2022
科创新材
833580
洛阳科创新材料股份有限公司LUOYANG KECHUANG NEW MATERIAL CO.,LTD
洛阳科创新材料股份有限公司LUOYANG KECHUANG NEW MATERIAL CO.,LTD
年度报告
公司年度大事记
公司2022年5月13日登陆北京证券交易所成为上市公司，公司将借助北交所平台及其资本市场不断做强做大，努力实现产品技术创新和服务模式创新，更好地服务于客户，增强职工幸福感，回报股东，回报社会。
公司2022年5月13日登陆北京证券交易所成为上市公司，公司将借助北交所平台及其资本市场不断做强做大，努力实现产品技术创新和服务模式创新，更好地服务于客户，增强职工幸福感，回报股东，回报社会。
公司于报告期内获得2项实用新型专利、1项发明专利，分别是：一种防止上浮的RH精炼炉环流管（专利号：ZL202123068289.5）、一种组合式金属液体净化器（专利号：ZL202121168369.5）、一种滑板砖的制备方法（专利号：ZL201811024068.8）。专利的取得有利于提升公司的核心竞争力，保护公司知识产权，有利于公司形成持续的创新机制。
公司于报告期内获得2项实用新型专利、1项发明专利，分别是：一种防止上浮的RH精炼炉环流管（专利号：ZL202123068289.5）、一种组合式金属液体净化器（专利号：ZL202121168369.5）、一种滑板砖的制备方法（专利号：ZL201811024068.8）。专利的取得有利于提升公司的核心竞争力，保护公司知识产权，有利于公司形成持续的创新机制。
2022 年3月31日，公司的“新型高效节能免清扫防渗透气砖关键技术开发及产业化项目”入选 2022 年洛阳市重大科技创新专项立项项目。这是洛阳市科学技术局对我公司研发能力的一种肯定，将更加坚定公司对技术创新的投入的信心。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 4
第二节 公司概况 ...... 7
第三节 会计数据和财务指标 ...... 9
第四节 管理层讨论与分析 ...... 12
第五节 重大事件 ...... 31
第六节 股份变动及股东情况 ...... 35
第七节 融资与利润分配情况 ...... 40
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 44
第九节 行业信息 ...... 50
第十节 公司治理、内部控制和投资者保护 ...... 51
第十一节 财务会计报告 ...... 60
第十二节 备查文件目录 ...... 117
第一节 重要提示、目录和释义
【声明】公司董事、监事、高级管理
保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人蔚文绪、主管会计工作负责人王敏敏及会计机构负责人（会计主管人员）王晓静保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 |
【重大风险提示表】
| 重大风险事项名称 | 重大风险事项简要描述 |
| 1、原材料价格波动较大的风险 | 耐火材料制品的售价整体上与原材料价格变动保持联动，原材料在公司的生产成本中所占比例较大，原材料价格的上涨或下降，会导致耐火材料制品企业成本相应增加或降低。受环保治理及行业整顿力度的影响，耐火材料上游矿石开采行业可能存在地域性或阶段性的限产、停产情况，从而可能导致耐火材料的原材料价格产生波动。 如果未来主要原材料出现上涨趋势，将会给公司带来一定的成本压力，进而可能影响到公司的经营业绩。 |
| 2、产品结构相对单一的风险 | 公司是专业生产功能耐火材料的企业，核心产品为金属液体净化透气元件和金属液体控流元件及保护套管。目前主营业 |
| 务收入主要来源于功能耐火材料的生产和销售，报告期内，公司功能耐火材料的收入占主营业务收入89.78%，产品结构相对单一。如市场需求出现波动或者公司创新能力不足，则可能导致公司现有市场份额缩减，持续盈利能力受损。 | |
| 3、应收账款较大的风险 | 报告期末，公司应收账款账面价值为87,317,073.05元，占当期总资产比例为24.35%，应收款项金额较大，占资产总额比例较高。随着公司经营规模的不断扩大，应收款项的总量可能会进一步增加，应收款项的管理难度也将随之提升。虽然公司已按企业会计准则合理计提了坏账准备，但如果对下游客户的应收账款不能按期收回或无法收回，将对公司业绩和生产经营产生一定不利影响。 |
| 4、耐火材料行业的产能过剩风险 | 我国耐火材料行业整体运行平稳，绿色发展水平明显提升。当前耐火材料行业转型发展步伐加快，但面临的形势仍有诸多不确定因素，耐火材料产能过剩、集中度低、创新能力不足等问题依然存在。耐火材料行业若不能及时加快行业产品结构转型，提升行业集中度以及提高行业的产品创新能力，将会导致耐火材料行业内的众多厂家无序竞争进而会加剧整个行业产能过剩风险。 |
| 5、公司经营依赖下游行业的风险 | 耐火材料主要应用于钢铁、石油化工、有色金属和建材等高温工业，其中钢铁工业是耐火材料的最大消耗行业，钢铁工业用耐火材料占耐火材料产成品总消费量的70%左右，建材工业（包括水泥、玻璃及陶瓷等）用耐火材料占耐火材料产成品总消费量的16%左右，因此，钢铁工业、建材工业的景气程度直接决定了耐火材料行业的市场前景，其市场规模直接决定了耐火材料的市场容量。 如果未来公司下游行业规模出现萎缩，将导致耐火材料的市场容量和需求下降，从而对公司的业务规模和经营业绩产生一定不利影响。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 本期重大风险未发生重大变化 |
是否存在退市风险
□是 √否
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、本公司、科创新材 | 指 | 洛阳科创新材料股份有限公司 |
| 股东大会 | 指 | 洛阳科创新材料股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 洛阳科创新材料股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 洛阳科创新材料股份有限公司监事会 |
| 高级管理人员 | 指 | 指公司的总经理、副总经理、财务负责人以及董事会秘书 |
| 董监高 | 指 | 指公司的董事、监事和高级管理人员 |
| 公司章程 | 指 | 《洛阳科创新材料股份有限公司章程》 |
| 三会 | 指 | 洛阳科创新材料股份有限公司股东大会、董事会、监事会 |
| 三会议事规则 | 指 | 《公司股东大会议事规则》、《公司董事会议事规则》、《公司监事会议事规则》 |
| 公司法 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 证券法 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 会计师事务所 | 指 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 保荐机构 | 指 | 川财证券有限责任公司 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 证券简称 | 科创新材 |
| 证券代码 | 833580 |
| 公司中文全称 | 洛阳科创新材料股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | LUOYANG KECHUANG NEW MATERIAL CO., LTD. |
| - | |
| 法定代表人 | 蔚文绪 |
二、 联系方式
| 董事会秘书姓名 | 李青 |
| 联系地址 | 新安县磁涧镇洛新产业集聚区京津路东纬二路 |
| 电话 | 0379-67305320 |
| 传真 | 0379-62117605 |
| 董秘邮箱 | KCXC833580@163.com |
| 公司网址 | www.kcnh.com |
| 办公地址 | 河南省洛阳市新安县磁涧镇洛新产业集聚区京津路东纬二路 |
| 邮政编码 | 471822 |
| 公司邮箱 | KCXC833580@163.com |
三、 信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | www.bse.cn |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 中国证券报 www.cs.com.cn 上海证券报 www.cnstock.com 证券时报 www.stcn.com |
| 公司年度报告备置地 | 公司董事会秘书办公室 |
四、 企业信息
| 公司股票上市交易所 | 北京证券交易所 |
| 成立时间 | 2002年9月11日 |
| 上市时间 | 2022年5月13日 |
| 行业分类 | C制造业-30非金属矿物制品业-308耐火材料制品制造-3089耐火材料制品及其他耐火材料制造 |
| 主要产品与服务项目 | 公司主营业务是钢铁、有色等工业用耐火材料的研发、生产 |
| 和销售，主要产品包括功能耐火材料、不定形耐火材料和定型耐火材料，其中功能耐火材料是公司最核心的产品。 | |
| 普通股股票交易方式 | 连续竞价交易 |
| 普通股总股本（股） | 86,000,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 控股股东 | 蔚文绪 |
| 实际控制人及其一致行动人 |
实际控制人为（蔚文绪、马军强、蔚文举、杨占坡），一致行动人为（蔚文绪、马军强、蔚文举、杨占坡）
五、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 914103007156612594 | 否 |
| 注册地址 | 河南省洛阳市新安县洛新产业集聚区京津路东纬二路 | 否 |
| 注册资本 | 86,000,000.00 | 是 |
六、 中介机构
| 公司聘请的会计师事务所 | 名称 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 北京市海淀区知春路1号学院国际大厦15层 | |
| 签字会计师姓名 | 乔冠芳、汪海洲 | |
| 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 川财证券有限责任公司 |
| 办公地址 | 中国(四川)自由贸易试验区成都市高新区交子大道177号中海国际中心B座17楼 | |
| 保荐代表人姓名 | 胡文晟、李树尧 | |
| 持续督导的期间 | 2022年5月13日 - 2025年12月31日 |
七、 自愿披露
□适用 √不适用
八、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第三节 会计数据和财务指标
一、 盈利能力
单位：元
| 2022年 | 2021年 | 本年比上年增减% | 2020年 | |
| 营业收入 | 108,364,503.51 | 121,836,725.56 | -11.06% | 115,707,009.02 |
| 毛利率% | 36.13% | 43.16% | - | 41.49% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 13,934,365.93 | 26,502,739.20 | -47.42% | 26,428,162.26 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 12,746,191.54 | 25,026,070.26 | -49.07% | 25073910.44 |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） | 4.90% | 13.15% | - | 15.57% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 4.48% | 12.42% | - | 14.77% |
| 基本每股收益 | 0.18 | 0.42 | -57.37% | 0.44 |
二、 偿债能力
单位：元
| 2022年末 | 2021年末 | 本年末比上年末增减% | 2020年末 | |
| 资产总计 | 358,624,278.65 | 257,168,135.35 | 39.45% | 213,129,793.95 |
| 负债总计 | 32,678,363.99 | 42,436,972.71 | -23.00% | 24,901,370.51 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 325,945,914.66 | 214,731,162.64 | 51.79% | 188,228,423.44 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产 | 4.19 | 3.41 | 22.86% | 2.99 |
| 资产负债率%（母公司） | 9.11% | 16.50% | - | 11.68% |
| 资产负债率%（合并） | 9.11% | 16.50% | - | 11.68% |
| 流动比率 | 9.00 | 4.72 | - | 5.74 |
| 2022年 | 2021年 | 本年比上年增减% | 2020年 | |
| 利息保障倍数 | 32.53 | 47.87 | - | 52.41 |
三、 营运情况
单位：元
| 2022年 | 2021年 | 本年比上年增减% | 2020年 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 30,166,715.08 | -5,202,684.63 | 679.83% | -4,031,577.95 |
| 应收账款周转率 | 1.19 | 1.52 | - | 1.67 |
| 存货周转率 | 1.41 | 1.46 | - | 1.73 |
四、 成长情况
| 2022年 | 2021年 | 本年比上年增减% | 2020年 | |
| 总资产增长率% | 39.45% | 20.66% | - | 22.71% |
| 营业收入增长率% | -11.06% | 5.30% | - | 5.63% |
| 净利润增长率% | -47.42% | 0.28% | - | 2.01% |
五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异
□适用 √不适用
七、 2022年分季度主要财务数据
单位：元
| 项目 | 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） |
| 营业收入 | 23,096,056.33 | 31,394,746.89 | 21,553,053.16 | 32,320,647.13 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 5,421,423.47 | 6,127,861.01 | 3,364,232.95 | -979,151.50 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 5,365,067.91 | 5,914,809.61 | 3,253,443.90 | -1,787,129.88 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明：
□适用 √不适用
八、 非经常性损益项目和金额
单位：元
| 项目 | 2022年金额 | 2021年金额 | 2020年金额 | 说明 |
| 1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 31,123.89 | - | ||
| 2．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受 | 1,018,897.78 | 1,784,116.27 | 480,949.00 | - |
| 的政府补助除外） | ||||
| 3．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、其他非流动金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、其他非流动金融资产、其他债权投资、交易性金融负债和衍生金融负债取得的投资收益 | 423,403.39 | 1,125,702.63 | - | |
| 4．计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 85,056.74 | - | ||
| 5．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -44,448.95 | -131,915.43 | -44,538.08 | - |
| 非经常性损益合计 | 1,397,852.22 | 1,737,257.58 | 1,593,237.44 | - |
| 所得税影响数 | 209,677.83 | 260,588.64 | 238,985.62 | - |
| 少数股东权益影响额（税后） | - | |||
| 非经常性损益净额 | 1,188,174.39 | 1,476,668.94 | 1,354,251.82 | - |
九、 补充财务指标
□适用 √不适用
十、 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式：
公司是专业耐火材料供应商，拥有具备较强自主研发能力的专业技术团队，为客户提供高质量、高性能的耐火材料产品和优质的售后服务，以满足客户的生产经营需要。公司下游行业主要为钢铁、有色金属、水泥、玻璃等行业，近年来，在国家宏观经济增速放缓、房地产行业遇冷的背景下，公司下游行业普遍面临较大经营压力，针对不利的外部经营环境，公司有针对性地加强钢包底吹氩透气元件等技术优势产品的研发和推广，灵活调整其他同质化较强、市场竞争激烈的产品投入，使公司保持了较高毛利率水平和较好的回款状况。公司的销售模式主要为直销模式，销售对象为钢厂等终端客户（如舞阳钢铁有限责任公司、内蒙古包钢钢联股份有限公司等）或为终端客户提供耐材整体承包服务的承包商（如大石桥淮林耐火材料有限公司、上海利尔耐火材料有限公司等）。目前，公司已经与江苏苏嘉集团新材料有限公司、舞阳钢铁有限责任公司、大石桥淮林耐火材料有限公司、联众（广州）不锈钢有限公司等客户建立了长期、稳定的合作关系。公司的生产模式主要为以销定产，根据合同及订单的内容编制生产计划，由技术研发中心制定生产方案，并由采购部采购符合相应标准的原材料进行生产。公司生产经营所需原辅材料均为自行采购，采购部负责供应商的管理和原辅材料的采购。采购部会同研发部和生产部、销售部根据合同、订单内容和客户需要制定采购计划，以比价采购等方式进行原辅材料采购。公司对供应商的经营资质、生产及运输能力、质量控制等方面进行考察，筛选、优化供应商，建立供应商清单。目前，公司已与多家原材料供应商形成了长期、稳定的合作关系。公司设置技术研发中心负责研发工作，公司的研发以市场为导向，根据客户需要和生产过程中的技术特点制定研发方向。公司由评审委员会确定研发目标后，成立专项研发组制定研发计划，通过自主创新，解决生产和使用过程中的技术难题，研制新产品，并实现技术的不断创新和成果的转化，不断提升公司的核心竞争力和技术水平。报告期内及报告期后至本年报披露日，公司商业模式未发生变化。
专精特新等认定情况
√适用 □不适用
| “专精特新”认定 | √国家级 □省（市）级 |
| “高新技术企业”认定 | 是 |
| 其他相关的认定情况 | - |
2020年公司根据《河南省工业和信息化厅办公室关于组织开展2020年度河南省“专精特新”中小企业认定暨国家第二批专精特新“小巨人”企业推荐工作的通知》（豫工信办企业〔2020〕120号），经过自愿申报、逐级推荐、专家评审、网上公示等程序，被认定为2020年度河南省“专精特新”中小企业。
2021年，公司入选第二批国家级专精特新“小巨人”，有效期自2021年1月1日至2023年12月31日。
2019年，公司依据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火（2016）32号）被认定为高新技术企业，有效期自2019年10月31日至2022年10月31日。2022年已通过高新技术企业复审,最新证书已于2022年12月1日发布。报告期内变化情况：
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | □是 √否 |
| 主营业务是否发生变化 | □是 √否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | □是 √否 |
| 客户类型是否发生变化 | □是 √否 |
| 关键资源是否发生变化 | □是 √否 |
| 销售渠道是否发生变化 | □是 √否 |
| 收入来源是否发生变化 | □是 √否 |
| 商业模式是否发生变化 | □是 √否 |
| 核心竞争力是否发生变化 | □是 √否 |
二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
2022年公司实现营业收入108,364,503.51元，同比下降了11.06%，实现净利润13,934,365.93元，同比下降了47.42%。本报告期未，公司总资产为358,624,278.65元，较年初增长了39.45%，净资产为325,945,914.66元，较本年年初增长了51.79%。
(二) 行业情况
参考中国证监会2012年发布的《上市公司行业分类指引》，公司所处行业为“制造业”（行业代码：
C）下的“非金属矿物制品业”（行业代码：C30）。
公司主营业务为耐火材料的研发、生产和销售，公司主要产品为高温金属熔液精炼过程中辅料元件，主要包括钢包底金属液体净化元件、中间包及电炉耐火元件、浇注料、铝电解槽用保温防渗透气元件等耐火产品。公司所处具体行业为耐火陶瓷制品及其他耐火材料制造行业中的金属液体净化元件制造行业。
(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
| 项目 | 2022年末 | 2021年末 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 87,188,749.75 | 24.31% | 15,799,881.62 | 6.14% | 451.83% |
| 应收票据 | 6,113,210.19 | 1.70% | 15,618,369.58 | 6.07% | -60.86% |
| 应收账款 | 87,317,073.05 | 24.35% | 71,987,184.92 | 27.99% | 21.30% |
| 存货 | 39,262,722.52 | 10.95% | 53,011,583.44 | 20.61% | -25.94% |
| 投资性房地产 | 0 | 0.00% | 0 | 0% | 0% |
| 长期股权投资 | 0 | 0.00% | 0 | 0% | 0% |
| 固定资产 | 57,471,009.62 | 16.03% | 55,038,237.12 | 21.40% | 4.42% |
| 在建工程 | 15,038,893.44 | 4.19% | 2,416,167.08 | 0.94% | 522.43% |
| 无形资产 | 12,176,954.99 | 3.40% | 12,491,015.42 | 4.86% | -2.51% |
| 商誉 | 0 | 0.00% | 0 | 0% | 0% |
| 短期借款 | 650,000.00 | 0.18% | 20,950,000.00 | 8.15% | -96.90% |
| 长期借款 | 0 | 0.00% | 0 | 0% | 0% |
| 交易性金融资产 | 20,201,972.07 | 5.63% | 0 | 0% | 0% |
| 应收款项融资 | 21,596,415.15 | 6.02% | 19,690,820.16 | 7.66% | 9.68% |
