98.24%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例	100.00%
缺陷认定标准
类别	财务报告	非财务报告
定性标准	董事、监事和高级管理人员舞弊；更正已经公布的财务报告；注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。	是否涉及管理层任何舞弊；是否存在会计基础缺陷；是否存在财务报告相关的关键信息系统缺陷；是否对公司的经营管理造成重大影响，例如对以下因素的影响：生产安全、质量、合规性，以及可能需要高级管理层介入处理；该项控制与其他控制的相互作用，该项缺陷与其他缺陷之间的相互作用；控制缺陷在未来可能产生的影响。
定量标准	是指对公司整体报表总体重要性水平影响（总体重要性水平指公司上年度经审计的合并财务报表总资产千分之五）一般：潜在错报金额小于上述总体重要性水平的25％；重要：潜在错报金额大于或等于上述总体重要性水平的25％，小于上述总体重要性水平的75%；重大：潜在错报金额大于或等于上述总体重要性水平的75%。	一般缺陷：缺陷影响小于上一会计年度经审计的合并财务报表总资产万分之五以下的；重要缺陷：缺陷影响介于一般缺陷和重大缺陷之间的；重大缺陷：缺陷影响大于上一会计年度经审计的合并财务报表总资产千分之五以上的。
财务报告重大缺陷数量（个）	0

非财务报告重大缺陷数量（个）	0
财务报告重要缺陷数量（个）	0
非财务报告重要缺陷数量（个）	0

2、内部控制审计报告

?适用 □不适用

内部控制审计报告中的审议意见段
内部控制审计报告 大华内字[2023]000204号 北京中关村科技发展（控股）股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了北京中关村科技发展（控股）股份有限公司（以下简称中关村）2022年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，中关村于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：于建松 中国·北京 中国注册会计师：蒋孟彬 二〇二三年四月二十五日
内控审计报告披露情况	披露
内部控制审计报告全文披露日期	2023年04月27日
内部控制审计报告全文披露索引	巨潮资讯网《内部控制审计报告》
内控审计报告意见类型	标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷	否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是 ?否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

2018年上半年存在以董事会、监事会会议决议替代会议记录的情况，自2018年下半年至今已完成整改，单独做会议记录，并请与会董事、监事签字。

其他方面不存在需要整改的情况。

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否环境保护相关政策和行业标准《污水综合排放标准》（GB 8978-1996）、《恶臭污染物排放标准》（GB14554-93）、《制药工业大气污染物排放标准》（GB37823-2019）、《挥发性有机物无组织排放控制标准》（GB37822-2019）环境保护行政许可情况多多药业有限公司的污水处理车间建设于2007年，2008年投入使用，环境影响评价于2007年8月委托佳木斯市环境科学研究院承办，现多多药业有限公司各项环境保护设施运行正常。多多药业有限公司于2017年12月办理了化学原料药企业排污许可证，各项排污处理设施齐全，运行正常。2020年12月排污许可证到期，在2021年3月完成了延续办理，有效期至2025年12月31日。行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况

公司或子公司名称	主要污染物及特征污染物的种类	主要污染物及特征污染物的名称	排放方式	排放口数量	排放口分布情况	排放浓度/强度	执行的污染物排放标准	排放总量	核定的排放总量	超标排放情况
多多药业有限公司	水污染物	化学需氧量	有组织	总排放放口1个	位于污水处理车间	化学需氧量为≤500mg/L	污水综合排放标准GB8978-1996	化学需氧量为9.22吨/年	化学需氧量为9.22吨/年	无超标排放
多多药业有限公司	水污染物	氨氮	有组织	总排放放口1个	位于污水处理车间	氨氮为≤/mg/L	污水综合排放标准GB8978-1996	氨氮为0.08吨/年	氨氮为0.08吨/年	无超标排放

对污染物的处理

多多药业有限公司污水处理车间建设于2007年，2008年投入使用，处理规模2,000m

/d，环境影响评价于2007年8月委托佳木斯市环境科学研究院承办，现多多药业有限公司各项环境保护设施运行正常，工艺采用混凝沉淀、升流式厌氧污泥床调节、氧化、混凝气浮结合的处理方式，保障污水处理车间正常运转和达标排放，严格执行《污水综合排放标准》环境自行监测方案

监测点位	序号	污染物名称	排放标准	浓度限值	监测频次
废水监测点001	1	五日生化需氧量	污水综合排放标准	300mg/L	1次/月
	2	氨氮		/	1次/日
	3	色度		/	1次/月
	4	化学需氧量		500mg/L	1次/日
	5	悬浮物		400mg/L	1次/月
	6	PH值		6-9	1次/日
气污染物排放标准

监测点位	序号	污染物名称	排放标准	浓度限值	监测频次
废气监测点001	1	臭气浓度	恶臭污染物排放标准	上限:2000无量纲		1次/1年
	2	挥发性有机物	制药工业大气污染物排放标准	100mg/Nm3		1次/1月
	3	硫化氢		5mg/Nm3		1次/1年
	4	氨（氨气）		30mg/Nm3		1次/1年
废气监测点002	5	颗粒物	制药工业大气污染物排放标准	20mg/Nm3		1次/季
废气监测点003	6	挥发性有机物		100mg/Nm3		1次/1月
废气监测点004	7	氯化氢		30mg/Nm3		1次/1年
废气监测点005	8	颗粒物		20mg/Nm3		1次/季
无组织标准
厂界	1	臭气浓度	恶臭污染物排放标准	上限:20无量纲		1次/半年
厂界	2	挥发性有机物	挥发性有机物无组织排放控制标准	30mg/Nm3		1次/半年
厂界	3	氯化氢	制药工业大气污染物排放标准	30mg/Nm3		1次/半年
厂界噪声标准
厂区东侧	工业企业厂界环境噪声	噪声	工业企业厂界环境噪声排放标准	上限:65;55dB		1次/季
厂区南侧				上限:65;55dB		1次/季
厂区西侧				上限:65;55dB		1次/季
厂区北侧				上限:65;55dB		1次/季

多多药业有限公司2018年初在《全国污染源监测信息管理与共享平台》注册了企业自行监测信息平台账号。按平台监测信息要求，在平台内完善了《自行监测信息方案》，并通过黑龙江省佳木斯市生态环境局审核，专人负责将检测数据上传到企业自行监测信息平台。

污水处理车间已安装氨氮在线监测设备、COD在线监测设备、pH监测设备，时时上传污水排放浓度。专人每日检测pH值、氨氮、化学需氧量，每月专业监测机构取样检测悬浮物、五日生化需氧量、色度，对污水处理过程严格把关。突发环境事件应急预案

2020年7月多多药业有限公司建立了《突发环境事件风险评估报告》，通过开展突发环境事件风险评估，掌握自身环境风险状况，明确环境风险防控措施，为后期的环境风险管理奠定基础，达到降低突发环境事件的发生，提高管理效率，降低管理成本。2020年8月《突发环境事件应急预案》已在黑龙江省佳木斯市生态环境局备案。环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况

2022年多多药业有限公司在环境检测、环境治理方面投入265万元，缴纳环境保护税0.78万元。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 ?不适用

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称	处罚原因	违规情形	处罚结果	对上市公司生产经营的影响	公司的整改措施
无	无	无	无	无	无

其他应当公开的环境信息

按环境保护规范要求，监测方案及运行情况已在《全国排污许可证管理信息平台》公开，无其它应当公开的环境信息。

其他环保相关信息

1、北京华素制药股份有限公司报告期环保信息

（1）北京华素良乡生产基地和沧州分公司

2020年8月，北京华素取得医药制造行业企业排污许可证，并按照证后环境管理要求，开展废气、废水、固体废物的污染防治，落实自行监测、环境管理台账、执行报告、信息公开等控制及管理要求。2022年北京华素制药股份有限公司（含良乡生产基地和沧州分公司）各类污染物全部达标排放。具体如下：

①废气处理排放情况

北京华素制药良乡生产基地和沧州分公司在生产工艺环节、检验实验室及辅助工序配套单元根据废气污染物种类配备废气治理设施，控制废气污染物的排放。北京华素制药良乡生产基地配套天然气锅炉采用低氮燃烧，NOX和SO

等污染物的产排量大幅降低,并达到北京市低氮标准。以下是废气污染防治信息：

项目	北京华素良乡生产基地	北京华素沧州分公司
主要污染物	颗粒物、VOCs、SO2、NOx	颗粒物、SO2、VOCs、其他特征污染物

排放口

排放口	15个	3个
处理工艺	滤筒式除尘净化器 布袋式除尘器 滤筒式除尘净化机组+布袋式除尘器 UV光氧催化净化设备 UV光氧催化设备+活性炭吸附箱	碱喷淋+水喷淋+石蜡油喷淋+活性炭箱吸附
排放标准	大气污染物综合排放标准DB11/501—2017 制药工业大气污染物排放标准GB37823—2019 锅炉大气污染物排放标准 DB11/139—2015	制药工业大气污染物排放标准GB37823-2019、工业企业挥发性有机物排放控制标准DB13/2322-2016、 恶臭污染物排放标准GB14554-93、 大气污染物综合排放标准GB16297-1996
监测达标	达标	达标

②废水处理排放情况

北京华素良乡生产基地和沧州分公司均配套建设有废水处理设施，控制废水污染物，并有完善的管理体系，实现全部的生产和生活废水经污水处理达标后排放。以下是废水污染防治信息：

项目	北京华素良乡生产基地	北京华素沧州分公司
主要污染物	CODcr、氨氮	COD、氨氮、其他特征污染物
排放口	1个	1个
处理工艺	接触氧化+沉淀	厌氧工艺+好氧工艺+MBR工艺
排放标准	水污染物综合排放标准DB11/307-2013	化学合成类制药工业水污染物排放标准GB21904-2008
监测达标	达标	达标

③固体废物处置情况

北京华素制药良乡生产基地和沧州分公司配套建设有一般工业工体废物和危险废物储存间，对工艺环节和辅助单元的废物进行分类管理和暂存，并与有危险废物处置资质的单位（良乡生产基地：北京生态岛科技有限责任公司、河北风华环保科技股份有限公司；沧州分公司：欧绿保环境科技（沧州）有限公司、沧州冀环威立雅环境服务有限公司）签订危险废物委托处置协议。

报告期北京华素良乡生产基地和沧州分公司严格遵守执行北京市和河北省的水污染物综合排放标准、锅炉大气污染物排放标准、大气污染物综合排放标准、固体废弃物污染环境防治法等相关法律法规，所有环保设施运行良好，主要污染物全部达标排放，无环境问题出现。

（2）北京华素第二分公司（研发中心）

北京华素制药股份有限公司第二分公司（以下简称：北京华素研发中心）成立于2021年6月17日，位于北京市丰台区高立庄村587号3号楼。

2021年12月1日，北京华素研发中心取得《北京华素制药股份有限公司第二分公司实验室建设项目环境影响报告表的批复》（丰环审字[2021]31号）。2021年6月17日开工建设并于同年9月10日竣工调试，各环保设备同时投入运行。

运行期间北京华素研发中心按照环境管理要求，开展废气、废水、固体废物的污染防治，落实自行监测、环境管理台账、执行报告、信息公开等控制及管理要求。2022年北京华素制药研发中心各类污染物全部达标排放。具体如下：

①废水污染源及处理、排放标准

Ⅰ.北京华素研发中心运营期间产生的废水主要包括员工日常生活洗手等生活污水以及实验过程中产生的废水，其中生活污水排放量153m

/a，进入所在的高立庄587号院内化粪池后排入院内的污水池，定期由物业委托清掏，最终排入污水处理厂。

表 1 污水防治设施一览表

废水类别	来源	主要污染物	排放规律	产生量m3/a	m3/a	m3/a	治理措施	去向
生活污水	员工日常洗手等	pH、CODCr、BOD5、SS、氨氮	间断	153	0	153	化粪池	清掏，进入污水处理厂

Ⅱ.北京华素研发中心运营期间，废水排放执行北京市《水污染物综合排放标准》（DB11/307-2013）中“表3、排入公共污水处理系统的水污染物排放限值”。具体详见下表所示。

本项目水污染物排放标准（摘录）
污染物项目	执行标准	污染物排放监控位置
	北京市《水污染物综合排放标准》（DB11/307-2013）
pH （无量纲）	6.5-9	项目废水总排放口
化学需氧量	500
生化需氧量	300
悬浮物	400
氨氮	45
监测达标	达标

②废气污染源及处理、排放标准

Ⅰ.北京华素研发中心在实验室内设多处通风柜，涉及挥发性试剂类的操作均在通风柜内进行，挥发的试剂成分收集后至所在建筑物3层夹层处的活性炭净化装置进行净化处理后，由15m高排气筒楼顶排放。净化装置采用活性炭吸附工艺，装碳量130kg，每季度更换一次，额定处理风量23,500m

/h。

Ⅱ.实验室废气经活性炭处理设备处理后，通过15m高排气筒排放，执行北京市《大气污染物综合排放标准》（DB11/501-2017）中4表3生产工艺废气及其他废气大气污染物排放限值的“4II时段”限值要求。具体限值详见下表。

本项目大气污染物排放标准限值一览表
污染物项目	大气污染物最高允许排放浓度mg/m3	与排气筒高度对应的大气污染物最高允许排放速率（kg/h）	单位周界无组织排放监控点浓度限值（mg/m3）
	II时段	15m
甲醇	50	0.9	0.50
氨	10	0.36	0.20
氯化氢	10	0.018	0.010
非甲烷总烃	50	1.8	1.0
医药尘	/	/	0.3a,b
监测达标	达标
注：a在实际监测该污染物的单位周界无组织排放监控点浓度时，监测颗粒物； b该污染物的无组织排放浓度限值为监控点与参照点的浓度差值。

③噪声污染源及处理、排放标准

Ⅰ.北京华素研发中心噪声主要来源于废气净化设施配套等各类风机、空调机组以及研发所使用的粉碎机等设备运行噪声，噪声级55-75dB（A）。针对噪声源，北京华素研发中心采取了以下措施：

A.设备设计安装中，将风机口采用消音弯头处理,风机安装消声箱、基座安装橡胶或阻尼减振垫；空调设备机组进行基础减振,并安装消声箱密闭。

B.其它研发产噪设备，均安装或设置于室内，并对较高噪声设备选购低噪声型号、基座安装橡胶减振垫；此类设备大都为间歇性运行。

Ⅱ.厂界噪声执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）中1类区标准限值。具体标准限值详见下表。

工业企业厂界环境噪声排放标准（GB12348-2008）
时段 厂界外声环境 功能区类别	昼间 dB（A）	夜间 dB（A）
1 类	55	45
监测达标	达标

④固体废物排放标准或规定

Ⅰ.《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》（2020年4月29日修订）、《北京市生活垃圾管理条例》（自2020年5月1日起施行）的有关规定。Ⅱ.北京华素制药研发中心配套建设有一般工业工体废物和危险废物储存间，对工艺环节和辅助单元的废物进行分类管理和暂存，并与有危险废物处置资质的单位（北京生态岛科技有限责任公司）签订危险废物委托处置协议，北京华素研发中心运营期间产生的各类危险废物均在北京生态岛科技有限责任公司经营范围内。报告期北京华素研发中心严格遵守执行北京市的水污染物综合排放标准、固体废弃物污染环境防治法等相关法律法规，所有环保设施运行良好，主要污染物全部达标排放，无环境问题出现。

2、山东华素制药有限公司报告期环保信息

山东华素2022年度各类污染物全部达标处理。山东华素生产经营所涉及的废水、废气、固体废物和噪音控制情况如下：

（1）工业废水处理情况

山东华素建有污水处理站1座，配备完善的污水处理设施并配备有污水在线监测设备，公司内的废水经污水处理站处理达标后由市政管网输送至威海市初村污水处理厂集中处理。以下为山东华素废水处理的相关环保信息：

●排放口名称：山东华素制药有限公司排放口；

●排放口数量：1个；

●主要污染物名称：化学需氧量、氨氮、总氮；

●许可排放总量：化学需氧量0.91吨/年，氨氮0.03吨/年，总氮0.15吨/年；

●执行标准：《污水排入城镇下水道水质标准》GB/T31962-2015表1B级标准及《化学合成类制药工业水污染物排放要求》GB 21904-2008表2标准；

●超标排放情况：无超标排放；

●运行情况：污水处理站运行良好。

（2）废气排放情况

山东华素生产用的热源来自燃气锅炉，天然气属于清洁能源，只有微量的二氧化硫、颗粒物和氮氧化物。车间生产所产生的微量废气经过有组织收集装置输送至废气处理系统达标排放。厂区内无移动大气污染物排放源。

（3）固体废物

山东华素固体废物包括一般工业废物、危险废物和生活垃圾，一般废物集中收集后出售给物资回收部门；危险废物分类收集，由威海市环保科技服务有限公司负责到厂收集转运；生活垃圾由环卫部门运输处理。

（4）噪声

山东华素在设备选购时，首选运行高效、低噪音的设备；安装时，噪音较大的设备安装减震垫，并采用建筑隔音、绿化吸音的措施，有效降低了噪声的排放值，满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》的要求。

（5）土壤及地下水

依据《工业企业土壤和地下水自行监测技术指南（试行）》要求，山东华素制药有限公司新增加建设了2眼地下水监测井，并重新编制《土壤和地下水自行监测方案》。

按要求建立了土壤污染隐患排查治理制度，完成了《土壤污染隐患排查报告》，对土壤污染隐患状况进行了调查，并委托第三方对用地开展了土壤和地下水检测，各项指标均符合《土壤环境质量建设用地土壤污染风险管控标准（试行）》及《地下水质量标准》，监测完成后并按要求编制了《年度土壤和地下水自行监测报告》。

（6）清洁生产

2021年4月清洁生产通过了现场专家审核。2021年9月威海市生态环境局发布了《关于公布2020年强制性清洁生产审核验收合格企业名单的通知》，名单中的企业包含山东华素，2022年度山东华素无需进行清洁生产审核。

（7）环境检测

按《排污单位自行监测技术指南-化学合成类制药工业》规定，企业需定期对厂区内污水、废气、厂界无组织废气、噪声、土壤、地下水进行检测，现委托第三方按要求进行检测，各项指标均符合要求。

（8）排污许可证

山东华素严格按照规定进行排污许可执行报告申报，污染物排放总量在许可范围内。2022年4月，山东华素重新申请获取排污许可证，许可证有效期延续至2025年8月。

报告期内，山东华素严格遵守《污水排入城镇下水道水质标准》、《大气污染物综合排放标准》、《固体废弃物污染环境防治法》、《工业企业厂界环境噪声排放标准》等相关法律法规，所有环保设备、设施运行良好，主要污染物全部达标处理，未出现环保问题。

3、山东华素健康护理品有限公司报告期环保信息

山东华素健康护理品2022年各类污染物全部达标处理。山东华素健康护理品生产经营所涉及的废水、废气、固体废物和噪声控制情况如下：

（1）工业废水处理情况

山东华素健康护理品建立有污水处理站1座，配备完善的污水处理设施与系统，公司内的废水经污水处理站处理达标后由市政管网输送至威海市张村污水处理厂集中处理。以下为山东华素健康护理品废水处理的相关环保信息：

●排放口名称：山东华素健康护理品有限公司排放口；

●排放口数量：1个；

●主要污染物名称：化学需氧量、氨氮；

●排放浓度：48mg/L、0.365mg/L；

●执行标准：《污水排入城镇下水道水质标准》；

●超标排放情况：无超标排放；

●运行情况：运行良好。

（2）废气排放情况

山东华素健康护理品自建的燃气锅炉于2019年初正式投入运行，2022年生产热源均源于自建的燃气锅炉，天然气属于清洁能源，只有微量的二氧化硫和氮氧化物。生产过程中产生的有机废气及实验室研发过程中产生的有机废气，均经过有组织收集、活性炭吸附处理后高空排放。投料过程中产生的少量粉尘颗粒物，通过配备的除尘设施收集后作一般固体废物处置。

（3）固体废物情况

山东华素健康护理品固体废物包含：一般工业废物、危险废物和生活垃圾，一般工业废物中可循环废物集中回收，其他（含污水站污泥、除尘器粉尘、纯水设备滤芯等）送至垃圾填埋场进行填埋；涉及的危险废物为有机废气处理装置产生的废活性炭（危废类别HW49，危废代码900-039-49）、实验室产生的实验废液（危废类别HW49，危废代码900-047-49）及设备润滑产生的废机油（危废类别HW08，危废代码900-217-08），建立专门的储存场所，订立管理责任人，张贴危险废物标识，2022年未更换产生废活性炭，实验废液和废机油产生量极少，均按要求收集存放在危废库；生活垃圾收集后由环卫部门收集处置。

（4）噪声

山东华素健康护理品在选用设备设施时，均选用了运行高效、低噪声的设备设施，在安装时加装减震垫降低噪声，并采用建筑隔音，绿化吸音等措施，有效降低了噪声排放值，满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》的要求。

（5）山东华素健康护理品不是环保部门公布的重点排污单位。

报告期内，山东华素健康护理品严格遵守《环境保护法》、《污水排入城镇下水道水质标准》、《大气污染物综合排放标准》、《固体废弃物污染环境防治法》、《工业企业厂界环境噪声排放标准》等相关法律法规，所有环保设备、设施运行良好，主要污染物全部达标处理，未出现环保问题。

4、北京中实上庄混凝土有限责任公司报告期环保信息

2022年全年各类污染物全部达标排放。

（1）工业生产废水采用循环利用方式处理。

（2）颗粒物（粉尘）排放达标，符合北京市地方标准DB11∕1054-2013《水泥工业大气污染物排放标准》要求。

（3）噪声排放达标，符合GB12348-2008《工业企业厂界环境噪声排放标准》要求。

二、社会责任情况

公司认为，积极履行社会责任，是企业公民的职责之一，也是对公司未来发展的承诺。本着“为股东创造价值，为职工负责”的理念，公司积极处理股东、员工、供应商、债权人、债务人等利益相关者的关系。严格遵守国家法律法规和社会公德、商业道德，诚信经营，完善公司的治理结构和内控制度。努力提升综合经营管理水平和技术创新能力，积极为股东创造价值。

1、保障员工权益。

公司严格遵守《劳动合同法》、《合同法》等相关法律，与员工签订劳动合同，足额支付员工薪酬，缴纳社会保险。创造良好的就业和工作环境。积极推动企业文化建设，组织员工进行业务知识培训和素质拓展，开展员工活动，加强员工的凝聚力。

2、为客户提供优质的产品和服务。

作为医药制造业的上市公司，深刻意识到药品质量关乎人民生命健康，报告期内公司持续改进质量管理体系和评价体系，加强员工的质量观念，培养质量文化，严把质量关。公司始终注重患者用药安全，下属子公司作为药品上市许可持有人，均按照法规要求设立药物警戒部门，跟踪和收集药品不良反应和各种药品安全性信息，以安全性信息和数据为基础，以定期分析评价和风险评估为手段，持续开展药品全生命周期的药物警戒活动，做好药品安全风险管控，为患者的用药安全保驾护航。

3、注重环境保护，实现绿色生产。

在药品生产过程中，努力降低药品生产对环境的污染。报告期内，下属公司北京华素、山东华素、多多药业严格遵守执行当地水污染物综合排放标准、锅炉大气污染物综合排放标准、工业企业厂界环境噪声排放标准、大气污染物综合排放标准、固体废弃物污染环境防治法等相关法律法规，所有环保设施运行良好，各类污染物排放全部达标。

4、积极履行社会责任的具体措施

2022年，随着全国进入防控优化调整，公司积极应对常态化防控下的机遇与挑战，防治药品、物资的市场需求急剧增加，公司勇于担当，具体情况如下：

（1）北京华素制药股份有限公司

公司旗下北京华素生产的“华素片”被人民日报列入《阳性感染者居家康复专家指引（第一版）》推荐用药，北京华素在确保防控、生产安全的前提下全力保供，生产线保持7天连续运转，仅2022年12月10日至18日，累计向市场投放华素片约5,900万片。

（2）山东华素制药有限公司

2022年5月，山东华素积极响应威海市环翠区慈善总会倡议，向威海市慈善总会捐款10万元，用于社会防控工作，积极履行了社会责任。

（3）多多药业有限公司

①2022年多多药业向佳木斯市红十字会捐赠防控物资6.70万元，助力地方防控工作。

②国家进入防控新阶段后，多多药业作为重点医药生产企业，共有9种药品纳入黑龙江省阳性感染者用药推荐目录，采取相关药品优先排产、满负荷双班生产等举措提高产能，保证重点药品市场供给，积极履行企业的社会责任与担当，为公共卫生安全事件防控贡献应有之力。

③多多药业积极招收大中专毕业生及社会人员到企业就业，解决一部分大中专毕业生和社会人员就业问题。

（4）重庆海德实业有限公司

报告期内，海德酒店再次被重庆市南岸区政府列为临时集中医学观察点，海德酒店根据防控管理及服务要求，接待境外航班留观人员，圆满的完成了接待任务，积极履行了社会责任。

（5）北京中实上庄混凝土有限责任公司

报告期内，中实上庄积极参加海淀区方舱医院建设，优先保障方舱项目建设的混凝土供应，为打赢防控攻坚战贡献力量。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

报告期内，北京华素根据北京市政府“万企兴万村”精准扶贫工作部署，按照北京市房山区政府的帮扶工作安排，北京华素与内蒙古察右中旗土城子乡塔布村进行结对帮扶，助力脱贫地区产业可持续发展、脱贫农户稳定增收，扎实推进乡村产业振兴。2022年公司向内蒙古察右中旗土城子乡塔布村援助资金10万元，用于粮食加工项目，帮助村里发展经济，积极推进扶贫工作和践行社会责任。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

?适用 □不适用

承诺事由	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	国美控股集团有限公司	关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺	北京鹏泰投资有限公司（现已更名为国美控股集团有限公司）做出如下承诺：1、鹏泰投资及其关联公司不从事建筑施工、市政施工等与上市公司有竞争性的施工类业务；2、鹏泰投资及其关联公司不从事与上市公司有竞争的科技园区及开发区的地产开发业务；3、鹏泰投资及其关联公司在上市公司有房地产开发项目的同一地区直接或间接从事新的与上市公司构成竞争的住宅类房地产开发业务时,优先考虑上市公司开发权；但其目前正在开发的房地产项目和按下述第4条所述实施的开发业务除外；4、在上市公司有资金和开发计划的前提下，鹏泰投资及其关联公司有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能与上市公司所从事的房地产开发业务构成竞争的业务，均应将上述商业机会优先让与上市公司。如先通知上市公司并在所指定的合理期间内，上市公司作出愿意利用该商业机会的肯定答复，则承诺放弃该商业机会；如果上市公司不予答复或者给予否定的答复，则被视为放弃该业务机会。	2006年10月20日	长期	正常履行中
资产重组时所作承诺	国美控股集团有限公司	其他承诺	国美控股在放弃收购北京中关村四环医药开发有限责任公司（以下简称："四环医药"）时做出承诺：经第三届董事会2008年度第二次临时会议审议通过，公司决定暂缓出售四环医药，向中国证监会申请撤回《重大资产出售暨关联交易报告书》。作为公司第一大股东，国美控股同意本公司做出暂缓出售四环医药的决定，并承诺在条件成熟时将以不低于40,000万元再次收购四环医	2008年01月17日	长期	公司收悉中国证监会〔2008〕29号《中国证监会行政许可申请终止审查通知书》：根据《中华人民共和国行政许可法》和《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定（试行）》的有关规定，中国证监会决定

			药，若有其他潜在投资者参与竞价，则以价高者得为原则（详见2008年1月19日，公告2008-006、007号）。			终止对本公司申请的审查（详见2008年3月31日，公告2008-022号）。截止目前，本公司未重启出售四环医药股权的工作。
首次公开发行或再融资时所作承诺	国美控股集团有限公司	股份限售承诺	获配股份自上市首日起三十六个月内不转让。	2017年02月17日	自上市首日内起三十六个月内	已履行完毕
其他对公司中小股东所作承诺	国美控股集团有限公司	股份限售承诺	2020年2月20日解除限售的股份44,101,433股，在未来6个月内无减持计划。	2020年02月20日	自上市首日内起六个月内	已履行完毕
承诺是否按时履行	是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划	无

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用 ?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

□适用 ?不适用

公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明?适用 □不适用

1、本期转让子公司中关村科技园开发建设（海南）有限公司51%的股权导致合并范围发生变动，减少中关村科技园开发建设（海南）有限公司及其子公司中关村科技园运营管理（海南）有限公司，工商登记已变更完毕。

2、本公司之子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司收购多多药业有限公司少数股东9.56%的股权，使之持股比例达到78.28%。

3、本公司之孙公司北京泰和养老服务产业发展有限公司收购北京泰和睿园养老服务有限公司100%股权。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）	85
境内会计师事务所审计服务的连续年限	5
境内会计师事务所注册会计师姓名	于建松、蒋孟彬
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限	1、2

当期是否改聘会计师事务所

□是 ?否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用

报告期内，公司聘任大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度报告审计机构、内部控制审计机构，聘期一年，费用为85万元。该事项已经公司第八届董事会第二次会议、第八届监事会第二次会议、2021年度股东大会审议通过【详见2022年4月27日，巨潮资讯网《第八届董事会第二次会议决议公告》、《第八届监事会第二次会议决议公告》、《关于续聘会计师事务所及其报酬的公告》（公告编号：2022-034、035、042）；2022年6月24日，巨潮资讯网《2021年度股东大会决议公告》（公告编号：2022-054）】。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用 ?不适用