| 预付款项 | 3,684,431.06 | 1.03% | 5,433,556.64 | 2.11% | -32.19% |
| 其他应收款 | 669,033.58 | 0.19% | 760,272.83 | 0.30% | -12.00% |
| 应付账款 | 11,237,512.18 | 3.13% | 8,816,620.24 | 3.43% | 27.46% |
| 资产合计 | 358,624,278.65 | 100.00% | 257,168,135.35 | 100.00% | 39.45% |
资产负债项目重大变动原因：
据）收款比例减少。
3.在建工程较年初增加12,622,726.36元，同比增长522.43%，主要原因是公司办公楼项目的施工建设。
4. 短期借款较年初减少20,300,000.00元，主要原因是公司公开发行股票，募集资金到位，货币资金充足，大部分银行贷款已归还。
5.预付账款：公司采用预付的方式采购的原材料和固定资产陆续验收入库，部分预付账款已核销。
境外资产占比较高的情况
□适用 √不适用
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占营业收入的比重% | 金额 | 占营业收入的比重% | ||
| 营业收入 | 108,364,503.51 | - | 121,836,725.56 | - | -11.06% |
| 营业成本 | 69,209,946.14 | 63.87% | 69,254,511.75 | 56.84% | -0.06% |
| 毛利率 | 36.13% | - | 43.16% | - | - |
| 销售费用 | 5,774,343.60 | 5.33% | 5,829,776.19 | 4.78% | -0.95% |
| 管理费用 | 6,425,346.87 | 5.93% | 6,857,812.95 | 5.63% | -6.31% |
| 研发费用 | 7,036,239.14 | 6.49% | 6,815,131.68 | 5.59% | 3.24% |
| 财务费用 | -451,297.48 | -0.42% | 540,952.83 | 0.44% | -183.43% |
| 信用减值损失 | -3,678,276.70 | -3.39% | -980,792.98 | -0.81% | -275.03% |
| 资产减值损失 | -1,081,489.00 | -1.00% | -1,295,144.77 | -1.06% | 16.50% |
| 其他收益 | 1,018,897.78 | 0.94% | 1,784,116.27 | 1.46% | -42.89% |
| 投资收益 | 138,981.32 | 0.13% | 0 | 0.00% | - |
| 公允价值变动收益 | 201,972.07 | 0.19% | 0 | 0.00% | - |
| 资产处置收益 | - | 0.00% | 0 | - | - |
| 汇兑收益 | - | 0.00% | 0 | - | - |
| 营业利润 | 15,555,208.30 | 14.35% | 30,707,532.79 | 25.20% | -49.34% |
| 营业外收入 | 3,001.05 | 0.00% | 939.72 | 0.00% | 219.36% |
| 营业外支出 | 47,450.00 | 0.04% | 132,855.15 | 0.11% | -64.28% |
| 净利润 | 13,934,365.93 | 12.86% | 26,502,739.20 | 21.75% | -47.42% |
项目重大变动原因：
2.信用减值损失：受下游钢铁行业的影响，报告期内公司应收账款规模较上年同期有所增长，按账龄划分一定比例计提的坏账准备有所增长；报告期内，公司与个别客户发生法律诉讼后未执行到相关财产，单项评估计提坏账准备金额较大，最终导致本年度计提的信用减值损失金额较大。
3.其他收益：本年度研发补助申请工作滞后，截止到报告期末尚未收到研发补助资金，造成本期其他收益较上期大幅减少。
4.营业外收入：本期处置已报废的公用车辆收入3000.00元，导致营业外收入同比增加。
5.营业外支出同比下降64.28%，主要原因是公司上年同期补交2019年企业所得税产生的滞纳金87,855.15元等。
6.营业利润下降49.34%，原因如下：报告期内公司产品产量下降，固定成本分摊到产品中的单位成本上升；原材料价格上涨，燃气价格上涨等导致产品成本大幅增加；受房地产、钢铁市场景气度的影响，部分产品销售价格有所下降，综合因素导致产品毛利率下降。公司基于谨慎性原则，公司对3年以上的库存商品全额计提跌价准备，导致本期资产减值损失较上年同期增加较多。
(2) 收入构成
单位：元
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 变动比例% |
| 主营业务收入 | 107,256,066.52 | 119,064,397.37 | -9.92% |
| 其他业务收入 | 1,108,436.99 | 2,772,328.19 | -60.02% |
| 主营业务成本 | 68,091,273.72 | 66,630,776.55 | 2.19% |
| 其他业务成本 | 1,118,672.42 | 2,623,735.20 | -57.36% |
按产品分类分析：
单位：元
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同期 增减% | 营业成本比上年同期 增减% | 毛利率比上年同期增减% |
| 功能耐火材料 | 96,293,654.51 | 58,693,447.73 | 39.05% | -12.79% | -3.64% | 减少12.90个百分点 |
| 不定形耐火材料 | 9,240,630.41 | 7,081,711.55 | 23.36% | 7.84% | 25.30% | 减少31.37个百分点 |
| 定型耐火制品 | 1,721,781.60 | 2,316,114.44 | -34.52% | 2,054.74% | 3,317.77% | 减少327.24个百分点 |
| 其他 | 1,108,436.99 | 1,118,672.42 | -0.92% | -60.02% | -57.36% | 减少117.23个百分点 |
| 合计 | 108,364,503.51 | 69,209,946.14 | 36.13% | -11.06% | -0.06% | 减少16.28个百分点 |
按区域分类分析：
单位：元
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同期 增减% | 营业成本比上年同期 增减% | 毛利率比上年同期增减% |
| 东北区 | 29,271,951.88 | 17,132,265.03 | 41.47% | -28.11% | -20.16% | -5.32% |
| 华北区 | 9,851,541.19 | 5,781,197.353 | 41.32% | -6.73% | 20.11% | -19.63% |
| 华东区 | 43,470,133.80 | 27,201,117.8 | 37.43% | -5.42% | 4.46% | -5.46% |
| 华南区 | 3,603,497.51 | 2,517,649.067 | 30.13% | -43.84% | -18.11% | -38.39% |
| 华中区 | 14,580,311.49 | 10,223,301.03 | 29.88% | 7.02% | 40.27% | -30.44% |
| 西北区 | 6,652,961.45 | 5,860,267.73 | 11.91% | 51.13% | 165.46% | -74.39% |
| 西南区 | 934,106.20 | 494,148.14 | 47.10% | 502.61% | 636.00% | -12.48% |
| 总额 | 108,364,503.51 | 69,209,946.14 | 36.13% | -11.06% | 6.56% | -16.28% |
收入构成变动的原因：
定型耐火制品收入较上年同期增加2054.74%，成本增加3317.77%，主要是公司自产的镁碳砖销售量有所增加，公司本期增加了（外购直销）高铝砖、粘土砖的销售量，高铝砖是功能耐火材料的附带销售产品，根据客户需求，配套销售高铝砖、粘土砖，导致本期增长比例较大。
(3) 主要客户情况
单位：元
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 客户A | 11,475,499.12 | 10.59% | 否 |
| 2 | 客户B | 9,249,380.53 | 8.54% | 否 |
| 3 | 客户C | 5,889,442.52 | 5.43% | 否 |
| 4 | 客户D | 5,375,479.47 | 4.96% | 否 |
| 5 | 客户E | 4,953,350.61 | 4.57% | 否 |
| 合计 | 36,943,152.25 | 34.09% | - | |
(4) 主要供应商情况
单位：元
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 供应商A | 10,207,871.71 | 24.27% | 否 |
| 2 | 供应商B | 4,776,114.09 | 11.35% | 否 |
| 3 | 供应商C | 3,261,809.75 | 7.75% | 否 |
| 4 | 供应商D | 3,256,017.70 | 7.74% | 否 |
| 5 | 供应商E | 2,047,079.63 | 4.87% | 否 |
| 合计 | 23,548,892.88 | 55.98% | - | |
3. 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 变动比例% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 30,166,715.08 | -5,202,684.63 | 679.83% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -37,372,961.17 | -9,284,159.91 | -302.55% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 77,181,881.64 | 18,856,364.80 | 309.31% |
现金流量分析：
1、经营活动产生的现金流量净额：因公司加强应收账款的回款工作，部分下游客户回款速度增加，导致本期经营活动现金流入较上期增加。
2、投资活动产生的现金流量净额：因本公司募集资金购买的结构性存款有部分未到期收回，投资支付的现金金额远大于收回投资收到的现金金额。，
3、筹资活动产生的现金流量净额：因公司公开发行股票成功，募集资金10,580.00万元，本期筹资活动收到的现金大幅增加。
(四) 投资状况分析
1、 总体情况
□适用 √不适用
2、 报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 √不适用
3、 报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 √不适用
4、 以公允价值计量的金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元
| 金融资产类别 | 初始投资成本 | 资金来源 | 本期购 入金额 | 本期出 售金额 | 报告期投资收益 | 本期公 允价值 变动损 益 | 计入权 益的累 计公允 价值变 动 |
| 交易性金融资产 | 5,000,000.00 | 募集资金 | 5,000,000.00 | - | - | 41,438.36 | - |
| 交易性金融资产 | 30,000,000.00 | 募集资金 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 216,904.11 | ||
| 交易性金融资产 | 15,000,000.00 | 募集资金 | 15,000,000.00 | - | - | 160,533.71 | - |
| 合计 | 50,000,000.00 | - | 50,000,000.00 | 30,000,000.00 | 216,904.11 | 201,972.07 | - |
5、 理财产品投资情况
□适用 √不适用
6、 委托贷款情况
□适用 √不适用
7、 主要控股参股公司分析
□适用 √不适用
8、 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
□是 √否
(五) 税收优惠情况
√适用 □不适用
1、《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15％的税率征收企业所得税。
(六) 研发情况
1、 研发支出情况：
单位：元
| 项目 | 本期金额/比例 | 上期金额/比例 |
| 研发支出金额 | 7,036,239.14 | 6,815,131.68 |
| 研发支出占营业收入的比例 | 6.49% | 5.59% |
| 研发支出资本化的金额 | - | - |
| 资本化研发支出占研发支出的比例 | - | - |
| 资本化研发支出占当期净利润的比例 | - | - |
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 √不适用
研发投入资本化率变化情况及其合理性说明
□适用 √不适用
2、 研发人员情况：
| 教育程度 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 1 | 1 |
| 硕士 | 1 | 0 |
| 本科 | 13 | 13 |
| 专科及以下 | 6 | 6 |
| 研发人员总计 | 21 | 20 |
| 研发人员占员工总量的比例（%） | 11.86% | 12.82% |
3、 专利情况：
| 项目 | 本期数量 | 上期数量 |
| 公司拥有的专利数量 | 31 | 31 |
| 公司拥有的发明专利数量 | 14 | 13 |
4、 研发项目情况：
√适用 □不适用
| 研发项目名称 | 项目目的 | 所处阶段/ 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 中间包用螺旋透气滑板的研制 | 透气滑板能在中间包上使用，同时让钢渣上浮，提高精品钢品质。 | 滑板本体和透气环线变化测试阶段。 | 本体与透气环的装配合理，两者的线变化基本同步。 | 本项目掌握了中间包滑板透气技术，填补公司在透气滑板产品空白，提高了中间包冶炼精品钢的质量，提高了公司控流元件核心竞争力，将为公司带来巨大的经济效益。 |
| 精炼钢包用镁铝碳质水口座砖的研制 | 提高水口座砖的使用寿命，降低耐材消耗。 | 水口座砖的现场应用试验，检测产品使用性能。 | 初步检测使用性能，为下一步提升再生料的利用率找到新的方向。 | 本项目的开发，提高了钢包炉外精炼抗冲刷、抗侵蚀和高温热震问题，也大大提高了钢包使用寿命，降低吨钢消耗量，对客户降低冶炼成本，客户开发具有战略性意义。 |
| 高寿命滑板模具的设计与应用 | 进一步降低滑板的模具消耗量，使滑板模具的性能达到国内先进水平。 | 项目已完成，并结题验收。 | 高寿命滑板模具综合成本低廉、组装简单、生产效率高、耐磨性能好、使用寿命长等 | 本项目的研制成功，进一步降低滑板的模具消耗量，是普通材料模具使用寿命10倍以上，降低了生产成本，大幅度提高了公司产品竞争力。 |
| RH精炼炉用高效喷补料的 | 运用RH精炼炉用喷补料修复浸 | 项目已完成，并结题验收。 | 通过优化颗粒级配和选择合适的 | 本项目的顺利进行，创新使用用后耐材，提高了RH精炼炉喷 |
| 研制 | 渍管和环流管使用中的缺陷，提高浸渍管环流管使用寿命。 | 粘结剂，将喷补料的附着率提高至85%以上。 | 补料的抗冲刷性能和抗渣侵蚀性，大大增加了RH精炼的效益，减少了客户耐材成本，提高了公司产品使用性价比。 | |
| 耐高温纳米隔热涂料的研制 | 研发一种新型耐高温纳米隔热材料，实现高温工业隔热材料的节能减排。 | 项目已完成，并结题验收。 | 采用正交试验方法优选出耐高温纳米隔热涂料用复合粘结剂及超声波均化技术，研发出附着性好，导热系数低，达到节能降耗的目的。 | 本项目的完成，大幅度降低高温设备外表温度，比常规材料节能10-30%，推动了高温行业节能减排，增加了公司产品多元化，将为企业带来很大的利润空间。 |
| 长寿型RH精炼炉内衬配置的研究 | 对RH精炼炉各部件的内衬材料进行优化配置，达到环保、节能、长寿的目的。 | 项目已完成，并结题验收。 | 选用无铬耐材配置浸渍管内衬材料，通过内衬结构的优化设计以及不同材质内衬的综合砌筑，将浸渍管寿命提高5%以上，也大大提高了再生料的利用率。 | 本项目的研制成功实现了RH精炼炉内衬进行综合高性能配置，整体提高了RH精炼炉的使用寿命，增加RH精炼的效益，同时提高公司对洁净钢炉外精炼发展的影响力。 |
| 复合型电炉顶预制件的研制 | 提高电炉顶预制件热态强度、抗热震稳定性，使其耐钢渣及高温气流冲刷，耐高温弧光辐射，耐炉内高速烟尘气流磨损，使用寿 | 项目已完成，并结题验收。 | 通过研究电炉顶预制件不同部位的损毁特征，优化设计出适合不同部位的材料配方，实现电炉顶预制件的综合砌筑，达到电炉顶预制件 | 本项目开发的复合型电炉顶预制件，解决了电炉的大型化、功率超高化，较好地完成了电炉顶预制件的使用寿命配套运行问题，大幅度提高了公司产品市场竞争力。 |
| 命延长。 | 所有部位同步损毁的目的，提高其性价比。 | |||
| 透气元件用多孔陶瓷的研制 | 透气元件用多孔陶瓷部件研制，可提高透气元件的免清扫率，进而提高透气元件的服役寿命，气孔率在25%-65%范围内可调。 | 处于钢包透气元件用多孔陶瓷性能表征研究阶段。 | 测试并建立多孔陶瓷的抗钢水、钢渣渗透性能与气孔的结构参数之间的关系。 | 本项目的研制，可替代部分高温烧成狭缝型透气元件，提高透气元件的高开通率、环保节能等优点，将提高产品市场占有率，为公司带来巨大的经济效益。并形成两项发明专利《一种多功能化多孔浇注料的制备方法》和《一种微孔防渗透气砖的制备方法》。 |
| 组合式透气元件的研制 | 通过改变狭缝的排布方式，将狭缝型透气元件由单体式转变为组合式，可增加透气元件的品种，起到引导钢包透气元件向低能耗、高生产效率、高可靠性方向发展的作用。 | 处于组合式透气元件的成型工装优化设计阶段。 | 验证工艺设计的合理性，确保透气量及各项性能指标达标。 | 本项目的技术研发，提高了透气元件的节能化、长寿化，以及使用寿命的稳定化，全力打造公司品牌企业，同时形成一项发明专利《一种具有高强低导热系数的复合型透气砖及其制备方法》。 |
| 内循环式中温热处理窑的研制 | 使窑炉内温度均与，提高产品质量，降低排烟温度，节能降耗。 | 项目已完成，并结题验收。 | 通过改进烧嘴和窑衬结构，并充分利用烟气余热，降低排烟温度。 | 本项目的研制成功，实现了综合能耗降低30%以上，提高了产品质量、安全性和性价比，推动了公司节能减排。 |
| SiCnw@CNT纸/SiC自封闭 | SiCnw@CNT纸/SiC自封闭层状 | 前期调研，基础研究。 | 形成一项发明专利《一种自封闭层 | 本项目的顺利实施，将电磁波以绝缘损耗、电磁损耗和阻损 |
| 层状纤维复合材料的结构设计与吸波性能研究 | 纤维复合材料将优良的电磁屏蔽材料转化成优良的吸波材料，实现层状材料在吸波领域的巨大潜能和价值。 | 状纤维吸波材料及制备方法》，已授权。 | 耗等方式转化成热能等来达到降低电磁辐射的作用，广泛应用于电子、军事、通讯、医疗等领域，公司加大了产学研深度合作，增加产品多元化，增加了行业的影响力。 |
5、 与其他单位合作研发的项目情况:
√适用 □不适用
| 合作单位 | 合作项目 | 合作协议的主要内容 |
| 西安建筑科技大学 | SiCnw@CNT纸/SiC自封闭层状纤维复合材料的结构设计与吸波性能研究 | 完成以下4项研究技术：1.碳纳米管纸／碳化硅（CNT纸／SiC）自封闭层状纤维的成分设计；2.CNT纸／SiC自封闭层状纤维的结构设计；3.CNT纸／SiC自封闭层状纤维的表面包覆技术；4.SiCnw@CNT纸／SiC自封闭层状纤维的表面包覆层与内部基底焊接技术。 CNT纸／SiC自封闭层状纤维的结构设计。 |
(七) 审计情况
1. 非标准审计意见说明:
□适用 √不适用
2. 关键审计事项说明：
3. 对会计师事务所履职评估情况以及对会计师事务所履行监督职责情况：
审计委员会认为，大信会计师事务所（特殊普通合伙）与公司不存在关联关系或其他影响其独立性的事项，大信会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券业务资格，并且有长期担任国内上市公司年度审计工作的经验，在担任公司审计机构期间，能够勤勉尽责、公允合理地发表独立审计意见，出具各项报告，客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
(八) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
□适用 √不适用
(九) 合并报表范围的变化情况
□适用 √不适用
(十) 企业社会责任
1. 脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况
□适用 √不适用
2. 其他社会责任履行情况
√适用 □不适用
职工方面：公司每月按时发放工资，为企业员工带来稳定的经济收入；为员工缴纳五险一金、提供免费午餐、为单身员工提供单身公寓等，提升了员工的社会保障及福利水平。
3. 环境保护相关的情况
√适用 □不适用
公司编制环境突发性应急预案，设置一体化水处理设施1套及清水池1座，生活污水处理后用于绿化，工业废气经集气罩及通风管引至袋式除尘器处理，减少生产经营对环境的影响。
(十一) 报告期内未盈利或存在累计未弥补亏损的情况
□适用 √不适用
三、 未来展望
(一) 行业发展趋势
随着我国工业化发展，矿产资源消耗越来越大。当前，我国耐火矿产资源过渡开采，高品质耐火矿物资源面临严重挑战，同时一些废弃、用后耐火材料及金属冶炼废渣堆积如山，给生态环境带来了巨大影响。为此，耐火行业必须通过装备技术提升对废弃矿产及用后耐材实行再利用，来提高资源的综合利用效率，实现可持续发展。
（2）产品向精细化、功能复合化发展
传统上，耐火材料是多相高温结构复合材料，现在，为了满足纯净钢冶炼、高端金属材料制造技术发展，耐火材料除要求长寿低耗外，还要求具有冶炼功能，例如控制和调节金属熔液流速、净化金属液等的功能，正逐步向结构精细化、用途功能复合化发展。
（3）制造向智能化、绿色化发展
按照中国制造2025总体要求，耐火材料行业正在加快两化融合，从2.0工厂向4.0发展，以提高全流程的智能化水平。在习总书记“绿水青山，就是金山银山”生态文明建设思想的指引下，国家加大环保整治力度，耐火材料行业正在向绿色生态方向发展。
（4）战略重组，提供行业集中度
耐火材料行业正在深入落实习总书记“一体化”意识和“一盘棋”思想，加快战略重组步伐，做大做强，来提高行业集中度，推动耐火材料行业健康发展。
(二) 公司发展战略
(三) 经营计划或目标
| 注：上述经营目标并不代表公司的盈利预测，能否实现取决于市场环境变化与管理团队的经营决策等 多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意。 | |||||
(四) 不确定性因素
无
四、 风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素
营的中断，并且预计公司会获得一定补偿，但有关厂房和设备的搬迁将产生相关费用，并对公司生产经营造成一定不利影响。
对策：公司位于洛新产业集聚区的新厂区的产能规模已经达到设计要求，可以满足公司生产经营所需，西工区红山乡杨冢厂区的拆迁不会造成公司生产经营的中断。位于西工区的厂房和设备大部分已提足折旧，需要搬迁的设备较少，产生的费用预计较少，不会对公司生产经营造成不利影响。
（2）核心管理人员流失风险
公司的管理层团队在耐火材料行业积累丰富的经验和资源，对行业信息、公司资源、发展方向有深刻的认识，高级管理人员和核心技术人员的稳定对公司发展具有重要影响。如果高级管理人员和核心技术人员发生较大规模的流失，将对公司的发展造成不利影响。对策：公司核心管理团队的持股比例较高，同时公司建立了良好的企业文化，确保高级管理人员和核心技术人员与公司利益一致、共同发展，发生较大规模的核心人员流失的风险较小。
（3）实际控制人不当控制风险
报告期末，公司实际控制人蔚文绪、马军强、蔚文举和杨占坡合计持有公司47.00%的股份，报告期内四人保持一致性动关系，一致行动人合计持有公司股份最多，均在公司任职，并通过一致行动关系共同控制本公司。公司实际控制人可依靠一致行动关系及其合计持有的股份在股东大会和董事会所有会议表决时保持一致，对公司的发展战略、生产经营、利润分配决策等实施重大影响，通过行使表决权的方式决定公司的重大决策事项。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范，可能会面临实际控制人损害公司和中小股东利益的风险。
对策：公司整体变更为股份公司并在北交所上市后，已经建立较为完善的公司治理制度，并实现股东大会、董事会和监事会之间的相互制约关系，经过几年实际运作完善，公司目前的治理水平及运作规范程度已达到较高的水准，完全可以保证公司中小股东及其他利害关系人的利益不受实际控制人侵害。
(二) 报告期内新增的风险因素
无
第五节 重大事件
一、 重大事件索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在诉讼、仲裁事项 | √是 □否 | 五.二.(一) |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | 五.二.(二) |
| 是否存在重大关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资、以及报告期内发生的企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 五.二.(三) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 五.二.(四) |
| 是否存在年度报告披露后面临退市情况 | □是 √否 | |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在应当披露的重大合同 | □是 √否 | |
| 是否存在应当披露的其他重大事项 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他事项 | □是 √否 |
二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）
(一) 诉讼、仲裁事项
1. 报告期内发生的诉讼、仲裁事项
√适用 □不适用
单位：元
| 性质 | 累计金额 | 合计 | 占期末净资产比例% | |
| 作为原告/申请人 | 作为被告/被申请人 | |||
| 诉讼或仲裁 | 1,377,235.36 | 2,392,311.22 | 3,769,546.58 | 1.16% |
2021年12月16日，因本公司与常州弘煌新材料有限公司合同纠纷，常州弘煌将本公司诉讼至溧阳市人民法院，判令本公司赔偿损失2,392,311.22元。
2022年1月6日，公司作为原告，起诉常州弘煌新材料有限公司向原告支付货款及相关补偿款，涉案金额1,377,235.36元。
2023年2月28日，本案经法院调解，公司与常州弘煌自愿达成调解，双方调解协议已经法院确认。
调解结果如下：
一、2023年3月10日前常州弘煌新材料有限公司一次性支付洛阳科创新材料股份有限公司65万元；如未能足额按期支付，需另行支付洛阳科创新材料股份有限公司违约金5万元；
二、上述款项支付完毕后三日内，洛阳科创新材料股份有限公司向诉讼保全的法院申请解封；如未能按期申请，需向常州弘煌新材料有限公司支付5万元违约金；
三、上述款项支付完毕后，双方就本二案的纠纷一次性解决。
2. 报告期内未结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
3. 报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
(二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
(三) 承诺事项的履行情况
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情况 |
| 实际控制人或控股股东 | 2015年10月13日 | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 | |
| 董监高 | 2015年10月13日 | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 | |
| 董监高 | 2015年10月13日 | 挂牌 | 其他承诺（规范关联交易承诺） | 其他（规范关联交易） | 正在履行中 | |
| 其他 | 2022年3月25日 | 发行 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 | |
| 实际控制人或控股股东 | 2022年5月13日 | 2023年5月12日 | 发行 | 限售承诺 | 其他（关于所持股份的流通限制及股份锁定的承诺） | 正在履行中 |
| 董监高 | 2022年5月13日 | 2023年5月12日 | 发行 | 限售承诺 | 其他（关于所持股份的流通限制及股份锁定的承诺） | 正在履行中 |
| 其他股东 | 2022年5月13日 | 2023年5月12日 | 发行 | 限售承诺 | 其他（关于所持股份的流通限制及股份锁定的承诺） | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2022年5月13日 | 发行 | 股份增减持承诺 | 其他（关于所持股份的流通限制及股份锁定的承诺） | 正在履行中 | |
| 董监高 | 2022年5月13日 | 发行 | 股份增减持承诺 | 其他（关于所持股份的流通限制及股份锁定的承诺） | 正在履行中 | |
| 其他股东 | 2022年5月13日 | 发行 | 股份增减持承诺 | 其他（关于所持股份的流通限制及股份锁定的承诺） | 正在履行中 | |
| 实际控制人或控股股东 | 2022年3月25日 | 发行 | 资金占用承诺 | 其他（关于减少和规范关联交易及不占用公司资金的承诺） | 正在履行中 | |
| 董监高 | 2022年3月25日 | 发行 | 资金占用承诺 | 其他（关于减少和规范关联交易及不占用公司资金的承诺） | 正在履行中 | |
| 其他股东 | 2022年3月25日 | 发行 | 资金占用承诺 | 其他（关于减少和规范关联交易及不占用公司资金的承诺） | 正在履行中 | |
| 实际控制人或控股股东 | 2022年3月25日 | 发行 | 其他承诺（关于减少和规范关联交易的承诺） | 其他（关于减少和规范关联交易及不占用公司资金的承诺） | 正在履行中 | |
| 其他股东 | 2022年3月25日 | 发行 | 其他承诺（关于减少和规范关联交易的承诺） | 其他（关于减少和规范关联交易及不占用公司资金的承诺） | 正在履行中 | |
| 公司 | 2022年3月25日 | 发行 | 其他承诺（承诺之约束措施的承诺） | 其他（关于向不特定合格投资者公开发行股票并在北京交易所上市过程中所作承诺之约束措施的承诺） | 正在履行中 | |
| 公司 | 2022年3月25日 | 发行 | 其他承诺（填补被摊薄即期 | 其他（填补被摊薄即期回报的承诺） | 正在履行中 |
| 回报的承诺） | ||||||
| 实际控制人或控股股东 | 2022年3月25日 | 发行 | 其他承诺（填补被摊薄即期回报的承诺） | 其他（填补被摊薄即期回报的承诺） | 正在履行中 | |
| 董监高 | 2022年3月25日 | 发行 | 其他承诺（填补被摊薄即期回报的承诺） | 其他（填补被摊薄即期回报的承诺） | 正在履行中 | |
| 公司 | 2022年5月13日 | 2025年5月12日 | 发行 | 其他承诺（稳定股价） | 其他（稳定股价） | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2022年5月13日 | 2025年5月12日 | 发行 | 其他承诺（稳定股价） | 其他（稳定股价） | 正在履行中 |
| 董监高 | 2022年5月13日 | 2025年5月12日 | 发行 | 其他承诺（稳定股价） | 其他（稳定股价） | 正在履行中 |
承诺事项详细情况：
（一）关于避免同业竞争的承诺
为了避免可能发生的同业竞争，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员出具了《避免同业竞争的承诺函》。
（二）关于减少和规范关联交易及不占用公司资金的承诺
为规范和减少关联交易及不占用公司资金，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及5%以上股东出具了《关于减少和规范关联交易及不占用公司资金的承诺》。
（三）公开发行相关承诺
公开发行相关承诺详见公司于2022年3月25日披露的《公开发行说明书》之“第四节 发行人基本情况”之“九 重要承诺”，截至本年报披露日，相关承诺正在履行中。
报告期内公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及5%以上股东及核心技术人员均未发生违反承诺的事宜。
(四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产名称 | 资产类别 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例% | 发生原因 |
| 货币资金 | 流动资产 | 冻结 | 3,000,000.00 | 0.84% | 因诉讼被法院冻结的银行存款。 |
| 总计 | - | - | 3,000,000.00 | 0.84% | - |
资产权利受限事项对公司的影响：
本次因诉讼冻结的银行存款对公司经营和财务状况不会产生重大影响，该笔款项已于2022年12月27日解除冻结。
第六节 股份变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 807,973 | 1.28% | 23,000,000 | 23,807,973 | 27.68% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
| 董事、监事、高管 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
| 核心员工 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 62,192,027 | 98.72% | 0 | 62,192,027 | 72.32% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 40,418,501 | 64.16% | 0 | 40,418,501 | 47.00% | |
| 董事、监事、高管 | 2,900,086 | 4.60% | 0 | 2,900,086 | 3.37% | |
| 核心员工 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
| 总股本 | 63,000,000 | - | 23,000,000 | 86,000,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 5,633 | |||||
股本结构变动情况：
√适用 □不适用
2022年初，公司普通股股份数量63,000,000股，因公司向不特定合格投资公开发行股票，新发行股票23,000,000股，报告期末普通股股份数量变更为86,000,000股 。
(二) 持股5%以上的股东或前十名股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 股东性质 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 | 期末持有的质押股份数量 | 期末持有的司法冻结股份数量 |
| 1 | 蔚文绪 | 境内自然人 | 19,164,934 | 0 | 19,164,934 | 22.2848% | 19,164,934 | 0 | 0 | 0 |
| 2 | 上海道地商务咨询中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 16,373,523 | 0 | 16,373,523 | 19.0390% | 16,373,523 | 0 | 0 | 0 |
| 3 | 马军强 | 境内自然人 | 14,410,068 | 0 | 14,410,068 | 16.7559% | 14,410,068 | 0 | 0 | 0 |
| 4 | 杨占坡 | 境内自然人 | 3,653,495 | 0 | 3,653,495 | 4.2483% | 3,653,495 | 0 | 0 | 0 |
| 5 | 蔚文举 | 境内自然人 | 3,190,004 | 0 | 3,190,004 | 3.7093% | 3,190,004 | 0 | 0 | 0 |
| 6 | 王会先 | 境内自然人 | 2,900,086 | 0 | 2,900,086 | 3.3722% | 2,900,086 | 0 | 0 | 0 |
| 7 | 张京生 | 境内自然人 | 2,299,917 | 0 | 2,299,917 | 2.6743% | 2,299,917 | 0 | 0 | 0 |
| 8 | 深圳市丹桂顺资产管理有限公司－丹桂顺之实事 | 基金、理财产品 | 0 | 1,500,000 | 1,500,000 | 1.7442% | 0 | 1,500,000 | 0 | 0 |
| 求是伍号私募证券投资基金 | ||||||||||
| 9 | 开源证券股份有限公司 | 国有法人 | 0 | 485,000 | 485,000 | 0.5640% | 0 | 485,000 | 0 | 0 |
| 10 | 郑灵衢 | 境内自然人 | 0 | 461,803 | 461,803 | 0.5370% | 0 | 461,803 | 0 | 0 |
| 合计 | - | 61,992,027 | 2,446,803 | 64,438,830 | 74.93% | 61,992,027 | 2,446,803 | 0 | 0 | |
| 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 在公司的前十名股东中，蔚文绪、马军强、蔚文举、杨占坡为一致行动人； 蔚文绪为蔚文举之兄； 张京生为蔚文绪配偶之兄； 除上述关联关系之外，公司前十名股东之间不存在其他关联关系。 | ||||||||||
投资者通过认购公司公开发行的股票成为前十名股东的情况：
√适用 □不适用
| 序号 | 股东名称 | 持股期间的起止日期 |
| 1 | 深圳市丹桂顺资产管理有限公司－丹桂顺之实事求是伍号私募证券投资基金 | - |
| 2 | 开源证券股份有限公司 | - |
二、 优先股股本基本情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
□是 √否
（一）控股股东情况
耐火材料研究院新材所南苑厂生产厂长；2003年5月至2015年4月，先后担任洛阳市科创耐火材料有限公司执行董事、总经理；2012年1月至2014年12月，担任河南科创耐火材料有限公司执行董事；2015年5月至2019年4月2日，担任洛阳科创新材料股份有限公司董事长、总经理；2019年4月3日至今，担任洛阳科创新材料股份有限公司董事长。报告期内，公司控股股东不存在变化。
（二）实际控制人情况
新材料股份有限公司董事、副总经理。
4、蔚文举先生，中国国籍，无境外永久居留权，1962年出生，高中学历。1983年1月至1994年2月，担任内蒙古凉城县刘家夭乡四道嘴村委会会计；1994年3月至1999年4月，担任洛阳耐火材料研究院新材所南苑厂车间主任；1999年5月至2002年9月，担任洛阳市远大高科技耐火材料厂厂长；2002年10月至2015年4月，担任洛阳市科创耐火材料有限公司中原区销售经理；2015年5月至2020年10月，担任洛阳科创新材料股份有限公司董事、销售经理。2015年5月至今，担任洛阳科创新材料股份有限公司销售经理。
报告期内，公司实际控制人不存在变化。
第七节 融资与利润分配情况
一、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况
1、 报告期内普通股股票发行情况
(1) 定向发行情况
□适用 √不适用
(2) 公开发行情况
√适用 □不适用
单位：元或股
| 申购日 | 发行结果公告日 | 拟发行数量 | 实际发行数量 | 定价方式 | 发行价格 | 募集 金额 | 募集资金用途（请列示具体用途） |
| 2022年4月25日 | 2022年4月28日 | 20,000,000 | 20,000,000 | 直接定价 | 4.6 | 92,000,000.00 | 年产1.6万吨冶炼洁净钢用功能复合材料 |
| 2022年4月25日 | 2022年6月16日 | 3,000,000 | 3,000,000 | 直接定价 | 4.6 | 13,800,000.00 | 年产1.6万吨冶炼洁净钢用功能复合材料 |
2、 存续至报告期的募集资金使用情况
√适用 □不适用
单位：元
| 发行次数 | 募集金额 | 报告期内使用金额 | 是否变更募集资金用途 | 变更用途情况 | 变更用途的募集资金金额 | 是否履行必要决策程序 |
| 1 | 105,800,000.00 | 25,216,298.01 | 否 | 不适用 | - | 已事前及时履行 |
募集资金使用详细情况：
报告期内，公司采用公开方式向不特定合格投资者发行人民币普通股（A股）2,300万股，发行价格为每股4.6元，募集资金总额105,800,000.00元，扣除承销费、保荐费以及其他发行费用后，实际募集资金净额为人民币97,280,386.09元。截至2022年12月31日，公司累计使用募集资金人民币25,216,298.01元，募集资金均用于公司已披露的募集资金项目。报告期内，不存在变更募集资金用途的情况。
单位：元
| 募集资金净额 | 97,280,386.09 | 本报告期投入募集资金总额 | 25,216,298.01 | |||||
| 变更用途的募集资金总额 | 0.00 | 已累计投入募集资金总额 | 25,216,298.01 | |||||
| 变更用途的募集资金 总额比例 | 0.00% | |||||||
| 募集资金用途 | 是否已变更项目，含部分变更 | 调整后投资总额（1） | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额（2） | 截至期末投入进度（%）(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 年产1.6万吨冶炼洁净钢用功能复合材料 | 否 | 97,280,386.09 | 25,216,298.01 | 25,216,298.01 | 25.92% | 2023年12月31日 | 不适用 | 否 |
| 合计 | - | - | 25,216,298.01 | 25,216,298.01 | - | - | - | - |
| 募投项目的实际进度是否落后于公开披露的计划进度，如存在，请说明应对措施、投资计划是否需要调整（分具体募集资金用途） | 无 | |||||||
| 可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | |||||||
| 募集资金用途变更的情况说明（分具体募集资金用途） | 报告期内，不存在变更募集资金用途的情况。 | |||||||
| 募集资金置换自筹资金情况说明 | 公司于2022年8月5日召开第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第九次会议、2022年8月23日召开2022年第四次临时股东大会，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金共计23,639,002.60元，其中：置换自筹资金预先投入募投项目金额为21,477,879.29元。 | |||||||
| 使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况说明 | 2022年8月5日召开第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第九次会议、2022 年 8 月23 日召开2022 年第四次临时股东大会，审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过2000万元闲置募集资金 | |||||||
| 暂时补充流动资金。截至2022年12月31日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的金额为8,010,001.62元。 | |
| 使用闲置募集资金购买相关理财产品情况说明 | 公司于2022年8月5日召开第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第九次会议、2022 年 8 月23 日召开2022 年第四次临时股东大会，审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》。报告期，公司使用暂时闲置募集资金购买相关理财产品5,000.00万元。 |
| 超募资金投向 | 无 |
| 用超募资金永久补充流动资金或归还银行借款情况说明 | 无 |
| 募集资金其他使用情况说明 | 无 |
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 存续至年度报告批准报出日的债券融资情况
□适用 √不适用
四、 存续至本期的可转换债券情况
□适用 √不适用
五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况
□适用 √不适用
六、 权益分派情况
(一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
□适用 √不适用
是否符合公司章程及审议程序的规定
√是 □否
报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：
□适用 √不适用
(二) 权益分派预案
√适用 □不适用
单位：元或股
| 项目 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 年度分配预案 | 1.2 | 0 | 0 |
报告期内盈利且未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的情况：
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 任职起止日期 | 年度税前报酬 （万元） | 是否在公司关联方获取报酬 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||||
| 蔚文绪 | 董事长 | 男 | 1960年12月 | 2021年4月23日 | 2024年4月22日 | 21.63 | 否 |
| 马军强 | 董事、总经理 | 男 | 1971年5月 | 2021年4月23日 | 2024年4月22日 | 17.99 | 否 |
| 杨占坡 | 董事、副总经理 | 男 | 1970年8月 | 2021年4月23日 | 2024年4月22日 | 16.45 | 否 |
| 郭晓娟 | 董事 | 女 | 1975年12月 | 2021年4月23日 | 2022年2月19日 | - | 否 |