十、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

?适用 □不适用

诉讼(仲裁)基本情况	涉案金额（万元）	是否形成预计负债	诉讼(仲裁)进展	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况	披露日期	披露索引
本公司诉中育房地产开发有限公司一案 案由：欠款纠纷 诉讼请求：1、中育公司返还本公司欠款600万元；2、中育公司向本公司支付经济损失65.81万元。	641	否	执行中。	调解结果：中育公司向本公司支付欠款600万元、利息41万元，共计641万元。	执行中，因中育公司无可供执行财产，预计难以收回案款。	2002年04月15日	2001年年度报告（巨潮资讯网）
本公司诉北京中华民族园蓝海洋有限公司一案 案由：追偿纠纷 诉讼请求：蓝海洋公司支付代偿款项3,970.74万元及相应利息。	3,970.74	否	执行中。	判决结果：蓝海洋公司向本公司支付代偿款39,707,399.74元及利息（自2013年7月22日至付清之日止，按中国人民银行同期贷款利率的标准计算）并承担案件受理费。	执行中，法院已查封蓝海洋公司在建工程"热带景区蓝海洋"项目，并已冻结蓝海洋公司工商变更登记。	2013年07月23日	重大诉讼进展公告（公告编号：2013-053）
本公司向福州华电房地产公司追偿案 案由：追偿执行 追偿请求：1、福州华电公司向本公司支付代偿款25,715,971.12元及相应利息；2、根据和解协议向本公司支付1,000万元本金及相应利息。	3,571.6	是	本公司向华电公司追偿，正在福州中院执行中。	诉讼1：北京托普天空科技有限公司诉中信实业银行福州分行闽都支行，本公司及福州华电房地产公司作为第三人委托贷款合同纠纷一案，本公司累计代偿25,715,971.12元后依法享有追偿权，已申请追偿并进入执行程序。就本案，公司已累计计提28,054,368.39元预计负债。诉讼2：就公司为北京国信华电物资贸易中心在农行西城支行提供2,345万元担保事宜，经法院强制执行程序，公司履行担保责任代为还款1,350万元。据此，公司向福州华电公司提起代位权之诉并以1,000万元金额和解。福建省高级人民法院做出（2011）闽民终字第247号《民事调解书》（本金480万元）和（2011）闽民终字第	截至目前，福州华电已清偿248号《民事调解书》中确定的本金520万元及利息合计人民币11,711,315.78元。就（2011）闽民终字第247号《民事调解书》中确定的480万元本金及利息，目前福州华电已支付7,984,884.22元。同时，福州中院查封友谊大厦地上1-15层部分房产。2018年12月26日福州中院裁定将登记在福州华电名下的福州友谊大厦12层办公房产作价1,880万元抵偿公司等额债务。2019年6月11日福州中院裁定将登记在福州华电	2019年06月15日	重大诉讼进展公告（公告编号：2011-043）、重大诉讼进展公告（公告编号：2018-001）、重大诉讼进展公告（公告编号：2018-121）、重大诉讼进展公告（公告编号：2019-048）

诉讼(仲裁)基本情况	涉案金额（万元）	是否形成预计负债	诉讼(仲裁)进展	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况	披露日期	披露索引
				248号《民事调解书》（本金520万元），两项本金合计为1,000万元	名下友谊大厦10层、11层办公房产作价3,705万元抵偿公司等额债务。2020年5月7日福州中院执行回款2,249,059.94元，并轮候查封友谊大厦13层办公01-05室的房产。
本公司诉福州华电房地产公司、北京国信华电物资贸易中心、中国华电房地产公司案 案由：追偿纠纷 诉讼请求：1、请求判令被告北京国信华电物资贸易中心应向原告支付代偿款人民币26,441,412.93元及利息（按照中国人民银行同期贷款利率计算，自2015年5月15日至实际付清之日止，暂计至2016年6月30日，利息为1,373,080.54元）；2、请求判令被告福州华电房地产公司、中国华电房地产公司对上述债务承担连带责任；3、本案诉讼费由被告承担。	2,781.45	否	福州华电房地产公司提出管辖权异议，后经福建省高级人民法院终审将该案移送至北京西城人民法院管辖。2018年12月4日北京高院以福州中院对本案有管辖权，西城法院对本案无管辖权为由，报最高院指定管辖。2018年12月28日最高人民法院裁定本案由北京市海淀区人民法院审理。2020年12月29日，北京市海淀区人民法院作出（2019）京0108民初49687号民事判决书，我公司向北京市第一中级人民法院提起上诉；2022年1月4日，北京市第一中级人民法院作出（2021）京01民终6222号民事判决书。	2020年12月29日，北京市海淀区人民法院（2019）京0108民初49687号民事判决书，判决如下：一、被告北京国信华电物资贸易中心于本判决生效后十五日内向原告北京中关村科技发展（控股）股份有限公司偿还由该公司代偿款26,441,412.93元，并支付上述款项的利息，第一笔按中国人民银行同期贷款基准利率计算，自2015年5月19日起至2019年8月19日止；第二笔按全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计算，自2019年8月20日起至给付之日止。二、驳回原告北京中关村科技发展（控股）股份有限公司其他诉讼请求。2022年1月4日，北京市第一中级人民法院（2021）京01民终6222号民事判决书，判决如下：驳回上诉，维持原判。	2023年3月24日，已在北京市海淀区人民法院申请执行，正在执行中。	2022年01月11日	重大诉讼进展公告（公告编号：2019-039）、重大诉讼进展公告（公告编号：2021-001）、重大诉讼进展公告（公告编号：2022-003）
北京中关村科贸电子城有限公司诉上海香榭丽广告传媒有限公司一案 案由：租赁合同纠纷	136.25	否	科贸电子城现已申请强制执行。	北京市海淀区人民法院做出（2016）京0108民初13309号民事判决书，判决上海香榭丽广告	无	2017年01月05日	重大诉讼进展公告（公告编号：

诉讼(仲裁)基本情况	涉案金额（万元）	是否形成预计负债	诉讼(仲裁)进展	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况	披露日期	披露索引
诉讼请求：依法判令被告给付租赁费1,125,000元、滞纳金72,450元、电费165,016.50元；合计1,362,466.50元并承担诉讼费用。				传媒有限公司向北京中关村科贸电子城有限公司支付租金1,125,000元、滞纳金72,450元、电费89,721.30元并承担诉讼费用。			2017-001）
海南华素医药营销有限公司诉四川省和昌永利商贸有限责任公司、李永川、李世溢、钟代琼、梁琳一案 案由：保证合同纠纷 诉讼请求：1、判令五被告承担保证责任，向原告清偿新品进场服务费171万元，支付自2016年5月12日至2016年10月31日期间的滞纳金14.1万元。2、判令五被告连带支付自2016年11月1日起至清偿之日止的滞纳金，以171万元为基数，按照中国人民银行同期贷款利率四倍计算至实际还清为止。3、判令五被告承担连带清偿责任；4、判令被告承担本案诉讼费用。	185.1	否	被告上诉，经二审审理，成都市中级人民法院于2018年7月9日做出二审判决，驳回上诉，维持原判。公司已申请强制执行，目前在成都市金牛区人民法院执行中。	成都市金牛区人民法院做出一审判决：1、五被告于本判决书生效之日起5日内向海南华素医药营销有限公司承担保证责任，连带清偿171万元，并支付滞纳金（该滞纳金应以171万元为基数，按照中国人民银行同期贷款利率4倍，从2016年5月12日起计至欠款及滞纳金付清之日止）。2、五被告如果未按本判决指定的期间内履行金钱给付义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第253条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。3、案件受理费21,459元，诉讼保全费5,000元，公告费260元由五被告负担。	2020年6月3日成都市金牛区人民法院（2018）川0106执5783号之六，已执行回款147,301.2元。	2018年08月16日	重大诉讼进展公告（公告编号：2018-064）
北京方润发通讯器材有限责任公司诉本公司及北京中关村科贸电子城有限公司、陈锋、魏利、林才友、吴爱忠、林顺岳 案由：赔偿纠纷 诉讼请求：1、判令七被告连带偿还原告判决款及延期应支付的利息，共计1,992,523.57元。2、判令七被告承担本案诉讼费。	199.25	否	2019年12月31日收到北京市海淀区人民法院民事判决书，驳回北京方润发公司对本公司的诉讼请求。北京方润发公司与陈锋均不服，向北京市第一中级人民法院提起上诉，2020年10月23日，北京市第一中级人民法院（2020）京01民终5933号民事裁定书，裁定撤销北京市海淀区	2019年12月31日北京市海淀区人民法院作出一审判决：一、陈锋对北京五六七商品城有限公司，依据（2008）海民初字第4657号民事判决书，尚欠北京方润发通讯器材有限责任公司的款项799,982.34元，承担连带的清偿责任，于本判决生效后三十日内履行。二、驳回北京方润发通讯器材有限责任公司其他诉讼请求。2020年10月23日，北京市第一中级人民法院（2020）京01民终5933号民事裁定书，裁定如	无	2022年10月29日	重大诉讼进展公告（公告编号：2019-039）、重大诉讼进展公告（公告编号：2020-001）、重大诉讼进展公告（公告编号：2022-107）

诉讼(仲裁)基本情况	涉案金额（万元）	是否形成预计负债	诉讼(仲裁)进展	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况	披露日期	披露索引
			人民法院（2017）京0108民初30352号民事判决，本案发回北京市海淀区人民法院重审。2022年6月30日，北京市海淀区人民法院作出（2021）京0108民初3729号之一民事裁定书，本案已结案。	下：一、撤销北京市海淀区人民法院（2017）京0108民初30352号民事判决；二、本案发回北京市海淀区人民法院重审。2022年6月30日，北京市海淀区人民法院（2021）京0108民初3729号之一民事裁定书，裁定如下：准许北京方润发通讯器材有限责任公司撤回对北京中关村科技发展（控股）股份有限公司、北京中关村科贸电子城有限公司的起诉。
福州市恒坤建设发展有限公司诉北京中关村开发建设股份有限公司、本公司、国美控股集团有限公司、哈尔滨中关村开发建设有限责任公司等相关公司及人员一案 案由：民间借贷纠纷 诉讼请求：1、请求判令被告中关村建设偿还原告借款本金2721.57万元及自2005年11月5日起至实际偿还之日止的利息（利息自2005年11月5日起至2019年8月19日按照中国人民银行同期同档次贷款基准利率的3.2倍计算；自2019年8月20日起至实际履行之日止按同期全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率的3.2倍计算，扣除被告已支付利息，暂计算至2020年年7月17日拖欠利息为6092.62万元，借款本息暂合计为8814.19万元）；2、请求判令本公司、国美控股、哈尔滨中关村等相关公司及人员对中关村建设的上述借款本金及利息承担连带偿还责任；3、请求判	8,814.19	否	2020年8月收到福州市中级人民法院邮寄关于本案起诉书及证据材料，我公司向福州中院提起管辖异议申请，2020年11月13日福州中院作出（2020）闽01民初1392号民事裁定书，裁定驳回对本案管辖权提出的异议。我公司向福建省高院提起管辖异议上诉状，2021年1月27日福建省高院作出（2021）闽民辖终13号民事裁定书，裁定驳回上诉，维持原裁定。2021年8月20日，福州市中级人民法院作出（2020）闽01民初1392号判决书；福州市恒坤建设发展有限公司不服，向福建省高级人民法院提起上	福州市中级人民法院（2020）闽01民初1392号判决书，判决如下：一、被告北京中关村开发建设股份有限公司应于本判决生效之日起十日内偿还原告福州市恒坤建设发展有限公司借款本金1,300万及尚欠利息（按照中国人民银行同期同类贷款市场报价利率的3.2倍计算；以2,900万元为基数，自2005年11月5日计至2007年2月12日，以2,400万元为基数，自2007年2月13日计至2007年6月14日，以1,900万元为基数，自2007年6月15日计至2007年9月30日，以1,700万元为基数，自2007年10月1日计至2008年1月28日，以1,550万元为基数，自2008年1月29日计至2008年1月30日，以1,300万元为基数，自2008年1月31日计至2019年8月19日，以1,300万元为基数，自2019年8月20日至款项付清之日止按照同期全国银行	无	2021年04月27日	2020年年报（公告编号：2021-019）

诉讼(仲裁)基本情况	涉案金额（万元）	是否形成预计负债	诉讼(仲裁)进展	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况	披露日期	披露索引
令上述被告承担本案诉讼费用。			诉。2023年1月16日，福建省高级人民法院作出（2021）闽民终1893号民事判决书，本案已审结。	间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率的3.2倍标准计算，应扣除北京中关村开发建设股份有限公司已支付的利息300万元）；2、驳回原告福州市恒坤建设发展有限公司的其他诉讼请求。2023年1月16日，福建省高级人民法院（2021）闽民终1893号民事判决书，判决如下：驳回上诉，维持原判。
福建汇海建工集团公司诉北京中关村科技发展（控股）股份有限公司、福州华电房地产公司、郑云钱 案由：工程合同纠纷 诉讼请求：1、判令被告中关村公司向原告汇海公司支付工程款22,063,769元及逾期付款利息。利息自工程停工之日2002年6月18日起算，至被告实际还清所欠工程款之日止。其中，2002年6月18日至2019年8月20日期间，利率按中国人民银行公布的五年期银行贷款基准年利率计；2019年8月21日至实际还清工程款之日，利率按同期全国银行间同业拆借中心发布的五年期贷款市场报价利率计，暂计至2021年9月18日止利息金额为21,512,175元。2、判令被告中关村公司向原告汇海公司赔偿停工损失10,441,203元。3、判令被告华电公司在欠付的工程款范围内对上述第1项、第2项债务与被告中关村公司共同承担还款责任；4、判决原告汇海公司有权在上述第1项、第2项合计金额范围内，对福州“友谊大	5,401.71	否	2021年11月8日收到福州中院邮寄的起诉状及一审程序告知书，2022年3月28日，福州市中级人民法院作出（2021）闽01民初2616号民事判决书，判决驳回福建汇海建工集团公司的诉讼请求。福建汇海建工集团公司不服，向福建省高级人民法院提起上诉；2022年5月23日，福建省高级人民法院作出（2022）闽民终976号民事裁定书，本案已审结。	福州市中级人民法院（2021）闽01民初2616号民事判决书，判决如下：驳回福建汇海建工集团公司的诉讼请求。2022年5月23日，福建省高级人民法院（2022）闽民终976号民事裁定书，裁定如下：本案按上诉人福建汇海建工集团公司自动撤回上诉处理。一审判决自本裁定书送达之日起发生法律效力。本裁定为终审裁定。	无	2022年07月06日	关于公司涉及诉讼进展的公告（公告编号：2022-029）、关于公司涉及诉讼判决结果的公告（公告编号：：2022-056）

诉讼(仲裁)基本情况	涉案金额（万元）	是否形成预计负债	诉讼(仲裁)进展	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况	披露日期	披露索引
厦”工程折价或者拍卖价款优先受偿；5、本案受理费、保全费、保全保险费、公告费等全部诉讼费用由被告承担。
北京中实上庄混凝土有限责任公司诉中建宏达建筑有限公司、中建宏达建筑有限公司北京分公司一案 案由：买卖合同纠纷 诉讼请求：1、判令两被告向原告支付混凝土货款11,096,668.40元；2、判令两被告向原告支付截止2021年8月19日的逾期付款利息3,329,000元且支付2021年8月20日起以欠付货款为基数按照LPR的4倍计算支付后续逾期付款利息至货款全部支付之日止；3、判令两被告向原告支付律师费445,933.37元；4、判令两被告承担本案诉讼的保函费用；5、判令两被告承担本案案件受理费和保全费。	1,487.16	否	2021年10月20日，北京市密云区人民法院（2021）京0118财保339号民事裁定书，裁定如下：冻结被申请人中建宏达建筑有限公司、中建宏达建筑有限公司北京分公司名下银行存款共计14,871,601.77元。2021年12月11日，北京市密云区人民法院（2021）京0118民初8360号民事裁定书，裁定如下：被告中建宏达建筑有限公司、中建宏达建筑有限公司北京分公司本案移送北京市石景山区人民法院处理；2022年5月20日，北京市石景山区人民法院作出（2022）京0107民初4028号民事裁定书，本案已审结。	双方达成和解，已收回本金。2022年5月19日，北京市朝阳区人民法院（2022）京0107民初4028号民事裁定书，裁定如下：本案按原告北京中实上庄混凝土有限责任公司撤诉处理。	无	2022年06月14日	关于公司涉及诉讼进展的公告（公告编号：2022-029）、关于公司涉及诉讼判决结果的公告（公告编号：2022-053）
北京中实上庄混凝土有限责任公司诉中建宏达建筑有限公司一案 案由：买卖合同纠纷 诉讼请求：1、判令被告向原告支付混凝土货款6,617,795.3元；2、判令被告向原告支付截止2021年8月19日的逾期付款利息400,578.83元且	730.71	否	2021年11月22日，北京市朝阳区人民法院（2021）京0105财保1470号民事裁定书，裁定如下：查封、扣押、冻结被申请人中建宏达建筑有限公司名下	双方达成和解，已收回本金。2022年5月19日，北京市朝阳区人民法院（2022）京0105民初27277号民事裁定书，裁定如下：准予原告北京中实上庄混凝土有限责任公司撤诉。	无	2022年06月14日	关于公司涉及诉讼进展的公告（公告编号：2022-029）、关于公司涉及

诉讼(仲裁)基本情况	涉案金额（万元）	是否形成预计负债	诉讼(仲裁)进展	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况	披露日期	披露索引
支付2021年8月20日起以欠付货款为基数按照LPR的4倍计算支付后续逾期付款利息至货款全部支付之日止；3、判令被告向原告支付律师费288,711.81元；4、判令被告承担本案诉讼的保函费用；5、判令被告承担本案案件受理费和保全费。			价值7,307,085.94元的财产。2022年5月19日，北京市朝阳区人民法院作出（2022）京0105民初27277号民事裁定书，本案已审结。				诉讼判决结果的公告（公告编号：2022-053）
北京中实上庄混凝土有限责任公司诉中建七局第四建筑有限公司一案 案由：买卖合同纠纷 诉讼请求：1、请求判令被告向原告支付拖欠的混凝土采购款，截至2023年2月21日共计3,859,000.00元；2、请求判令被告向原告支付截至2023年2月21日的违约金共计1,157,700.00元并支付自2023年2月22日起以欠付款项为基数按照全国银行间同业拆借中心公布的同期贷款市场报价利率（LPR）的4倍计算支付后续违约金至款项全部付清之日止；3、请求判令被告向原告支付律师费180,000.00元；5、请求判令被告承担本案诉讼的保函费用；6、请求判令被告承担本案案件受理费和保全费。	519.67	否	西安市未央区人民法院已受理本案，暂定开庭时间为2023年5月6日。	无	无	2023年04月14日	关于下属公司提起诉讼的公告（公告编号：2023-037）
北京中实上庄混凝土有限责任公司诉中铁六局集团太原铁路建设有限公司、中铁六局集团有限公司一案 案由：买卖合同纠纷 诉讼请求：1、请求判令被告向原告支付拖欠的混凝土采购款，截至2021年11月25日共计5,303,452.32元；2、请求判令被告向原告支付截至2021年12月30日的违约金共计1,591,035.70元并支付自2021年12	555.35	否	2022年4月2日，太原铁路运输法院作出（2022）晋7102民初27号民事判决书；中实上庄不服，向太原铁路运输中级法院提起上诉；2022年11月3日，太原铁路运输中级法院作出（2022）晋71民终22号判决书；	2022年4月2日，太原铁路运输法院（2022）晋7102民初27号民事判决书，判决如下：（1）被告中铁六局集团太原铁路建设有限公司于判决生效后十日内向原告支付商品混凝土货款5,203,452.32元及违约金52,034.52元，以上共计5,255,486.84元。（2）驳回原告的其他诉讼请求。2022年11月3日，太原铁路运输	目前正在太原铁路运输法院执行中。	2023年04月14日	关于下属公司提起诉讼的公告（公告编号：2023-037）

诉讼(仲裁)基本情况	涉案金额（万元）	是否形成预计负债	诉讼(仲裁)进展	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况	披露日期	披露索引
月30日起以欠付款项为基数按照全国银行间同业拆借中心公布的同期贷款市场报价利率（LPR）的4倍计算支付后续违约金至款项全部付清之日止；3、请求判令被告一向原告支付律师费250,000.00元；4、请求判令被告承担本案诉讼的保函费用；5、请求判令被告承担本案案件受理费和保全费。			中实上庄已申请强制执行，目前正在太原铁路运输法院执行中。	中级法院（2022）晋71民终22号判决书，判决如下：驳回上诉，维持原判。
北京中实上庄混凝土有限责任公司诉中国对外建设有限公司一案 案由：买卖合同纠纷 诉讼请求：1、被告向原告支付货款3,405,460.00元；2、被告向原告支付未付货款的利息（以3,405,460.00元为基数，自2019年10月9日起至货款实际付清之日止，按照全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率为标准计算）；3、由被告承担本案诉讼费。	340.55	否	2021年8月19日，北京市海淀区人民法院作出（2021）京0108民初12929号民事判决书；双方均未上诉，中国对外建设有限公司未按期履行生效判决义务，中实上庄申请执行，2023年1月31日北京市海淀区人民法院作出（2023）京0108执943号执行裁定书，裁定如下：终结本次执行程序。	2021年8月19日，北京市海淀区人民法院（2021）京0108民初12929号民事判决书，判决如下：（1）被告于本判决生效后十日内给付原告货款3,405,460.00元及逾期付款利息（均按全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率为标准计算，其中以2,837,687.00元为基数，自二〇二〇年十月九日起至款项实际付清之日止；以567,773.00元为基数，自二〇二一年四月十七日起至款项实际付清之日止）；（2）驳回原告的其他诉讼请求。2023年1月31日北京市海淀区人民法院作出（2023）京0108执943号执行裁定书，裁定如下：终结本次执行程序。	执行中，因中国对外建设有限公司无可供执行财产，预计难以收回案款。	2023年04月14日	关于下属公司提起诉讼的公告（公告编号：2023-037）
未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼汇总	712.21	否	部分案件庭前调解中，部分案件尚在审理过程中。	无重大影响	无

十二、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 ?不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

?适用 □不适用

关联交易方

关联关系

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价原则

关联交易价格

关联交易金额（不含税，万元）

占同类交易金额的比例

获批的交易额度（不含税，万元）

是否超过获批额度

关联交易结算方式

可获得的同类交易市价

披露日期

披露索引

黑龙江多多集团有限责任公司

本公司之孙公司的股东方

采购商品/接受劳务

采购水电及采暖

依照公平公正原则，以市场价为定价依据

市场定价

1,112.58

1.27%

1,112.58

否

同日常经营

市场价格

2022年4月27日、2022年8月31日

详见巨潮资讯网：《关于多多药业2022年度预计主要日常关联交易的公告》、《关于增加多多药业2022年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2022-041、2022-072）

黑龙江多多集团有限责任公司

本公司之孙公司的股东方

采购商品/接受劳务

厂区服务费

依照公平公正原则，以市场价为定价依据

市场定价

71.68

0.08%

71.68

否

同日常经营

市场价格

2022年4月27日

详见巨潮资讯网：《关于多多药业2022年度预计主要日常关联交易的公告》（公告编号：2022-041）

黑龙江多多集团有限责任公司

本公司之孙公司的股东方

采购商品/接受劳务

购置房产土地

依照公平公正原则，以市场价为定价依据

市场定价

794.72

0.89%

794.72

否

同日常经营

市场价格

2022年4月27日

详见巨潮资讯网：《关于多多药业2022年度预计主要日常关联交易的公告》（公告编号：2022-041）

北京万盛源物业管理有限责任公司

同一最终控制方

采购商品/接受劳务

物业费

依照公平公正原则，以市场价为定价依据

市场定价

99.2

0.11%

99.2

否

同日常经营

市场价格

2019年9月6日、2020年1月14日、2021年12月16日、2022年9月9日

详见巨潮资讯网：2019-078、2020-006、2021-092、2022-081

黑龙江多多集团有限责

本公司之孙公

关联租赁

承租房产

依照公平公正

市场定价

218.88

0.25%

218.88

否

同日常经营

市场价格

2022年4月27日

详见巨潮资讯网：《关于多多药业2022年度预计主

关联交易方

关联关系

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价原则

关联交易价格

关联交易金额（不含税，万元）

占同类交易金额的比例

获批的交易额度（不含税，万元）

是否超过获批额度

关联交易结算方式

可获得的同类交易市价

披露日期

披露索引

任公司

司的股东方

原则，以市场价为定价依据

要日常关联交易的公告》（公告编号：2022-041）

国美地产控股有限公司

同一最终控制方

关联租赁

承租房产

依照公平公正原则，以市场价为定价依据

市场定价

216.97

0.25%

216.97

否

同日常经营

市场价格

2020年1月14日、2021年12月16日

详见巨潮资讯网：关联交易公告、关于下属公司与国美地产签署写字楼租赁合同及补充协议暨关联交易的公告（公告编号：2020-006、2021-092）

国美电器有限公司

同一最终控制方

关联租赁

承租房产

依照公平公正原则，以市场价为定价依据

市场定价

300.55

0.34%

300.55

否

同日常经营

市场价格

2019年9月6日、2022年9月9日

详见巨潮资讯网：关联交易公告、关于北京华素与国美电器签署写字楼租赁合同及补充协议暨关联交易的公告（公告编号：2019-078、2022-081）

合计

--

--

2,814.58

--

2,814.58

--

--

--

--

--

大额销货退回的详细情况

无

按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）

上述与日常经营相关的关联交易金额未超出公司2022年度预计。

交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）

无

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

?适用 □不适用是否存在非经营性关联债权债务往来

□是 ?否

公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1） 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2） 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3） 租赁情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

?适用 □不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保物（如有）	反担保情况（如有）	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
报告期内审批的对外担保额度合计（A1）		0		报告期内对外担保实际发生额合计（A2）		0
报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）		0		报告期末实际对外担保余额合计（A4）		0
公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保物（如有）	反担保情况（如有）	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
北京中关村四环医药开发有限责任公司	2021年09月25日	13,000	2022年10月27日	10,000	连带责任保证、抵押	是	四环医药以其全部资产提供反担保	2025年10月27日	否	否
北京华素制药股份有限公司沧州分公司	2020年06月24日	10,000	2020年06月24日	7,125	连带责任保证、抵押	是	北京华素以其全部资产提供反担保	2025年6月23日	否，已于2022年1月2日至2022年12月24日期间共还款1,375万元	否

北京华素制药股份有限公司	2021年12月02日	10,000	2022年02月11日	10,000	连带责任保证、抵押	是	北京华素以其全部资产提供反担保	2026年2月10日	否，已于2022年8月11日还款100万元	否
北京华素制药股份有限公司	2022年03月23日	3,500	2022年03月30日	2,000	连带责任保证、抵押	是	北京华素以其全部资产提供反担保	2026年3月21日	否，已于2022年9月11日还款300万元	否
山东华素制药有限公司	2022年07月29日	1,000	2022年07月28日	1,000	连带责任保证	否	山东华素以其全部资产提供反担保	2025年7月25日	否	否
山东华素制药有限公司	2022年09月21日	3,000	2022年10月21日	2,000	连带责任保证	否	山东华素以其全部资产提供反担保	2025年10月21日	否	否
山东华素制药有限公司	2022年11月19日	2,000	2022年11月24日	1,000	连带责任保证	否	山东华素以其全部资产提供反担保	2025年11月23日	否	否
北京中实上庄混凝土有限责任公司	2022年09月21日	2,000	2022年11月02日	1,000	连带责任保证、抵押	是	中实上庄以其全部资产提供反担保	2025年11月2日	否	否
北京华素制药股份有限公司	2022年06月24日	5,000		0	连带责任保证	否	北京华素以其全部资产提供反担保
北京华素制药股份有限公司	2022年11月19日	8,000		0	连带责任保证、抵押	是	北京华素以其全部资产提供反担保
北京华素制药股份有限公司	2022年07月29日	10,000		0	连带责任保证、抵押	是	北京华素以其全部资产提供反担保
山东华素制药有限公司	2022年11月19日	2,000		0	连带责任保证	否	山东华素以其全部资产提供反担保
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）		36,500		报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）		27,000
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）		69,500		报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）		32,350
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保物（如有）	反担保情况（如有）	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
山东华素制药有限公司	2022年07月29日	5,000	2022年08	4,800	抵押	是	山东华素以其全部	2025年08	否	否

			月19日				资产提供反担保	月18日
山东华素制药有限公司	2022年09月21日	8,000	2022年09月26日	6,000	连带责任保证	是	山东华素以其全部资产提供反担保	2025年09月26日	否	否
报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）		13,000		报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）		10,800
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）		13,000		报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）		10,800
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）		49,500		报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）		37,800
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）		82,500		报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）		43,150
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例				29.11%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）				0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）				6,750
担保总额超过净资产50%部分的金额（F）				8,396.14
上述三项担保金额合计（D+E+F）				15,146.14
对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）				无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）				无

采用复合方式担保的具体情况说明

1、本公司控股子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司与南京银行北京分行签订为期一年的流动资金贷款，担保额度13,000万元，本公司以名下土地（京海国用（2003出）第2166号）及房产（京房权证海股字第0004603号）为抵押，该房产抵押面积为23,514.30平米（358个单元），并为该笔贷款提供信用担保。

2、本公司控股子公司北京华素制药有限股份有限公司沧州分公司与沧州银行渤海新区支行签订为期三年的项目贷款，担保额度10,000万元，除本公司为该笔贷款提供信用担保，北京华素制药有限股份有限公司沧州分公司以名下工业用地（冀（2018）沧州渤海新区不动产权第0001575号）及在建工程（建设用地规划许可证号：地字第130901201801028号；建设工程规划许可证号：建字第130901201801078号；建筑工程规划许可证号：13090X201808190201号）为抵押。

3、本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司与河北银行石家庄分行签订为期两年的流动资金贷款，担保额度10,000万元，本公司以名下土地（京海国用（2003出）第2166号）及房产（京房权证海股字第0004603号）为抵押，并为该笔贷款提供信用担保。

4、本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司在北京农村商业银行卢沟桥支行签订为期两年的流动资金贷款，担保额度3,500万元，本公司以名下房产（京（2020）朝不动产权第0059348号、京（2020）朝不动产权第0059353号、京（2020）朝不动产权第0061238号、京（2020）朝不动产权第0061240号、京（2020）朝不动产权第0062039号）为抵押，并为该笔贷款提供信用担保。

5、本公司控股子公司北京中实上庄混凝土有限责任公司与南京银行北京分行签订为期一年的流动资金借款，担保额度2,000万元，本公司以名下72个车位（X京房权证朝字第1221807号、X京房权证朝字第1221757号、X京房权证朝字第1221740号等72个）为抵押和位于海淀区中关村大街18号楼的部分综合、库房、车位用途房产（地上建筑面积4,096.83平方米，地下建筑面积19,417.47平方米）及对应土地提供二次抵押担保，并为该笔贷款提供信用担保。

6、本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司在江苏银行东直门支行申请期限不低于一年的综合授信，担保额度8,000万元，除本公司为该笔贷款提供信用担保，北京华素制药股份有限公司以名下土地（京房国用（2009出）第00130号）及房产（京房权证房股字第0700049号）为抵押。