| 石文辉 | 董事 | 男 | 1983年7月 | 2021年4月23日 | 2022年5月18日 | 2.89 | 否 |
| 李健 | 独立董事 | 男 | 1983年7月 | 2021年4月23日 | 2024年4月22日 | 5.00 | 否 |
| 吴维春 | 独立董事 | 男 | 1973年2月 | 2021年4月23日 | 2022年8月4日 | 2.96 | 否 |
| 顾华志 | 独立董事 | 男 | 1964年8月 | 2022年2月8日 | 2024年4月22日 | 4.48 | 否 |
| 王会先 | 监事 | 女 | 1958年1月 | 2021年4月23日 | 2024年4月22日 | 10.93 | 否 |
| 谢毕强 | 监事 | 男 | 1978年3月 | 2021年4月23日 | 2022年8月23日 | 6.67 | 否 |
| 张金羽 | 职工监事 | 男 | 1988年5月 | 2021年4月8日 | 2024年4月7日 | 10.60 | 否 |
| 李青 | 董事会秘书 | 女 | 1989年1月 | 2021年4月26日 | 2024年4月25日 | 11.80 | 否 |
| 孙云平 | 财务总监 | 男 | 1969年9月 | 2021年4月26日 | 2022年10月28日 | 9.57 | 否 |
| 南肖敏 | 监事 | 女 | 1986年2月 | 2022年8月23日 | 2024年4月22日 | 4.48 | 否 |
| 王敏敏 | 财务总监 | 女 | 1986年8月 | 2022年10月28日 | 2024年4月25日 | 3.06 | 否 |
| 袁林 | 独立董事 | 男 | 1962年3月 | 2022年8月23日 | 2024年4月22日 | 1.79 | 否 |
| 马永峰 | 董事 | 男 | 1974年4月 | 2022年8月 | 2024年4月 | 4.84 | 否 |
| 23日 | 22日 | ||
| 董事会人数： | 7 | ||
| 监事会人数： | 3 | ||
| 高级管理人员人数： | 4 | ||
董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：
蔚文绪、马军强、杨占坡为一致行动人，董事、监事、高级管理人员相互之间及与控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。
(二) 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 | 期末被授予的限制性股票数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 蔚文绪 | 董事长 | 19,164,934 | 0 | 19,164,934 | 22.2848% | 0 | 0 | 0 |
| 马军强 | 董事、总经理 | 14,410,068 | 0 | 14,410,068 | 16.7559% | |||
| 杨占坡 | 董事、副总经理 | 3,653,495 | 0 | 3,653,495 | 4.2482% | |||
| 郭晓娟 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | |||
| 石文辉 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | |||
| 吴维春 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | |||
| 李健 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | |||
| 顾华志 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | |||
| 王会先 | 监事 | 2,900,086 | 0 | 2,900,086 | 3.3722% | |||
| 谢毕强 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0% | |||
| 张金羽 | 职工监事 | 0 | 0 | 0 | 0% | |||
| 李青 | 董事会秘书 | 0 | 0 | 0 | 0% | |||
| 孙云平 | 财务总监 | 0 | 0 | 0 | 0% | |||
| 袁林 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0 |
| 马永峰 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0 |
| 南肖敏 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0 |
| 王敏敏 | 财务总监 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | - | 40,128,583 | - | 40,128,583 | 46.6611% | 0 | 0 | 0 |
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | √是 □否 | |
| 独立董事是否发生变动 | √是 □否 |
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
√适用 □不适用
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 郭晓娟 | 董事 | 离任 | 无 | 个人原因离任 |
| 石文辉 | 董事 | 离任 | 无 | 个人原因离任 |
| 谢毕强 | 监事 | 离任 | 无 | 个人原因离任 |
| 孙云平 | 财务总监 | 离任 | 总经理助理、审计 | 完善法人治理结构 |
| 吴维春 | 独立董事 | 离任 | 无 | 完善法人治理结构 |
| 袁林 | 无 | 新任 | 独立董事 | 完善法人治理结构 |
| 顾华志 | 无 | 新任 | 独立董事 | 完善法人治理结构 |
| 马永峰 | 总经理助理 | 新任 | 总经理助理、董事 | 完善法人治理结构 |
| 南肖敏 | 技术质量部部长 | 新任 | 技术质量部部长、监事 | 完善法人治理结构 |
| 王敏敏 | 财务部长 | 新任 | 财务总监 | 完善法人治理结构 |
报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况：
√适用 □不适用
（二）顾华志，中国国籍，无境外永久居留权。1964年8月出生，研究生，毕业于北京科技大学材料学专业；1990年3月至1993年6月，在武汉科技大学材料与冶金学院，助教；1993年7月至1998年6月，在武汉科技大学材料与冶金学院，讲师；1998年7月至2004年6月，在武汉科技大学材料与冶金学院，副教授；2004年07至2009年08，在武汉科技大学材料与冶金学院无机非金属材料工程系，系主任，教授；2009年9月至2013年11月，在武汉科技大学耐火材料与高温陶瓷省部共建国家重点实验室培育基地，副主任，教授；2013年12月至2014年11月，在武汉科技大学省部共建耐火材料与冶金国家重点实验室，常务副主任，教授；2014年12月至2016年3月，在武汉科技大学材料与冶金学院，省部共建耐火材料与冶金国家重点实验室，常务副院长，常务副主任，教授；2016年4月至今，在武汉科技大学材料与冶金学院，省部共建耐火材料与冶金国家重点实验室，院长，常务副主任，教授；2020年11月至今，在中国硅酸盐学会耐火材料分会，副理事长；2019年9月至今，在中国耐火材料行业协会，副会长。2022年2月8日至今，担任洛阳科创新材料股份有限公司独立董事。
（三）马永峰，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权。1974年4月出生，学士学位，1997年6月毕业于武汉冶金科技大学无机非金属专业（现武汉科技大学）。1997年7月至2005年5月，任舞阳钢铁公司一炼钢准备车间技术员。2005年6月至2019年4月，任舞阳钢铁公司二炼钢准备车间主任。2019年4月至2022年8月，任洛阳科创新材料股份有限公司总经理助理。2022年8月至今，任洛阳科创新材料股份有限公司总经理助理、董事。
（四）南肖敏，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权。1986年2月出生，大专，2007年7月毕业于洛阳理工学院无机非金属专业。2007年8月至2010年5月，任洛阳市科创耐火材料有限公司技术员。2010年6月至2022年8月，任洛阳科创新材料股份有限公司体系管理员，技术质量部部长。2022年8月至今任洛阳科创新材料股份有限公司体系管理员，技术质量部部长，监事。
（五）王敏敏，中国国籍，无境外永久居留权，1986年出生，本科学历，财务管理专业，管理会计师（高级）专业能力，具备中级会计师专业技术职务资格。自2011年6月至2022年10月，历任洛阳科创新材料股份有限公司会计、财务副部长、财务部长。2022年至今任洛阳科创新材料股份有限公司财务总监。
董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据以及实际支付情况：
2. 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司董事、监事及高级管理人员薪酬制度规定，在公司任职的董事、监事、高级管理人员按其职务根据公司现行的薪酬制度、参与经营业绩和个人绩效领取报酬。在公司领取报酬的董事（不含独立董事）、监事和高级管理人员的收入均为其从事公司管理工作的工资性收入。公司独立董事的津贴为5万元/年（含税）。
3. 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：报告期内部分报酬按月支付。
(四) 股权激励情况
□适用 √不适用
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 本期新增 | 本期减少 | 期末人数 |
| 技术人员 | 21 | 1 | 20 | |
| 销售人员 | 20 | 3 | 23 | |
| 财务人员 | 5 | 1 | 1 | 5 |
| 生产人员 | 112 | 26 | 86 | |
| 行政人员 | 19 | 3 | 22 | |
| 员工总计 | 177 | 7 | 28 | 156 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 1 | 1 |
| 硕士 | 1 | 0 |
| 本科 | 23 | 23 |
| 专科及以下 | 152 | 132 |
| 员工总计 | 177 | 156 |
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
劳务外包情况：
□适用 √不适用
(二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况
□适用 √不适用
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第九节 行业信息是否自愿披露
□是 √否
第十节 公司治理、内部控制和投资者保护
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | √是 □否 |
| 投资机构是否派驻董事 | □是 √否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是 √否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | □是 √否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是 √否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | √是 □否 |
一、 公司治理
(一) 制度与评估
1、 公司治理基本状况
公司在改制为股份公司的过程中，根据《公司法》等有关法律法规的规定制定了《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《关联交易管理办法》《对外担保管理办法》《投资者关系管理办法》及《信息披露事务管理制度》等内部治理制度。公司于创立大会暨第一次股东大会，根据公司情况以及证监会、全国股份转让系统公司的规定，通过了《洛阳科创新材料股份有限公司章程》，并制定公司《投资者关系管理办法》《信息披露事务管理制度》。据此，公司已建立完善的股东大会、董事会、监事会议事规则及其他内部治理制度，该等议事规则、工作细则及内部制度的内容符合法律、法规和规范性文件的规定。为提高公司内部控制能力，健全内部控制制度，完善公司治理，根据法律法规及公司章程规定，公司2021年第八次临时股东大会审议通过了在公开发行并在北交所上市后适用的《洛阳科创新材料股份有限公司章程》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《独立董事工作制度》《股东大会议事规则》《网络投票实施细则》《累积投票制度实施细则》《关联交易管理制度》《募集资金管理制度》《对外投资管理制度》《对外担保管理制度》《利润分配管理制度》《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度的议案》《内幕信息知情人管理制度》《内部审计制度》。
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
司重大事务依法享有的知情权。其次，公司通过建立和完善公司规章制度体系加强中小股东保护，制定了《股东大会议事规则》、《关联交易管理办法》、《对外担保管理办法》等规定，在制度层面保障公司股东特别是中小股东充分行使表决权、质询权等合法权利。因此，公司现有治理机制能够保证股东特别是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
2022年度，公司重大事项均按照公司内部控制制度进行决策，履行了相应法律程序。公司重大事项均通过了公司董事会或股东大会审议，没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的情形。公司制订内部控制制度以来，各项制度能够得到有效的执行，对于公司加强管理、规范运行、提高经济效益以及公司的长远发展发挥了积极有效的作用。同时，为了进一步符合证券监督管理部门及北京证券交易所对上市公众公司规范运营和信息披露的要求，完善公司治理机制，保护投资者、债权人及第三人的利益，接受社会公众的监督，公司管理层讨论制定了《信息披露管理制度》，并将严格按照相关制度对公司敏感信息进行管理。公司将继续积极创造条件，保证监事会能够通过召开相关会议、现场检查等措施对公司董事会、高级管理人员进行监督、行使相关监督职权，以保证公司治理机制的有效运行。
4、 公司章程的修改情况
2022年2月8日，召开2022年第一次临时股东大会，审议通过《公司章程》，详见公司于2022年2月9日在北京证券交易所指定信息披露平台(www.bse.cn)上披露的（公告编号：2022-019）。
2022年4月28日，召开2022年第三次临时股东大会，审议通过《公司章程》，议案的详细内容见公司2022年4月29日在北京证券交易所指定信息披露平台(www.bse.cn)上披露的（公告编号：2022-066）。
2022年8月23日，召开2022年第四次临时股东大会，审议通过《公司章程》，详细内容见公司2022年8月24日在北京证券交易所指定信息披露平台（www.bse.cn）公告的《公司章程》（公告编号：2022-092）。
(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况
| 会议类型 | 报告期内会议召开的次数 | 经审议的重大事项（简要描述） |
| 董事会 | 8 | 审议《关于向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市设置超额配售选择权的议案》 审议《关于补充向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市后三年内稳定股价措施预案内容的议案》 审议《关于增选公司独立董事的议案》 审议《关于拟修订公司章程的议案》 审议《关于公司在北交所上市后适用的<洛阳科创新材料股份有限公司章程（草案）>的议案》 审议《关于制订公司在北京证券交易所上市后适用的<独立董事工作制度>、<利润分配管理制度>》 审议《关于确认公司2021年1-12月份财务审阅报告并同意对外报出的议案》 审议《关于补选第三届董事会专门委员会委员的议案 审议《关于公司2021年度董事会工作报告的议案》 审议《关于公司2021年度总经理工作报告的议案》 审议《关于公司2021年度独立董事述职报告的议案》 审议《关于公司2021年度财务审计报告的议案》 审议《关于公司2021年度财务决算报告的议案》 审议《关于公司2022年度财务预算报告的议案》 审议《关于治理专项自查及规范活动相关情况的报告的议案》 审议《关于增选公司第三届董事会董事、独立董事的议案》 审议《关于续聘会计事务所的议案》 审议《关于公司2022年第三季度报告的议案》 审议《关于公司使用闲置资金购买理财产品的议案》 《关于公司财务负责人任免的议案》 审议《关于公司2021年度报告及摘要的议案》 审议《关于公司 2021 年度权益分派的议案》 审议《关于公司 2022 年半年度报告及摘要的议案》 审议《关于公司使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》 |
| 审议《关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》 审议《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》 审议《关于向银行申请综合授信的议案》 审议《关于拟修订公司章程的议案》 | ||
| 监事会 | 5 | 审议《关于确认公司2021年1-12月份财务审阅报告并同意对外报出的议案》 审议《关于公司2021年度监事会工作报告的议案》 审议《关于公司2021年度财务审计报告的议案》 审议《关于公司 2021 年度报告及摘要的议案》 审议《关于公司 2021 年度财务决算报告的议案》 审议《关于公司 2022 年度财务预算报告的议案》 审议《关于治理专项自查及规范活动相关情况的报告的议案》 审议《关于公司 2021 年度权益分派的议案》《关于续聘会计师事务所的议案》 审议《关于公司 2022 年半年度报告及摘要的议案》 审议《关于公司使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》 审议《关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》 审议《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》 审议《关于增选公司第三届监事会监事的议案》 审议《关于公司2022年半年度报告及摘要的议案》 审议《关于公司 2022 年第三季度报告的议案》 审议《关于公司使用闲置资金购买理财产品的议案》 |
| 股东大会 | 5 | 审议《关于增选公司独立董事的议案》 审议《关于公司在北交所上市后适用的<洛阳科创新材料股份有限公司章程（草案）>的议案》 审议《关于制订公司在北京证券交易所上市后适用的<独立董事工作制度>、<利润分配管理制度>》 审议《关于公司2021年度董事会工作报告的议案》 |
审议《关于公司2021年度总经理工作报告的议案》审议《关于公司2021年度独立董事述职报告的议案》审议《关于公司2021年度财务审计报告的议案》审议《关于公司2021年度财务决算报告的议案》审议《关于公司2022年度财务预算报告的议案》审议《关于公司2021年度监事会工作报告的议案》审议《关于向银行申请综合授信的议案》审议《关于增选公司第三届董事会董事、独立董事的议案》审议《关于续聘会计师事务所的议案》审议《关于增选公司第三届监事会监事的议案》审议《关于向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上 市设置超额配售选择权的议案》审议《关于调整公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市后三年内稳定股价措施预案的议案》审议《关于公司 2021 年度报告及摘要的议案》审议《关于向银行申请综合授信的议案》审议《关于公司 2021 年度权益分派的议案》审议《关于公司使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》审议《关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》审议《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》审议《关于拟修订公司章程的议案》
2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
董事会和股东大会，认真审议各项议案，切实保护公司和股东的权益。
（3）监事会：公司监事会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》等有关规定选举产生监事会，监事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求，能够依法召集、召开监事会，并形成有效决议。公司监事能够按照《监事会议事规则》的要求认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等均符合法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定。
(三) 公司治理改进情况
报告期内，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的要求和程序进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法律法规的要求。公司治理与《公司法》和北京证券交易所相关规定的要求相符。
(四) 投资者关系管理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《信息披露管理制度》等规范性文件及公司《投资者关系管理制度》的要求，履行信息披露，畅通投资者沟通联系、事务处理的渠道。
1、严格按照持续信息披露的规定与要求，按时编制并披露各期定期报告及临时报告，确保股东及潜在投资者的知情权、参与权、质询权和表决权得到尊重、保护。
2、确保对外联系畅通，在保证符合信息披露的前提下，认真、耐心回答投资者的询问，认真记录投资者提出的意见和建议，并将建议和不能解答的问题及时上报公司董事会。
3、公司对个人投资者、机构投资者等特定对象到公司现场参观调研，由董事会秘书及时接待。
二、 内部控制
(一) 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
董事会审计委员会召开了3次，董事会提名委员会召开了2次，董事会薪酬与考核委员会召开了2次，董事会战略委员会召开了2次。
(二) 报告期内独立董事履行职责的情况
| 独立董事姓名 | 出席董事会次数 | 出席董事会方式 | 出席股东大会次数 | 出席股东大会方式 |
| 吴维春 | 6 | 腾讯会议 | 4 | 腾讯会议 |
| 顾华志 | 7 | 腾讯会议 | 5 | 腾讯会议 |
| 袁林 | 1 | 腾讯会议 | 1 | 腾讯会议 |
| 李健 | 8 | 腾讯会议 | 5 | 腾讯会议 |
独立董事对公司有关事项是否提出异议：
□是 √否
独立董事对公司有关建议是否被采纳：
√是 □否
报告期内，公司独立董事严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》以及《公司章程》等开展工作，勤勉尽责，根据公司的实际情况，对规范公司治理和重大经营决策提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，形成一致意见，并坚决监督和推动董事会决议的执行，确保决策科学、及时、高效，维护公司和全体股东的合法权益。