7、本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司在盛京银行顺义支行申请期限不低于一年的综合授信，担保额度10,000万元，本公司以名下土地（京（2017）朝不动产权第0000139号）和房产（京房权证朝股份制字第00134号）为抵押，并为该笔贷款提供信用担保。

8、本公司控股子公司山东华素制药有限公司在威海市商业银行初村支行签订为期一年的流动资金贷款，担保额度8,000万元，本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司以名下房产（鲁（2018）威海市不动产权第0036697号、鲁（2018）威海市不动产权第0036698号、鲁（2018）威海市不动产权第0036699号、鲁（2018）威海市不动产权第0036701号）为抵押，并为该笔贷款提供信用担保。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1） 委托理财情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2） 委托贷款情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

?适用 □不适用

1、关于董事会和监事会完成换届选举、聘任高级管理人员和证券事务代表、调整独立董事津贴等事宜；经公司第八届董事会第一次会议、第八届监事会第一次会议、2022年第二次临时股东大会、2022年第三次临时股东大会审议通过，董事会、监事会完成换届选举，董事会各专门委员会组成情况，聘任高级管理人员、证券事务代表，调整独立董事津贴，具体情况如下：

（1）第八届董事会组成人员：许钟民（董事长）、黄秀虹、侯占军、陈萍、张晔、邹晓春、毕克、董磊、史录文；

（2）第八届监事会组成人员：曹永刚（监事会主席）、司洪伟、刘伟；

（3）第八届董事会各专门委员会组成情况：①审计委员会：毕克（会计专业人士，主任委员），黄秀虹、史录文、董磊。②薪酬与考核委员会：史录文（主任委员），黄秀虹、陈萍、董磊、毕克；协理：李斌（副总裁）。③战略委员会：许钟民（主任委员），侯占军、董磊、史录文、毕克。④提名委员会：董磊（主任委员），黄秀虹、陈萍、史录文、毕克；

（4）高级管理人员：聘任侯占军为总裁，聘任李斌、王熙红、车德辉为副总裁，聘任黄志宇为副总裁兼董事会秘书，聘任宋学武为副总裁兼财务总监。

（5）证券事务代表：聘任相皓冉、胡秀梅为证券事务代表。

（6）调整独立董事津贴：随着公司业务的不断发展及规范化运作要求的持续提高，为进一步发挥独立董事的科学决策支持和监督作用，公司根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《公司章程》和公司相关制度的规定，结合公司所处行业、地区经济发展水平及公司实际经营状况，公司独立董事津贴标准由税前9万元/年拟调整为税前12万元/年。独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费以及按《公司章程》行使职权所需的合理费用，可在公司据实报销【详见2022年2月23日，巨潮资讯网《2022年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-012）、《第八届董事会第一次会议决议公告》（公告编号：2022-013）、《第八届监事会第一次会议决议公告》（公告编号：

2022-014）、《关于董事会、监事会完成换届选举及聘任高级管理人员、证券事务代表的公告》（公告编号：2022-015）、《关于调整独立董事津贴的公告》（公告编号：2022-016）；2022年3月11日，巨潮资讯网《2022年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-022）】。

2、关于增加信息披露媒体的事宜；

为扩大公司信息披露的覆盖面，加强同市场的沟通互动，进一步做好投资者关系管理工作，公司增加《上海证券报》为公司指定信息披露媒体。增加后，公司的指定信息披露媒体为《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上

海证券报》及巨潮资讯网【详见2022年3月23日，巨潮资讯网《关于增加信息披露媒体的公告》（公告编号：2022-024）】。

3、关于公司与优迅医学签署合作框架协议的事宜；

2022年5月23日，公司与北京优迅医学检验实验室有限公司在北京签署《合作框架协议》，主要内容如下：

甲方：北京中关村科技发展（控股）股份有限公司乙方：北京优迅医学检验实验室有限公司合作背景鉴于甲方在医药生产、销售、研发及养老大健康等方面的布局、发展及运作经验以及乙方在全生命周期的基因检测能力与服务，为有效利用双方优势资源，发挥线上线下渠道和品牌优势，满足不同年龄阶段人群尤其中、老年人的健康需求，双方将集合各自优势，在医药大健康领域展开战略合作，签署本次《合作框架协议》。本次《合作框架协议》仅为双方合作框架性协议，是双方实施具体业务合作的指导性文件，未明确具体合作规模或金额，由实际业务开展中届时签署的具体协议中进一步明确。上述合作框架协议涉及的战略合作，有助于提升公司业务发展空间，符合公司发展需要，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形，双方就推进具体合作事宜将另行签署相关协议。由于政府会根据公共卫生安全事件变化及时调整防控要求，采集样本数量受北京市海淀区防控政策的影响会产生较大变动，本次合作对公司2022年度经营成果将产生积极影响，但具体金额需视项目推进和实施情况而定【详见2022年5月25日，巨潮资讯网《关于公司与优迅医学签署合作框架协议的公告》（公告编号：2022-048）】。

4、关于控股股东部分股份质押及展期、一致行动人部分股份质押情况；

（1）控股股东部分股份质押及展期情况：2022年4月21日，国美控股与杭爱平签订《股票质押合同》，国美控股将所持有公司股份17,500,000股予以质押，质押期为2022年4月25日至2022年7月25日，用于补充流动资金【详见2022年4月28日，巨潮资讯网《关于控股股东部分股份质押的公告》（公告编号：2022-045）】。

上述股份质押到期后，双方上述股份质押展期至2022年10月23日，用于补充流动资金【详见2022年8月2日，巨潮资讯网《关于控股股东一致行动人股份质押的公告》（公告编号：2022-065）】。

（2）一致行动人部分股份质押情况：2022年7月国美电器与北京同旺科技有限公司签订《股票质押合同》，并于2022年7月25日将所持有公司股份50,000,000股予以质押，质押期为2022年7月25日至2023年7月15日，用于补充流动资金【详见2022年8月2日，巨潮资讯网《关于控股股东一致行动人股份质押的公告》（公告编号：2022-065）】。

截至2022年12月31日，上述股东及其一致行动人所持质押股份情况如下：

股东 名称	持股数量（股）	持股 比例	质押股份数量（股）	占其所持股份比例	占公司总股本比例	已质押股份情况		未质押股份情况
						已质押股份限售和冻结数量	占已质押股份比例	未质押股份限售和冻结数量	占未质押股份比例
国美控股集团有限公司	209,213,228	27.78%	111,601,400	53.34%	14.82%	82,153,989	73.61%	12,500,000	15.25%
国美电器有限公司	55,500,355	7.37%	50,000,000	90.09%	6.64%	50,000,000	100.00%	-	-
林飞燕	2,552,111	0.34%	-	-	-	-	-	-	-
合计	267,265,694	35.49%	161,601,400	60.46%	21.46%	132,153,989	173.61%	12,500,000	15.25%

5、公司收到控股股东债权人《告知函》的事宜；

公司收到雪松国际信托股份有限公司（以下简称：雪松信托）的《告知函》，具体如下：

“贵司控股股东国美控股集团有限公司于2021年5月20日与我司签署了合同编号为雪松国际信托[2021-029]-02的《信托贷款合同》、合同编号为雪松国际信托[2021-029]-03的《股票质押合同》，并进行了强制执行公证。

我司作为受托人发起设立的“雪松国际信托·长惠112号国美控股集团有限公司贷款集合资金信托计划”于2021年5月28日成立，总规模219,100,000.00元，上述款项分14期打款至国美控股指定账户。

2022年8月18日为第二期贷款到期日，国美控股未能按时足额还款。为保障信托计划投资人的利益，我司将根据经强制执行公证的合同约定，对本项目的质押物——北京中关村科技发展（控股）股份有限公司7,410.14万股流通股股票，启动强制执行程序。鉴于强制执行可能引起贵司股价和股东变化，请及时公示相关风险信息。”

国美控股现持有公司209,213,228股流通股，上述事项涉及7,410.14万股，占其所持公司股票的35.42%，占公司总股本的9.84%【详见2022年8月31日，巨潮资讯网《关于控股股东股份质押展期、控股股东一致行动人部分股份被司法冻结和公司收到控股股东债权人〈告知函〉的公告》（公告编号：2022-075）】。

6、关于控股股东及其一致行动人部分股份被司法冻结、司法再冻结、轮候冻结的事宜；

报告期内，公司收到控股股东国美控股的一致行动人国美电器送达的《关于部分股份被司法冻结的告知函》及通过中国证券登记结算有限责任公司查询，获悉：

截至2022年12月31日，公司控股股东国美控股现持有公司209,213,228股流通股，持股比例为27.78%；国美电器作为公司控股股东的一致行动人，现持有公司55,500,355股流通股，持股比例为7.37%。国美控股、国美电器所持有公司的部分股份被法院司法冻结、司法再冻结、轮候冻结，具体情况如下：

（1）控股股东及其一致行动人部分股份被司法冻结、司法再冻结、轮候冻结情况

①控股股东部分股份被司法冻结、司法再冻结情况

股东名称	是否为控股股东或第一大股东及其一致行动人	被司法冻结或司法再冻结数量（股）	占其所持股份比例	占公司总股本比例	是否为限售股	司法冻结或司法再冻结起始日	司法冻结或司法再冻结到期日	司法冻结或司法再冻结执行人	原因
国美控股集团有限 公司	是	12,500,000	5.97%	1.66%	否	2022-9-19	2025-9-18	重庆市九龙坡区人民法院	司法冻结
国美控股集团有限公司	是	39,200,000	18.74%	5.20%	否	2022-9-19	2025-9-18	重庆市九龙坡区人民法院	司法再冻结
国美控股集团有限 公司	是	4,501,400	2.15%	0.60%	否	2022-10-10	2025-10-9	北京市第三中级人民法院	司法再冻结
国美控股集团有限 公司	是	30,000,000	14.34%	3.98%	否	2022-10-10	2025-10-9	北京市第三中级人民法院	司法再冻结
国美控股集团有限公司	是	400,000	0.19%	0.05%	否	2022-10-10	2025-10-9	北京市第三中级人民法院	司法再冻结
合计	-	86,601,400	41.39%	11.50%	-	-	-	-	-

②控股股东部分股份被轮候冻结情况

股东名称	是否为控股股东或第一大股东及其一致行动人	被轮候冻结数量（股）	占其所持股份比例	占公司总股本比例	是否为限售股	委托日期	轮候期限	轮候机关	原因
国美控股集团有限 公司	是	39,200,000	18.74%	5.20%	否	2022-10-10	36个月	北京市第三中级人民法院	轮候冻结
合计	-	39,200,000	18.74%	5.20%	-	-	-	-	-

③控股股东一致行动人部分股份被司法冻结、司法再冻结情况

股东名称	是否为控股股东或第一大股东及其一致行动人	被司法冻结或司法再冻结数量（股）	占其所持股份比例	占公司总股本比例	是否为限售股	司法冻结或司法再冻结起始日	司法冻结或司法再冻结到期日	司法冻结或司法再冻结执行人	原因
国美电器有限公司	是	2,949,853	5.32%	0.39%	否	2022-08-12	2025-08-11	徐州市泉山区人民法院	司法再冻结
国美电器有限公司	是	12,000,000	21.62%	1.59%	否	2022-08-18	2025-08-17	武汉市黄陂区人民法院	司法标记
国美电器有限公司	是	5,540,167	9.98%	0.74%	否	2022-08-19	2025-08-18	河南自由贸易试验区郑州片区人民法院	司法标记
国美电器有限公司	是	1,460,497	2.63%	0.19%	否	2022-09-07	2025-09-06	天津市河北区人民法院	司法再冻结
国美电器有限公司	是	1,460,497	2.63%	0.19%	否	2022-09-07	2025-09-06	天津市河北区人民法院	司法再冻结
国美电器有限公司	是	1,460,497	2.63%	0.19%	否	2022-09-07	2025-09-06	天津市河北区人民法院	司法再冻结
国美电器有限公司	是	9,890,661	17.82%	1.31%	否	2022-09-07	2025-09-06	天津市河北区人民法院	司法再冻结
国美电器有限公司	是	7,993,250	14.40%	1.06%	否	2022-09-28	2025-09-27	郑州市金水区人民法院	司法再冻结
国美电器有限公司	是	7,244,550	13.05%	0.96%	否	2022-09-28	2025-09-27	郑州市金水区人民法院	司法再冻结
国美电器有限公司	是	28	0.00%	0.00%	否	2022-10-10	2025-10-09	广东省湛江市中级人民法院	司法再冻结
合计	-	50,000,000	90.09%	6.64%	-	-	-	-	-

④控股股东一致行动人部分股份被轮候冻结情况

股东名称	是否为控股股东或第一大股东及其一致行动人	被轮候冻结数量（股）	占其所持股份比例	占公司总股本比例	是否为限售股	委托日期	轮候期限	轮候机关	原因
国美电器有限公司	是	5,500,400	9.91%	0.73%	否	2022-09-06	36个月	郑州市金水区人民法院	轮候冻结
国美电器有限公司	是	5,500,400	9.91%	0.73%	否	2022-09-06	36个月	郑州市金水区人民法院	轮候冻结
国美电器有限公司	是	7,300,736	13.15%	0.97%	否	2022-09-20	36个月	郑州市金水区人民法院	轮候冻结
国美电器有限公司	是	7,341,080	13.23%	0.97%	否	2022-09-20	36个月	郑州市金水区人民法院	轮候冻结

股东名称	是否为控股股东或第一大股东及其一致行动人	被轮候冻结数量（股）	占其所持股份比例	占公司总股本比例	是否为限售股	委托日期	轮候期限	轮候机关	原因
国美电器有限公司	是	49,999,972	90.09%	6.64%	否	2022-10-10	36个月	广东省湛江市中级人民法院	轮候冻结
国美电器有限公司	是	50,000,000	90.09%	6.64%	否	2022-10-11	36个月	广东省湛江市中级人民法院	轮候冻结
国美电器有限公司	是	3,003,003	5.41%	0.40%	否	2022-10-14	36个月	天津市河东区人民法院	轮候冻结
国美电器有限公司	是	20,738,183	37.37%	2.75%	否	2022-10-18	36个月	陕西省西安市中级人民法院	轮候冻结
国美电器有限公司	是	14,338,699	25.84%	1.90%	否	2022-11-01	36个月	海口市龙华区人民法院	轮候冻结
国美电器有限公司	是	1,478,232	2.66%	0.20%	否	2022-11-10	36个月	海口市美兰区人民法院	轮候冻结
国美电器有限公司	是	443,786	0.80%	0.06%	否	2022-11-10	36个月	海口市美兰区人民法院	轮候冻结
国美电器有限公司	是	50,000,000	90.09%	6.64%	否	2022-11-10	36个月	东莞市第一人民法院	轮候冻结
国美电器有限公司	是	50,000,000	90.09%	6.64%	否	2022-12-02	36个月	杭州市上城区人民法院	轮候冻结
国美电器有限公司	是	5,500,355	9.91%	0.73%	否	2022-12-07	36个月	杭州市上城区人民法院	轮候冻结
国美电器有限公司	是	496,204	0.89%	0.07%	否	2022-12-14	36个月	中山市第一人民法院	轮候冻结
合计	-	271,641,050	489.44%	36.07%	-	-	-	-	-

（2）股东股份累计被冻结情况

截至2022年12月31日，上述股东及其一致行动人所持累计被司法冻结股份情况如下：

股东名称	持股数量	持股比例	累计被司法冻结股份数量（股）	累计被标记股份数量（股）注	占其所持股份比例	占公司总股本比例
国美控股集团有限公司	209,213,228	27.78%	86,601,400	0	41.39%	11.50%
国美电器有限公司	55,500,355	7.37%	50,000,000	17,540,167	90.09%	6.64%
合计	264,713,583	35.15%	136,601,400	17,540,167	51.60%	18.14%

注：被标记股份数量包含在被司法冻结股份数量内。

截至2022年12月31日，上述股东及其一致行动人所持累计被轮候冻结股份情况如下：

股东名称	持股数量	持股比例	累计被轮候冻结股份数量（股）	占其所持股份比例	占公司总股本比例
国美控股集团有限公司	209,213,228	27.78%	39,200,000	18.74%	5.20%
国美电器有限公司	55,500,355	7.37%	271,641,050	489.44%	36.07%
合计	264,713,583	35.15%	310,841,050	117.43%	41.27%

【详见2022年8月31日，巨潮资讯网《关于控股股东股份质押展期、控股股东一致行动人部分股份被司法冻结和公司收到控股股东债权人〈告知函〉的公告》（公告编号：2022-075）；2022年9月14日，巨潮资讯网《关于控股股东一致行动人部分股份被司法冻结及轮候冻结的公告》（公告编号：2022-083）；2022年9月24日，巨潮资讯网《关于控股股东部分股份被司法冻结、司法再冻结及其一致行动人部分股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2022-087）；2022年10月1日，巨潮资讯网《关于控股股东一致行动人部分股份被司法再冻结的公告》（公告编号：2022-090）；2022年10月13日，巨潮资讯网《关于控股股东及其一致行动人部分股份被司法再冻结、轮候冻结的公告》（公告编号：2022-092）；2022年10月19日，巨潮资讯网《关于控股股东一致行动人部分股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2022-097）；2022年10月21日，巨潮资讯网《关于控股股东一致行动人部分股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2022-098）；2022年11月8日，巨潮资讯网《关于控股股东一致行动人部分股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2022-116）；2022年11月15日，巨潮资讯网《关于控股股东一致行动人部分股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2022-119）；2022年12月9日，巨潮资讯网《关于控股股东一致行动人部分股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2022-124）；2022年12月13日，巨潮资讯网《关于控股股东一致行动人部分股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2022-126）；2022年12月23日，巨潮资讯网《关于控股股东一致行动人部分股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2022-127）】。

7、关于四环医药收购多多药业9.56%股权暨关联交易的事宜；

报告期内，经公司第八届董事会2022年度第七次临时会议、第八届监事会2022年度第一次临时会议、2022年第八次临时股东大会审议通过《关于四环医药收购多多药业9.56%股权暨关联交易的议案》，四环医药收购黑龙江省佳建持有的多多药业有限公司9.56%股权。以2022年6月30日为评估基准日，按照具有证券期货从业资格的北京中同华资产评估有限公司出具的《资产评估报告》【编号：中同华评报字（2022）第041466号】的评估结论为定价依据，经四环医药与黑龙江佳建双方协商一致，四环医药以10,620.00万元收购黑龙江佳建持有的多多药业9.56%股权。本次收购完成后，四环医药持有多多药业78.82%股权，仍为控股股东。黑龙江佳建不再持有多多药业股权【详见2022年10月15日，巨潮资讯网《第八届董事会2022年度第七次临时会议决议公告》（公告编号：2022-093）、《第八届监事会2022年度第一次临时会议决议公告》（公告编号：2022-094）、《关于四环医药收购多多药业9.56%股权暨关联交易的公告》（公告编号：2022-095）；2022年11月1日，巨潮资讯网《2022年第八次临时股东大会决议公告》（公告编号2022-109）】。

8、关于变更股改持续督导保荐代表人的事宜。

公司收到国都证券股份有限公司（以下简称：国都证券）出具的《关于更换北京中关村科技发展（控股）股份有限公司持续督导保荐代表人的函》，具体情况如下：

公司于2007年1月9日完成股权分置改革方案的实施。目前，国都证券担任公司股权分置改革的持续督导机构。国都证券原委派薛虎先生担任保荐代表人。薛虎先生因工作变动将不再继续负责公司持续督导工作，为保证持续督导工作的有序进行，国都证券现委派毛欣女士接替薛虎先生继续履行持续督导职责。

本次变更不影响国都证券对公司的持续督导工作。本次变更后，公司股权分置改革持续督导工作保荐代表人为毛欣女士，持续督导期至公司股权分置改革时非流通股股东所做承诺履行完毕为止【详见2022年10月25日，巨潮资讯网《关于变更股改持续督导保荐代表人的公告》（公告编号：2022-100）】。

十七、公司子公司重大事项

?适用 □不适用

1、关于北京华素盐酸羟考酮原料药通过CDE审批及盐酸羟考酮注射液获得《药品注册证书》的事宜；

下属子公司北京华素“盐酸羟考酮原料药及注射液”通过CDE技术审评，“盐酸羟考酮注射液”获得国家药监局核准签发的《药品注册证书》。

盐酸羟考酮原料药通过CDE审评审批，表明该原料药符合中国相关药品审评技术标准，已批准在国内上市制剂中使用，提高了公司产品在市场上的竞争力。盐酸羟考酮注射液获得国家药监局颁发的《药品注册证书》，进一步丰富了公司的产品线，强化了公司麻醉性镇痛药的国内领先地位，有助于提升公司产品的市场竞争力【详见2022年1月10日，

巨潮资讯网《关于下属公司盐酸羟考酮原料药通过CDE审批及盐酸羟考酮注射液获得〈药品注册证书〉的公告》（公告编号：2022-002）】。

2、关于北京久久泰和中医医院被纳入北京市基本医疗保险定点医疗机构范围的事宜；公司全资子公司北京华素堂养老产业投资有限公司之全资子公司泰和中医医院收到北京市医疗保险事务管理中心下发的《新增协议管理定点医疗机构评估结果告知书》，现就有关情况公告如下：按照《关于印发〈北京市基本医疗保险定点医药机构协议管理办法（试行）〉的通知》（京人社医保发（2017）17号）、《关于开展新增基本医疗保险协议管理定点医疗机构工作的通知》（京医保中心发（2021）61号）文件规定，经市区两级医保经办机构评估，确定你单位纳入北京市基本医疗保险定点医疗机构范围。该事项符合公司战略发展方向，泰和中医医院纳入定点医疗机构后，与公司所属的照护中心、养老驿站等养老服务设施，形成医、康、养、护、娱五位一体的全生命周期的养老服务体系【详见2022年2月9日，巨潮资讯网《关于下属公司被纳入北京市基本医疗保险定点医疗机构范围的公告》（公告编号：2022-011）】。

3、关于多多药业氨酚曲马多片一致性评价申报、仿制药蒙脱石散收到国家药品监督管理局《受理通知书》的事宜；

（1）公司全资子公司四环医药之控股子公司多多药业收到国家药监局下发的氨酚曲马多片一致性评价《受理通知书》。多多药业的氨酚曲马多片（规格：每片含盐酸曲马多37.5mg和对乙酰氨基酚325mg）于2012年获批上市，药品批准文号为国药准字H20120040。本次申报产品适应症为用于中度至重度急性疼痛的短期（5天或更短）治疗。

多多药业的氨酚曲马多片一致性评价获得国家药监局的受理，标志着该品种一致性评价工作进入审查阶段，公司将积极推进后续相关工作，如通过一致性评价，将增加该品种的市场竞争力，对公司的经营业绩产生积极的影响【详见2022年3月25日，巨潮资讯网《关于多多药业氨酚曲马多片一致性评价申报收到国家药品监督管理局《受理通知书》的公告》（公告编号：2022-025）】。

（2）公司全资子公司四环医药之控股子公司多多药业国家药监局签发的化学仿制药蒙脱石散药品注册申请的《受理通知书》，相关情况如下：

①药品名称：蒙脱石散；②剂型：散剂；③申请人：多多药业有限公司；④申请事项：境内生产药品注册；⑤上市许可受理号：CYHS2200581国；⑥结论：经审查，决定予以受理。

多多药业的蒙脱石散仿制药申请获得国家药监局的受理，标志着该品种研制工作进入审查阶段，公司将积极推进后续相关工作，如获得生产批件，将增加消化类产品的市场竞争力，对公司的经营业绩产生积极的影响【详见2022年4月21日，巨潮资讯网《关于多多药业仿制药蒙脱石散收到国家药监局《受理通知书》的公告》（公告编号：2022-033）】。

4、关于多多药业取得专利证书的事宜；

报告期内，多多药业取得国家知识产权局颁发的发明专利证书，具体情况如下：

发明名称	专利申请日	授权公告日	专利号	授权公告号	专利权人	专利类型
一种含有对乙酰氨基酚和盐酸曲马多的包衣片剂的制备方法	2021年9月17日	2022年5月10日	ZL 2021 1 1091121.8	CN 113694051 B	多多药业有限公司	发明专利
一种蒙脱石散及其制备方法	2021年7月14日	2022年11月1日	ZL 20211 0800124.8	CN 113425685B	多多药业有限公司	发明专利
一种含有对乙酰氨基酚和盐酸曲马多的包衣片剂	2021年9月17日	2022年11月4日	ZL 20211 1091144.9	CN 113694052 B	多多药业有限公司	发明专利

上述发明专利不会对公司近期生产经营产生重大影响，但有利于进一步完善公司知识产权保护体系，充分发挥自主知识产权优势，促进技术创新，形成持续创新机制，提升公司的综合竞争力【详见2022年5月13日，巨潮资讯网《关于下属公司取得发明专利证书的公告》（公告编号：2022-047）；2022年11月4日巨潮资讯网《关于下属公司取得发明专利证书的公告》（公告编号：2022-114）；2022年11月11日，巨潮资讯网《关于下属公司取得发明专利证书的公告》（公告编号：2022-118）】。

5、关于北京华素、山东华素健康护理品取得专利证书的事宜；

报告期内，公司下属公司北京华素和山东华素健康护理品取得国家知识产权局颁发的发明专利证书，具体情况如下：

发明名称	专利申请日	授权公告日	专利号	授权公告号	专利权人	专利类型
一种预防口腔溃疡和加速口腔粘膜修复的牙膏及工艺专利	2020年8月4日	2022年5月3日	ZL 2020 1 0774276.0	CN 111888308 B	北京华素制药股份有限公司、山东华素健康护理品有限公司	发明专利
一种温和去渍美白牙膏及其制备工艺	2020年8月4日	2022年10月18日	ZL 20201 0773156.9	CN 111904922 B	山东华素健康护理品有限公司	发明专利

上述发明专利不会对公司近期生产经营产生重大影响，但有利于进一步完善公司知识产权保护体系，充分发挥自主知识产权优势，促进技术创新，形成持续创新机制，提升公司的综合竞争力【详见2022年5月7日巨潮资讯网《关于下属公司取得发明专利证书的公告》（公告编号：2022-046）；2022年10月21日，巨潮资讯网《关于下属公司取得发明专利证书的公告》（公告编号：2022-099）】。

6、关于山东华素取得专利证书的事宜；

报告期内，公司下属公司山东华素取得国家知识产权局颁发的发明专利证书和实用新型专利证书，具体情况如下：

发明名称	专利申请日	授权公告日	专利号	授权公告号	专利权人	专利类型
一种1-苄基-3-哌啶醇的合成方法	2020年6月2日	2022年6月21日	ZL 2020 1 0490389.8	CN 111848495 B	山东华素制药有限公司	发明专利
一种泡罩包装机	2021年12月31日	2022年6月14日	ZL 2021 2 3448719.6	CN 216734893 U	山东华素制药有限公司	实用新型专利
一种上旋式筛片机	2022年1月7日	2022年6月24日	ZL 2022 2 0040173.6	CN 216800556 U	山东华素制药有限公司	实用新型专利
一种用于1-苄基-3-哌啶醇的废水处理方法	2021年6月23日	2022年7月12日	ZL 2021 1 0699736.2	CN 113307327 B	山东华素制药有限公司	发明专利
一种改进的1-苄基-3-哌啶醇中间体合成方法	2020年6月2日	2022年7月29日	ZL 2020 1 0493295.6	CN 111778297 B	山东华素制药有限公司	发明专利
一种废水处理材料及其制备方法	2021年6月23日	2022年9月16日	ZL 2021 1 0699731.X	CN 113426468 B	山东华素制药有限公司	发明专利
脱苄催化剂及其制备方法	2021年6月9日	2022年10月21日	ZL 20211 0640100.0	CN 113385231B	山东华素制药有限公司	发明专利
一种药盒捆包机	2022年6月24日	2022年10月21日	ZL 2022 2 1609476.1	CN 217624293 U	山东华素制药有限公司	实用新型专利
一种离心机用盖板	2022年6月22日	2022年11月1日	ZL 2022 2 1565431.9	CN 217699619U	山东华素制药有限公司	实用新型专利

发明名称	专利申请日	授权公告日	专利号	授权公告号	专利权人	专利类型
一种压片机用防油装置	2022年6月28日	2022年11月8日	ZL 2022 2 1642111.9	CN 217752919 U	山东华素制药有限公司	实用新型专利
一种1-苄基-3-哌啶醇的脱苄方法	2021年6月9日	2022年11月15日	ZL 20211 0640226.8	CN 113354572B	山东华素制药有限公司	发明专利
一种1-苄基-3-哌啶醇的改进合成方法	2021年5月31日	2022年12月2日	ZL 20211 0596791.9	CN 113264868B	山东华素制药有限公司	发明专利

上述发明专利不会对公司近期生产经营产生重大影响，但有利于进一步完善公司知识产权保护体系，充分发挥自主知识产权优势，促进技术创新，形成持续创新机制，提升公司的综合竞争力【详见2022年6月28日，巨潮资讯网《关于下属公司取得发明专利证书和实用新型专利证书的公告》（公告编号：2022-055）；2022年7月18日，巨潮资讯网《关于下属公司取得发明专利证书的公告》（公告编号：2022-063）；2022年8月5日，巨潮资讯网《关于下属公司取得发明专利证书的公告》（公告编号：2022-066）；2022年9月27日，巨潮资讯网《关于下属公司取得发明专利证书的公告》（公告编号：2022-089）；2022年11月1日，巨潮资讯网《关于下属公司取得发明专利证书和实用新型专利证书的公告》（公告编号：2022-108）2022年11月15日，巨潮资讯网《关于下属公司取得实用新型专利证书的公告》（公告编号：2022-120）；2022年11月18日，巨潮资讯网《关于下属公司取得发明专利证书的公告》（公告编号：2022-121）；2022年12月9日，巨潮资讯网《关于下属公司取得发明专利证书的公告》（公告编号：2022-125）】。

7、关于山东华素盐酸贝尼地平片（8mg）通过一致性评价和盐酸贝尼地平片（4mg、2mg）一致性评价获得受理的事宜；

（1）山东华素收到国家药品监督管理局核准签发的《药品补充申请批准通知书》（通知书编号：2022B03268），获悉，山东华素生产的“盐酸贝尼地平片”（规格：8mg、4mg、2mg）通过了仿制药质量和疗效一致性评价。具体内容如下：

①药品名称：盐酸贝尼地平片；②剂型：片剂；③规格：8mg；④注册分类：化学药品；⑤受理号：CYHB2150523；

⑥药品注册标准编号：YBH09482022；⑦原药品批准文号：国药准字H20184009；⑧上市许可持有人、生产企业：山东华素制药有限公司；⑨包装规格：铝塑包装，7片/板，1板/盒；12片/板，1板/盒；10片/板，2板/盒。⑩申请内容：仿制药质量和疗效一致性评价、处方变更、工艺变更、修订质量标准、增加国内同品种已批准的适应症、用法用量的变更、调整说明书。?审批结论：根据《中华人民共和国药品管理法》、《国务院关于改革药品医疗器械审评审批制度的意见》（国发【2015】44号）和《关于仿制药质量和疗效—致性评价工作有关事项的公告》（2017年第100号）规定，经审查，本品通过仿制药质量和疗效一致性评价。质量标准和说明书按所附执行，有效期24个月。原料药供应商为自制。本品BE批、工艺验证批批量为60万片，今后的商业化生产如进行批量变更，请注意开展相应的研究及验证【详见2022年8月17日，巨潮资讯网《关于下属公司山东华素盐酸贝尼地平片（8mg）通过一致性评价的公告》（公告编号：2022-067）】。

（2）山东华素收到国家药品监督管理局签发的《受理通知书》（受理号：CYHB2250616国、CYHB2250617国），盐酸贝尼地平片（规格：4mg、2mg）一致性评价申请获得受理，具体内容如下：

①药品基本信息药品名称：盐酸贝尼地平片；②注册商标：元治

?

；③剂型：片剂；④制剂规格：4mg、2mg；⑤申请人：山东华素制药有限公司。

盐酸贝尼地平片被国家药监局药品审评中心受理，标志着该品种一致性评价工作进入了审评阶段，公司将积极推进后续相关工作，如顺利通过一致性评价将增加其市场竞争力【详见2022年10月11日，巨潮资讯网《关于下属公司山东华素盐酸贝尼地平片（4mg、2mg）一致性评价申报收到国家药品监督管理局《受理通知书》的公告》（公告编号：

2022-091）】。

8、关于山东华素入选第六批山东省制造业单项冠军企业的事宜；

公司收到山东省工业和信息化厅、山东省工业经济联合会发布的《关于公布第六批山东省制造业单项冠军企业、单项冠军产品和通过复核的第三批制造业单项冠军企业名单的通知》（鲁工信产〔2022〕186号），获悉：公司控股孙公司北京华素制药股份有限公司之全资子公司山东华素入选第六批山东省制造业单项冠军企业。

第六批山东省制造业单项冠军企业系根据《山东省关于加快培育发展制造业优质企业的实施意见》和《关于开展第六批山东省制造业单项冠军和复核第三批制造业单项冠军的通知》要求，经山东华素自愿申报、各市工业和信息化局推荐的基础上，并通过限定性条件论证审核、行业审查、专家论证等环节、网上公示等程序，由山东省工业和信息化厅、山东省工业经济联合会评选确定。

山东华素本次成功入选第六批山东省制造业单项冠军企业，是对公司战略产品盐酸贝尼地平片（注册商标：元治）的支持与认可，有利于加强公司产品的品牌影响力及市场竞争力。公司将继续专注药品研发，以创新为驱动，不断提升公司主要产品核心竞争力【详见2022年9月1日，巨潮资讯网《关于下属公司山东华素入选第六批山东省制造业单项冠军企业的公告》（公告编号：2022-076）】。

9、关于北京华素药品生产许可证变更、原料药再注册批准及通过药品GMP符合性检查的事宜；

北京华素收到北京市药品监督管理局下发的《药品生产许可证》（许可证编号：京20150168）、《化学原料药再注册批准通知书》（登记号：Y20190004968）、《药品GMP符合性检查结果通知书》【编号：（京）2022GMP0034、（京）2022GMP0050】，具体情况如下：

（1）关于甲磺酸托烷司琼相关内容：

①《药品生产许可证》主要内容：

a企业名称：北京华素制药股份有限公司；b许可证编号：京20150168；c社会信用代码：911100007226097157；d分类码：AhtDh；e注册地址：北京市房山区良乡镇工业开发区金光北街1号；f法定代表人：侯占军；g企业负责人：

赵君；h质量负责人：张秀鸣；i有效期至：2025年11月30日；j生产地址和生产范围：北京市房山区良乡镇工业开发区金光北街1号：小容量注射剂、片剂、口服液溶剂、搽剂、涂剂、乳膏剂、凝胶剂、麻醉药品、精神药品***；河北省沧州临港经济技术开发区西区化工大道以南、经四路以东：原料药，麻醉药品***。k变更内容：经检查，同意你单位《药品生产许可证》河北省沧州临港经济技术开发区西区化工大道以南、经四路以东地址项下增加生产范围“原料药（甲磺酸托烷司琼）（原料药合成区、精干包一区：甲磺酸托烷司琼生产线）”，同意甲磺酸托烷司琼（登记号：

Y20190004968），生产场地变更为“河北省沧州临港经济技术开发区西区化工大道以南、经四路以东（原料药合成区、精干包一区：甲磺酸托烷司琼生产线）”，批量为750g/批，要求你单位严格按照药品GMP、药品监督管理部门核准的处方和生产工艺组织生产，生产过程中严格按照国家已上市药品变更管理相关规定和技术指导原则做好药品注册变更管理工作。

②《化学原料药再注册批准通知书》主要内容：

a化学原料药名称：甲磺酸托烷司琼；b登记号：Y20190004968；c通知书编号：2022R001565；d化学原料药注册标准编号：国家食品药品监督管理总局国家药品标准WS1-XG-041-2014；e有效期：暂定24个月；f原通知书编号/原药品批准文号：国药准字H20020562；g申请事项：境内生产药品再注册；h审批结论：经审查，本品符合《药品注册管理办法》的有关规定，同意再注册。i生产企业：北京华素制药股份有限公司（地址：----）；j通知书有效期：至2027-07-17。

③《药品GMP检查结果通知书》主要内容：

a企业名称：北京华素制药股份有限公司；b编号：（京）2022GMP0034；c检查范围：河北省沧州临港经济技术开发区西区化工大道以南、经四路以东（原料药合成区：甲磺酸托烷司琼生产线、精干包一区：甲磺酸托烷司琼生产线）生产原料药甲磺酸托烷司琼（登记号：Y20190004968）；d检查结论：根据本次检查情况，经审查，该企业此次检查范围符合《药品生产质量管理规范（2010年修订）》和附录要求。

（2）关于盐酸羟考酮相关内容：

①国家药品监督管理局药品评审中心原辅包登记信息主要内容：

a登记号：Y20190000561；b品种名称：盐酸羟考酮；c企业名称：北京华素制药股份有限公司；d企业地址：河北省沧州临港经济技术开发区化工大道以南、经四路以东；e规格：原料药；f与制剂共同审评审批结果：A（已批准在上市制剂使用的原料/辅料/包材）。

②《药品GMP检查结果通知书》【编号：（京）2022GMP0034】主要内容：

a企业名称：北京华素制药股份有限公司；b编号：（京）2022GMP0034；c检查范围：河北省沧州临港经济技术开发区西区化工大道以南、经四路以东（原料药合成区：盐酸羟考酮生产线、精干包二区：盐酸羟考酮生产线）生产原料药盐酸羟考酮（登记号：Y20190000561）；d检查结论：根据本次检查情况，经审查，该企业此次检查范围符合《药品生产质量管理规范（2010年修订）》和附录要求。

③《药品GMP符合性检查结果通知书》【编号：（京）2022GMP0050】主要内容：

a企业名称：北京华素制药股份有限公司；b编号：（京）2022GMP0050；c检查范围：针剂车间（洁净区小容量注射剂生产线、外包装车间小容量注射剂手工包装线生产线）生产盐酸羟考酮注射液1ml：10mg（国药准字H20213987）和2ml：20mg（国药准字H20213988）；d检查结论：根据本次检查情况，经审查，该企业此次检查范围符合《药品生产质量管理规范（2010年修订）》和附录要求【详见2022年9月16日，巨潮资讯网《关于下属公司药品生产许可证变更、原料药再注册批准及通过药品GMP符合性检查的公告》（公告编号：2022-084）；2022年11月7日，巨潮资讯网《关于下属公司通过药品GMP符合性检查的公告》（公告编号：2022-115）】。

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	6,935,000	0.92%						6,935,000	0.92%
1、国家持股
2、国有法人持股	6,800,000	0.90%						6,800,000	0.90%
3、其他内资持股	135,000	0.02%						135,000	0.02%
其中：境内法人持股
境内自然人持股	135,000	0.02%						135,000	0.02%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份	746,191,982	99.08%						746,191,982	99.08%
1、人民币普通股	746,191,982	99.08%						746,191,982	99.08%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	753,126,982	100.00%						753,126,982	100.00%

股份变动的原因

□适用 ?不适用

股份变动的批准情况

□适用 ?不适用

股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用 ?不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

□适用 ?不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用 ?不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用 ?不适用

3、现存的内部职工股情况

□适用 ?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数	76,438	年度报告披露日前上一月末普通股股东总数	76,835	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）	0	年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）		0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	报告期末持股数量	报告期内增减变动情况	持有有限售条件的股份数量	持有无限售条件的股份数量	质押、标记或冻结情况
							股份状态	数量
#国美控股集团有限公司	境内非国有法人	27.78%	209,213,228			209,213,228	质押	111,601,400
							冻结	125,801,400
#国美电器有限公司	境内非国有法人	7.37%	55,500,355			55,500,355	质押	50,000,000
							冻结	304,100,883
							标记	17,540,167
#北京天鑫财富投资管理有限公司－天鑫医药价值成长1号私募证券投资基金	其他	2.93%	22,030,000	-999,108		22,030,000
中关村高科技产业促进中心	国有法人	0.66%	5,000,000		5,000,000
#林飞燕	境内自然人	0.34%	2,552,111			2,552,111
朱以宏	境内自然人	0.27%	2,008,900	478,400		2,008,900
北京实创高科技发展有限责任公司	国有法人	0.26%	1,967,108			1,967,108
中国普天信息产业集团	国有法人	0.25%	1,866,752			1,866,752

有限公司
武汉国信房地产发展有限公司	国有法人	0.24%	1,800,000		1,800,000
陆航	境内自然人	0.20%	1,517,800	1,517,800		1,517,800
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3）		根据中国证券监督管理委员会出具的《关于核准北京中关村科技发展（控股）股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]2979号），公司于2017年2月向江信基金－光大银行－中航信托－中航信托·天顺【2016】350号方正东亚江信基金投资单一资金信托（以下简称：江信基金）、北京赛德特资产管理有限责任公司--赛德特汉江定增投资私募基金（以下简称：赛德特）及国美控股集团有限公司在内的3家公司定向发行78,280,042股股票，每股面值1元；其中，国美控股集团有限公司持有的44,101,433股已解除限售，上市流通时间为：2020年2月21日。
上述股东关联关系或一致行动的说明		国美控股集团有限公司（第一大股东）、国美电器有限公司（第二大股东）、林飞燕（第五大股东）构成一致行动人。其他未知。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明		无
前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10）		无
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称		报告期末持有无限售条件股份数量					股份种类
							股份种类	数量
#国美控股集团有限公司		209,213,228					人民币普通股	209,213,228
#国美电器有限公司		55,500,355					人民币普通股	55,500,355
#北京天鑫财富投资管理有限公司－天鑫医药价值成长1号私募证券投资基金		22,030,000					人民币普通股	22,030,000
#林飞燕		2,552,111					人民币普通股	2,552,111
朱以宏		2,008,900					人民币普通股	2,008,900
北京实创高科技发展有限责任公司		1,967,108					人民币普通股	1,967,108
中国普天信息产业集团有限公司		1,866,752					人民币普通股	1,866,752
陆航		1,517,800					人民币普通股	1,517,800
陈芙蓉		1,500,000					人民币普通股	1,500,000
#刘滨		1,480,000					人民币普通股	1,480,000
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明		国美控股集团有限公司（第一大无限售条件股东）、国美电器有限公司（第二大无限售条件股东）、林飞燕（第四大无限售条件股东）构成一致行动人。其他未知。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4）		1、国美控股集团有限公司通过普通证券账户持有公司股份124,101,400股，通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份85,111,828股。 2、国美电器有限公司通过普通证券账户持有公司股份50,000,000股，通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份5,500,355股。 3、北京天鑫财富投资管理有限公司-天鑫医药价值成长1号私募证券投资基金通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份22,030,000股。

4、林飞燕通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份2,552,111股。

注：国美控股集团有限公司冻结数量包含司法冻结12,500,000股、司法再冻结74,101,400股、轮候冻结39,200,000股；国美电器有限公司冻结数量包含司法再冻结32,459,833股、轮候冻结271,641,050股。公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人

控股股东名称	法定代表人/单位负责人	成立日期	组织机构代码	主要经营业务
国美控股集团有限公司	陈萍	2001年05月25日	91110000726341576B	项目投资管理；投资咨询；企业管理咨询；技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；房地产信息咨询（中介除外）；技术进出口、货物进出口。（“1、未经有关部门批准，不得以公开方式募集资金；2、不得公开开展证券类产品和金融衍生品交易活动；3、不得发放贷款；4、不得对所投资企业以外的其他企业提供担保；5、不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益”；市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	无

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名	与实际控制人关系	国籍	是否取得其他国家或地区居留权
黄俊烈先生（又名黄光裕）	本人	中国香港	是
主要职业及职务	无
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	国美零售（00493.HK）、国美通讯（600898.SH）、拉近网娱（08172.HK）、国美金融科技（00628.HK）

实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 ?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用 ?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用 ?不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用 ?不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□适用 ?不适用

采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准的无保留意见
审计报告签署日期	2023年04月25日
审计机构名称	大华会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号	大华审字[2023]001833号
注册会计师姓名	于建松、蒋孟彬

审计报告正文北京中关村科技发展（控股）股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了北京中关村科技发展（控股）股份有限公司（以下简称：中关村）财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中关村2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中关村，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

1、销售收入确认

2、应收账款的可收回性及减值事项

（一）销售收入确认

1、事项描述

请参阅财务报表附注三（三十四）及附注五、注释43。

2022年度，中关村营业收入为人民币206,028.07万元，其中生物医药销售收入149,702.06万元，商砼销售收入33,596.50万元，分别占中关村合并财务报表营业收入的72.66%、16.31%。

根据中关村生物医药销售收入、商砼销售收入的确认政策，在货物发出后取得对方收到货物的凭证时确认收入。鉴于生物医药销售收入和商砼销售收入占比较大，是中关村利润的主要来源，影响关键业务指标，并且该类销售业务交易发生频繁，交易量大，产生错报的固有风险较高。因此，我们将生物医药销售收入、商砼销售收入的确认作为关键审计事项。

2、审计应对

我们对于销售收入确认所实施的重要审计程序包括：

（1）了解及评价了与收入确认事项有关的内部控制设计的有效性，并测试了关键控制执行的有效性；

（2）通过抽样检查销售合同，对与销售商品收入确认有关的重大风险及报酬转移时点进行了分析评估，进而评估公司产品销售收入的确认政策；

（3）对销售收入执行月度波动分析和毛利分析，并与同行业比较分析，结合行业特征识别和调查异常波动；

（4）对于赊销业务，检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、随货同行单（或快递单）等；

（5）针对资产负债表日前后确认的销售收入核对至客户签收单（或快递签收单）等支持性文件，并检查期后销售退回的原因，以评估销售收入是否在恰当的期间确认；

（6）对重大、新增客户和关联方销售的业务执行交易函证及替代测试；

（7）对于期末确认的预计退货，检查期末预计退货是否合理。

基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对销售收入确认的相关判断是合理的。

（二）应收账款的可收回性及减值事项

1、事项描述

请参阅财务报表附注三（十三）及附注五、注释4。

截止2022年12月31日，中关村应收账款账面价值为人民币87,432.68万元，占资产总额的24.68%。

管理层定期对重大客户进行单独的信用风险评估。对该等评估重点关注客户的历史结算记录及当前支付能力，并考虑客户自身及其所处行业的经济环境的特定信息。对于无须进行单独评估或单独评估未发生减值的应收账款，管理层在考虑该等客户组账龄分析及发生减值损失的历史记录基础上实施了组合减值评估。

由于应收账款可收回性的确定需要管理层识别已发生减值的项目和客观证据、评估预期未来可获取的现金流量并确定其现值，涉及管理层运用重大会计估计和判断，且应收账款的可收回性对于财务报表具有重要性，因此，我们将应收账款的可收回性及减值认定为关键审计事项。

2、审计应对

我们针对应收账款可收回性及减值的认定所实施的重要审计程序包括：

（1）我们对与应收账款日常管理及可收回性评估相关的内部控制的设计及运行有效性进行了解、评估及测试。这些内部控制包括客户信用风险评估、应收账款收回流程及对坏账准备金额的估计等；

（2）我们复核管理层在评估应收账款的可收回性方面的判断及估计，关注管理层是否充分识别已发生减值的项目。当中考虑过往的回款模式、实际信用条款的遵守情况，以及我们对经营环境及行业基准的认知等；

（3）我们将前期坏账准备的会计估计与本期实际发生的坏账损失及坏账准备转回情况、坏账准备计提情况进行对比，以评估管理层对应收账款可收回性的可靠性和历史准确性，并向管理层询问显著差异的原因；

（4）我们从管理层获取了对重大客户信用风险评估的详细分析，抽样检查了管理层未识别出存在潜在减值风险的重大客户，并实施审计程序以测试其可回收性；

（5）我们对管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款进行了减值测试，评价管理层坏账准备计提的合理性；

（6）我们抽样检查了期后回款情况；

（7）我们评估了管理层于2022年12月31日对应收账款坏账准备的会计处理及披露。

基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对应收账款的可收回性及减值的相关判断及估计是合理的。

四、其他信息

中关村管理层对其他信息负责。其他信息包括2022年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

中关村管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，中关村管理层负责评估中关村的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算中关村、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督中关村的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中关村持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中关村不能持续经营。

5、评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

6、就中关村中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

大华会计师事务所（特殊普通合伙）		中国注册会计师：
中国·北京		（项目合伙人）	于建松
		中国注册会计师：
			蒋孟彬
		二〇二三年四月二十五日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：北京中关村科技发展(控股)股份有限公司

2022年12月31日

单位：元

项目

2022年12月31日

2022年1月1日

流动资产：
货币资金	121,411,518.27	170,199,518.79
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	4,698,409.72	4,965,089.79
衍生金融资产
应收票据	1,990,000.00
应收账款	874,326,828.92	919,244,678.57
应收款项融资	49,060,588.25	67,156,903.28
预付款项	59,523,819.06	37,706,650.64
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	21,836,397.10	56,341,221.79
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	248,184,966.69	228,301,503.53
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	1,931,735.87	3,000,000.00
其他流动资产	75,429,239.37	96,046,668.21
流动资产合计	1,458,393,503.25	1,582,962,234.60
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	16,953,527.57	17,713,578.83
长期股权投资	8,765,774.90	8,989,986.55
其他权益工具投资	3,006,596.09	3,006,596.09
其他非流动金融资产
投资性房地产	226,976,859.69	235,602,385.45
固定资产	889,407,760.88	894,767,384.96
在建工程	39,781,858.59	53,452,224.30
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	403,872,588.62	394,884,586.34
无形资产	121,843,005.43	127,721,055.85
开发支出	9,093,186.39	26,971,811.79
商誉	211,001,851.94	211,001,851.94
长期待摊费用	99,009,849.83	80,316,246.13
递延所得税资产	28,214,328.05	24,915,564.05

其他非流动资产	26,259,060.24	34,901,998.02
非流动资产合计	2,084,186,248.22	2,114,245,270.30
资产总计	3,542,579,751.47	3,697,207,504.90
流动负债：
短期借款	400,000,000.00	453,152,290.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	14,649,046.81	11,000,000.00
应付账款	310,475,927.96	351,300,222.22
预收款项	4,199,067.19	4,249,827.52
合同负债	91,452,396.53	128,025,887.58
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	34,343,269.53	35,468,229.13
应交税费	78,082,058.89	92,117,970.98
其他应付款	307,140,885.78	180,336,584.66
其中：应付利息	403,492.22	429,678.17
应付股利	14,462,981.62	14,935,107.62
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	59,806,223.19	150,682,185.64
其他流动负债	5,898,729.36	5,831,074.88
流动负债合计	1,306,047,605.24	1,412,164,272.61
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	159,750,000.00	57,500,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	370,485,409.64	345,320,395.31
长期应付款	11,917,290.62	42,370,616.08
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	18,247,535.58	21,849,860.76
递延所得税负债	3,985,895.63	4,524,403.24
其他非流动负债
非流动负债合计	564,386,131.47	471,565,275.39

负债合计	1,870,433,736.71	1,883,729,548.00
所有者权益：
股本	753,126,982.00	753,126,982.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,576,028,798.22	1,576,028,798.22
减：库存股
其他综合收益	-27,432,143.26	-27,432,143.26
专项储备
盈余公积	83,015,164.70	83,015,164.70
一般风险准备
未分配利润	-902,661,550.27	-799,269,312.22
归属于母公司所有者权益合计	1,482,077,251.39	1,585,469,489.44
少数股东权益	190,068,763.37	228,008,467.46
所有者权益合计	1,672,146,014.76	1,813,477,956.90
负债和所有者权益总计	3,542,579,751.47	3,697,207,504.90

法定代表人：许钟民 主管会计工作负责人：宋学武 会计机构负责人：黄瑛

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	2022年12月31日	2022年1月1日
流动资产：
货币资金	14,262,580.64	12,782,521.09
交易性金融资产	4,565,049.72	4,829,749.79
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款	1,570,996,178.96	1,394,585,448.17
其中：应收利息
应收股利	122,398,122.90	133,679,322.90
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	1,931,735.87	3,000,000.00
其他流动资产	55,998,509.73	55,998,509.73
流动资产合计	1,647,754,054.92	1,471,196,228.78
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款	16,953,527.57	17,713,578.83
长期股权投资	886,777,653.33	766,807,653.33
其他权益工具投资	960,000.00	960,000.00
其他非流动金融资产

投资性房地产	202,648,811.09	210,673,920.21
固定资产	85,750,135.58	89,469,558.89
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	184,213.46	217,313.42
开发支出
商誉
长期待摊费用	362,187.31	831,607.25
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	1,193,636,528.34	1,086,673,631.93
资产总计	2,841,390,583.26	2,557,869,860.71
流动负债：
短期借款	102,000,000.00	72,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项	1,640,434.78	1,820,688.09
合同负债	3,203,121.40	3,545,978.54
应付职工薪酬	2,182,147.47	2,301,729.84
应交税费	23,106,987.46	53,061,961.89
其他应付款	1,428,313,736.63	1,101,408,276.71
其中：应付利息	183,333.33	183,333.33
应付股利	7,002,152.88	7,002,152.88
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	160,156.07	177,298.93
流动负债合计	1,560,606,583.81	1,234,315,934.00
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	15,675,000.05	16,308,333.37
递延所得税负债

其他非流动负债
非流动负债合计	15,675,000.05	16,308,333.37
负债合计	1,576,281,583.86	1,250,624,267.37
所有者权益：
股本	753,126,982.00	753,126,982.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,595,642,115.83	1,595,642,115.83
减：库存股
其他综合收益	-22,122,619.71	-22,122,619.71
专项储备
盈余公积	83,015,164.70	83,015,164.70
未分配利润	-1,144,552,643.42	-1,102,416,049.48
所有者权益合计	1,265,108,999.40	1,307,245,593.34
负债和所有者权益总计	2,841,390,583.26	2,557,869,860.71

3、合并利润表

单位：元

项目	2022年度	2021年度
一、营业总收入	2,060,280,707.26	1,955,834,389.32
其中：营业收入	2,060,280,707.26	1,955,834,389.32
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	2,018,290,375.54	2,011,196,955.67
其中：营业成本	873,425,457.10	947,929,451.57
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	33,488,508.23	55,542,224.23
销售费用	715,525,212.34	635,702,932.74
管理费用	209,881,976.78	190,729,497.36
研发费用	121,540,102.38	118,713,590.74
财务费用	64,429,118.71	62,579,259.03
其中：利息费用	65,731,689.97	62,902,734.58
利息收入	1,840,208.30	1,443,665.67
加：其他收益	9,620,778.56	6,237,544.84
投资收益（损失以“－”号填列）	-223,948.98	1,073,406.88

其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-224,211.65	-524,190.65
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	-266,680.07	-992,457.63
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-32,173,496.96	-25,055,079.09
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-28,104,679.82	-2,004,988.94
资产处置收益（损失以“-”号填列）	307,208.72	48,619.05
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	-8,850,486.83	-76,055,521.24
加：营业外收入	2,648,316.20	2,992,340.13
减：营业外支出	2,071,061.00	1,257,930.27
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-8,273,231.63	-74,321,111.38
减：所得税费用	21,932,371.94	25,755,164.52
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	-30,205,603.57	-100,076,275.90
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	-30,205,603.57	-100,076,275.90
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润	-42,852,418.43	-113,928,031.24
2.少数股东损益	12,646,814.86	13,851,755.34
六、其他综合收益的税后净额		-92,378.38
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-74,263.35
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益		-74,263.35
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综		-74,263.35

合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		-18,115.03
七、综合收益总额	-30,205,603.57	-100,168,654.28
归属于母公司所有者的综合收益总额	-42,852,418.43	-114,002,294.59
归属于少数股东的综合收益总额	12,646,814.86	13,833,640.31
八、每股收益
（一）基本每股收益	-0.0569	-0.1513
（二）稀释每股收益	-0.0569	-0.1513

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：许钟民 主管会计工作负责人：宋学武 会计机构负责人：黄瑛

4、母公司利润表

单位：元

项目	2022年度	2021年度
一、营业收入	12,381,482.96	43,093,924.85
减：营业成本	8,025,109.12	43,800,347.55
税金及附加	2,930,369.35	30,345,930.48
销售费用	277,535.00	224,000.00
管理费用	37,352,101.30	31,996,152.94
研发费用
财务费用	5,986,841.87	1,385,750.98
其中：利息费用	9,843,472.58	8,509,253.11
利息收入	3,863,371.21	7,134,043.33
加：其他收益	633,333.32	633,333.32
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	-264,700.07	-979,917.63
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-304,753.76	22,463.07
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）		42,525.01
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-42,126,594.19	-64,939,853.33

加：营业外收入	549.79	36,510.58
减：营业外支出	10,549.54	3,283.47
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-42,136,593.94	-64,906,626.22
减：所得税费用		-136,005.64
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	-42,136,593.94	-64,770,620.58
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	-42,136,593.94	-64,770,620.58
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额	-42,136,593.94	-64,770,620.58
七、每股收益
（一）基本每股收益	-0.0559	-0.0860
（二）稀释每股收益	-0.0559	-0.0860

5、合并现金流量表

单位：元

项目	2022年度	2021年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	2,015,603,077.08	2,010,531,138.30
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	20,030,733.27	541,977.17
收到其他与经营活动有关的现金	173,641,585.93	152,290,339.02
经营活动现金流入小计	2,209,275,396.28	2,163,363,454.49
购买商品、接受劳务支付的现金	770,737,483.55	609,319,759.55
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	297,628,519.45	240,470,755.70
支付的各项税费	240,225,336.64	230,573,480.54
支付其他与经营活动有关的现金	716,941,725.25	819,586,370.40
经营活动现金流出小计	2,025,533,064.89	1,899,950,366.19
经营活动产生的现金流量净额	183,742,331.39	263,413,088.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	466,245.00	323,847.67
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	668,523.76	588,369.98
投资活动现金流入小计	1,134,768.76	912,217.65
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	64,285,913.98	68,529,602.10
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	2,938,883.43	21,058,446.67
支付其他与投资活动有关的现金	1,343.90	91,788.28
投资活动现金流出小计	67,226,141.31	89,679,837.05
投资活动产生的现金流量净额	-66,091,372.55	-88,767,619.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	448,000,000.00	404,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	2,999,615.18	100,907.89
筹资活动现金流入小计	450,999,615.18	404,600,907.89
偿还债务支付的现金	504,757,924.13	570,253,491.47
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	42,930,449.36	41,603,294.97
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	2,337,558.00	5,609,178.85
支付其他与筹资活动有关的现金	66,952,937.27	3,725,804.84
筹资活动现金流出小计	614,641,310.76	615,582,591.28
筹资活动产生的现金流量净额	-163,641,695.58	-210,981,683.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	2,351.40	-906.12
五、现金及现金等价物净增加额	-45,988,385.34	-36,337,120.61
加：期初现金及现金等价物余额	165,724,639.50	202,061,760.11

六、期末现金及现金等价物余额

119,736,254.16

165,724,639.50

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	2022年度	2021年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	4,705,203.89	20,512,474.96
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	1,356,225,319.41	973,171,305.11
经营活动现金流入小计	1,360,930,523.30	993,683,780.07
购买商品、接受劳务支付的现金		2,226,842.32
支付给职工以及为职工支付的现金	36,539,054.51	19,856,390.05
支付的各项税费	33,345,408.19	37,751,511.28
支付其他与经营活动有关的现金	1,200,358,524.82	874,050,286.89
经营活动现金流出小计	1,270,242,987.52	933,885,030.54
经营活动产生的现金流量净额	90,687,535.78	59,798,749.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	11,281,200.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	2,820.00	52,700.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	80,584.78	91,732.87
投资活动现金流入小计	11,364,604.78	144,432.87
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	440,340.51	134,231.29
投资支付的现金	119,970,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	2,940,000.00	23,060,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	123,350,340.51	23,194,231.29
投资活动产生的现金流量净额	-111,985,735.73	-23,049,798.42
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	30,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	30,000,000.00
偿还债务支付的现金		30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	7,215,000.00	7,281,250.87
支付其他与筹资活动有关的现金	6,740.50	10,631.20
筹资活动现金流出小计	7,221,740.50	37,291,882.07
筹资活动产生的现金流量净额	22,778,259.50	-37,291,882.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	1,480,059.55	-542,930.96
加：期初现金及现金等价物余额	11,383,263.62	11,926,194.58
六、期末现金及现金等价物余额	12,863,323.17	11,383,263.62