(三) 监事会就年度内监督事项的意见
公司监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。
(四) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
3、人员独立
公司的董事、监事、高级管理人员均依照《公司法》及《公司章程》等有关规定产生，不存在股东越权做出人事任免决定的情况。公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均在公司专职工作并领取薪酬，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务或领取薪酬。公司的财务人员均在本公司专职工作，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
4、财务独立
公司具备独立的财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的财务会计制度；公司设立了独立的财务部，内部分工明确。公司具有独立的银行账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。公司根据生产经营需要独立做出财务决策，公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。
5、机构独立
公司已经按照法律法规和《公司章程》的规定设立了董事会、总经理等经营决策机构，独立行使各自的职权；同时根据经营需要建立了销售部、生产部、采购部、质检部、仓储部、研发部、财务部、审计部、证券部、综合部等；公司独立办公、独立运行，与控股股东及其控制的其他企业之间不存在混合经营、合署办公或上下级关系的情形。
公司具备独立自主经营的能力。
(五) 内部控制制度的建设及实施情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》及中国证监会发布的有关公司治理规范性文件的要求，建立起一套完整且运行有效的内部控制体系，公司已将内控制度落实到日常工作中，从公司治理层面到各业务流程层面均建立了系统的内部控制制度及必要的 内部监督机制，有效地保证了公司各项任务的完成，为公司经营管理的合法合规、资产安全、财务报告及相关信息的真实、 完整提供了合理有效保障，保障了公司及全体股东的利益。
(六) 年度报告差错责任追究制度相关情况
公司制定了《年度报告重大差错责任追究制度》，报告期内未发生重大差错更正、重大遗漏信息等情况，公司将持续严格执行前述制度。
(七) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
□适用 √不适用
三、 投资者保护
(一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况
√适用 □不适用
公司股东大会实行累积投票制，已按相关规定执行，具体情况如下：
2022年8月23日召开了2022年第四次临时股东大会（提供网络投票）存在累积投票议案。公司股东大会存在需进行网络投票的情形，已按相关规定进行，具体情况如下：
1、2022年2月8日召开了2022年第一次临时股东大会（提供网络投票）
2、2022年3月4日召开了2022年第二次临时股东大会（提供网络投票）
3、2022年3月22日召开了2021年年度股东大会（提供网络投票）
4、2022年4月28日召开了2022年第三次临时股东大会（提供网络投票）
5、2022年8月23日召开了2022年第四次临时股东大会（提供网络投票）
(二) 特别表决权股份
□适用 √不适用
(三) 投资者关系的安排
√适用 □不适用
为进一步规范投资者关系管理工作，进一步保护投资者的合法权益，建立公司与投资者之间及时、互信的良好沟通关系，完善公司治理，根据《公司法》、《证券法》、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等法律法规及《公司章程》的规定，公司制定了《投资者关系管理制度》。董事会秘书是公司投资者关系管理工作的负责人，负责公司投资者关系管理和股东资料管理工作，协调公司与证券监管机构、股东及实际控制人、证券服务机构、媒体等之间的信息沟通。董事会秘书及证券部工作人员作为公司与投资者沟通交流的桥梁，严格执行《上市公司与投资者关系工作指引》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》及公司《投资者关系管理制度》在内的相关规则和制度。以公平、公正、公开的原则，平等、坦诚对待所有投资者为指导思想，通过真实、准确、完整、及时的信息披露，保障所有投资者的知情权和合法权益。
第十一节 财务会计报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 | |||
| 审计意见 | 无保留意见 | |||
| 审计报告中的特别段落 | √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 | |||
| 审计报告编号 | 大信审字[2023]第2-0058号 | |||
| 审计机构名称 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） | |||
| 审计机构地址 | 北京市海淀区知春路1号学院国际大厦15层 | |||
| 审计报告日期 | 2023年3月22日 | |||
| 签字注册会计师姓名及连续签字年限 | 乔冠芳 | 汪海洲 | ||
| 3年 | 1年 | 年 | 年 | |
| 会计师事务所是否变更 | 否 | |||
| 会计师事务所连续服务年限 | 3年 | |||
| 会计师事务所审计报酬 | 30万元 | |||
| 洛阳科创新材料股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了洛阳科创新材料股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2022年12月31日的资产负债表，2022年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2022年12月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 （一）应收账款坏账准备 1、事项描述 | ||||
（项目合伙人）
中 国 · 北 京 中国注册会计师：汪海洲
二○二三年四月二十五日
二、 财务报表
（一） 资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五(一) | 87,188,749.75 | 15,799,881.62 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 五(二) | 20,201,972.07 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 五(三) | 6,113,210.19 | 15,618,369.58 |
| 应收账款 | 五(四) | 87,317,073.05 | 71,987,184.92 |
| 应收款项融资 | 五(五) | 21,596,415.15 | 19,690,820.16 |
| 预付款项 | 五(六) | 3,684,431.06 | 5,433,556.64 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 五(七) | 669,033.58 | 760,272.83 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五(八) | 39,262,722.52 | 53,011,583.44 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 五(九) | 1,641,509.41 | |
| 流动资产合计 | 266,033,607.37 | 183,943,178.60 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 |
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 五(十) | 57,471,009.62 | 55,038,237.12 |
| 在建工程 | 五(十一) | 15,038,893.44 | 2,416,167.08 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 五(十二) | 525,328.53 | 637,317.29 |
| 无形资产 | 五(十三) | 12,176,954.99 | 12,491,015.42 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 五(十四) | 3,061,334.70 | 2,394,019.84 |
| 其他非流动资产 | 五(十五) | 4,317,150.00 | 248,200.00 |
| 非流动资产合计 | 92,590,671.28 | 73,224,956.75 | |
| 资产总计 | 358,624,278.65 | 257,168,135.35 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 五(十六) | 650,000.00 | 20,950,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 五(十七) | 8,941,900.00 | 3,625,040.00 |
| 应付账款 | 五(十八) | 11,237,512.18 | 8,816,620.24 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 五(十九) | 36,433.00 | 11,950.00 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 五(二十) | 1,539,283.49 | 1,894,701.45 |
| 应交税费 | 五(二十一) | 5,523,743.03 | 2,735,214.78 |
| 其他应付款 | 五(二十二) | 236,866.90 | 878.90 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 五(二十三) | 107,354.06 | 99,269.69 |
| 其他流动负债 | 五(二十四) | 1,293,121.08 | 800,000.00 |
| 流动负债合计 | 29,566,213.74 | 38,933,675.06 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 五(二十五) | 438,354.46 | 548,797.65 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 五(二十六) | 2,643,499.98 | 2,954,500.00 |
| 递延所得税负债 | 五(十四) | 30,295.81 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 3,112,150.25 | 3,503,297.65 | |
| 负债合计 | 32,678,363.99 | 42,436,972.71 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 五(二十七) | 86,000,000.00 | 63,000,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五(二十八) | 115,831,059.13 | 41,550,673.04 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 五(二十九) | 13,911,485.55 | 12,518,048.96 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五(三十) | 110,203,369.98 | 97,662,440.64 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 325,945,914.66 | 214,731,162.64 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 325,945,914.66 | 214,731,162.64 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 358,624,278.65 | 257,168,135.35 |
法定代表人：蔚文绪 主管会计工作负责人：王敏敏 会计机构负责人：王晓静
（二） 利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年 | 2021年 |
| 一、营业总收入 | 108,364,503.51 | 121,836,725.56 | |
| 其中：营业收入 | 五(三十一) | 108,364,503.51 | 121,836,725.56 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 89,409,380.68 | 90,637,371.29 | |
| 其中：营业成本 | 五(三十一) | 69,209,946.14 | 69,254,511.75 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五(三十二) | 1,414,802.41 | 1,339,185.89 |
| 销售费用 | 五(三十三) | 5,774,343.60 | 5,829,776.19 |
| 管理费用 | 五(三十四) | 6,425,346.87 | 6,857,812.95 |
| 研发费用 | 五(三十五) | 7,036,239.14 | 6,815,131.68 |
| 财务费用 | 五(三十六) | -451,297.48 | 540,952.83 |
| 其中：利息费用 | 五(三十六) | 491,904.26 | 652,396.48 |
| 利息收入 | 五(三十六) | 1,006,471.54 | 141,007.79 |
| 加：其他收益 | 五(三十七) | 1,018,897.78 | 1,784,116.27 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 五(三十八) | 138,981.32 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 五(三十九) | 201,972.07 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 五(四十) | -3,678,276.70 | -980,792.98 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 五(四十一) | -1,081,489.00 | -1,295,144.77 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 15,555,208.30 | 30,707,532.79 | |
| 加：营业外收入 | 五(四十二) | 3,001.05 | 939.72 |
| 减：营业外支出 | 五(四十三) | 47,450.00 | 132,855.15 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 15,510,759.35 | 30,575,617.36 | |
| 减：所得税费用 | 五(四十四) | 1,576,393.42 | 4,072,878.16 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 13,934,365.93 | 26,502,739.20 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| （一）按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 13,934,365.93 | 26,502,739.20 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | 13,934,365.93 | 26,502,739.20 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 13,934,365.93 | 26,502,739.20 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 13,934,365.93 | 26,502,739.20 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.18 | 0.42 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） |
法定代表人：蔚文绪 主管会计工作负责人：王敏敏 会计机构负责人：王晓静
（三） 现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年 | 2021年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 85,022,218.23 | 57,771,268.10 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 182,106.49 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五(四十五) | 6,719,857.39 | 26,309,199.10 |
| 经营活动现金流入小计 | 91,924,182.11 | 84,080,467.20 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 27,144,808.09 | 20,924,211.65 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 12,919,775.92 | 15,153,341.47 | |
| 支付的各项税费 | 6,877,371.78 | 12,331,363.85 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五(四十五) | 14,815,511.24 | 40,874,234.86 |
| 经营活动现金流出小计 | 61,757,467.03 | 89,283,151.83 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 30,166,715.08 | -5,202,684.63 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 30,000,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 221,431.32 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 30,221,431.32 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 17,594,392.49 | 9,284,159.91 | |
| 投资支付的现金 | 50,000,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 67,594,392.49 | 9,284,159.91 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -37,372,961.17 | -9,284,159.91 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 99,724,528.30 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 7,900,000.00 | 52,600,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 107,624,528.30 | 52,600,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 28,850,000.00 | 31,650,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 453,461.18 | 624,339.20 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 五(四十五) | 1,139,185.48 | 1,469,296.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 30,442,646.66 | 33,743,635.20 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 77,181,881.64 | 18,856,364.80 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,552.60 | 67.23 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 69,973,082.95 | 4,369,587.49 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 12,749,759.97 | 8,380,172.48 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 82,722,842.92 | 12,749,759.97 |
法定代表人：蔚文绪 主管会计工作负责人：王敏敏 会计机构负责人：王晓静
（四） 股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2022年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 63,000,000.00 | 41,550,673.04 | 12,518,048.96 | 97,662,440.64 | 214,731,162.64 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 63,000,000.00 | 41,550,673.04 | 12,518,048.96 | 97,662,440.64 | 214,731,162.64 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 23,000,000.00 | 74,280,386.09 | 1,393,436.59 | 12,540,929.34 | 111,214,752.02 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 13,934,365.93 | 13,934,365.93 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 23,000,000.00 | 74,280,386.09 | 97,280,386.09 | ||||||||||