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2022年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	753,126,982.00				1,576,028,798.22		-27,432,143.26		83,015,164.70		-799,269,312.22		1,585,469,489.44	228,008,467.46	1,813,477,956.90
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	753,126,982.00				1,576,028,798.22		-27,432,143.26		83,015,164.70		-799,269,312.22		1,585,469,489.44	228,008,467.46	1,813,477,956.90
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）											-103,392,238.05		-103,392,238.05	-37,939,704.09	-141,331,942.14
（一）综合收益总额											-42,852,418.43		-42,852,418.43	12,646,814.86	-30,205,603.57
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-60,539,819.62		-60,539,819.62	-50,586,518.95	-111,126,338.57
1．提取盈余公积

项目

2022年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-60,539,819.62

-60,539,819.62

-50,586,518.95

-111,126,338.57

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

753,126,982.00

1,576,028,798.22

-27,432,143.26

83,015,164.70

-902,661,550.27

1,482,077,251.39

190,068,763.37

1,672,146,014.76

上期金额

单位：元

项目	2021年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	753,126,982.00				1,576,028,798.22		-27,357,879.91		83,015,164.70		-685,341,280.98		1,699,471,784.03	211,366,088.50	1,910,837,872.53
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	753,126,982.00				1,576,028,798.22		-27,357,879.91		83,015,164.70		-685,341,280.98		1,699,471,784.03	211,366,088.50	1,910,837,872.53
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-74,263.35				-113,928,031.24		-114,002,294.59	16,642,378.96	-97,359,915.63
（一）综合收益总额							-74,263.35				-113,928,031.24		-114,002,294.59	13,833,640.31	-100,168,654.28
（二）所有者投入和减少资本														9,002,692.50	9,002,692.50
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他														9,002,692.50	9,002,692.50
（三）利润分配														-6,193,953.85	-6,193,953.85
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备

项目

2021年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

3．对所有者（或股东）的分配

-6,193,953.85

-6,193,953.85

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

753,126,982.00

1,576,028,798.22

-27,432,143.26

83,015,164.70

-799,269,312.22

1,585,469,489.44

228,008,467.46

1,813,477,956.90

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2022年度

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

753,126,982.00

1,595,642,115.83

-22,122,619.71

83,015,164.70

-1,102,416,049.48

1,307,245,593.34

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

753,126,982.00

1,595,642,115.83

-22,122,619.71

83,015,164.70

-1,102,416,049.48

1,307,245,593.34

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

-42,136,593.94

-42,136,593.94

（一）综合收益总额

-42,136,593.94

-42,136,593.94

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收

项目

2022年度

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

753,126,982.00

1,595,642,115.83

-22,122,619.71

83,015,164.70

-1,144,552,643.42

1,265,108,999.40

上期金额

单位：元

项目

2021年度

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

753,126,982.00

1,595,642,115.83

-22,122,619.71

83,015,164.70

-1,037,645,428.90

1,372,016,213.92

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

753,126,982.00

1,595,642,115.83

-22,122,619.71

83,015,164.70

-1,037,645,428.90

1,372,016,213.92

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

-64,770,620.58

-64,770,620.58

（一）综合收益总额

-64,770,620.58

-64,770,620.58

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

项目

2021年度

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

753,126,982.00

1,595,642,115.83

-22,122,619.71

83,015,164.70

-1,102,416,049.48

1,307,245,593.34

三、公司基本情况

北京中关村科技发展（控股）股份有限公司（以下简称：本公司、公司）经北京市人民政府批准，由北京住总集团有限责任公司（以下简称：住总集团）联合北京市国有资产经营有限责任公司（以下简称：北京国资公司）等六家发起人，于1999年6月发起设立，注册资本30,000万元。1999年6月18日，注册资本变更为48,742.347万元。1999年8月，经中国证券监督委员会证监发行字（1999）97号文批准，本公司发行人民币普通股18,742.347万股，注册资本变更为67,484.694万元。

2006年4月10日，北京国资公司与北京鹏泰投资有限公司（2011年已更名为国美控股集团有限公司，以下简称：

鹏泰投资或国美控股）签署《股权转让协议》，北京国资公司将其所持有的本公司1,100万股股权转让给鹏泰投资。2006年7月20日，住总集团分别与鹏泰投资、广东粤文音像实业有限公司（以下简称：广东粤文）、海源控股有限公司（以下简称：海源控股）签署《股权转让协议》，住总集团将其所持有的本公司27,000万股股权分别转让给以上三家公司。以上转让事项已经取得国务院国有资产监督管理委员会及中国证券监督管理委员会审批同意，并已办理股权过户手续。

2007年初，公司实施股权分置改革，方案的股份变更登记日为2007年1月8日。股权分置改革方案为流通股股东每持有10股流通股将获得非流通股股东支付的1.6股对价股份。流通股股东获得的对价股份到账日为2007年1月9日。2007年1月9日，原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。对价股份上市流通日为2007年1月9日。

2017年1月，经中国证券监督管理委员会证监许可（2016）2979号文核准，本公司非公开发行人民币普通股7,828.0042万股，注册资本变更为75,312.6982万元。

本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设营运管理中心、财务管理中心、人事行政中心等部门，拥有北京中关村四环医药开发有限责任公司、北京中实混凝土有限责任公司、北京华素健康科技有限公司等子公司。

本公司经营范围主要包括:互联网接入服务；高新技术和产品的开发、销售；科技项目、建设项目投资；各类工业、民用、能源、交通、市政、地铁、城市铁路、高速公路建设项目工程总承包；建筑设计；建筑装饰、装修；设备安装；房地产开发；销售商品房；物业管理；购销金属材料、木材、建筑材料、机械电器设备；经济信息咨询；技术服务；机动车公共停车场服务。

公司属于业务多元的控股集团企业，主营业务为医药制造、房地产开发及建安施工、物业管理等。

本财务报表业经公司全体董事于2023年4月25日批准报出。

本公司本期纳入合并范围的子公司共32户，详见本附注七、在其他主体中的权益。本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加1户，减少2户，合并范围变更主体的具体信息详见附注六、合并范围的变更。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。

2、持续经营

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策参见本附注（二十二）、本附注（二十六）和本附注（三十四）。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的

被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

（3）非同一控制下的企业合并

购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：

①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。

③已办理了必要的财产权转移手续。

④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。

⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

（4）为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。

（2）合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整

①增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实际控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实际控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

②处置子公司或业务

1）一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2）分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

（1）合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：

①合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

②合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

③其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

（2）共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务

外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

（1）金融资产分类和计量

本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：

①以摊余成本计量的金融资产。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

①分类为以摊余成本计量的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款等。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：

1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息 收入。

2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

②分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。

权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。

④分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

⑤指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：

1）嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。

2）在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

（2）金融负债分类和计量

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。

在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

1）能够消除或显著减少会计错配。

2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

②其他金融负债

除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：

1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

3）不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

（3）金融资产和金融负债的终止确认

①金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：

1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

2）该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。

②金融负债终止确认条件

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债 （或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：

A.转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

B.保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。

C.既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条A、B之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：

1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

①金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。

2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

②金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。

2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

（6）金融工具减值

本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：

A.如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

B.如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

C.如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

①信用风险显著增加

本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

1）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；

2）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

3）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

4）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

5）本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

②已发生信用减值的金融资产

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

1）发行方或债务人发生重大财务困难；

2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；

5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

③预期信用损失的确定

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。

本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

2）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

3）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

④减记金融资产

当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

（7）金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

①本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

②本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11、应收票据

本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十一）6.金融工具减值。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
无风险银行承兑票据组合	出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备
商业承兑汇票	根据承兑人的信用风险划分，与“应收账款”组合划分相同	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

12、应收账款

本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十一）6.金融工具减值。

本公司对在初始确认后已经发生信用减值的应收账款单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
账龄组合	非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应收账款同时考虑账龄分布	按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提
行业组合	非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应收账款同时考虑行业分布，行业主要为商砼销售、养老健康及其他业务	按行业特征与整个存续期预期信用损失率对照表计提
其他组合	纳入中关村合并范围内公司产生的应收账款	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备

13、应收款项融资

分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，列示为应收款项融资；自初始确认日起到期期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注（十一）。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十一）6.金融工具减值。

本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的其他应收款单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
账龄组合	非合并范围内形成其他应收款同时考虑账龄分布	按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提
行业组合	非合并范围内形成其他应收款同时考虑行业分布	按行业特征与整个存续期预期信用损失率对照表计提
其他组合	纳入中关村合并范围内公司产生的其他应收款	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备

15、存货

（1）存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、库存商品、发出商品、开发成本、开发产品、出租开发产品等。

（2）存货的计价方法

存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按先进先出法、移动加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度

存货盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

①低值易耗品采用一次转销法进行摊销；

②包装物采用一次转销法进行摊销。

③其他周转材料采用一次转销法摊销。

16、合同资产

本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件（即，仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十一）6.金融工具减值

17、持有待售资产

（1）划分为持有待售确认标准

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：

①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准（如适用），且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

（2）持有待售核算方法

本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。

上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

18、债权投资

本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十一）6.金融工具减值。

19、其他债权投资

无

20、长期应收款

本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十一）6.金融工具减值。

本公司对长期应收款单独确定其信用损失。

21、长期股权投资

（1）初始投资成本的确定

①企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（六）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。

②其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

（2）后续计量及损益确认

①成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

②权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。

（3）长期股权投资核算方法的转换

①公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累

计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。

②公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

③权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

④成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

⑤成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

（4）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整

留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

①在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

②在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（5）共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位财务和经营政策制定过程；③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。

22、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。

本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。具体详见本附注各类固定资产的折旧方法（附注四、二十一）。

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

23、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地

计量。

（2）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	30	3%	3.23%
飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备	年限平均法	10	3%	9.7%
与生产经营有关的器具、工具、家具等	年限平均法	5	3%	19.4%
飞机、火车、轮船以外的交通工具	年限平均法	5	3%	19.4%
电子设备及其他	年限平均法	3	3%	32.33%

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：

①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。

②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

24、在建工程

（1）在建工程初始计量

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。

（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

25、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

26、使用权资产

本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：

（1）租赁负债的初始计量金额；

（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

（3）本公司发生的初始直接费用；

（4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。

在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。

能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。

27、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、专利权、非专利权、商标、软件使用费等。

①无形资产的初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面

价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

②无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

1）使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：

项目	预计使用寿命（年）	依据
土地使用权	50	对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。
非专利技术	10	对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。
软件使用费	5	对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

（2）内部研究开发支出会计政策

见无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试

28、长期资产减值

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

29、长期待摊费用

长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。30、合同负债

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。

31、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。

（3）辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

32、租赁负债

本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：

（1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；

（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；

（3）在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；

（4）在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；

（5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

33、预计负债

（1）预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

该义务是本公司承担的现时义务；

履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

34、股份支付

（1）股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：①期权的行权价格；②期权的有效期；③标的股份的现行价格；④股价预计波动率；⑤股份的预计股利；⑥期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。

（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

（4）会计处理方法

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

35、优先股、永续债等其他金融工具

本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：

（1）符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：

①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；

②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；

③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具；

④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

（2）同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：

①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；

②将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

（3）会计处理方法

对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；

对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。

36、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

（1）收入确认的一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。

履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

（2）收入确认的具体方法

本公司生物医药销售收入，在货物发出后取得对方确认收到货物的凭证时确认收入。

本公司房地产销售收入在房产完工验收合格、达到销售合同约定的交付条件、将房产交付买方、取得买方按销售合同约定的全部价款时确认销售收入的实现。

（3）确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

（4）提供劳务收入的确认依据和方法

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

①收入的金额能够可靠地计量；

②相关的经济利益很可能流入企业；

③交易的完工进度能够可靠地确定；

④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。

合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。

（5）特定交易的收入处理原则

①附有销售退回条款的合同

在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额（即，不包含预期因销售退回将退还的金额）确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认负债。

销售商品时预期将退回商品的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，在“应收退货成本”项下核算。

②附有质量保证条款的合同

评估该质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独的服务。公司提供额外服务的，则作为单项履约义务，按照收入准则规定进行会计处理；否则，质量保证责任按照或有事项的会计准则规定进行会计处理。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况：无

37、政府补助

（1）类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助，相关判断依据说明详见本财务报表附注六之递延收益/营业外收入项目注释。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

（2）政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

（3）会计处理方法

本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益或冲减相关资产账面价值；

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。

与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

38、递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

（1）确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：①该交易不是企业合并；②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

（2）确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

①商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

②非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；

③对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

（3）同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示

①企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

②递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

39、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

①租赁合同的分拆

当合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。

当合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分进行分拆，租赁部分按照租赁准则进行会计处理，非租赁部分应当按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。

②租赁合同的合并

本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符合下列条件之一时，合并为一份合同进行会计处理：

1）该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体考虑则无法理解其总体商业目的。

2）该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。

3）该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。

③本公司作为承租人的会计处理

在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

1）短期租赁和低价值资产租赁

短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。

本公司对除上述以外的短期租赁和低价值资产租赁确认使用权资产和租赁负债。

2）使用权资产和租赁负债的会计政策详见本附注（二十五）和（三十二）。

④本公司作为出租人的会计处理

1）融资租赁的会计处理方法

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。

应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：

A.扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；

B.取决于指数或比率的可变租赁付款额；

C.合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；D.租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项；E.由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。2）对经营租赁的会计处理本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。40、其他重要的会计政策和会计估计本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：

（1）商誉减值

本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。

（2）开发支出

确定资本化的金额时，管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生、应采用的折现率以及预计受益期间的假设。

（3）递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

41、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用 ?不适用

（2）重要会计估计变更

□适用 ?不适用

42、其他

无

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物、应税销售服务收入、无形资产或者不动产	3%、5%、6%、9%、13%
城市维护建设税	实缴流转税税额	5%、7%

税种	计税依据	税率
企业所得税	应纳税所得额	15%、25%
教育费附加	实缴流转税税额	3%
地方教育费附加	实缴流转税税额	2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
北京华素制药股份有限公司	15%
多多药业有限公司	15%
北京苏雅医药科技有限责任公司	15%
北京中实上庄混凝土有限责任公司	15%
山东华素制药有限公司	15%

2、税收优惠

（1）本公司下属北京华素制药股份有限公司2022年12月30日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局颁发的编号为GS202211000128的《高新技术企业证书》。有效期三年，北京华素制药股份有限公司执行15%的企业所得税税率。

（2）本公司控股子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司下属多多药业有限公司2020年8月7日获得黑龙江省科学技术厅、黑龙江省财政厅、黑龙江省国家税务局、黑龙江省地方税务局颁发的《高新技术企业证书》，证书编号：

GR202023000150，有效期三年。多多药业有限公司执行15%的企业所得税税率。

（3）根据《国务院关于扩大对外开放积极利用外资若干措施的通知》（国发[2017]5号）、《国务院办公厅关于促进开发区改革和创新发展的若干意见》（国办发[2017]7号）、《海南省招商项目考核办法》（琼府[2017]97号）、2018年海南省政府工作报告关于发展总部经济的要求以及《海南省洋浦经济开发区条例》本公司控股子公司海南华素医药营销有限公司享受开发区内仓储物流企业年实际缴纳增值税20万元以上的内资商贸企业，分别按其缴纳税额的不同比例给予基金扶持：20万元至500万元（含500万元）部分按14%扶持；500万元以上至1,000万元以下部分（含1000万元）按21%扶持；1,000万元以上至,2000万元以下部分（含2000万元）按25%扶持；超过2,000万元以上的按所有缴纳税额的28%扶持；城建税及教育附加按实际缴纳税额的50%给予财政扶持；在一个会计年度内，缴纳的企业所得税10万元以上的（含10万元）按缴纳的所得税的21%给予财政扶持；一个会计年度缴纳的增值税满50万元的（含50万元）可以享受2万元的房租补贴。

（4）本公司下属北京苏雅医药科技有限责任公司2021年10月21日取得编号为GF202111002509的《高新技术企业证书》，该证书有效期为三年，北京苏雅医药科技有限责任公司执行15%的企业所得税税率。

（5）本公司下属北京中实上庄混凝土有限责任公司2021年10月25日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合颁发的编号为GR202111000760的《高新技术企业证书》，证书有效期为3年。北京中实上庄混凝土有限责任公司执行15%企业所得税税率。

（6）本公司下属山东华素制药有限公司于2020年12月8日取得山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局联合颁发的编号为GR202037002260《高新技术企业证书》，有效期为3年，山东华素制药有限公司执行15%企业所得税税率。

3、其他

无

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	580,247.86	325,578.50
银行存款	119,156,006.30	165,399,061.00
其他货币资金	1,675,264.11	4,474,879.29
合计	121,411,518.27	170,199,518.79
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额	1,675,264.11	4,474,879.29

其他说明：

截止2022年12月31日，本公司受限资金1,675,264.11元，其中：被冻结的货币资金（招行西三环支行原吉庆里项目销售时的保证金，因开户时间较早，原银行的保证金户资料不完整，需银行核实后可以办理销户，资金方可转至其他账户正常使用）1,399,257.47元；保函专户余额76,006.64元；旅行社质量保证金200,000.00元。

其中受限制的货币资金明细如下：

项目	期末余额	期初余额
保函保证金	76,006.64	3,075,621.82
旅行社质量保证金	200,000.00
其他	1,399,257.47	1,399,257.47
合计	1,675,264.11	4,474,879.29

2、交易性金融资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	4,698,409.72	4,965,089.79
其中：
京中兴	110,800.00	110,800.00
海国实	5,280.00	7,260.00
华凯实业	17,280.00	17,280.00
中关股份	4,565,049.72	4,829,749.79
合计	4,698,409.72	4,965,089.79

其他说明：无

3、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
商业承兑票据	1,990,000.00
合计	1,990,000.00

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备的应收票据	2,000,000.00	100.00%	10,000.00	0.50%	1,990,000.00
其中：
商业承兑汇票	2,000,000.00	100.00%	10,000.00	0.50%	1,990,000.00
合计	2,000,000.00	100.00%	10,000.00	0.50%	1,990,000.00

按组合计提坏账准备：

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
商业承兑汇票	2,000,000.00	10,000.00	0.50%
合计	2,000,000.00	10,000.00

确定该组合依据的说明：

本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十一）6.金融工具减值。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称

确定组合的依据

计提方法

无风险银行承兑票据组合

无风险银行承兑票据组合	出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备
商业承兑汇票	根据承兑人的信用风险划分，与“应收账款”组合划分相同	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

?适用 □不适用本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十一）6.金融工具减值。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
无风险银行承兑票据组合	出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备

商业承兑汇票

商业承兑汇票

根据承兑人的信用风险划分，与“应收账款”组合划分相同

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
商业承兑汇票		10,000.00				10,000.00
合计		10,000.00				10,000.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 ?不适用

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
商业承兑票据	66,900,603.39
合计	66,900,603.39

4、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	35,213,806.37	3.43%	35,213,806.37	100.00%	0.00	19,505,124.07	1.89%	19,505,124.07	100.00%	0.00
其中：
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款	35,213,806.37	3.43%	35,213,806.37	100.00%	0.00	19,505,124.07	1.89%	19,505,124.07	100.00%	0.00
按组合计提坏账准备的应收账款	990,530,647.58	96.57%	116,203,818.66	11.73%	874,326,828.92	1,014,134,395.81	98.11%	94,889,717.24	9.36%	919,244,678.57
其中：
账龄组合	475,597,572.57	46.37%	109,050,814.06	22.93%	366,546,758.51	426,782,338.27	41.29%	89,016,196.66	20.86%	337,766,141.61
行业组合	514,933,075.01	50.20%	7,153,004.60	1.39%	507,780,070.41	587,352,057.54	56.82%	5,873,520.58	1.00%	581,478,536.96
合计	1,025,744,453.95	100.00%	151,417,625.03	14.76%	874,326,828.92	1,033,639,519.88	100.00%	114,394,841.31	11.07%	919,244,678.57

按单项计提坏账准备：35,213,806.37

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
中铁六局集团太原铁路建设有限公司	5,280,975.00	5,280,975.00	100.00%	预计无法收回
哈尔滨鸿达百业经贸有限公司	4,108,002.36	4,108,002.36	100.00%	预计无法收回
中国对外建设有限公司	3,405,460.00	3,405,460.00	100.00%	预计无法收回
南通廷生贸易有限公司	3,346,295.76	3,346,295.76	100.00%	预计无法收回
江苏天源建设有限公司	3,316,097.00	3,316,097.00	100.00%	预计无法收回
石家庄凯迪隆商贸有限公司	2,972,412.02	2,972,412.02	100.00%	预计无法收回
沈阳强信商贸有限公司	1,566,928.14	1,566,928.14	100.00%	预计无法收回
丰合义浩混凝土（北京）有限公司	1,238,414.16	1,238,414.16	100.00%	预计无法收回
郑州市金玺商贸有限公司	926,687.60	926,687.60	100.00%	预计无法收回
南京百扬晟昱日化用品有限公司	819,761.76	819,761.76	100.00%	预计无法收回
其他小额合计	8,232,772.57	8,232,772.57	100.00%	预计无法收回
合计	35,213,806.37	35,213,806.37

按组合计提坏账准备：116,203,818.66

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
账龄组合	475,597,572.57	109,050,814.06	22.93%
行业组合	514,933,075.01	7,153,004.60	1.39%
合计	990,530,647.58	116,203,818.66

确定该组合依据的说明：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
账龄组合	非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应收账款同时考虑账龄分布	按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提
行业组合	非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应收账款同时考虑行业分布，行业主要为商砼销售、养老健康、及其他业务	按行业特征与整个存续期预期信用损失率对照表计提
其他组合	纳入中关村合并范围内公司产生的应收账款	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备

按组合计提坏账准备：2

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例

确定该组合依据的说明：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
账龄组合	非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应收账款同时考虑账龄分布	按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提
行业组合	非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应收账款同时考虑行业分布，行业主要为商砼销售、养老健康、及其他业务	按行业特征与整个存续期预期信用损失率对照表计提
其他组合	纳入中关村合并范围内公司产生的应收账款	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	650,462,322.27
1至2年	150,565,028.82
2至3年	65,729,873.91
3年以上	158,987,228.95
3至4年	50,640,210.40
4至5年	23,887,090.91
5年以上	84,459,927.64
合计	1,025,744,453.95

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
单项计提预期信用损失的应收账款	19,505,124.07	16,237,557.94	528,875.64			35,213,806.37
按组合计提预期信用损失的应收账款	94,889,717.24	21,876,129.74	562,028.32			116,203,818.66
合计	114,394,841.31	38,113,687.68	1,090,903.96			151,417,625.03

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称

收回或转回金额

收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目

核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：无

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
中建三局集团有限公司	65,764,330.28	6.41%	592,438.46
北京建工集团有限责任公司	64,586,165.37	6.30%	468,908.28
北京市第三建筑工程有限公司	63,717,604.25	6.21%	336,886.07
中国建筑第八工程局有限公司	36,771,964.02	3.58%	493,687.59
中铁上海工程局集团有限公司	23,882,910.50	2.33%	157,292.37

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
合计	254,722,974.42	24.83%

5、应收款项融资

单位：元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	49,060,588.25	67,156,903.28
合计	49,060,588.25	67,156,903.28

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□适用 ?不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

□适用 ?不适用

其他说明：

本公司认为，所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高，不存在重大的信用风险，因此未计提减值准备。期末公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据

项目	终止确认金额	未终止确认金额
银行承兑汇票	242,261,744.58

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	59,009,362.31	99.14%	34,809,160.08	92.32%
1至2年	132,217.39	0.22%	1,719,999.97	4.56%
2至3年	208,686.54	0.35%	918,523.70	2.44%
3年以上	173,552.82	0.29%	258,966.89	0.68%
合计	59,523,819.06		37,706,650.64

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称	期末金额	占预付账款总额的比例（%）
华普生物技术（江苏）股份有限公司	30,000,000.00	50.40
山东新华制药股份有限公司	5,613,750.00	9.43
山西渊源药业有限公司	2,499,356.19	4.20
安丘市鲁安药业有限责任公司	2,040,000.00	3.43
辽源市百康药业有限责任公司	1,560,000.00	2.62
合计	41,713,106.19	70.08

其他说明：无

7、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	21,836,397.10	56,341,221.79
合计	21,836,397.10	56,341,221.79

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
备用金	3,841,385.52	7,066,832.01
押金、保证金	7,550,897.87	7,927,058.86
往来款	175,520,919.72	206,029,678.88
代垫款项	51,830.25	117,024.20
其他	6,168,352.53	11,346,903.39
合计	193,133,385.89	232,487,497.34

2）坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2022年1月1日余额	35,943,204.61	105,093.69	140,097,977.25	176,146,275.55
2022年1月1日余额在本期
本期计提	312,428.21		262,829.55	575,257.76
本期转回	5,081,873.59	105,093.69	237,577.24	5,424,544.52
2022年12月31日余额	31,173,759.23		140,123,229.56	171,296,988.79

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	8,065,962.78
1至2年	1,705,552.74
2至3年	1,714,382.41
3年以上	181,647,487.96
3至4年	2,128,641.07
4至5年	8,990,442.91

账龄	账面余额
5年以上	170,528,403.98
合计	193,133,385.89

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
单项计提预期信用损失的其他应收款	140,097,977.25	262,829.55	237,577.24			140,123,229.56
按组合计提预期信用损失的其他应收款	36,048,298.30	312,428.21	5,186,967.28			31,173,759.23
合计	176,146,275.55	575,257.76	5,424,544.52			171,296,988.79

组合名称	确定组合的依据	计提方法
账龄组合	非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应收账款同时考虑账龄分布	按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提
行业组合	非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应收账款同时考虑行业分布	按行业与整个存续期预期信用损失率对照表计提
其它组合	纳入中关村合并范围内公司产生的应收账款	不计提坏账准备

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称

转回或收回金额

收回方式

4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
军事医学科学院	研发费	40,000,000.00	5年以上	20.71%	40,000,000.00
北京建隆建筑工程联合公司	工程款	27,437,164.54	5年以上	14.21%	27,437,164.54
国城公司	投资款	23,500,000.00	5年以上	12.17%	23,500,000.00
北京汉森维康投资有限公司	往来款	15,185,768.00	5年以上	7.86%	15,185,768.00
62036部队-马来酸	往来款	15,000,000.00	5年以上	7.77%	15,000,000.00
合计		121,122,932.54		62.72%	121,122,932.54

8、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元

项目

期末余额

期初余额

	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	98,809,311.18	1,085,892.06	97,723,419.12	63,049,894.24	4,482,543.33	58,567,350.91
在产品	20,150,935.00		20,150,935.00	10,928,038.81		10,928,038.81
库存商品	54,335,019.04	16,696.91	54,318,322.13	71,927,299.44	1,700,041.06	70,227,258.38
周转材料	8,956,756.96	21,334.04	8,935,422.92	6,488,960.91	21,334.04	6,467,626.87
发出商品	5,326,996.68		5,326,996.68	5,225,704.61		5,225,704.61
低值易耗品	3,585,195.52		3,585,195.52	2,986,022.36		2,986,022.36
出租开发产品				15,654,110.98		15,654,110.98
委托加工物资	2,517,731.12		2,517,731.12	2,618,446.41		2,618,446.41
开发产品	55,626,944.20		55,626,944.20	55,626,944.20		55,626,944.20
合计	249,308,889.70	1,123,923.01	248,184,966.69	234,505,421.96	6,203,918.43	228,301,503.53

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	4,482,543.33	207,650.29		3,604,301.56		1,085,892.06
库存商品	1,700,041.06			1,683,344.15		16,696.91
周转材料	21,334.04					21,334.04
合计	6,203,918.43	207,650.29		5,287,645.71		1,123,923.01

①开发产品

项目名称	开工时间	预计竣工时间	预计投资总额（万元）	期初余额（元）	本期增加	本期转入开发产品
美仑花园项目	未定	未定	未定	55,626,944.20	--	--
合计	--	--	--	55,626,944.20	--	--

续：

项目名称

本期其他减少金额

期末余额（元）

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

资金来源

美仑花园项目

美仑花园项目	--	55,626,944.20	--	--
合计		55,626,944.20	--

说明：美仑花园项目为2000年立项，本公司2001年-2002年办理了规划意见书及建设用地规划许可等手续。本公司已签订了美仑花园项目的土地出让合同并缴纳了部分土地出让金，共支付前期费用5,562.69万元。2003年因古都风貌保护和四合院调查等工作要求，美仑花园项目暂停审批，暂停办理本项目的前期手续工作。2007年后美仑花园项目一直停滞，本公司已向相关部门表达了愿补交土地出让金和继续实施美仑项目的愿望，与相关部门保持密切的沟通和交流，对项目可持续发展模式持续研究，力争早日启动项目的实际开发工作。

②出租开发产品

单位：元

出租项目名称	竣工时间	期初余额			本期增加金额	本期摊销金额
		原值	累计摊销	存货跌价准备
上海公寓车位	2005	15,654,110.98

合计

合计

15,654,110.98

续：

出租项目名称	本期减少金额	期末余额			备注
		原值	累计摊销	存货跌价准备
上海公寓车位	15,654,110.98				车位已全部售出

合计

合计

15,654,110.98

9、一年内到期的非流动资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的应收分期销售款	1,931,735.87	3,000,000.00
合计	1,931,735.87	3,000,000.00

重要的债权投资/其他债权投资

单位：元

债权项目	期末余额				期初余额
	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日

其他说明：无

10、其他流动资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本	10,623,142.47	13,342,911.67
增值税留抵扣额	6,448,530.45	21,811,351.57
预缴其他税费	1,541,355.68	1,425,494.75
待摊费用	966,210.77	3,616,910.22
未办理产权证抵债房产	55,850,000.00	55,850,000.00
合计	75,429,239.37	96,046,668.21

其他说明：

本公司追偿以前年度诉讼事项执行款时，2018年内，法院根据本公司提交的强制执行令将被告福州华电房地产公司名下位于福州市鼓楼区六一环岛东南角“福州友谊大厦”12层办公房产以第二次拍卖保留价作价18,800,000.00元抵偿本公司等额债务；2019年内，法院根据本公司提交的强制执行令将被告福州华电房地产公司名下位于福州市鼓楼区六一环岛东南角“福州友谊大厦”10层、11层办公房产作价人民币37,050,000.00元抵偿本公司等额债务，同时解除对上述房产、土地所有的查封。上述房产已取得销售许可，截止2022年12月31日，权属证明尚未办妥。