| 1.股东投入的普通股 | 23,000,000.00 | 74,280,386.09 | 97,280,386.09 | ||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,393,436.59 | -1,393,436.59 | |||||||||||
| 1.提取盈余公积 | 1,393,436.59 | -1,393,436.59 | |||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1.本期提取 | |||||||||||||
| 2.本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 86,000,000.00 | 115,831,059.13 | 13,911,485.55 | 325,945,914.66 |
| 110,203,369.98 |
| 项目 | 2021年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 63,000,000.00 | 41,550,673.04 | 9,867,775.04 | 73,809,975.36 | 188,228,423.44 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 63,000,000.00 | 41,550,673.04 | 9,867,775.04 | 73,809,975.36 | 188,228,423.44 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,650,273.92 | 23,852,465.28 | 26,502,739.20 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 26,502,739.20 | 26,502,739.20 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1.股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入 | |||||||||||||
| 资本 | |||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 2,650,273.92 | -2,650,273.92 | |||||||||||
| 1.提取盈余公积 | 2,650,273.92 | -2,650,273.92 | |||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1.本期提取 | |||||||||||||
| 2.本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 |
| 四、本年期末余额 | 63,000,000.00 | 41,550,673.04 | 12,518,048.96 | 97,662,440.64 | 214,731,162.64 |
法定代表人：蔚文绪 主管会计工作负责人：王敏敏 会计机构负责人：王晓静
三、 财务报表附注
洛阳科创新材料股份有限公司
财务报表附注
（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）
一、 企业的基本情况
洛阳科创新材料股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身洛阳市科创耐火材料有限公司，成立于2002年9月11日，经洛阳市工商行政管理局批准设立的有限责任公司，于2015年4月8日变更为股份公司，现持有统一社会信用代码为914103007156612594的营业执照，注册资本为8,600.00万元。根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2022]744号”文《关于同意洛阳科创新材料股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》，本公司采用公开方式向不特定合格投资者发行人民币普通股（A股）2,300万股，本次发行后公司股本为8,600.00万元。公司法定代表人：蔚文绪公司注册地址：河南省洛阳市新安县磁涧镇洛新产业集聚区京津路东纬二路本公司经营范围：耐火材料、高温窑炉的制造、销售；利用互联网销售耐火材料、高温窑炉、钢材；从事货物或技术进出口业务；金属液体净化设备的研发、生产、销售、技术转让及咨询服务；制造业废气污染治理服务；环保技术开发，环保工程施工。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
本财务报表业经本公司董事会决议批准报出。
二、 财务报表的编制基础
（一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
（二）持续经营：本公司不存在可能导致对公司自报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、 重要会计政策和会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2022年12月31日的财务状况、2022年度的经营成果和现金流量等相关信息。
(二) 会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
(三) 营业周期
本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
(五) 现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(六) 外币业务
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，
计入当期损益或确认为其他综合收益。
(七) 金融工具
1.金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
2.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
（1）金融资产
①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（2）金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
(八) 预期信用损失的确定方法及会计处理方法
1. 预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款进行减值会计处理并确认损失准备。本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
①不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收账款组合1：账龄分析组合
应收票据组合1：银行承兑汇票
应收票据组合2：商业承兑汇票
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。
对于包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
（3）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：应收保证金、押金及备用金
其他应收款组合2：应收关联方款项
其他应收款组合3：应收代垫款项
其他应收款组合4：应收其他款项
2.预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。
(九) 存货
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料（包装物、低值易耗品等）、自制半成品、产成品（库存商品）等。
2.发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3.存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
(十) 合同资产和合同负债
1.合同资产
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产，本公司按照一般方法计量损失准备。
合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备；转回已计提的资产减值准备时，做相反分录。
2.合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
本公司将同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
(十一) 固定资产
1.固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
2.固定资产分类和折旧方法
本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
| 资产类别 | 预计使用寿命（年） | 预计净残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 20 | 5.00 | 4.75 |
| 机器设备 | 6-10 | 5.00 | 9.50-15.83 |
| 运输设备 | 4-10 | 5.00 | 9.50-23.75 |
| 电子设备及其他设备 | 3-5 | 5.00 | 19.00-31.67 |
(十二) 在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
(十三) 借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期
间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
(十四) 无形资产
1.无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 资产类别 | 使用寿命（年） | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 50 | 直线法 |
| 专利权 | 10 | 直线法 |
2.使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
3. 内部研究开发支出会计政策
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。
(十五) 长期资产减值
固定资产、在建工程、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
(十六) 长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十七) 职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
1.短期薪酬
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计
入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
2.离职后福利
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
3.辞退福利
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
4.其他长期职工福利
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
(十八) 收入
1.收入确认原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。
2.收入确认的具体方法
公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。通常在综合考虑了下列因素的基础上，在客户取得相关商品的控制权时作为确认收入时点（包括收到客户出具的验收单或结算单等）。公司考虑的因素包括：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
(十九) 合同成本
本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。
本公司为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：
1.因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
2.为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下的该资产在转回日的账面价值。
(二十) 政府补助
1.政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
(二十一) 递延所得税资产和递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
(二十二) 租赁
1.租入资产的会计处理
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。
（1）使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。
（2）租赁负债
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：①固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；④购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；⑤行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质
租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
2.出租资产的会计处理
（1）经营租赁会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益。
（2）融资租赁会计处理
本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始入账价值中。
(二十三) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明
无。
四、 税项
(一)主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额缴纳 | 13% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得税 | 15% |
(二) 重要税收优惠及批文
本公司于2022年12月1日通过高新技术企业认定复审，高新技术企业证书编号为GR202241003065，本公司本年度的所得税征收率按15%的税率计算。
五、 财务报表重要项目注释
(一)货币资金
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 20,213.39 | |
| 银行存款 | 82,567,331.94 | 15,729,546.58 |
| 其他货币资金 | 4,621,417.81 | 50,121.65 |
| 合计 | 87,188,749.75 | 15,799,881.62 |
注：期末其他货币资金均为银行承兑汇票保证金，其中受限的保证金金额为4,465,906.83元。
(二) 交易性金融资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 20,201,972.07 | |
| 其中：结构性存款 | 20,201,972.07 | |
| 合计 | 20,201,972.07 |
(三) 应收票据
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 6,512,904.43 | 17,058,189.87 |
| 减：坏账准备 | 399,694.24 | 1,439,820.29 |
| 合计 | 6,113,210.19 | 15,618,369.58 |
注：期末本公司未终止确认已经背书但尚未到期的商业承兑汇票金额为1,293,121.08元。
(四) 应收账款
1.按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 73,235,731.72 | 68,290,926.93 |
| 1至2年 | 19,312,532.00 | 7,568,213.47 |
| 2至3年 | 3,483,661.16 | 197,588.48 |
| 3至4年 | 185,200.00 | 234,854.52 |
| 4至5年 | 190,945.00 | 119,570.88 |
| 5年以上 | 4,766,335.19 | 4,726,616.21 |
| 减：坏账准备 | 13,857,332.02 | 9,150,585.57 |
| 合计 | 87,317,073.05 | 71,987,184.92 |
2.按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |
| 按单项评估计提坏账准备的应收账款 | 3,181,640.00 | 3.14 | 3,181,640.00 | 100.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 97,992,765.07 | 96.86 | 10,675,692.02 | 10.89 |
| 其中：账龄分析组合 | 97,992,765.07 | 96.86 | 10,675,692.02 | 10.89 |
| 合计 | 101,174,405.07 | 100.00 | 13,857,332.02 | 13.70 |
| 类别 | 期初余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |
| 按单项评估计提坏账准备的应收账款 | 605,340.00 | 0.75 | 605,340.00 | 100.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 80,532,430.49 | 99.25 | 8,545,245.57 | 10.61 |
| 其中：账龄分析组合 | 80,532,430.49 | 99.25 | 8,545,245.57 | 10.61 |
| 合计 | 81,137,770.49 | 100.00 | 9,150,585.57 | 11.28 |
（1）期末单项评估计提坏账准备的应收账款
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 账龄 | 预期信用损失率(%) | 计提理由 |
| 辽宁明岩新型材料制造有限公司 | 2,126,820.00 | 2,126,820.00 | 1年以内369,120.00元，1-2年1,757,700.00元 | 100.00 | 预计不可收回 |
| 大石桥市恒田耐火材料有限公司 | 605,340.00 | 605,340.00 | 5年以上 | 100.00 | 预计不可收回 |
| 长兴长恒耐火材料股份有限公司 | 348,780.00 | 348,780.00 | 1-2年84,500.00元，2-3年264,280.00元 | 100.00 | 预计不可收回 |
| 营口远恒矿产品有限公司 | 100,700.00 | 100,700.00 | 1-2年 | 100.00 | 预计不可收回 |
| 合计 | 3,181,640.00 | 3,181,640.00 |
（2）按组合计提坏账准备的应收账款
①组合1：账龄分析组合
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 预期信用损失率(%) | 坏账准备 | 账面余额 | 预期信用损失率(%) | 坏账准备 | |
| 1年以内 | 72,866,611.72 | 5.00 | 3,643,330.59 | 68,290,926.93 | 5.00 | 3,414,546.35 |
| 1至2年 | 17,369,632.00 | 10.00 | 1,736,963.20 | 7,568,213.47 | 10.00 | 756,821.35 |
| 2至3年 | 3,219,381.16 | 25.00 | 804,845.29 | 197,588.48 | 20.00 | 39,517.70 |
| 3至4年 | 185,200.00 | 80.00 | 148,160.00 | 234,854.52 | 50.00 | 117,427.26 |
| 4至5年 | 190,945.00 | 95.00 | 181,397.75 | 119,570.88 | 80.00 | 95,656.70 |
| 5年以上 | 4,160,995.19 | 100.00 | 4,160,995.19 | 4,121,276.21 | 100.00 | 4,121,276.21 |
| 合计 | 97,992,765.07 | 10.89 | 10,675,692.02 | 80,532,430.49 | 10.61 | 8,545,245.57 |
3.坏账准备情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提 | 605,340.00 | 2,576,300.00 | 3,181,640.00 | |||
| 账龄组合计提 | 8,545,245.57 | 2,130,446.45 | 10,675,692.02 | |||
| 合计 | 9,150,585.57 | 4,706,746.45 | 13,857,332.02 | |||
4.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 抚顺市添泷耐火材料有限公司 | 11,019,579.29 | 10.89 | 769,204.43 |
| 内蒙古包钢钢联股份有限公司 | 6,960,830.02 | 6.88 | 460,577.44 |
| 马鞍山利尔开元新材料有限公司 | 5,229,240.00 | 5.17 | 361,448.00 |
| 江苏联耐新材料科技有限公司 | 5,124,691.80 | 5.07 | 256,234.59 |
| 江苏苏嘉集团新材料有限公司 | 4,608,461.71 | 4.55 | 230,423.09 |
| 合计 | 32,942,802.82 | 32.56 | 2,077,887.55 |
(五)应收款项融资
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据-银行承兑汇票 | 21,596,415.15 | 19,690,820.16 |
| 合计 | 21,596,415.15 | 19,690,820.16 |
注：1、本公司视其日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行背书，且满足终止确认的条件，故将该部分银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
2、期末本公司已终止确认已经背书但尚未到期的银行承兑汇票金额为13,043,416.33元。
3、期末本公司已质押的银行承兑汇票金额为5,060,000.00元。
(六) 预付款项
1.预付款项按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 810,427.00 | 22.00 | 5,433,556.64 | 100.00 |
| 1至2年 | 2,874,004.06 | 78.00 | ||
| 合计 | 3,684,431.06 | 100.00 | 5,433,556.64 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项情况
| 债权单位 | 债务单位 | 期末余额 | 账龄 | 未结算原因 |
| 本公司 | 洛阳利尔功能材料有限公司 | 2,872,225.06 | 1-2年 | 未发货 |
| 合计 | 2,872,225.06 |
2.预付款项金额前五名单位情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数 的比例(%) |
| 洛阳利尔功能材料有限公司 | 2,872,225.06 | 77.96 |
| 江苏恒祥宇新材料有限公司 | 547,348.00 | 14.86 |
| 阿里巴巴（中国）网络技术有限公司 | 69,600.00 | 1.89 |
| 安阳市鑫发冶金耐材有限责任公司 | 58,500.00 | 1.59 |
| 新安新奥燃气有限公司 | 22,480.59 | 0.61 |
| 合计 | 3,570,153.65 | 96.91 |
(七) 其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款项 | 735,485.73 | 815,068.68 |
| 减：坏账准备 | 66,452.15 | 54,795.85 |
| 合计 | 669,033.58 | 760,272.83 |
1.其他应收款项
（1）按款项性质披露
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 备用金 | 417,000.00 | 180,000.00 |
| 保证金及押金 | 246,125.95 | 557,917.00 |
| 代扣代缴社保 | 72,359.78 | 77,151.68 |
| 减：坏账准备 | 66,452.15 | 54,795.85 |
| 合计 | 669,033.58 | 760,272.83 |
（2）按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 437,568.73 | 553,068.68 |
| 1至2年 | 185,917.00 | 250,000.00 |
| 2至3年 | 100,000.00 | |
| 3至4年 | 12,000.00 | |
| 4至5年 | 12,000.00 | |
| 减：坏账准备 | 66,452.15 | 54,795.85 |
| 合计 | 669,033.58 | 760,272.83 |
（3）坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2022年1月1日余额 | 54,795.85 | 54,795.85 | ||
| 本期计提 | 11,656.30 | 11,656.30 | ||
| 2022年12月31日余额 | 66,452.15 | 66,452.15 |
（4）坏账准备情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 54,795.85 | 11,656.30 | 66,452.15 | |||
| 合计 | 54,795.85 | 11,656.30 | 66,452.15 | |||
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 杨延红 | 备用金 （工伤借款） | 417,000.00 | 1年以内237,000.00元，1-2年180,000.00元 | 56.70 | 29,850.00 |
| 日照瑞华新材料科技有限公司 | 保证金 | 100,000.00 | 2-3年 | 13.60 | 20,000.00 |
| 鞍钢联众(广州)不锈钢有限公司 | 保证金 | 57,008.95 | 1年以内 | 7.75 | 2,850.45 |
| 福建省三钢明光实业发展有限公司 | 保证金 | 50,000.00 | 1年以内 | 6.80 | 2,500.00 |
| 职工社保及公积金 | 代扣代缴社保 | 72,359.78 | 1年以内 | 9.84 | |
| 合计 | 696,368.73 | 94.69 | 55,200.45 |
(八) 存货
1.存货的分类
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 11,958,510.58 | 11,958,510.58 | 17,726,920.30 | 17,726,920.30 | ||
| 在产品 | 5,120,731.56 | 5,120,731.56 | 5,399,672.00 | 5,399,672.00 | ||
| 库存商品 | 25,625,399.98 | 3,441,919.60 | 22,183,480.38 | 32,245,421.74 | 2,360,430.60 | 29,884,991.14 |
| 合计 | 42,704,642.12 | 3,441,919.60 | 39,262,722.52 | 55,372,014.04 | 2,360,430.60 | 53,011,583.44 |
2.存货跌价准备的增减变动情况
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 2,360,430.60 | 1,081,489.00 | 3,441,919.60 | |||
| 合计 | 2,360,430.60 | 1,081,489.00 | 3,441,919.60 | |||
(九) 其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他 | 1,641,509.41 | |
| 合计 | 1,641,509.41 |
(十) 固定资产
| 类 别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 57,471,009.62 | 55,038,237.12 |
| 减：减值准备 | ||
| 合计 | 57,471,009.62 | 55,038,237.12 |
1.固定资产
（1）固定资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 39,715,470.97 | 29,384,653.20 | 1,000,741.89 | 2,004,141.27 | 72,105,007.33 |
| 2.本期增加金额 | 5,614,912.41 | 1,805,871.66 | 200,280.55 | 7,621,064.62 | |
| （1）购置 | 893,441.96 | 1,215,828.35 | 200,280.55 | 2,309,550.86 | |
| （2）在建工程转入 | 4,721,470.45 | 590,043.31 | 5,311,513.76 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| 4.期末余额 | 45,330,383.38 | 31,190,524.86 | 1,000,741.89 | 2,204,421.82 | 79,726,071.95 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 7,506,410.12 | 7,910,955.53 | 536,383.10 | 1,113,021.46 | 17,066,770.21 |
| 2.本期增加金额 | 1,984,403.82 | 2,650,176.23 | 176,909.85 | 376,802.22 | 5,188,292.12 |
| （1）计提 | 1,984,403.82 | 2,650,176.23 | 176,909.85 | 376,802.22 | 5,188,292.12 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| 4.期末余额 | 9,490,813.94 | 10,561,131.76 | 713,292.95 | 1,489,823.68 | 22,255,062.33 |
| 三、减值准备 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 35,839,569.44 | 20,629,393.10 | 287,448.94 | 714,598.14 | 57,471,009.62 |
| 2.期初账面价值 | 32,209,060.85 | 21,473,697.67 | 464,358.79 | 891,119.81 | 55,038,237.12 |
注：期末未办理产权证书房屋建筑物账面价值为831,539.53元。
(十一) 在建工程
| 类 别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程项目 | 15,038,893.44 | 2,416,167.08 |
| 减：减值准备 | ||
| 合计 | 15,038,893.44 | 2,416,167.08 |
1.在建工程项目
（1）在建工程项目基本情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 车间干燥窑 | 500,370.80 | 500,370.80 | ||||
| 1#车间工程 | 1,873,842.31 | 1,873,842.31 | ||||
| 3#车间工程 | 1,953,854.09 | 1,953,854.09 | 28,301.88 | 28,301.88 | ||
| 500度中温热处理窑 | 1,792.08 | 1,792.08 | ||||
| 年产1.6万吨冶炼洁净钢用功能复合材料项目 | 7,252,283.25 | 7,252,283.25 | 11,860.01 | 11,860.01 | ||
| 办公楼 | 5,832,756.10 | 5,832,756.10 | ||||
| 合计 | 15,038,893.44 | 15,038,893.44 | 2,416,167.08 | 2,416,167.08 | ||
（2）重大在建工程项目变动情况
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产 | 本期其他减少金额 | 期末余额 |
| 1#车间工程 | 472万元 | 1,873,842.31 | 2,847,628.14 | 4,721,470.45 |
| 年产1.6万吨冶炼洁净钢用功能复合材料项目 | 12,000万元 | 11,860.01 | 7,240,423.24 | 7,252,283.25 | ||
| 合计 | 1,885,702.32 | 10,088,051.38 | 4,721,470.45 | 7,252,283.25 |
（续）
| 项目名称 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 1#车间工程 | 100.00 | 100.00 | 自筹、银行 借款 | |||
| 年产1.6万吨冶炼洁净钢用功能复合材料项目 | 19.80 | 19.8 | 募集资金 | |||
| 合计 |
(十二) 使用权资产
| 项目 | 土地使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 749,306.06 | 749,306.06 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 749,306.06 | 749,306.06 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 111,988.77 | 111,988.77 |
| 2.本期增加金额 | 111,988.76 | 111,988.76 |
| （1）计提 | 111,988.76 | 111,988.76 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 223,977.53 | 223,977.53 |
| 三、减值准备 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 525,328.53 | 525,328.53 |
| 2.期初账面价值 | 637,317.29 | 637,317.29 |
(十三) 无形资产
1.无形资产情况
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 14,857,549.84 | 140,520.44 | 14,998,070.28 |
| 2.本期增加金额 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 14,857,549.84 | 140,520.44 | 14,998,070.28 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 2,432,940.10 | 74,114.76 | 2,507,054.86 |
| 2.本期增加金额 | 298,190.64 | 15,869.79 | 314,060.43 |
| （1）计提 | 298,190.64 | 15,869.79 | 314,060.43 |
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 2,731,130.74 | 89,984.55 | 2,821,115.29 |
| 三、减值准备 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 12,126,419.10 | 50,535.89 | 12,176,954.99 |
| 2.期初账面价值 | 12,424,609.74 | 66,405.68 | 12,491,015.42 |
(十四) 递延所得税资产、递延所得税负债
1.递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 递延所得税资产/负债 | 可抵扣/应纳税暂时性差异 | 递延所得税资产/负债 | 可抵扣/应纳税暂时性差异 | |
| 递延所得税资产： | ||||
| 资产减值准备 | 2,664,809.70 | 17,765,398.01 | 1,950,844.84 | 13,005,632.31 |
| 递延收益 | 396,525.00 | 2,643,499.98 | 443,175.00 | 2,954,500.00 |
| 小计 | 3,061,334.70 | 20,408,897.99 | 2,394,019.84 | 15,960,132.31 |
| 递延所得税负债： | ||||
| 交易性金融资产公允价值变动 | 30,295.81 | 201,972.07 | ||
| 小计 | 30,295.81 | 201,972.07 | ||
(十五) 其他非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付长期资产购置款 | 4,317,150.00 | 4,317,150.00 | 248,200.00 | 248,200.00 | ||
| 合计 | 4,317,150.00 | 4,317,150.00 | 248,200.00 | 248,200.00 | ||
(十六) 短期借款
1.短期借款分类
| 借款条件 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 650,000.00 | |
| 抵押、保证借款 | 15,850,000.00 | |
| 保证借款 | 5,100,000.00 | |
| 合计 | 650,000.00 | 20,950,000.00 |
(十七) 应付票据
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 8,741,900.00 | 1,365,040.00 |
| 商业承兑汇票 | 200,000.00 | 2,260,000.00 |
| 合计 | 8,941,900.00 | 3,625,040.00 |
(十八) 应付账款
1.按账龄分类
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 9,495,147.71 | 7,353,732.85 |
| 1年以上 | 1,742,364.47 | 1,462,887.39 |
| 合计 | 11,237,512.18 | 8,816,620.24 |
(十九) 合同负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 销售商品相关合同负债 | 36,433.00 | 11,950.00 |
| 合计 | 36,433.00 | 11,950.00 |
(二十) 应付职工薪酬
1.应付职工薪酬分类列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 |
| 短期薪酬 | 1,894,701.45 | 11,609,202.17 | 11,964,620.13 | 1,539,283.49 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 1,062,301.23 | 1,062,301.23 | ||
| 合计 | 1,894,701.45 | 12,671,503.40 | 13,026,921.36 | 1,539,283.49 |
2.短期职工薪酬情况
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 1,879,664.14 | 10,175,273.72 | 10,531,796.64 | 1,523,141.22 |
| 职工福利费 | 654,918.62 | 654,918.62 | ||
| 社会保险费 | 442,794.36 | 442,794.36 | ||
| 其中：医疗保险费 | 395,901.01 | 395,901.01 | ||
| 工伤保险费 | 46,893.35 | 46,893.35 | ||
| 住房公积金 | 223,701.00 | 223,701.00 | ||
| 工会经费和职工教育经费 | 15,037.31 | 112,514.47 | 111,409.51 | 16,142.27 |
| 合计 | 1,894,701.45 | 11,609,202.17 | 11,964,620.13 | 1,539,283.49 |
3.设定提存计划情况
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 基本养老保险 | 1,017,772.64 | 1,017,772.64 | ||
| 失业保险费 | 44,528.59 | 44,528.59 | ||
| 合计 | 1,062,301.23 | 1,062,301.23 |
(二十一) 应交税费
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 3,815,313.36 | 1,182,224.03 |
| 企业所得税 | 1,078,716.91 | 1,197,583.70 |
| 个人所得税 | 2,928.12 | 3,793.39 |
| 城市维护建设税 | 229,140.08 | 72,723.73 |
| 教育费附加 | 190,590.94 | 58,936.40 |
| 房产税 | 116,321.92 | 131,416.40 |
| 土地使用税 | 82,656.43 | 82,656.43 |
| 其他 | 8,075.27 | 5,880.70 |
| 合计 | 5,523,743.03 | 2,735,214.78 |
(二十二) 其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款项 | 236,866.90 | 878.90 |
| 合计 | 236,866.90 | 878.90 |
1.其他应付款项
（1）按款项性质分类
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付保证金 | 200,000.00 | |
| 其他往来 | 36,866.90 | 878.90 |
| 合计 | 236,866.90 | 878.90 |
(二十三) 一年内到期的非流动负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 107,354.06 | 99,269.69 |
| 合计 | 107,354.06 | 99,269.69 |
(二十四) 其他流动负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 未终止确认的已背书未到期商业承兑汇票 | 1,293,121.08 | 800,000.00 |
| 合计 | 1,293,121.08 | 800,000.00 |
(二十五) 租赁负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 677,360.00 | 805,616.00 |
| 减：未确认融资费用 | 131,651.48 | 157,548.66 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | 107,354.06 | 99,269.69 |
| 合计 | 438,354.46 | 548,797.65 |
(二十六) 递延收益
1.递延收益按类别列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 2,954,500.00 | 311,000.02 | 2,643,499.98 | ||
| 合计 | 2,954,500.00 | 311,000.02 | 2,643,499.98 |
2.政府补助项目情况
| 项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他 变动 | 期末 余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 技术改造补助 | 2,954,500.00 | 311,000.02 | 2,643,499.98 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 2,954,500.00 | 311,000.02 | 2,643,499.98 |
(二十七) 股本
| 项目 | 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 63,000,000.00 | 23,000,000.00 | 23,000,000.00 | 86,000,000.00 | |||
注：根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2022]744号”文《关于同意洛阳科创新材料股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》，本公司采用公开方式向不特定合格投资者发行人民币普通股（A股）2,300万股，发行价格为每股4.6元，募集资金总额 105,800,000.00元，扣除发行费用后，实际募集资金净额为人民币97,280,386.09元，其中：股本23,000,000.00元、资本公积74,280,386.09元。
(二十八) 资本公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 41,423,493.04 | 74,280,386.09 | 115,703,879.13 | |
| 其他资本公积 | 127,180.00 | 127,180.00 | ||