11、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
分期收款销售商品	18,885,263.44		18,885,263.44	20,713,578.83		20,713,578.83
减：一年内到期的长期	-1,931,735.87		-1,931,735.87	-3,000,000.00		-3,000,000.00

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
应收款
合计	16,953,527.57		16,953,527.57	17,713,578.83		17,713,578.83

坏账准备减值情况

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额在本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

12、长期股权投资

单位：元

被投资单位	期初余额（账面价值）	本期增减变动								期末余额（账面价值）	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
北京科领时代环保技术有限公司	2,990,838.16			-223,939.04							2,766,899.12
北京汉麻科技发展有限公司	5,999,148.39			-272.61							5,998,875.78
小计	8,989,986.55										8,765,774.90
合计	8,989,986.55			-224,211.65							8,765,774.90

其他说明：无

13、其他权益工具投资

单位：元

项目	期末余额	期初余额
中技经投资顾问股份有限公司	843,814.41	843,814.41
深圳市雅度图形软件股份有限公司	1,202,781.68	1,202,781.68
西安航天远征流体控制股份有限公司	960,000.00	960,000.00
合计	3,006,596.09	3,006,596.09

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元

项目名称

确认的股利收入

累计利得

累计损失

其他综合收益转入留存收益的金额

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因

其他综合收益转入留存收益的原因

其他说明：无

14、投资性房地产

（1） 采用成本计量模式的投资性房地产

?适用 □不适用

单位：元

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	253,932,143.43			253,932,143.43
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	729,896.04			729,896.04
（1）处置	729,896.04			729,896.04
（2）其他转出
4.期末余额	253,202,247.39			253,202,247.39
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	18,329,757.98			18,329,757.98
2.本期增加金额	7,895,629.72			7,895,629.72
（1）计提或摊销	7,895,629.72			7,895,629.72
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	26,225,387.70			26,225,387.70
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	226,976,859.69			226,976,859.69
2.期初账面价值	235,602,385.45			235,602,385.45

15、固定资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	889,407,760.88	894,767,384.96
合计	889,407,760.88	894,767,384.96

（1）固定资产情况

单位：元

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输设备	电子设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	968,697,508.75	346,311,902.59	64,890,661.07	64,907,870.95	1,444,807,943.36
2.本期增加金额	20,450,232.74	29,706,701.19	2,765,191.02	12,876,427.22	65,798,552.17
（1）购置	7,230,796.16	19,163,537.36	2,765,191.02	10,493,548.00	39,653,072.54
（2）在建工程转入	13,219,436.58	10,543,163.83		2,382,879.22	26,145,479.63
（3）企业合并增加
3.本期减少金额		10,852,064.54	2,747,047.00	2,411,577.06	16,010,688.60
（1）处置或报废		10,852,064.54	2,747,047.00	2,411,577.06	16,010,688.60
4.期末余额	989,147,741.49	365,166,539.24	64,908,805.09	75,372,721.15	1,494,595,806.97
二、累计折旧
1.期初余额	222,611,005.37	229,754,705.74	53,656,585.18	42,102,738.98	548,125,035.27
2.本期增加金额	34,006,165.34	24,609,050.66	3,358,184.88	7,769,042.96	69,742,443.84
（1）计提	34,006,165.34	24,609,050.66	3,358,184.88	7,769,042.96	69,742,443.84
3.本期减少金额		9,616,196.97	2,667,235.62	2,311,523.60	14,594,956.19
（1）处置或报废		9,616,196.97	2,667,235.62	2,311,523.60	14,594,956.19
4.期末余额	256,617,170.71	244,747,559.43	54,347,534.44	47,560,258.38	603,272,522.96
三、减值准备
1.期初余额	684,089.86	1,231,433.27			1,915,523.13
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输设备	电子设备及其他	合计
4.期末余额	684,089.86	1,231,433.27			1,915,523.13
四、账面价值
1.期末账面价值	732,288,361.27	114,459,218.33	12,419,454.78	30,240,726.50	889,407,760.88
2.期初账面价值	745,402,413.52	115,325,763.58	11,234,075.89	22,805,131.97	894,767,384.96

（2）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元

项目	期末账面价值
房屋及建筑物	16,066,545.65

（3）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
地上建筑物及附属设施	15,044,562.57	在租赁土地修建厂房及附属设施，尚未取得产权证书
原料药二车间	6,178,450.12	在自有土地扩建厂房，尚未取得产权证书
中药二车间	3,151,605.98	在自有土地扩建厂房，尚未取得产权证书
外用制剂车间	1,289,648.65	在自有土地扩建厂房，尚未取得产权证书
化验室	45,037.05	在自有土地扩建厂房，尚未取得产权证书
动物室	7,068.75	在自有土地扩建厂房，尚未取得产权证书
丰田凯美瑞轿车	13,666.05	车辆所有人为公司员工，购车款为公司员工，员工已签订协议声明产权归公司所有
丰田凯美瑞轿车	6,427.91	车辆所有人为公司员工，购车款为公司员工，员工已签订协议声明产权归公司所有
合计	25,736,467.08

其他说明：无

16、在建工程

单位：元

项目	期末余额	期初余额
在建工程	39,781,858.59	53,452,224.30
合计	39,781,858.59	53,452,224.30

（1） 在建工程情况

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
山东中关村医药科技产业园II	13,923,943.40		13,923,943.40	13,908,880.29		13,908,880.29
沧州华素医药科技产业园	1,073,115.82		1,073,115.82	15,898,702.70		15,898,702.70
山东华素安装	2,224,367.68		2,224,367.68	337,094.14		337,094.14

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
调试工程
多多药业车间改造工程	8,377,163.47		8,377,163.47	20,125,272.69		20,125,272.69
北京华素制药股份有限公司车间改造	14,183,268.22		14,183,268.22	3,182,274.48		3,182,274.48
合计	39,781,858.59		39,781,858.59	53,452,224.30		53,452,224.30

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率	资金来源
山东中关村医药科技产业园II	226,820,000.00	13,908,880.29	15,063.11			13,923,943.40	77.87%	主体已完工				金融机构贷款
沧州华素医药科技产业园	146,860,000.00	15,898,702.70	7,230,328.01	798,384.37	21,257,530.52	1,073,115.82	110.62%	主体已完工				其他
山东华素安装调试工程	10,140,000.00	337,094.14	2,030,558.54	124,170.59	19,114.41	2,224,367.68	23.35%	部分完工已转入固定资产				金融机构贷款
多多药业车间改造工程	34,617,000.00	20,125,272.69	11,343,622.84	23,091,732.06		8,377,163.47	90.91%	主体已完工				其他
北京华素制药股份有限公司车间改造工程	35,000,000.00	3,182,274.48	11,000,993.74			14,183,268.22	40.53%	进行中				其他
华素生物科技（北京）有限公司实验室装修			3,931,139.23	2,131,192.61	1,799,946.62			已完工				其他
合计	453,437,000.00	53,452,224.30	35,551,705.47	26,145,479.63	23,076,591.55	39,781,858.59

17、使用权资产

单位：元

项目	房屋及建筑物	合计
一、账面原值
1.期初余额	434,034,138.98	434,034,138.98
2.本期增加金额	58,973,661.37	58,973,661.37
租赁	58,973,661.37	58,973,661.37
3.本期减少金额	5,931,273.14	5,931,273.14
租赁到期	5,931,273.14	5,931,273.14
4.期末余额	487,076,527.21	487,076,527.21
二、累计折旧

项目	房屋及建筑物	合计
1.期初余额	39,149,552.64	39,149,552.64
2.本期增加金额	46,977,900.18	46,977,900.18
（1）计提	46,977,900.18	46,977,900.18
3.本期减少金额	2,923,514.23	2,923,514.23
（1）处置
租赁到期	2,923,514.23	2,923,514.23
4.期末余额	83,203,938.59	83,203,938.59
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	403,872,588.62	403,872,588.62
2.期初账面价值	394,884,586.34	394,884,586.34

其他说明：无

18、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件使用权	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	69,468,785.17		115,838,492.66	8,418,863.73	172,854.70	193,898,996.26
2.本期增加金额	957,323.23		6,911,795.31	312,983.08		8,182,101.62
（1）购置	957,323.23		238,130.16	312,983.08		1,508,436.47
（2）内部研发			6,673,665.15			6,673,665.15
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	70,426,108.40		122,750,287.97	8,731,846.81	172,854.70	202,081,097.88
二、累计摊销
1.期初余额	12,367,620.90		46,984,229.85	6,653,234.96	172,854.70	66,177,940.41
2.本期增加金额	1,554,139.75		11,811,400.21	694,612.08		14,060,152.04
（1）计提	1,554,139.75		11,811,400.21	694,612.08		14,060,152.04
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	13,921,760.65		58,795,630.06	7,347,847.04	172,854.70	80,238,092.45

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件使用权	其他	合计
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	56,504,347.75		63,954,657.91	1,383,999.77		121,843,005.43
2.期初账面价值	57,101,164.27		68,854,262.81	1,765,628.77		127,721,055.85

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例5.29%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元

项目

账面价值

未办妥产权证书的原因

其他说明：

①本报告期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的5.29%。

②本公司用于抵押、质押的财产见附注五、注释60。

③截止2022年12月31日，无形资产-土地使用权中，1个土地使用权人为“黑龙江多多药业有限责任公司”，该名称为多多药业有限公司曾用名。截止报告日，权属证上使用权人尚未发生变更。

④多多药业有限公司所属的土地上建有化验室、片剂空调机房、中药前处理车间、锅炉房及办公室、铁路专用线等，其地上资产均不属于多多药业，其中铁路专线目前处于废弃闲置状态，化验室、片剂空调机房、中药前处理车间由多多药业租赁使用，锅炉房为多多药业提供供暖和动力服务。在供暖、动力计价和房屋租赁定价时将土地使用费等因素综合考虑后，多多药业不再单独收取土地使用费。

19、开发支出

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额			本期减少金额			期末余额
		内部开发支出	其他		确认为无形资产	转入当期损益	确认为无形资产
研发支出1	15,769,869.15	127,160.38				15,897,029.53		0.00
研发支出2	5,930,070.34	281,132.08					6,211,202.42	0.00
研发支出3	820,878.56						462,462.73	358,415.83
研发支出4	3,518,996.22	574,130.97				21,320.76		4,071,806.43
研发支出5	931,997.52	888,966.61						1,820,964.13
研发支出6		2,842,000.00						2,842,000.00
合计	26,971,811.79	4,713,390.04				15,918,350.29	6,673,665.15	9,093,186.39

其他说明：

说明1：本公司之子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司之子公司北京华素制药股份有限公司知母皂苷产生的研发支出，公司经审慎评估研究，并聘请北京中同华资产评估有限公司评估后，对该项研发支出1项目计提资产减值准备。

说明2：本公司之子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司之孙公司山东华素制药有限公司新增元治的研发支出。说明3：本公司之子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司之孙公司山东华素制药有限公司新增哌啶醇的研发支出。说明4：本公司之子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司之子公司北京华素制药股份有限公司氨酚羟考酮片产生的研发支出。说明5：本公司之子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司之孙公司多多药业有限公司氨酚曲马多的研发支出。

20、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
北京华素制药股份有限公司	5,164,750.18					5,164,750.18
北京中关村青年科技创业投资有限公司	1,410,861.57					1,410,861.57
北京中实上庄混凝土有限责任公司	33,612,898.25					33,612,898.25
多多药业有限公司	171,203,013.85					171,203,013.85
海南华素健康科技有限公司	1,021,189.66					1,021,189.66
北京济和堂中医门诊部有限公司	1,199,247.73					1,199,247.73
合计	213,611,961.24					213,611,961.24

（2）商誉减值准备

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
北京中关村青年科技创业投资有限公司	1,410,861.57					1,410,861.57
北京济和堂中医门诊部有限公司	1,199,247.73					1,199,247.73
合计	2,610,109.30					2,610,109.30

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

注1：公司2015年1月正式办理接收手续并购北京中实上庄混凝土有限责任公司（原名丰合义浩混凝土（北京）有限公司），该公司2014年9月经审计的净资产为38,019,103.65元，按收益折现法评估的价值为82,145,100.00元，交易双方商定的交易价为8,000万元，公司占84.80%，投资6,784万元。根据会计准则解释第4号的规定，2014年末，该公司盈利后对期初未确认的递延所得税资产重新进行确认的金额为7,134,119.10元，调整后确认的商誉为33,612,898.25元。本期末由北京中同华资产评估有限公司对商誉是否存在减值进行了测试，根据评估报告结论按永续收益法测算不存在减值。

注2：公司2016年1月正式办理接收手续并购多多药业有限公司，该公司2015年6月经审计的净资产为113,165,391.42元，按评估确认的公允价值为171,107,248.54元，2016年1月资产移交日确认的公允价值增加金额为48,758,294.26元（扣除2015年7-12月公允价值分摊金额），扣除递延所得税负债7,313,744.14元，实际增加的公允价值金额为41,444,550.12元，归属于母公司的所有者权益为175,180,139.75元。交易双方商定的交易价为309,280,000.00元，公司占78.82%，确认的商誉为171,203,013.85元。本期末由联合中和土地房地产资产评估有限公司对商誉是否存在减值进行了测试，根据评估报告结论按永续收益法测算不存在减值。

注3：公司2017年1月正式办理接收手续并购海南南方君合药业有限公司（现已更名为海南华素健康科技有限公司），该公司2016年11月经审计的净资产为478,810.34元，按评估确认的公允价值为478,810.34元，双方商定的交易价为150万元，公司占比100%，确认商誉为1,021,189.66元。

注4：公司2018年6月正式办理接收手续并购北京济和堂中医门诊部有限公司，根据中水致远资产评估有限公司2018年2月出具的《北京济和堂中医门诊部有限公司股东全部权益价值资产评估报告》，以2017年12月31日作为评估基准日，确认的商誉为1,199,247.73元，交易双方商定的交易价为1,200,000.00元。说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

项目	北京华素制药股份有限公司	多多药业有限公司	北京中实上庄混凝土有限责任公司	海南华素健康科技有限公司	北京济和堂中医门诊部有限公司
商誉账面原值①	5,164,750.18	171,203,013.85	33,612,898.25	1,021,189.66	1,199,247.73
商誉减值准备余额②					1,199,247.73
商誉的账面价值③=①-②	5,164,750.18	171,203,013.85	33,612,898.25	1,021,189.66
未确认归属于少数股东权益的商誉价值④	317,215.34	46,004,565.25	6,024,673.15
包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑤=③+④	5,481,965.52	217,207,579.10	39,637,571.40	1,021,189.66	1,199,247.73
不含商誉的资产组账面价值⑥	236,054,680.27	120,456,589.37	32,487,965.52	78,123.60
包含整体商誉的资产组的账面价值⑦=⑤+⑥	241,536,645.79	337,664,168.47	72,125,536.92	1,099,313.26	1,723,353.46
资产组预计未来现金流量的现值（可收回金额）⑧	503,357,621.70	503,891,700.00	93,000,000.00	29,566,760.32
商誉减值损失（大于0时，以商誉减至0为限）⑨=⑦-⑧					1,199,247.73

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

北京华素制药股份有限公司（以下简称：北京华素）于评估基准日的评估范围是公司并购北京华素形成商誉相关的资产组，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。评估范围包括组成资产组的固定资产、无形资产、其他（不含期初营运成本、溢余资产、有息负债）。

多多药业有限公司（以下简称：多多药业）于评估基准日的评估范围是公司并购多多药业形成商誉相关的资产组，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。评估范围包括组成资产组的固定资产、无形资产、其他（不含期初营运成本、溢余资产、有息负债）。

北京中实上庄混凝土有限责任公司（以下简称：上庄混凝土）于评估基准日的评估范围是公司并购上庄混凝土形成商誉相关的资产组，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。评估范围包括组成资产组的固定资产、其他（不含期初营运成本、溢余资产、有息负债）。

海南华素健康科技有限公司（以下简称：海南华素健康）于评估基准日的评估范围是公司并购海南华素健康形成商誉相关的资产组，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。评估范围包括组成资产组的固定资产、其他（不含期初营运成本、溢余资产、有息负债）。

北京济和堂中医门诊部有限公司（以下简称：济和堂中医门诊）于评估基准日的评估范围是公司并购济和堂中医门诊形成商誉相关的资产组，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。评估范围包括组成资产组的固定资产、其他（不含期初营运成本、溢余资产、有息负债）。

上述上庄混凝土资产组预计未来现金流量的现值（可收回金额）利用北京中同华资产评估有限公司于2023年4月21日出具的中同华评报字（2023）第040456号《北京中实混凝土有限责任公司拟商誉减值测试涉及的因并购北京中实上庄混凝土有限责任公司形成与商誉相关的资产组可收回金额评估项目资产评估报告》的评估结果。

上述多多药业资产组预计未来现金流量的现值（可收回金额）利用联合中和土地房地产资产评估有限公司于2023年4月23日出具的联合中和评报字（2023）第6113号《北京中关村四环医药开发有限责任公司以财务报告为目的涉及的并购多多药业有限公司形成的商誉资产组可收回金额资产评估报告》的评估结果。商誉减值测试的影响其他说明：无

21、长期待摊费用

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
房租	171,503.44	665,041.70	709,068.86		127,476.28
场地租赁费	11,549,250.00		1,075,500.00		10,473,750.00
装修费工程款	49,883,176.03	47,943,478.34	23,849,842.18		73,976,812.19
租入固定资产改良	1,710,205.52	2,210,571.65	1,360,341.87		2,560,435.30
其他	17,002,111.14	2,950,247.29	5,276,252.59	2,804,729.78	11,871,376.06
合计	80,316,246.13	53,769,338.98	32,271,005.50	2,804,729.78	99,009,849.83

其他说明：无

22、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	118,523,107.98	18,463,065.87	104,318,108.24	16,582,450.95
内部交易未实现利润	7,655,492.04	1,451,578.62
广告费递延	33,198,734.25	8,299,683.56	33,421,597.85	8,333,113.10
合计	159,377,334.27	28,214,328.05	137,739,706.09	24,915,564.05

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值	15,943,582.52	3,985,895.63	18,097,612.96	4,524,403.24
合计	15,943,582.52	3,985,895.63	18,097,612.96	4,524,403.24

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产		28,214,328.05		24,915,564.05
递延所得税负债		3,985,895.63		4,524,403.24

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	235,832,567.68	192,426,927.05
可抵扣亏损	626,046,620.80	487,401,462.26
合计	861,879,188.48	679,828,389.31

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份	期末金额	期初金额	备注
2022年		17,405,735.45
2023年	91,306,591.94	91,306,591.94
2024年	66,832,531.99	66,832,531.99
2025年	78,362,368.90	78,362,368.90
2026年	233,494,233.98	233,494,233.98
2027年及以后	156,050,893.99
合计	626,046,620.80	487,401,462.26

其他说明：无

23、其他非流动资产

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付工程款	34,771,670.21		34,771,670.21	33,177,397.27		33,177,397.27
预付设备款	3,487,390.03		3,487,390.03	1,724,600.75		1,724,600.75
未实际投资款	6,000,000.00		6,000,000.00	6,000,000.00		6,000,000.00
减：减值准备	-18,000,000.00		-18,000,000.00	-6,000,000.00		-6,000,000.00
合计	26,259,060.24		26,259,060.24	34,901,998.02		34,901,998.02

其他说明：

说明1：预付工程款主要系孙公司北京泰和养老服务产业发展有限公司预付工程款和设备款以及北京华素制药股份有限公司预付知母皂苷开发费用及生产车间工程款、设备款，公司经审慎评估研究，并聘请北京中同华资产评估有限公司评估后，对知母皂苷开发费用计提资产减值准备。

说明2：2000年1月20日公司与第三军医大学签证协议设立生物医药创新研究基金，公司前期投入500.00万元用于新药研究，研究成果在同等条件下优先转让我公司。因该基金未形成研究成果而停止，故公司2003年全额计提了减值准备。

说明3：2000年1月28日公司与解放军理工大学通信工程学院签定协议，约定公司每年投入200.00万元，设立CDMA移动通信及网络技术研究中心，研究成果归双方共同所有。公司实际投入100.00万元，因该研究未形成成果而停止，故公司2003年全额计提了减值准备。

24、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
抵押借款	288,000,000.00	240,000,000.00
保证借款	40,000,000.00	141,152,290.00
信用借款	72,000,000.00	72,000,000.00
合计	400,000,000.00	453,152,290.00

短期借款分类的说明：

说明1：本公司与华夏银行股份有限公司北京紫竹桥支行签订为期一年（2022.1.20至2023.1.20）的流动资金借款3,000.00万元，年利率5.00%，本公司以名下房产（京（2020）朝不动产权第0062056号，X京房权证朝字第1224473号、第1224498号、第1224463号）为该笔贷款提供抵押担保。说明2：本公司控股子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司与南京银行北京分行签订，为期一年（2022.10.14至2023.10.14）的流动资金借款3,000.00万元，为期一年（2022.10.21至2023.10.21）的流动资金借款3,000.00万元，为期一年（2022.10.27至2023.10.27）的流动资金借款4,000.00万元，共计10,000.00万元，年利率6.50%。本公司以名下土地（京海国用（2003出）第2166号）及房产（京房权证海股字第0004603号）为抵押，并为该笔贷款提供连带责任保证，该房产（存货）抵押面积为23,514.30平米（共358个单元），账面净值为91,921,791.55元。说明3：本公司控股子公司多多药业有限公司在农业银行佳木斯分行签订为期一年的流动资金贷款，贷款余额3,000万元，多多药业有限公司以名下位于黑龙江省佳木斯市东风区安庆街555号的房产（黑（2018）农垦佳南不动产权第000956号、黑（2018）农垦佳南不动产权第000957号、黑（2018）农垦佳南不动产权第000958号等15个）为抵押，该房产（固定资产）账面净值为23,831,153.49元。说明4：本公司控股子公司多多药业有限公司在浦发银行哈尔滨分行签订为期一年的流动资金贷款，贷款余额1,000万元，多多药业有限公司以名下位于松北区雪花南一路66号汇宏金融港7号楼12层1号-22号和道里区群力第五大道2816号C栋1单元12层1号、5号的房产（黑（2021）哈尔滨市不动产权第0430506号、黑（2021）哈尔滨市不动产权第0430507号、黑（2021）哈尔滨市不动产权第0430677号等24个）为抵押，该房产（固定资产）账面净值为28,020,114.24元。

说明5：本公司控股子公司山东华素制药有限公司与日照银行股份有限公司威海分行签订为期一年（2022.10.21至2023.10.21）的流动资金借款2,000.00万元，用于支付推广服务费，年利率5.22%，以山东华素制药有限公司专利权作为质押，本公司以及本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司为该笔贷款提供连带责任保证担保。

说明6：本公司控股子公司山东华素制药有限公司在交通银行威海分行申请期限为一年的流动资金贷款，贷款余额4,800万元，本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司以名下位于惠河路90-15号、-18号、-19号、-20号、-21号、-22号、-24号、-28号、-29号的房产（鲁（2019）威海市不动产权第0087745号、鲁（2019）威海市不动产权第0060628号、鲁（2019）威海市不动产权第0060225号等9个）为抵押，该房产（固定资产）账面净值66,175,854.49 元。

说明7：本公司控股子公司山东华素制药有限公司与恒丰银行股份有限公司威海分行签订为期一年（2022.11.24-2023.11.23）的流动资金借款1,000.00万元，用于支付技术开发费，年利率4.40%，本公司为该笔贷款提供连带责任保证担保。

说明8：本公司控股子公司山东华素制药有限公司在威海市商业银行初村支行签订为期一年的流动资金贷款，贷款余额6,000万元，本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司以名下位于惠河路90-1号、-2号、-3号、-4号的房产（鲁（2018）威海市不动产权第0036697号、鲁（2018）威海市不动产权第0036698号、鲁（2018）威海市不动产权第0036699号、鲁（2018）威海市不动产权第0036701号）为抵押，并为该笔贷款提供信用担保，该房产（固定资产）账面净值76,178,425.76元。

说明9：本公司控股子公司山东华素制药有限公司与齐商银行股份有限公司威海分行签订了为期一年（2022.7.28-2023.7.27）的流动资金借款1,000.00万元，用于支付推广费，年利率5.90%，本公司以及本公司控股子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司为该笔贷款提供连带责任保证担保。

说明10：本公司控股子公司北京中实上庄混凝土有限责任公司与南京银行北京分行签订为期一年的流动资金借款，贷款余额1,000万元，本公司以名下位于朝阳区左家庄中街6号院9号楼2层的车位（X京房权证朝字第1221807号、X京房权证朝字第1221757号、X京房权证朝字第1221740号等72个，该不动产（固定资产）抵押面积为3,276.54平米，

账面净值为16,136,572.01元）和位于海淀区中关村大街18号楼的部分综合、库房、车位用途房产（地上建筑面积4,096.83平方米，地下建筑面积19,417.47平方米）及对应土地提供二次抵押担保，二抵资产（投资性房地产）抵押面积为23,514.30平米（共358个单元），账面净值为91,921,791.55元，并为该笔贷款提供信用担保。

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为72,000,000.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元

借款单位	期末余额	借款利率	逾期时间	逾期利率
中国工商银行北京新街口支行	72,000,000.00	8.00%	2005年01月28日	8.00%
合计	72,000,000.00	--	--	--

其他说明：

本公司于2002年11月28日与中国工商银行股份有限公司南礼士路支行签订编号2002年委借字第3号的《委托贷款借款合同》，融资用途为：用于补充流动资金，主要用于中关村科技自行开发的“中关村科技贸易中心”项目。融资额度为人民币壹亿元整，合同有效期为：2002年11月28日-2003年11月28日止，因本公司不能及时偿还本金，于2004年1月28日与中国工商银行签订展期合同，合同编号为：2004年委托字第0001号，合同有效期为2004年1月28日-2005年1月28日，贷款年利率仍为8%。

25、应付票据

单位：元

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票	14,649,046.81	11,000,000.00
合计	14,649,046.81	11,000,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

26、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付货款	208,786,858.45	277,345,438.67
应付工程款	46,904,827.97	46,850,022.47
应付维修费	2,038,815.45	1,284,835.16
应付其他款	52,745,426.09	25,819,925.92
合计	310,475,927.96	351,300,222.22

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位：元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
北京市第五建筑工程集团有限公司	21,455,569.41	尚未支付
北京百安居装饰建材公司	14,935,576.82	尚未支付
吉林医药食品工程有限公司	8,303,063.43	尚未支付

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
北京利达基业商贸有限责任公司	6,509,014.83	尚未支付
北京博泰钢结构工程有限公司	3,326,903.82	尚未支付
北京中兴盛业新技术有限责任公司	2,303,845.00	尚未支付
合计	56,833,973.31

其他说明：无

27、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
预收房租	4,199,067.19	4,249,827.52
合计	4,199,067.19	4,249,827.52

28、合同负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
预收购房款	3,203,121.40	37,441,216.64
预收货款	39,591,042.39	28,168,547.59
物业费	2,490,911.32	3,133,631.14
预收养老服务费	46,167,321.42	59,282,492.21
合计	91,452,396.53	128,025,887.58

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元

项目

变动金额

变动原因

29、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	33,575,597.25	251,041,828.79	252,600,562.16	32,016,863.88
二、离职后福利-设定提存计划	1,871,933.88	28,178,627.89	27,819,166.12	2,231,395.65
三、辞退福利	20,698.00	3,910,454.36	3,836,142.36	95,010.00
合计	35,468,229.13	283,130,911.04	284,255,870.64	34,343,269.53

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	24,810,932.26	214,072,487.90	214,458,443.28	24,424,976.88

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
2、职工福利费	220,569.67	3,200,375.50	2,729,131.17	691,814.00
3、社会保险费	1,061,433.54	16,421,301.65	16,314,973.21	1,167,761.98
其中：医疗保险费	801,751.60	15,320,238.39	15,058,349.22	1,063,640.77
工伤保险费	157,401.41	730,948.13	841,619.95	46,729.59
生育保险费	92,201.34	365,443.13	400,252.85	57,391.62
补充医疗保险	10,079.19	4,672.00	14,751.19
4、住房公积金	2,374,184.36	11,585,871.84	13,862,029.08	98,027.12
5、工会经费和职工教育经费	5,108,477.42	5,761,791.90	5,235,985.42	5,634,283.90
合计	33,575,597.25	251,041,828.79	252,600,562.16	32,016,863.88

（3）设定提存计划列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	1,826,752.72	27,279,353.46	26,932,392.78	2,173,713.40
2、失业保险费	45,181.16	899,274.43	886,773.34	57,682.25
合计	1,871,933.88	28,178,627.89	27,819,166.12	2,231,395.65

其他说明：无

30、应交税费

单位：元

项目	期末余额	期初余额
增值税	49,511,579.93	37,176,961.45
企业所得税	20,719,495.56	19,648,335.75
个人所得税	774,831.02	615,219.06
城市维护建设税	3,623,887.78	2,707,301.25
教育费附加	1,527,999.66	1,120,589.27
地方教育费附加	563,274.25	301,295.30
土地增值税		29,364,260.99
房产税	750,610.61	760,237.73
土地使用税	320,909.72	321,810.96
印花税	176,583.97	98,470.17
资源税	108,734.10	3,489.05
其他	4,152.29
合计	78,082,058.89	92,117,970.98

其他说明：无

31、其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付利息	403,492.22	429,678.17
应付股利	14,462,981.62	14,935,107.62

项目	期末余额	期初余额
其他应付款	292,274,411.94	164,971,798.87
合计	307,140,885.78	180,336,584.66

（1）应付利息

单位：元

项目	期末余额	期初余额
短期借款应付利息	403,492.22	429,678.17
合计	403,492.22	429,678.17

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元

借款单位

逾期金额

逾期原因

其他说明：无

（2）应付股利

单位：元

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	7,002,152.88	7,002,152.88
应付子公司少数股东	7,460,828.74	7,932,954.74
合计	14,462,981.62	14,935,107.62

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
往来款	98,380,866.96	31,475,210.77
押金、质保金	48,073,455.15	44,672,821.51
欠付款项	99,845,701.04	43,390,666.52
其他	45,974,388.79	45,433,100.07
合计	292,274,411.94	164,971,798.87

2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位：元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
北京科领时代环保技术有限公司	4,960,000.00	尚未支付
北京市电力公司	3,756,722.92	尚未支付
首都机场建设投资有限公司	3,000,000.00	尚未支付
第二军医大学	2,500,000.00	尚未支付
重庆海智工贸有限公司	2,200,000.00	尚未支付
合计	16,416,722.92

其他说明：无

32、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	13,750,000.00	79,250,000.00
一年内到期的长期应付款	1,958,494.65	18,219,834.37
一年内到期的租赁负债	44,097,728.54	53,212,351.27
合计	59,806,223.19	150,682,185.64

其他说明：无

33、其他流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
待转增值税销项税	5,898,729.36	5,831,074.88
合计	5,898,729.36	5,831,074.88

短期应付债券的增减变动：

单位：元

债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额	期初余额	本期发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期偿还		期末余额
合计

其他说明：无

34、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
抵押借款	116,000,000.00	65,500,000.00
保证借款	57,500,000.00	71,250,000.00
减：一年内到期的长期借款	-13,750,000.00	-79,250,000.00
合计	159,750,000.00	57,500,000.00

长期借款分类的说明：

说明1：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司与河北银行股份有限公司石家庄分行签订为期2年（2022.2.11至2024.2.11）的贷款10.000.00万元，主要用于日常经营周转的流动资金需求，贷款年利率为6.24%，截至2022年12月31日借款余额9,900.00万元。本公司以名下土地（京海国用（2003出）第2166号）及房产（京房权证海股字第0004603号）作为抵押，并为该笔贷款提供连带责任保证。该房产（投资性房地产）抵押面积为5,028.58平米，账面净值为51,487,170.02元。说明2：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司与北京农村商业银行股份有限公司卢沟桥支行签订为期2年（2022.3.22至2024.3.21）的贷款2.000.00万元，主要用于支付工程款和设备款，贷款年利率为5.30%，截至2022年12

月31日借款余额1,700.00万元。本公司以名下房产（京(2020)朝不动产权第0059348号、京(2020)朝不动产权第0059353号、京(2020)朝不动产权第0061238号、京(2020)朝不动产权第0061240号、京(2020)朝不动产权第0062039号）作为抵押，并为该笔贷款提供连带责任保证。该房产（固定资产）账面净值为38,969,863.20元。说明3：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司沧州分公司与沧州银行股份有限公司渤海新区支行签订为期3年（2020.7.1至2023.6.23）的贷款6.000.00万元，主要用于支付工程款和设备款，贷款年利率为5.70%。截至2022年12月31日借款余额5,000.00万元。北京华素制药股份有限公司沧州分公司以名下工业用地（冀（2018）沧州渤海新区不动产权第0001575号）及工业用地在建工程（建设用地规划许可证号：地字第130901201801028号、建设工程规划许可证号：建字第130901201801078号及建筑工程规划许可证号：13090X201808190201号）为抵押，本公司、北京华素制药股份有限公司以及北京华素制药股份有限公司沧州分公司并为该笔贷款提供信用担保。

说明4：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司沧州分公司与沧州银行股份有限公司渤海新区支行签订为期3年（2020.6.24至2023.6.22）的贷款2.000.00万元，主要用于支付工程款和设备款，贷款年利率为6.00%，截至2022年12月31日借款余额750.00万元。本公司、北京华素制药股份有限公司为该笔贷款提供信用担保。其他说明，包括利率区间：无

35、租赁负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
租赁负债	370,485,409.64	345,320,395.31
合计	370,485,409.64	345,320,395.31

其他说明：无

36、长期应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	2,000,000.00	31,631,674.85
专项应付款	9,917,290.62	10,738,941.23
合计	11,917,290.62	42,370,616.08

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
科技部GSM无线公众网的信息终端项目划款	2,000,000.00	2,000,000.00
应付融资性售后回款设备款	1,958,494.65	47,851,509.22
减：一年内到期的长期应付款	-1,958,494.65	-18,219,834.37
合计	2,000,000.00	31,631,674.85

其他说明：无

（2）专项应付款

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
飞赛乐项目专项扶持资金	1,500,000.00			1,500,000.00	说明1
博苏一致性评价项目	500,000.00			500,000.00	说明2

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
缓控释制剂技术项目经费	5,750,000.00			5,750,000.00	说明3
强效无成瘾镇痛新药氘代	828,113.19		821,650.61	6,462.58	说明4
新型镇痛药盐酸羟考酮缓释片研发项目	2,160,828.04			2,160,828.04	说明5
合计	10,738,941.23		821,650.61	9,917,290.62

其他说明：

说明1：2004年子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司与中关村科技园区管理委员会签订无偿资助合同，中关村科技园区管理委员会拨款150万元，资助公司进行“飞赛乐”项目产品的产品改良、中试车间改造及市场推广费用。说明2：博苏一致性评价项目系北京市科委2015年度高端非专利药物研发后补贴经费项目，要求专款专用，单独核算拨款。说明3：缓控释制剂技术项目系2003年子公司北京华素制药股份有限公司接受的研发课题，计划经费1250万元，其中市科技经费500万元，单位自筹750万元（部分直接进入当期损益，在生产成本中保留了456万元），实际支出1,544.8万元，2008年完成并经北京市科委验收通过，但因公司未取得书面的批复意见，故财务未办理相应的转销手续。说明4：2018年经北京市科委批准拨款开展强效无成瘾镇痛新药氘代技术临床前研究，要求专款专用，单独核算拨款。

说明5：新型镇痛药盐酸羟考酮缓释片的研发项目系2018年本公司接受的研发课题，由国家卫生健康委员会和中央军委后勤保障部牵头组织，中国人民解放军军事科学院军事医学研究院为课题责任单位，本公司系子课题责任单位。课题计划经费1,800.00万元，中央财政投入400.00万元，企业自筹1,400.00万元。该拨款要求专款专用，单独核算。

37、递延收益

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
与资产相关政府补助	20,530,546.86		2,687,002.92	17,843,543.94	详见表1
与收益相关政府补助	1,319,313.90		915,322.26	403,991.64	详见表1
合计	21,849,860.76		3,602,325.18	18,247,535.58	--

涉及政府补助的项目：

单位：元

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	本期冲减成本费用金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
山东中关村医药科技产业园项目建设专项扶持资金	12,875,000.02			500,000.00			12,375,000.02	与资产相关
山东中关村医药科技产业园首期药厂场地与土石方整理工程资金	3,433,333.35			133,333.32			3,300,000.03	与资产相关
左家庄护理院床位补贴	1,132,500.00			906,000.00			226,500.00	与资产相关
养老院驿	3,089,713.49			1,147,669.6			1,942,043.89	与资产相

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	本期冲减成本费用金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
站补贴项目				0				关
科技厅五加生化胶囊项目	305,555.58			305,555.58				与收益相关
黑龙江省天然药物制剂工程建设项目	506,666.67			320,000.00			186,666.67	与收益相关
应急物资保障体系建设项目	507,091.65			289,766.68			217,324.97	与收益相关
合计	21,849,860.76			3,602,325.18			18,247,535.58

其他说明：无

38、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	753,126,982.00						753,126,982.00

其他说明：无

39、资本公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,485,134,910.82			1,485,134,910.82
其他资本公积	90,893,887.40			90,893,887.40
合计	1,576,028,798.22			1,576,028,798.22

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无40、其他综合收益

单位：元

项目	期初余额	本期发生额						期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	-29,078,180.16							-29,078,180.16

项目	期初余额	本期发生额						期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
权益法下不能转损益的其他综合收益	10,107,690.47							10,107,690.47
其他权益工具投资公允价值变动	-39,185,870.63							-39,185,870.63
二、将重分类进损益的其他综合收益	1,646,036.90							1,646,036.90
其中：权益法下可转损益的其他综合收益	1,646,036.90							1,646,036.90
其他综合收益合计	-27,432,143.26							-27,432,143.26

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无

41、盈余公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	83,015,164.70			83,015,164.70
合计	83,015,164.70			83,015,164.70

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无

42、未分配利润

单位：元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	-799,269,312.22	-685,341,280.98
调整后期初未分配利润	-799,269,312.22	-685,341,280.98
加：本期归属于母公司所有者的净利润	-42,852,418.43	-113,928,031.24
其他利润分配	60,539,819.62
期末未分配利润	-902,661,550.27	-799,269,312.22

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

43、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	2,053,272,873.37	871,159,218.21	1,949,470,199.09	945,298,428.59
其他业务	7,007,833.89	2,266,238.89	6,364,190.23	2,631,022.98
合计	2,060,280,707.26	873,425,457.10	1,955,834,389.32	947,929,451.57

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值?是 □否

单位：元

项目	本年度	具体扣除情况	上年度	具体扣除情况
营业收入金额	2,060,280,707.26	无	1,955,834,389.32	无
营业收入扣除项目合计金额	15,481,963.49	无	18,310,106.19	无
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重	0.75%	无	0.94%	无
一、与主营业务无关的业务收入
1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。	7,007,833.89	主要为出租办公楼、销售小量实验用原料药、销售包装物及收取科研用原料药加工费、收取污水处理费收入。	6,364,190.23	主要为出租办公楼、销售小量实验用原料药、销售包装物及收取科研用原料药加工费、收取污水处理费收入。
2.不具备资质的类金融业务收入，如拆出资金利息收入；本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生的收入，如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入，为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。			0.00
3.本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。	8,474,129.60	无	11,945,915.96	无
4.与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。			0.00
5.同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。			0.00
6.未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。			0.00
与主营业务无关的业务收入小计	15,481,963.49	无	0.00	无
二、不具备商业实质的收入
1.未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额的交易或事项产生的收入。			0.00
2.不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交易的方式实现的虚假收入，利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等。			0.00
3.交易价格显失公允的业务产生的收入。			0.00
4.本会计年度以显失公允的对价或非			0.00

项目	本年度	具体扣除情况	上年度	具体扣除情况
交易方式取得的企业合并的子公司或业务产生的收入。
5.审计意见中非标准审计意见涉及的收入。			0.00
6.其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入。			0.00
不具备商业实质的收入小计	0.00	无	0.00	无
三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入			0.00
营业收入扣除后金额	2,044,798,743.77	无	1,937,524,283.13	无

收入相关信息：

单位：元

合同分类	生物医药	商砼	养老健康	其他	合计
商品类型
其中：
销售商品	1,497,020,562.52	335,965,037.52		43,442,836.26	1,876,428,436.30
提供劳务			120,206,823.25	63,645,447.71	183,852,270.96
按经营地区分类
其中：
国内	1,497,020,562.52	335,965,037.52	120,206,823.25	107,088,283.97	2,060,280,707.26
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
在某一时点转让	1,497,020,562.52	335,965,037.52		43,442,836.26	1,876,428,436.30
在某一时段内转让			120,206,823.25	63,645,447.71	183,852,270.96
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计	1,497,020,562.52	335,965,037.52	120,206,823.25	107,088,283.97	2,060,280,707.26

与履约义务相关的信息：无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。其他说明：无

44、税金及附加

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	10,735,611.93	9,452,655.43
教育费附加	4,865,585.19	4,427,348.22

项目	本期发生额	上期发生额
房产税	7,885,706.48	8,293,087.29
土地使用税	2,365,556.89	2,373,325.85
车船使用税	31,520.83	30,226.67
印花税	1,051,662.33	977,625.62
土地增值税	2,811,385.97	26,944,650.83
地方教育费附加	3,243,768.15	2,954,414.87
其他	497,710.46	88,889.45
合计	33,488,508.23	55,542,224.23

其他说明：无

45、销售费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
办公费	3,191,967.19	7,864,298.92
差旅费	8,257,235.62	9,744,419.89
车辆使用费	7,397,088.25	13,450,934.64
广告宣传费	95,913,635.38	63,573,009.44
会议费	90,967,569.90	63,988,636.90
劳务费	9,787,913.84	9,246,857.80
市场推广费	410,693,608.82	387,935,837.91
宣传制作费	2,982,992.35	3,156,170.17
业务招待费	4,951,627.08	4,974,135.09
折旧与摊销	13,755,999.70	8,258,523.77
职工薪酬	52,384,299.10	51,923,492.63
租赁费	15,025,919.53	11,301,596.72
其他	215,355.58	285,018.86
合计	715,525,212.34	635,702,932.74

其他说明：无

46、管理费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
办公费	11,402,180.48	14,500,653.82
差旅费	1,437,874.01	2,597,964.79
车辆使用费	2,435,530.74	3,273,209.31
会议费	295,116.80	761,006.43
劳务费	2,141,536.77	1,630,702.59
其他	11,968,458.81	7,748,408.30
业务招待费	159,417.54	12,477,119.47
运费	36,375,711.33	197,268.36
折旧与摊销	111,106,583.03	37,033,437.98
职工薪酬	6,301,935.52	94,991,644.65
中介机构费	14,138,582.22	7,388,772.75
租赁费	12,119,049.53	8,129,308.91
合计	209,881,976.78	190,729,497.36

其他说明：无

47、研发费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	28,285,557.43	25,252,570.65
实验研究费	51,450,088.91	54,385,616.29
材料费用	29,896,900.53	30,551,547.84
折旧与摊销	5,612,618.56	4,089,923.56
办公费	2,291,973.21	1,257,595.32
租赁费	2,231,293.69	3,005,272.87
其他	1,771,670.05	171,064.21
合计	121,540,102.38	118,713,590.74

其他说明：无

48、财务费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	65,731,689.97	62,902,734.58
减：利息收入	1,840,208.30	1,443,665.67
承兑汇票贴息	-1,745,411.40	3,100,460.78
银行手续费及其他	1,936,712.29	2,609,031.72
汇兑损益	346,336.15	-4,589,302.38
合计	64,429,118.71	62,579,259.03

其他说明：无

49、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
政府补助	9,620,778.56	6,237,544.84
合计	9,620,778.56	6,237,544.84

50、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-224,211.65	-524,190.65
处置长期股权投资产生的投资收益	262.67	1,597,597.53
合计	-223,948.98	1,073,406.88

其他说明：无

51、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	-266,680.07	-992,457.63
合计	-266,680.07	-992,457.63

其他说明：无

52、信用减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失	-32,173,496.96	-25,055,079.09
合计	-32,173,496.96	-25,055,079.09

其他说明：无

53、资产减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-207,650.29	-805,741.21
十一、商誉减值损失		-1,199,247.73
十三、其他	-27,897,029.53
合计	-28,104,679.82	-2,004,988.94

其他说明：无

54、资产处置收益

单位：元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得或损失	307,208.72	48,619.05
合计	307,208.72	48,619.05

55、营业外收入

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
政府补助	1,861,345.08	1,624,918.42	1,861,345.08
违约金及赔款	201,220.99	341,818.48	201,220.99
其他	585,202.13	1,024,473.23	585,202.13
非流动资产报废利得	548.00	1,130.00	548.00
合计	2,648,316.20	2,992,340.13	2,648,316.20

计入当期损益的政府补助：

单位：元

补助项目	发放主体	发放原因	性质类型	补贴是否影响当年盈亏	是否特殊补贴	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
洋浦建设基金返还款	海南省洋浦财政局	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而	是	否	1,754,985.84	1,527,393.39	与收益相关

补助项目	发放主体	发放原因	性质类型	补贴是否影响当年盈亏	是否特殊补贴	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
			获得的补助
稳岗补贴	威海市社会保险服务中心	补助	因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）	是	否	29,759.24	4,212.68	与收益相关
沧州临港经济技术开发区经济发展局政策基金	沧州临港经济技术开发区经济发展局	奖励	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	是	否		93,312.35	与收益相关
沧州临港经济技术开发区人力资源和社会保障局一次性留工培训补助	沧州临港经济技术开发区人力资源和社会保障局	补助	因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）	是	否	27,900.00		与收益相关
沧州临港经济技术开发区人力资源和社会保障局应届高校毕业生一次性扩岗补助	沧州临港经济技术开发区人力资源和社会保障局	补助	因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）	是	否	9,000.00		与收益相关
残联补贴	残联	补助	因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）	是	否	29,700.00		与收益相关
南岸区商委付2021年国消十条扶持政策补贴	南岸区商委	补助	因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）	是	否	10,000.00		与收益相关
合计						1,861,345.08	1,624,918.42

其他说明：无

56、营业外支出

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠	208,006.67	14,472.01	208,006.67
非流动资产报废损失	1,071,830.13	317,126.97	1,071,830.13
罚款和赔偿	451,894.04	657,474.74	451,894.04
其他	339,330.16	268,856.55	339,330.16
合计	2,071,061.00	1,257,930.27	2,071,061.00

其他说明：无

57、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	25,769,643.55	26,216,517.59
递延所得税费用	-3,837,271.61	-461,353.07
合计	21,932,371.94	25,755,164.52

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目	本期发生额
利润总额	-8,273,231.63
按法定/适用税率计算的所得税费用	-2,068,307.91
子公司适用不同税率的影响	-17,642,154.75
调整以前期间所得税的影响	-74,475.37
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	5,964,716.18
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	124,744.89
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	44,781,260.32
研发费用加计扣除优惠的影响	-9,153,411.42
所得税费用	21,932,371.94

其他说明：无

58、其他综合收益

详见附注39。

59、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
营业外收入	8,028,467.53	4,585,099.66
保证金	20,708,425.28	15,688,725.79

项目	本期发生额	上期发生额
往来款	144,874,836.37	130,547,023.17
其他	29,856.75	1,469,490.40
合计	173,641,585.93	152,290,339.02

收到的其他与经营活动有关的现金说明：无

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
费用性支出	656,148,280.16	712,701,542.45
保证金	16,048,098.77	11,373,938.98
其他往来款	43,578,079.43	92,357,552.09
其他	1,167,266.89	3,153,336.88
合计	716,941,725.25	819,586,370.40

支付的其他与经营活动有关的现金说明：无

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	668,523.76	588,369.98
合计	668,523.76	588,369.98

收到的其他与投资活动有关的现金说明：无

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	1,343.90	91,788.28
合计	1,343.90	91,788.28

支付的其他与投资活动有关的现金说明：无

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
其他货币资金及保证金款项	2,999,615.18	100,907.89
合计	2,999,615.18	100,907.89

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无

（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
少数股东股权收购款	64,480,000.00
银行手续费	336,093.87	2,529,905.81

项目	本期发生额	上期发生额
票据贴现利息支出	1,936,843.40	1,195,899.03
保证金	200,000.00
合计	66,952,937.27	3,725,804.84

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无60、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	-30,205,603.57	-100,076,275.90
加：资产减值准备	60,278,176.78	27,060,068.03
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	77,638,073.56	70,309,800.53
使用权资产折旧	46,977,900.18	39,149,552.64
无形资产摊销	14,060,152.04	13,868,286.08
长期待摊费用摊销	32,271,005.50	29,134,626.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	25,343.18	-48,619.05
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	943,423.53	317,126.97
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	266,680.07	992,457.63
财务费用（收益以“－”号填列）	64,429,118.71	62,579,259.03
投资损失（收益以“－”号填列）	223,948.98	-1,073,406.88
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-3,298,764.00	213,160.17
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-538,507.61	-674,513.25
存货的减少（增加以“－”号填列）	-19,883,463.16	262,546,640.57
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	41,538,323.99	80,072,304.38
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-100,983,476.79	-220,957,379.13
其他
经营活动产生的现金流量净额	183,742,331.39	263,413,088.30
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	119,736,254.16	165,724,639.50
减：现金的期初余额	165,724,639.50	202,061,760.11
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-45,988,385.34	-36,337,120.61

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元

	金额
其中：
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物	1,116.57
其中：
北京泰和睿园养老服务有限公司	1,116.57
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	2,940,000.00
其中：
其中：华素生物科技（北京）有限公司	2,940,000.00
取得子公司支付的现金净额	2,938,883.43

其他说明：无

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元

	金额
其中：
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物	1,343.90
其中：
中关村科技园开发建设（海南）有限公司	671.95
中关村科技园运营管理（海南）有限公司	671.95
其中：
处置子公司收到的现金净额	-1,343.90

其他说明：无

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	119,736,254.16	165,724,639.50
其中：库存现金	580,247.86	325,578.50
可随时用于支付的银行存款	119,156,006.30	165,399,061.00
三、期末现金及现金等价物余额	119,736,254.16	165,724,639.50

其他说明：无

61、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无

62、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	1,675,264.11	保证金
固定资产	453,660,617.36	说明1、3、5、6、7、8、9、10、11、12、13、14
无形资产	23,578,885.99	说明3、12、13、14
货币资金	9,421,075.51	截至2022年12月31日募集资金余额
投资性房地产	144,649,136.70	说明 2、4、15
合计	632,984,979.67

其他说明：

说明1：本公司在华夏银行紫竹桥支行签订为期一年的流动资金贷款，贷款余额3,000万元，本公司以名下位于朝阳区左家庄中街6号院9号楼2层210、211、212、215的房产（京（2020）朝不动产权第0062056号、京房权证朝字第1224473号、京房权证朝字第1224498号、京房权证朝字第1224463号）为抵押，并为该笔贷款提供信用担保。该房产（固定资产）账面净值为11,858,538.74元。

说明2：本公司控股子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司与南京银行北京分行签订为期一年的流动资金贷款，贷款余额10,000万元，本公司以名下位于北京市海淀区中关村大街18号的土地（京海国用（2003出）第2166号）及位于海淀区中关村大街18号的房产（京房权证海股字第0004603号）为抵押，并为该笔贷款提供信用担保。该房产（投资性房地产）抵押面积为23,514.30平米（共358个单元），账面净值为91,921,791.55元。

说明3：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司沧州分公司与沧州银行渤海新区支行签订为期三年的项目贷款，贷款余额5,750万元，北京华素制药股份有限公司沧州分公司以名下位于沧州临港经济技术开发区的工业用地（冀（2018）沧州渤海新区不动产权第0001575号）及在建工程（建设用地规划许可证号：地字第130901201801028号；建设工程规划许可证号：建字第130901201801078号；建筑工程规划许可证号：13090X201808190201号）为抵押。该土地（无形资产）账面价值为12,798,422.81元，固定资产账面价值为128,691,108.21元。

说明4：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司在河北银行石家庄分行签订为期两年的流动资金贷款，贷款余额9,900万元，本公司以名下北京市海淀区中关村大街18号的土地（京海国用（2003出）第2166号）及位于海淀区中关村大街18号的房产（京房权证海股字第0004603号）为抵押，并为该笔贷款提供信用担保。该房产（投资性房地产）抵押面积为5,028.58平米，账面净值为51,487,170.02元。

说明5：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司在北京农村商业银行卢沟桥支行签订为期两年的流动资金贷款，贷款余额1,700万元，本公司以名下位于朝阳区左家庄中街6号院9号楼1层105、106、108及2层208、209的房产（京（2020）朝不动产权第0059348号、京（2020）朝不动产权第0059353号、京（2020）朝不动产权第0061238号、京（2020）朝不动产权第0061240号、京（2020）朝不动产权第0062039号）为抵押，并为该笔贷款提供信用担保。该房产（固定资产）账面净值为38,969,863.20元。

说明6：本公司控股子公司山东华素制药有限公司在交通银行威海分行申请期限为一年的流动资金贷款，贷款余额4,800万元，本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司以名下位于惠河路90-15号、-18号、-19号、-20号、-21号、-22号、-24号、-28号、-29号的房产（鲁（2019）威海市不动产权第0087745号、鲁（2019）威海市不动产权第0060628号、鲁（2019）威海市不动产权第0060225号等9个）为抵押，该房产（固定资产）账面净值66,175,854.49 元。

说明7：本公司控股子公司山东华素制药有限公司在威海市商业银行初村支行签订为期一年的流动资金贷款，贷款余额6,000万元，本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司以名下位于惠河路90-1号、-2号、-3号、-4号的房产（鲁（2018）威海市不动产权第0036697号、鲁（2018）威海市不动产权第0036698号、鲁（2018）威海市不动产权第0036699号、鲁（2018）威海市不动产权第0036701号）为抵押，并为该笔贷款提供信用担保，该房产（固定资产）账面净值76,178,425.76元。

说明8：本公司控股子公司北京中实上庄混凝土有限责任公司在永赢金融租赁有限公司签订为期两年的售后回租业务，业务余额196万元，北京中实上庄混凝土有限责任公司以名下部分运输设备为抵押，该部分资产（固定资产）账面净值为1,818,423.47元。

说明9：本公司控股子公司北京中实上庄混凝土有限责任公司与南京银行北京分行签订为期一年的流动资金借款，贷款余额1,000万元，本公司以名下位于朝阳区左家庄中街6号院9号楼2层的车位（X京房权证朝字第1221807号、X

京房权证朝字第1221757号、X京房权证朝字第1221740号等72个，该不动产（固定资产）抵押面积为3,276.54平米（共72个车位），账面净值为16,136,572.01元）和位于海淀区中关村大街18号楼的部分综合、库房、车位用途房产（地上建筑面积4,096.83平方米，地下建筑面积19,417.47平方米）及对应土地提供二次抵押担保，二抵资产（投资性房地产）抵押面积为23,514.30平米（共358个单元），账面净值为91,921,791.55元，并为该笔贷款提供信用担保。说明10：本公司控股子公司多多药业有限公司在浦发银行哈尔滨分行签订为期一年的流动资金贷款，贷款余额1,000万元，多多药业有限公司以名下位于松北区雪花南一路66号汇宏金融港7号楼12层1号-22号和道里区群力第五大道2816号C栋1单元12层1号、5号的房产（黑（2021）哈尔滨市不动产权第0430506号、黑（2021）哈尔滨市不动产权第0430507号、黑（2021）哈尔滨市不动产权第0430677号等24个）为抵押，该房产（固定资产）账面净值为28,020,114.24元。说明11：本公司控股子公司多多药业有限公司在农业银行佳木斯分行签订为期一年的流动资金贷款，贷款余额3,000万元，多多药业有限公司以名下位于黑龙江省佳木斯市东风区安庆街555号的房产（黑（2018）农垦佳南不动产权第000956号、黑（2018）农垦佳南不动产权第000957号、黑（2018）农垦佳南不动产权第000958号等15个）为抵押，该房产（固定资产）账面净值为23,831,153.49元。

说明12：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司在江苏银行东直门支行签订为期一年的流动资金贷款6,000万元，北京华素制药股份有限公司以名下位于房产区西潞街道金光北街1号的土地（京房国用（2009出）第00130号）及位于房山区良乡金光街道1号、2号、3号、4号、5号、6号、7号楼的房产（京房权证房股字第0700049号）为抵押，本公司为该笔贷款提供信用担保，目前该笔贷款已结清,抵押物待解押。该土地（无形资产）账面净值为4,600,899.79元，房产（固定资产）账面净值为21,987,015.29元。

说明13：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司在盛京银行顺义支行签订为期一年的流动资金贷款4,000万元，本公司以名下位于朝阳区吉庆里9号、10号楼的土地（京（2017）朝不动产权第0000139号）和位于朝阳区吉庆里9号、10号楼地下一层1/3/6/9号的房产（京房权证朝股份制字第00134号）为抵押，并为该笔贷款提供信用担保，目前该笔贷款已结清，抵押物待解押。该土地（无形资产）账面净值为4,807,464.19元，该房产（固定资产）抵押面积为2,188.58平米，账面净值为22,544,337.12元。

说明14：本公司在兴业银行北京望京支行申请贷款期限不超过一年的授信额度20,000万元，本公司控股子公司重庆海德实业有限公司以名下位于南岸区南坪南路318号的土地（南国用（2003）字第11206号）及位于南岸区南坪街道南坪南路318号的房产（房权证100字第00799号、房权证106字第093772号、房权证106字第093768号）为抵押。该土地（无形资产）账面净值为1,372,099.20元，该房产（固定资产）账面净值为17,449,211.34元。

说明15：本公司所有的“豪成大厦”203号房产因北京中关村开发建设股份有限公司诉讼事项由法院查封，房屋面积153.17平方米，该房产（投资性房地产）账面净值为1,240,175.13元。

63、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元	4,181.11	6.9646	29,119.76
欧元
港币
应收账款
其中：美元
欧元
港币

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
长期借款
其中：美元
欧元
港币

其他说明：无

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 ?不适用

64、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位：元

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
计入其他收益的政府补助	9,620,778.56	其他收益	9,620,778.56
计入营业外收入的政府补助	1,861,345.08	营业外收入	1,861,345.08
合计	11,482,123.64		11,482,123.64

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元

被购买方名称	股权取得时点	股权取得成本	股权取得比例	股权取得方式	购买日	购买日的确定依据	购买日至期末被购买方的收入	购买日至期末被购买方的净利润
北京泰和睿园养老服务有限公司	2022年01月01日	1,116.57	100.00%	股权收购	2022年01月01日	实际拥有控制权	0.00	0.00

其他说明：无

（2）合并成本及商誉

单位：元

合并成本
--现金	1,116.57
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值

合并成本
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计	1,116.57
减：取得的可辨认净资产公允价值份额	1,116.57
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：市场法大额商誉形成的主要原因：无其他说明：无

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元

	购买日公允价值	购买日账面价值
资产：
货币资金	1,116.57	1,116.57
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产	1,116.57	1,116.57
减：少数股东权益
取得的净资产	1,116.57	1,116.57

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：市场法企业合并中承担的被购买方的或有负债：无其他说明：无

（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是 ?否

（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明无

（6） 其他说明

无

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元

被合并方名称

企业合并中取得的权益比例

构成同一控制下企业合并的依据

合并日

合并日的确定依据

合并当期期初至合并日被合并方的收入

合并当期期初至合并日被合并方的净利润

比较期间被合并方的收入

比较期间被合并方的净利润

其他说明：

（2） 合并成本

单位：元

合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元

	合并日	上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形?是 □否

单位：元

子公司名称

股权处置价款

股权处置比例

股权处置方式

丧失控制权的时点

丧失控制权时点的确定依据

处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额

丧失控制权之日剩余股权的比例

丧失控制权之日剩余股权的账面价值

丧失控制权之日剩余股权的公允价值

按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失

丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设

与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额

中关村科技园开发建设（海南）有限公司

0.00

51.00%

股权转让

2022年09月30日

工商登记变更完毕

262.67

其他说明：无是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是 ?否

4、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

5、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
北京华素健康科技有限公司	北京	北京	医药销售	90.00%	10.00%	设立
江苏华素健康科技有限公司	北京	北京	医药销售		100.00%	设立
北京中关村四环医药开发有限责任公司	北京	北京	医药制造	100.00%		非同一控制下企业合并
山东华素健康护理品有限公司	山东	山东	医药制造		100.00%	设立