| 合计 | 41,550,673.04 | 74,280,386.09 | 115,831,059.13 |
注：详见“（二十七）股本”
(二十九) 盈余公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期减少额 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 12,518,048.96 | 1,393,436.59 | 13,911,485.55 | |
| 合计 | 12,518,048.96 | 1,393,436.59 | 13,911,485.55 |
(三十) 未分配利润
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 调整前上期末未分配利润 | 97,662,440.64 | 73,809,975.36 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 97,662,440.64 | 73,809,975.36 |
| 加：本期净利润 | 13,934,365.93 | 26,502,739.20 |
| 减：提取法定盈余公积 | 1,393,436.59 | 2,650,273.92 |
| 期末未分配利润 | 110,203,369.98 | 97,662,440.64 |
(三十一) 营业收入和营业成本
1.营业收入和营业成本按项目分类
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | |||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | ||
| 一、主营业务小计 | 107,256,066.52 | 68,091,273.72 | 119,064,397.37 | 66,630,776.55 | |
| 二、其他业务小计 | 1,108,436.99 | 1,118,672.42 | 2,772,328.19 | 2,623,735.20 | |
| 合计 | 108,364,503.51 | 69,209,946.14 | 121,836,725.56 | 69,254,511.75 | |
2.本期营业收入按收入确认时间分类
| 收入确认时间 | 耐火材料 | 其他业务收入 |
| 在某一时点确认 | 107,256,066.52 | 465,040.71 |
| 在某一时段内确认 | 643,396.28 | |
| 合计 | 107,256,066.52 | 1,108,436.99 |
(三十二) 税金及附加
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 351,431.66 | 299,922.09 |
| 教育费附加 | 292,649.72 | 249,935.04 |
| 房产税 | 384,760.09 | 389,939.48 |
| 土地使用税 | 330,625.72 | 330,625.72 |
| 印花税 | 52,221.22 | 65,079.80 |
| 资源税 | 3,114.00 | 3,465.00 |
| 其他 | 218.76 | |
| 合计 | 1,414,802.41 | 1,339,185.89 |
(三十三) 销售费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 1,798,652.67 | 1,791,412.93 |
| 差旅费 | 796,451.48 | 1,174,011.65 |
| 业务招待费 | 2,327,316.02 | 2,763,254.11 |
| 业务宣传费 | 716,061.01 | 45,387.48 |
| 其他 | 135,862.42 | 55,710.02 |
| 合计 | 5,774,343.60 | 5,829,776.19 |
(三十四) 管理费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 2,995,762.83 | 2,981,851.54 |
| 折旧 | 423,589.26 | 506,576.54 |
| 无形资产摊销 | 314,060.43 | 287,889.25 |
| 业务招待费 | 71,945.92 | 221,248.78 |
| 差旅费 | 298,460.78 | 560,448.92 |
| 办公费 | 286,615.40 | 359,110.49 |
| 中介服务费及咨询费 | 1,323,542.25 | 1,417,765.82 |
| 其他 | 711,370.00 | 522,921.61 |
| 合计 | 6,425,346.87 | 6,857,812.95 |
(三十五) 研发费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 1,994,956.13 | 2,410,979.61 |
| 材料费用 | 3,702,656.24 | 2,935,797.31 |
| 其他 | 1,338,626.77 | 1,468,354.76 |
| 合计 | 7,036,239.14 | 6,815,131.68 |
(三十六) 财务费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 491,904.26 | 652,396.48 |
| 减：利息收入 | 1,006,471.54 | 141,007.79 |
| 汇兑损失 | 3,821.70 | |
| 其他支出 | 59,448.10 | 29,564.14 |
| 合计 | -451,297.48 | 540,952.83 |
(三十七) 其他收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 企业研发财政补助 | 500,000.00 | 1,547,200.00 | 与收益相关 |
| 技术改造补助 | 311,000.02 | 155,500.00 | 与资产相关 |
| 两化融合贯标奖励 | 150,000.00 | 与收益相关 | |
| 失业保险稳岗返还补贴 | 54,269.66 | 与收益相关 | |
| 个税手续费返还 | 3,628.10 | ||
| 知识产权运营服务体系建设奖补 | 23,000.00 | 与收益相关 | |
| 小微企业经费返还 | 58,416.27 | 与收益相关 | |
| 合计 | 1,018,897.78 | 1,784,116.27 |
(三十八) 投资收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 221,431.32 | |
| 债务重组收益 | -82,450.00 | |
| 合计 | 138,981.32 |
(三十九) 公允价值变动收益
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 201,972.07 | |
| 合计 | 201,972.07 |
(四十) 信用减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据信用减值损失 | 1,040,126.05 | -833,747.83 |
| 应收账款信用减值损失 | -4,706,746.45 | -116,899.30 |
| 其他应收款信用减值损失 | -11,656.30 | -30,145.85 |
| 合计 | -3,678,276.70 | -980,792.98 |
(四十一) 资产减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -1,081,489.00 | -1,295,144.77 |
| 合计 | -1,081,489.00 | -1,295,144.77 |
(四十二) 营业外收入
1.营业外收入分项列示
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 3,001.05 | 939.72 | 3,001.05 |
| 合计 | 3,001.05 | 939.72 | 3,001.05 |
(四十三) 营业外支出
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 31,450.00 | 31,450.00 | |
| 滞纳金 | 87,855.15 | ||
| 其他 | 16,000.00 | 45,000.00 | 16,000.00 |
| 合计 | 47,450.00 | 132,855.15 | 47,450.00 |
(四十四) 所得税费用
1.所得税费用明细
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 | 2,213,412.47 | 4,842,248.35 |
| 递延所得税费用 | -637,019.05 | -769,370.19 |
| 合计 | 1,576,393.42 | 4,072,878.16 |
2.会计利润与所得税费用调整过程
| 项 目 | 金额 |
| 利润总额 | 15,510,759.35 |
| 按适用税率15%计算的所得税费用 | 2,326,613.90 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 280,060.40 |
| 研发费用等费用项目加计扣除 | -1,030,280.88 |
| 所得税费用 | 1,576,393.42 |
(四十五) 现金流量表
1.收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 704,269.66 | 4,738,616.27 |
| 保证金 | 1,268,991.00 | 772,000.00 |
| 利息收入 | 1,006,471.54 | 141,007.79 |
| 诉讼冻结资金解封 | 3,000,000.00 | |
| 收回待退投资款 | 20,240,000.00 |
| 备用金等 | 740,125.19 | 417,575.04 |
| 合计 | 6,719,857.39 | 26,309,199.10 |
2.支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 费用付现 | 7,703,299.63 | 15,960,966.52 |
| 保证金 | 4,964,215.78 | 872,917.00 |
| 备用金等 | 2,147,995.83 | 3,800,351.34 |
| 待退投资款 | 20,240,000.00 | |
| 合计 | 14,815,511.24 | 40,874,234.86 |
3.支付的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 土地租金 | 128,776.00 | 129,296.00 |
| 发行费用 | 1,010,409.48 | 1,340,000.00 |
| 合计 | 1,139,185.48 | 1,469,296.00 |
(四十六) 现金流量表补充资料
1.现金流量表补充资料
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1.将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 13,934,365.93 | 26,502,739.20 |
| 加：资产减值准备 | 1,081,489.00 | 1,295,144.77 |
| 信用减值损失 | 3,678,276.70 | 980,792.98 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧、投资性房地产折旧 | 5,188,292.12 | 4,821,104.99 |
| 使用权资产折旧 | 111,988.76 | 111,988.77 |
| 无形资产摊销 | 314,060.43 | 314,061.00 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 净敞口套期损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -201,972.07 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 491,904.26 | 652,329.25 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -221,431.32 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -667,314.86 | -769,370.19 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 30,295.81 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 12,667,371.92 | -15,874,007.37 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -20,113,521.04 | -19,278,508.99 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 13,872,909.44 | -958,959.04 |
| 其他 | -3,000,000.00 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 30,166,715.08 | -5,202,684.63 |
| 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 租入固定资产 | ||
| 3.现金及现金等价物净变动情况 | ||
| 现金的期末余额 | 82,722,842.92 | 12,749,759.97 |
| 减：现金的期初余额 | 12,749,759.97 | 8,380,172.48 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 69,973,082.95 | 4,369,587.49 |
2.现金及现金等价物
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 82,722,842.92 | 12,749,759.97 |
| 其中：库存现金 | 20,213.39 | |
| 可随时用于支付的银行存款 | 82,567,331.94 | 12,729,546.58 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 155,510.98 | |
| 二、现金等价物 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 82,722,842.92 | 12,749,759.97 |
(四十七) 所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 4,465,906.83 | 承兑汇票保证金 |
| 应收票据 | 5,060,000.00 | 质押（票据池业务） |
| 应收账款 | 650,000.00 | 质押 |
| 合计 | 10,175,906.83 |
六、 与金融工具相关的风险
本公司的金融资产包括应收票据、应收账款、应收款项融资以及其他应收款等，本公司的金融负债包括应付票据、应付账款以及其他应付款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五的相关项目。本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险，董事会全权负责建立并监督本公司的风险管理架构，以及制定和监察本公司的风险管理政策。
风险管理目标和政策：本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。
1、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。
本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资及其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。截至2022年12月31日，本公司应收账款中，前五大客户的
应收账款占本公司应收账款总额的32.56%（2021年12月31日：38.52%)。
2、流动性风险
流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司在资金正常和紧张的情况下，确保有足够的流动性来履行到期债务，且与金融机构进行融资磋商，保持一定水平的备用授信额度以降低流动性风险。截至2022年12月31日，本公司流动资产为人民币266,033,607.37元，流动负债为人民币29,566,213.74元，本公司管理层认为流动风险已降至可接受水平。下表概况了截至2022年12月31日金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
| 项 目 | 1年以内 | 1至5年 | 5年以上 | 合计 |
| 短期借款 | 650,000.00 | 650,000.00 | ||
| 应付票据 | 8,941,900.00 | 8,941,900.00 | ||
| 应付账款 | 11,237,512.18 | 11,237,512.18 | ||
| 其他应付款 | 236,866.90 | 236,866.90 | ||
| 租赁负债（含一年内到期的租赁负债） | 128,776.00 | 231,104.00 | 317,480.00 | 677,360.00 |
| 金融负债合计 | 21,195,055.08 | 231,104.00 | 317,480.00 | 21,743,639.08 |
3、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，预期并无任何未来商业交易会引致重大外汇风险。
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的利率风险主要来自银行及其他借款。由于本公司大部分之费用及经营现金流均与市场利率变化并无重大关联，2022年本公司并未面临重大的利率风险。
七、 公允价值
(一)按公允价值层级对以公允价值计量的资产和负债进行分析
| 项目 | 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 期末余额 |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 20,201,972.07 | 20,201,972.07 | ||
| 1. 结构性存款 | 20,201,972.07 | 20,201,972.07 | ||
| （二）应收款项融资 | 21,596,415.15 | 21,596,415.15 |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 41,798,387.22 | 41,798,387.22 |
(二) 持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息结构性存款等交易性金融资产期末公允价值，按照购买份额与预计收益率确定其公允价值。应收款项融资项目期末公允价值，由于公司持有的应收票据期限较短，且出售时间、出售价格、出售占比均不能可靠估计，所以公司按照票面金额作为公允价值的合理估计进行计量。
八、 关联方关系及其交易
(三)本公司的实际控制人
本公司的股东蔚文绪、马军强、蔚文举和杨占坡为一致行动人，截至2022年12月31日合计持股47%，共同为本公司的实际控制人。
(四) 本企业的其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 与本公司关系 |
| 郭晓娟、马永峰 | 董事 |
| 石文辉 | 原董事 |
| 李健、袁林、顾华志 | 独立董事 |
| 吴维春 | 原独立董事 |
| 王会先、张金羽、南肖敏 | 监事 |
| 谢毕强 | 原监事 |
| 孙云平 | 原财务总监 |
| 王敏敏 | 财务总监 |
| 李青 | 董事会秘书 |
| 上海道地商务咨询中心（有限合伙） | 主要股东 |
(五) 关联交易情况
1.关联担保情况
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 蔚文绪夫妇 | 本公司 | 5,000,000.00 | 2021/9/29 | 2022/9/28 | 是 |
| 蔚文绪夫妇 | 本公司 | 5,850,000.00 | 2021/10/14 | 2022/3/14 | 是 |
| 蔚文绪、马军强 | 本公司 | 5,100,000.00 | 2021/12/21 | 2022/12/21 | 是 |
| 蔚文绪夫妇、马军强、蔚文举、杨占坡 | 本公司 | 5,000,000.00 | 2021/8/10 | 2022/8/9 | 是 |
2.关键管理人员报酬
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,461,511.25 | 1,629,727.60 |
3.其他关联交易
2022年度本公司向共同实际控制人蔚文绪、蔚文举和杨占坡三人借出日常经营备用金共计670,000.00元，累计收到归还资金670,000.00元。
九、 承诺及或有事项
(一)承诺事项
截至2022年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
(二) 或有事项
截至2022年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。
十、 资产负债表日后事项
(一)利润分配情况
2023年4月25日本公司董事会通过如下利润分配决议：以本公司2022年末总股本86,000,000
股为基数，每10股派发现金红利人民币1.20元（含税），共计派发现金红利人民币1,032.00万元。
十一、 补充资料
(一)当期非经常性损益明细表
| 项目 | 金额 | 备注 |
| 1．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,018,897.78 | |
| 2．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、其他非流动金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、其他非流动金融资产、其他债权投资、交易性金融负债和衍生金融负债取得的投资收益 | 423,403.39 | |
| 3．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -44,448.95 | |
| 4．减：所得税影响额 | 209,677.83 | |
| 合计 | 1,188,174.39 |
(二) 净资产收益率和每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 基本每股收益 | ||
| 本期 | 上期 | 本期 | 上期 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.90 | 13.15 | 0.18 | 0.42 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.48 | 12.42 | 0.16 | 0.40 |
洛阳科创新材料股份有限公司
二○二三年四月二十五日
附：
第十二节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
董事会秘书办公室