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
威海华素营销有限公司	北京	北京	医药销售		100.00%	设立
多多药业有限公司	黑龙江	黑龙江	医药制造		78.82%	非同一控制下企业合并
黑龙江多多健康医药有限公司	黑龙江	黑龙江	医药制造		78.82%	非同一控制下企业合并
哈尔滨多多健康医疗器械有限公司	黑龙江	黑龙江	医药制造		78.82%	非同一控制下企业合并
北京华素制药股份有限公司	北京	北京	医药制造		94.21%	非同一控制下企业合并
海南华素健康科技有限公司	海南	海南	医药销售		94.21%	非同一控制下企业合并
海南华素医药营销有限公司	海南	海南	医药销售		94.21%	非同一控制下企业合并
山东华素制药有限公司	山东	山东	医药制造		94.21%	设立
北京苏雅医药科技有限责任公司	北京	北京	医药研究		94.21%	设立
北京中关村科贸电子城有限公司	北京	北京	物业管理	92.00%	8.00%	设立
北京美仑房地产开发有限责任公司	北京	北京	房地产开发	90.00%		设立
山东中关村医药科技发展有限公司	威海	威海	房地产开发	80.00%	20.00%	设立
北京中科泰和物业服务有限公司	北京	北京	物业管理	100.00%		设立
北京中力物业管理有限公司	北京	北京	物业管理		100.00%	设立
北京中关村青年科技创业投资有限公司	北京	北京	信息咨询服务	88.75%		设立
北京中盛智诚科技有限公司	北京	北京	信息咨询服务		88.75%	设立
上海四通国际物流商城物业公司	上海	上海	物业管理	68.18%		非同一控制下企业合并
重庆海德实业有限公司	重庆	重庆	服务业	100.00%		非同一控制下企业合并
北京中实混凝土有限责任公司	北京	北京	混凝土制造销售	94.80%		设立
北京中实上庄混凝土有限责任公司	北京	北京	混凝土制造销售		84.80%	非同一控制下企业合并
北京华素堂养老产业投资有限公司	北京	北京	服务业	100.00%		非同一控制下企业合并
北京泰和养老服务产业发展有限公司	北京	北京	服务业		100.00%	非同一控制下企业合并
北京久久泰和中医医院有限公司	北京	北京	服务业		100.00%	非同一控制下企业合并
北京济和堂中医门诊部有限公司	北京	北京	服务业		100.00%	非同一控制下企业合并
北京泰和睿园养老服务有限公司	北京	北京	服务业		100.00%	非同一控制下企业合并
北京泰和泰亨游旅行社有限公司	北京	北京	服务业		100.00%	非同一控制下企业合并
北京济和堂中医门诊部有限公司	北京	北京	服务业		100.00%	非同一控制下企业合并
华素生物科技（北京）有限公司	北京	北京	生物医药	74.28%		非同一控制下企业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无

确定公司是代理人还是委托人的依据：无其他说明：无

（2）重要的非全资子公司

单位：元

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
北京中实混凝土有限责任公司	5.20%	-1,273,804.70		16,577,005.68
北京华素制药股份有限公司	5.79%	4,707,075.50	1,833,180.00	59,662,173.05
多多药业有限公司	21.18%	20,742,792.19	3,093,578.00	100,839,184.58

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无其他说明：无

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
北京中实混凝土有限责任公司	623,048,956.41	73,418,810.48	696,467,766.89	605,551,523.20	2,286,914.87	607,838,438.07	710,859,902.93	79,854,896.13	790,714,799.06	689,205,316.62	6,480,175.51	695,685,492.13
北京华素制药股份有限公司	1,344,673,306.84	404,162,604.64	1,748,835,911.48	539,217,008.03	178,741,566.49	717,958,574.52	1,180,518,047.63	429,497,083.05	1,610,015,130.68	526,795,748.28	101,499,694.18	628,295,442.46
多多药业有限公司	519,358,081.39	177,493,231.14	696,851,312.53	212,029,654.58	8,715,970.59	220,745,625.17	370,429,633.51	163,911,876.76	534,341,510.27	103,727,754.04	11,453,698.88	115,181,452.92

单位：元

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
北京中实混凝土有限责任公司	335,965,037.52	-6,399,978.11	-6,399,978.11	20,682,854.54	449,829,899.24	12,275,913.37	12,275,913.37	-5,091,355.49
北京华素制药股份有限公司	880,538,220.91	80,837,798.74	80,837,798.74	52,048,740.75	784,463,054.24	66,989,440.76	66,989,440.76	94,891,323.16
多多药业有限公司	590,003,082.30	71,550,110.01	71,550,110.01	-64,590,394.77	524,043,217.59	69,916,198.09	69,916,198.09	43,321,221.13

其他说明：无

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计	8,765,774.90	8,989,986.55
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	-224,211.65	-524,190.65
--综合收益总额	-224,211.65	-524,190.65
联营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数

其他说明：无

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收账款、长期应收款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

（一）信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。

本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。

本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款及长期应收款等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除附注十（五）5.关联担保情况所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。

作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测的前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。为降低信用风险。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。

截止2022年12月31日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：

账龄	账面余额	减值准备
应收票据	2,000,000.00	10,000.00
应收账款	1,025,744,453.95	151,417,625.03
应收款项融资	49,060,588.25
其他应收款	193,133,385.89	171,296,988.79
长期应收款（含一年内到期的款项）	18,885,263.44
合计	1,288,823,691.53	322,724,613.82

截止2022年12月31日，本公司对外提供财务担保的金额为0.00万元，财务担保合同的具体情况参见附注十一、

（二）。本公司管理层评估了担保项下相关借款的逾期情况、相关借款人的财务状况及其所处行业的经济形势，认为自该部分财务担保合同初始确认后，相关信用风险未显著增加。因此，本公司按照相当于上述财务担保合同未来12个月内预期信用损失的金额计量其减值准备。报告期内，本公司的评估方式与重大假设并未发生变化。根据本公司管理层的评估，相关财务担保无重大预期减值准备。

本公司的主要客户为中建三局集团有限公司、北京建工集团有限责任公司、北京市第三建筑工程有限公司、中建一局集团建设发展有限公司、中建国际建设有限公司、国药控股北京有限公司、上药控股有限公司、通化兴华药业有限责任公司、中国建筑第二工程局有限公司、华润医药商业集团有限公司、国药控股广州有限公司、国药乐仁堂医药有限公司、河南九州通医药有限公司、石药集团河北中诚医药有限公司等，该等客户具有可靠及良好的信誉，因此，本公司认为该等客户并无重大信用风险。由于本公司的客户广泛，因此没有重大的信用集中风险。

（二）流动性风险

流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。此外，本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本公司履行与商业票据相关的义务提供支持。截止2022年12月31日，本公司已拥有国内多家银行提供的银行授信额度，金额70,700.00万元，其中：已使用授信金额为57,545.85万元。

截止2022年12月31日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下：

项目	期末余额
	1年以内	1-2年	2-5年	5年以上	合计
短期借款	400,000,000.00				400,000,000.00

项目	期末余额
	1年以内	1-2年	2-5年	5年以上	合计
应付账款	310,475,927.96				310,475,927.96
其他应付款	292,274,411.94				292,274,411.94
长期借款（含一年内到期的非流动负债）	13,750,000.00	159,750,000.00			173,500,000.00
合计	1,016,500,339.90	159,750,000.00			1,176,034,049.34

（三）市场风险

1、汇率风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，但金额较小，本公司的主要业务活动以人民币计价结算。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生的影响有限。

2、利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款（详见本附注五、注释24及附注五、注释34）有关。

3、价格风险

价格风险指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，主要源于商品价格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。

在所有其他变量保持不变，本公司的净损益和其他综合收益的税后净额对权益工具投资的公允价值的每5%的变动（以资产负债表日的账面价值为基础）的敏感性。就本敏感性分析而言，对于交易性权益工具投资，该影响被视为对交易性权益工具投资公允价值变动的影响，而不考虑可能影响利润表的减值等因素。

年度	权益工具投资 账面价值	净损益 增加（减少）	其他综合收益的税后净额增加（减少）	股东权益合计 增加（减少）
2022年	7,705,005.81	-266,680.07		-266,680.07
2021年	7,971,685.88	-992,457.63	-92,378.38	-1,084,836.01

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
（一）交易性金融资产			4,698,409.72	4,698,409.72
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产			4,698,409.72	4,698,409.72
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产			3,006,596.09	3,006,596.09
（三）其他权益工具投资			3,006,596.09	3,006,596.09
持续以公允价值计量的资产总额			61,464,003.78	61,464,003.78
（八）应收款项融资			49,060,588.25	49,060,588.25
二、非持续的公允价值计量	--	--	--	--

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

项目	期末公允价值	估值技术	不可观察输入值
交易性金融资产	4,698,409.72	市场法	加权平均资本成本、收入增长率、长期税前营业利润
其他权益工具投资	3,006,596.09	收益法	加权平均资本成本、收入增长率、长期税前营业利润

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息是相关资产或负债的不可观察输入值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析本公司上述持续的公允价值计量项目在本年度未发生各层次之间的转换。

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

本公司金融工具的公允价值估值技术在本年度未发生变更。

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、一年内到期的非流动负债和长期借款、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例	母公司对本企业的表决权比例
国美控股集团有限公司	北京	项目投资	300,0000,000.00	27.78%	27.78%

本企业的母公司情况的说明：无本企业最终控制方是黄光裕（曾用名黄俊烈）。其他说明：无

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称	与本企业关系
北京科领时代环保技术有限公司	现任副总裁李斌担任董事的其他公司

其他说明：无

4、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
国美电器有限公司	同一最终控制方
稼轩投资有限公司	同一最终控制方
国美地产控股有限公司	同一最终控制方
北京万盛源物业管理有限责任公司	同一最终控制方
北京国美云服科技有限公司	同一最终控制方
国美在线电子商务有限公司	同一最终控制方
北京拉近互动传媒科技有限公司	同一最终控制方
黑龙江多多集团有限责任公司	本公司之孙公司的股东方
黑龙江农垦佳多企业管理服务中心	本公司之孙公司的股东方
黑龙江省佳建企业管理咨询服务合伙企业（有限合伙）	本公司之孙公司的股东方
黑龙江冰泉多多保健食品有限责任公司	本公司之孙公司的股东方投资企业
黑龙江省北大荒绿色健康食品有限责任公司	本公司之孙公司的高管人员投资入股的企业
北大荒泽世国际生物技术有限公司	本公司之孙公司的高管人员投资入股的企业之子公司
董事、经理、财务总监及董事会秘书	关键管理人员

其他说明：无

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
黑龙江多多集团有限责任公司	采购水电及采暖	11,125,750.37	11,125,750.37	否	8,820,335.24
黑龙江多多集团有限责任公司	厂区服务费	716,815.41	716,815.41	否	716,815.45
黑龙江多多集团有限责任公司	购置房产土地	7,947,200.45	7,947,200.45	否
北京万盛源物业管理有限责任公司	物业费	991,961.30	991,961.30	否	1,261,774.80
北京万盛源物业管理有限责任公司	保洁费	47,214.48	47,214.48	否	40,204.62
合计		20,828,942.01	20,828,942.01		10,839,130.11

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
黑龙江冰泉多多保健食品有限责任公司	污水处理收入	828,357.23	727,201.14
黑龙江省北大荒绿色健康食品有限责任公司	污水处理收入	835,932.04	712,250.81
合计		1,664,289.27	1,439,451.95

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：无

（2）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
国美电器有限公司	房产	0.00	3,721,535.40
黑龙江省佳建企业管理咨询服务合伙企业（有限合伙）	房产	170,000.00
黑龙江冰泉多多保健食品有限责任公司	房产	26,333.33	26,333.33
黑龙江省北大荒绿色健康食品有限责任公司	设备	884.96	884.96
合计		197,218.29	3,748,753.69

本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称	租赁资产种类	简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用）		未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用）		支付的租金		承担的租赁负债利息支出		增加的使用权资产
		本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额
黑龙江多多集团有限责任公司	房产	2,188,768.83	2,487,958.09
国美地产控股有限公司	房产	2,169,718.57	2,994,211.62
国美电器有限公司	房产	3,005,548.26	2,506,828.64
北京万盛源物业管理有限责任公司	停车位	217,926.00	267,426.00
黑龙江多多集团有限责任公司	停车位	9,523.81	0.00
合计		7,591,485.47	8,256,424.35

关联租赁情况说明

多多药业有限公司所属的土地上建有化验室、片剂空调机房、中药前处理车间、锅炉房及办公室、铁路专用线等，其地上资产均不属于多多药业，其中铁路专线目前处于废弃闲置状态，化验室、片剂空调机房、中药前处理车间由多多药业租赁使用，锅炉房为多多药业提供供暖和动力服务。在供暖、动力计价和房屋租赁定价时将土地使用费等因素综合考虑后不再单独收取土地使用费。

（3）关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
北京中关村四环医药开发有限责任公司	100,000,000.00	2022年10月27日	2026年10月27日	否
北京华素制药股份有限公司沧州分公司	57,500,000.00	2020年06月30日	2024年06月29日	否
北京华素制药股份有限公司	99,000,000.00	2022年02月11日	2026年02月10日	否
北京华素制药股份有限公司	17,000,000.00	2022年03月21日	2026年03月20日	否
山东华素制药有限公司	10,000,000.00	2022年07月28日	2026年07月27日	否
山东华素制药有限公司	20,000,000.00	2022年10月21日	2026年10月21日	否
山东华素制药有限公司	10,000,000.00	2022年11月24日	2026年11月23日	否
北京中实上庄混凝土有限责任公司	10,000,000.00	2022年10月31日	2026年10月31日	否
合计	323,500,000.00

本公司作为被担保方

单位：元

担保方

担保金额

担保起始日

担保到期日

担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

子公司之间互保及子公司发生的担保说明1：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司沧州分公司与沧州银行渤海新区支行签订为期三年的项目贷款，贷款余额为5,750万元，北京华素制药股份有限公司沧州分公司以名下位于沧州临港经济技术开发区的工业用地（冀（2018）沧州渤海新区不动产权第0001575号）及在建工程（建设用地规划许可证号：地字第130901201801028号；建设工程规划许可证号：建字第130901201801078号；建筑工程规划许可证号：13090X201808190201号）为抵押。说明2：本公司控股子公司山东华素制药有限公司在齐商银行签订为期一年的流动资金贷款，贷款余额为1,000万元，除本公司为该笔贷款提供信用担保，本公司控股子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司为该笔贷款提供信用担保。

说明3：本公司控股子公司山东华素制药有限公司在日照银行威海分行签订为期一年的流动资金贷款，贷款余额2,000万元，除本公司为该笔贷款提供信用担保，本公司控股子公司山东中关村医药科技有限公司为该笔贷款提供信用担保。

说明4：本公司控股子公司山东华素制药有限公司在交通银行威海分行签订为期一年的流动资金贷款，贷款余额4,800万元，本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司以名下位于惠河路90-15号、-18号、-19号、-20号、-21号、-22号、-24号、-28号、-29号的房产（鲁（2019）威海市不动产权第0087745号、鲁（2019）威海市不动产权第0060628号、鲁（2019）威海市不动产权第0060225号等9个）为抵押。

说明5：本公司控股子公司山东华素制药有限公司在威海市商业银行股份有限公司初村支行签订为期一年的流动资金贷款，贷款余额6,000万元，本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司以名下位于惠河路90-1号、-2号、-3号、-4号的房产（鲁（2018）威海市不动产权第0036697号、鲁（2018）威海市不动产权第0036698号、鲁（2018）威海市不动产权第0036699号、鲁（2018）威海市不动产权第0036701号）为抵押，并为该笔贷款提供信用担保。

（4）关联方资金拆借

单位：元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入

拆出

（5）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元

关联方

关联交易内容

本期发生额

上期发生额

（6）关键管理人员报酬

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员薪酬	5,117,649.36	4,434,343.76

（7）其他关联交易

无

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其他应收款
	国美地产控股有限公司	998,905.05	49,945.25	998,905.05	99,890.51
	国美电器有限公司	683,110.80	34,155.54

（2）应付项目

单位：元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
其他应付款
	北京科领时代环保技术有限公司	4,960,000.00	4,960,000.00
	黑龙江省佳建企业管理咨询服务合伙企业（有限合伙）	41,720,000.00

7、关联方承诺

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

（1）资本承诺

资本承诺	期末数	期初数
对外投资承诺	36,450,000.0	56,120,000.00
大额发包合同		2,905,378.64
购建长期资产承诺		40,000,000.00

说明1：山东华素健康护理品有限公司3,245万元、江苏华素健康科技有限公司200万元、威海华素营销有限公司200万元。

（2）经营租赁承诺

至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：

项目	期末余额	期初余额
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
[资产负债表日后第1年]	67,506,562.57	46,986,312.87
[资产负债表日后第2年]	61,586,183.64	47,253,510.07
[资产负债表日后第3年]	59,098,238.05	45,343,244.93
以后年度	380,185,643.92	416,560,705.03
合计	568,376,628.18	556,143,772.90

除存在上述承诺事项外，截止2022年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。

（3）抵押资产情况

详见附注五、注释60.所有权和使用权受到限制的资产。

除存在上述承诺事项外，截止2022年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截止2022年12月31日，本公司无为非关联方单位提供保证的情况。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十四、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元

项目

内容

对财务状况和经营成果的影响数

无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位：元

拟分配的利润或股利	0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利	0.00
利润分配方案	0

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

除存在上述资产负债表日后事项外，截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。

十五、其他重要事项

1、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

A.本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

②管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

③能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

B.本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：

①该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；

②该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。

C.按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到75%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比重达到75%：

①将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；

②将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并，作为一个报告分部。

分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。

本公司的报告分部都是提供不同产品和劳务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略，因此本公司分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩。

D.本公司报告分部包括：

①生物医药分部，生产及销售外用试剂、片剂、注射剂等产品；

②商砼分部，混凝土生产与销售；

③养老健康分部，提供养老服务；

④其他分部，提供物业管理服务、存量房产的销售、酒店业务等；

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。

（2）报告分部的财务信息

单位：元

项目	生物医药	商砼	养老健康	其他	分部间抵销	合计
一.营业收入	1,497,062,993.52	335,965,037.52	120,206,823.25	117,079,509.73	-10,033,656.76	2,060,280,707.26
其中：对外交易收入	1,497,020,562.52	335,965,037.52	120,206,823.25	107,088,283.97		2,060,280,707.26
分部间交易收入	42,431.00			9,991,225.76	-10,033,656.76
二.营业费用	1,407,720,369.33	332,085,242.05	154,162,282.58	158,076,408.03	-33,753,926.45	2,018,290,375.54
其中：折旧费和摊销费	76,701,293.56	8,977,213.15	50,970,208.03	33,789,749.02	-7,386,962.20	163,051,501.56
三.对联营和合营企业的投资收益	-272.61			-223,939.04		-224,211.65
四.信用减值损失	18,694,674.53	10,766,935.35	461,443.97	2,250,443.11		32,173,496.96
五.资产减值损失	28,104,679.82					28,104,679.82
六.利润总额（亏损）	76,353,379.28	-6,895,995.64	-32,703,436.23	-41,994,893.56	-3,032,285.48	-8,273,231.63
七.所得税费用	21,773,659.83	-496,017.53	109,182.78	1,303,683.90	-758,137.04	21,932,371.94
八.净利润（亏损）	54,579,719.45	-6,399,978.11	-32,812,619.01	-43,298,577.46	-2,274,148.44	-30,205,603.57
九.资产总额	2,794,368,157.18	696,467,766.89	443,200,645.84	3,566,503,852.72	-3,957,960,671.16	3,542,579,751.47
十.负债总额	1,970,164,555.61	607,838,438.07	453,360,623.03	1,900,232,683.75	-3,061,162,563.75	1,870,433,736.71
十一.其他重要的非现金项目
1.资本性支出	35,725,275.80	587,596.00	26,268,700.68	1,704,341.50		64,285,913.98

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	202,866.74	100.00%	202,866.74	100.00%	0.00	202,866.74	100.00%	202,866.74	100.00%	0.00
其中：
单项金额虽不	202,866.74	100.00%	202,866.74	100.00%	0.00	202,866.74	100.00%	202,866.74	100.00%	0.00

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
重大但单项计提坏账准备的应收账款
其中：
合计	202,866.74	100.00%	202,866.74	100.00%		202,866.74	100.00%	202,866.74	100.00%

按单项计提坏账准备：202,866.74

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
刘莉*吉庆里7#	15,544.00	15,544.00	100.00%	预计无法收回
马俊香*吉庆里7#	126,670.00	126,670.00	100.00%	预计无法收回
马小磊*吉庆里7#	5,296.00	5,296.00	100.00%	预计无法收回
吉庆里9#10#售房款	5,186.20	5,186.20	100.00%	预计无法收回
友谊大厦工程款*福州分	50,170.54	50,170.54	100.00%	预计无法收回
合计	202,866.74	202,866.74

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	账面余额
3年以上	202,866.74
5年以上	202,866.74
合计	202,866.74

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
单项计提预期信用损失的应收账款	202,866.74					202,866.74
合计	202,866.74					202,866.74

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称

收回或转回金额

收回方式

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
马俊香	126,670.00	62.44%	126,670.00
友谊大厦工程款	50,170.54	24.73%	50,170.54
刘莉	15,544.00	7.66%	15,544.00
马小磊	5,296.00	2.61%	5,296.00
吉庆里9#10#售房款	5,186.20	2.56%	5,186.20
合计	202,866.74	100.00%

2、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应收股利	122,398,122.90	133,679,322.90
其他应收款	1,448,598,056.06	1,260,906,125.27
合计	1,570,996,178.96	1,394,585,448.17

（1）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
北京中力物业管理有限公司	959,322.90	959,322.90
北京中实混凝土有限责任公司	121,438,800.00	132,720,000.00
合计	122,398,122.90	133,679,322.90

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目(或被投资单位)	期末余额	账龄	未收回的原因	是否发生减值及其判断依据
北京中力物业管理有限公司	959,322.90	一年以上	关联方未结算	未减值
北京中实混凝土有限责任公司	121,438,800.00	一年以上	关联方未结算	未减值
合计	122,398,122.90

（2）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
备用金	68,800.00	838,263.80
押金	1,694,113.69	1,011,003.04
往来款	1,497,345,791.73	1,309,260,421.03
其他	3,614,446.21	3,616,779.21

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
合计	1,502,723,151.63	1,314,726,467.08

2）坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额	512,080.33		53,308,261.48	53,820,341.81
2022年1月1日余额在本期
本期计提	41,924.21		262,829.55	304,753.76
2022年12月31日余额	554,004.54		53,571,091.03	54,125,095.57

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	666,865,465.37
1至2年	229,994,619.38
2至3年	396,897,709.17
3年以上	208,965,357.71
3至4年	59,637,014.39
4至5年	58,757,310.89
5年以上	90,571,032.43
合计	1,502,723,151.63

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
单项计提预期信用损失的其他应收款	53,308,261.48	262,829.55				53,571,091.03
按组合计提预期信用损失的其他应收款	512,080.33	41,924.21				554,004.54
合计	53,820,341.81	304,753.76				54,125,095.57

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称

转回或收回金额

收回方式

4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
北京中关村四环医药开发有限责任公司	往来款	549,966,232.03	1年以内，1-2年，2-3年	36.60%
山东中关村医药科技发展有限公司	往来款	249,955,442.01	1年以内，1-2年，2-3年，3年以上	16.63%
北京中实上庄混凝土有限责任公司	往来款	225,152,745.20	1年以内，1-2年，2-3年	14.98%
北京华素健康科技有限公司	往来款	118,349,060.30	1年以内，1-2年，2-3年，3年以上	7.88%
华素生物科技（北京）有限公司	往来款	102,374,750.00	1年以内，1-2年	6.81%
合计		1,245,798,229.54		82.90%

3、长期股权投资

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	886,777,653.33		886,777,653.33	766,807,653.33		766,807,653.33
合计	886,777,653.33		886,777,653.33	766,807,653.33		766,807,653.33

（1）对子公司投资

单位：元

被投资单位	期初余额（账面价值）	本期增减变动				期末余额（账面价值）	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	计提减值准备	其他
北京中关村青年科技创业投资有限公司	71,000,000.00					71,000,000.00
北京中实混凝土有限责任公司	67,308,000.00					67,308,000.00
北京中关村四环医药开发有限责任公司	210,000,000.00					210,000,000.00
北京中科泰和物业服务有限公司	3,464,025.00					3,464,025.00
北京中关村科贸电子城有限公司	36,832.72					36,832.72
重庆海德实业有限公司	270,000,000.00					270,000,000.00
北京美仑房地产开发有限责任公司	41,331,795.04					41,331,795.04
上海四通国际科技商城物业公司	35,865,718.12					35,865,718.12
山东中关村医药科技发展有限公司	40,000,000.00					40,000,000.00
北京华素健康科技有限公司	1,800,000.00					1,800,000.00
北京华素堂养老产业投资	1,282.45	119,970,000.00				119,971,282.45

被投资单位	期初余额（账面价值）	本期增减变动				期末余额（账面价值）	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	计提减值准备	其他
有限公司
华素生物科技（北京）有限公司	26,000,000.00					26,000,000.00
合计	766,807,653.33	119,970,000.00				886,777,653.33

4、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	12,381,482.96	8,025,109.12	42,034,524.93	42,810,111.19
其他业务			1,059,399.92	990,236.36
合计	12,381,482.96	8,025,109.12	43,093,924.85	43,800,347.55

收入相关信息：

单位：元

合同分类	分部1	分部2	房产建筑	合计
商品类型
其中：
房地产销售收入			1,237,344.76	1,237,344.76
房地产出租收入			11,144,138.20	11,144,138.20
按经营地区分类
其中：
国内			12,381,482.96	12,381,482.96
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
在某一时点转让			1,237,344.76	1,237,344.76
在某一时段内转让			11,144,138.20	11,144,138.20
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计			12,381,482.96	12,381,482.96

与履约义务相关的信息：无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。其他说明：无

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用 □不适用

单位：元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-764,073.41
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	11,482,123.64
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	-266,680.07
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-212,807.75
减：所得税影响额	1,883,523.20
少数股东权益影响额	1,002,693.39
合计	7,352,345.82	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	-2.76%	-0.0569	-0.0569
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	-3.23%	-0.0667	-0.0667

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称无

4、其他

2022年主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因：

（1）预付款项期末余额为人民币5,952.38万元，较期初余额增加57.86%，主要是由于本公司之子公司华素生物科技（北京）有限公司本期预付材料款增加所致。

（2）其他应收款期末余额为人民币2,183.64万元，较期初余额减少61.24%，主要是由于本公司之孙公司北京华素制药股份有限公司本期收回往来款所致。

（3）一年内到期的非流动资产期末余额为人民币193.17万元，较期初余额减少35.61%，主要是由于本公司一年内到期的非流动资产为分期销售的长期应收款中一年内的部分，本期在重分类时考虑了未确认融资收益部分。

（4）开发支出期末余额为人民币909.32万元，较期初余额减少66.29%，主要是由于本公司之孙公司北京华素制药股份有限公司开发支出计提减值准备所致。

（5）应付票据期末余额为人民币1,464.90万元，较期初余额增加33.17%，主要是由于本期应付货款所开具的尚未支付商业承兑汇票增加所致。

（6）其他应付款期末余额为人民币30,714.09万元，较期初余额增加70.32%，主要是由于本期为收购本公司之孙公司多多药业有限公司少数股东股权需支付股权款增加所致。

（7）长期借款期末余额为人民币15,975.00万元，较期初余额增加177.83%，主要是由于本公司之孙公司北京华素制药股份有限公司新增长期借款所致。

（8）长期应付款期末余额为人民币1,191.73万元，较期初余额减少71.87%，主要是由于本公司之孙公司北京华素制药股份有限公司本期售后回租融资减少导致。

（9）税金及附加本期发生额为人民币3,348.85万元，较上年同期减少39.71%，主要是由于本公司上年同期缴纳土地增值税所致。

（10）其他收益本期发生额为人民币962.08万元，较上年同期增加54.24%，主要是收到的政府补助增加所致。

（11）投资收益本期发生额为人民币-22.39万元，较上年同期减少120.86%，主要是由于上期处置本公司之孙公司北京华素堂有哎文化科技有限公司确认投资收益，本期投资收益仅为本公司对权益法核算的长期股权投资确认的投资收益所致。

（12）资产减值损失本期发生额为人民币2,810.47万元，较上年同期增加1,301.74%，主要是由于本公司之孙公司北京华素制药股份有限公司开发支出计提减值准备所致。

（13）公允价值变动损益本期发生额为人民币-26.67万元，较上年同期减少73.13%，主要是由于本公司持有的交易性金融资产公允价值变动所致。

（14）营业外支出本期发生额为人民币207.11万元，较上年同期增加64.64%，主要是由于本公司之孙公司北京华素制药股份有限公司报废部分固定资产所致。

（15）收到的税费返还本期发生额为人民币2,003.07万元，较上年同期增加3,595.86%，主要是由于本期收到以前年度的增值税留抵退税大幅增加所致。

（16）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额本期发生额为人民币46.62万元，较去年同期增加

43.97%，主要是由于本公司之孙公司北京华素制药股份有限公司本期处置固定资产所致。

（17）取得子公司及其他营业单位支付的现金净额本期发生额为293.89万元，较去年同期减少86.04%，主要是由于去年同期支付收购本公司之子公司华素生物科技（北京）有限公司股权款所致。

（18）支付其他与投资活动有关的现金本期发生额为0.13万元，较去年同期减少98.54%，主要是由于上年同期本公司之子公司北京华素堂养老产业投资有限公司处置北京华素堂有哎文化科技有限公司股权所致。

（19）收到的其他与筹资活动有关的现金本期发生额为人民币为299.96万元，较去年同期增加2,872.63%，主要是由于本公司之孙公司北京华素制药股份有限公司本期收回银行保证金所致。

（20）支付其他与筹资活动有关的现金本期发生额为人民币6,695.29万元，较上年同期增加1,697.01%，主要是由于本公司之子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司收购多多药业有限公司少数股东9.56%股权所致。

（21）汇率变动对现金及现金等价物的影响本期发生额为0.24万元，较上年同期增加359.50%，主要是由于本公司之孙公司北京华素制药股份有限公司外币账户本期汇率变动金额导致。

特此公告

北京中关村科技发展（控股）股份有限公司董 事 会二〇二三年四月二十六日