重庆正川医药包装材料股份有限公司2022年度财务决算报告及2023年度财务预算报告重庆正川医药包装材料股份有限公司（以下简称“公司”）2022年度财务报表已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了天健审〔2023〕8-227号无保留意见的审计报告，认为：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
一、2022年度财务决算报告
（一）主要会计数据和财务指标
1、主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 796,198,292.56 | 796,657,258.00 | -0.06 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 64,765,035.84 | 106,603,635.45 | -39.25 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 57,678,956.77 | 92,449,315.57 | -37.61 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 38,426,207.67 | 104,966,819.34 | -63.39 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,184,195,492.83 | 1,165,968,552.00 | 1.56 |
| 总资产 | 2,007,660,704.19 | 1,960,497,669.74 | 2.41 |
2、主要财务指标
单位：元 币种：人民币
| 主要财务指标 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.43 | 0.71 | -39.44 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.43 | 0.71 | -39.44 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.38 | 0.61 | -37.70 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 5.51 | 9.66 | -4.15 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（% | 4.91 | 8.38 | -3.47 |
（二）财务状况、经营成果及现金流量分析
1、资产构成及变动情况
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 货币资金 | 212,432,533.40 | 392,168,152.34 | -45.83 |
| 交易性金融资产 | 159,059,321.55 | 254,760,096.68 | -37.57 |
| 应收票据 | 1,048,314.32 | 2,409,771.95 | -56.50 |
| 应收账款 | 141,283,714.62 | 136,507,735.38 | 3.50 |
| 应收款项融资 | 213,199,670.76 | 159,447,798.67 | 33.71 |
| 预付款项 | 10,909,914.92 | 12,451,085.58 | -12.38 |
| 其他应收款 | 14,426,248.47 | 2,862,072.16 | 404.05 |
| 存货 | 209,426,565.25 | 190,500,873.16 | 9.93 |
| 其他流动资产 | 29,958,834.85 | ||
| 流动资产合计 | 991,745,118.14 | 1,151,107,585.92 | -13.84 |
| 其他非流动金融资产 | 50,000.00 | 50,000.00 | - |
| 投资性房地产 | 2,305,237.73 | 2,573,680.97 | -10.43 |
| 固定资产 | 710,427,637.04 | 644,454,937.30 | 10.24 |
| 在建工程 | 198,581,286.52 | 20,214,846.10 | 882.35 |
| 使用权资产 | 836,683.54 | 1,193,737.32 | -29.91 |
| 无形资产 | 41,600,499.40 | 42,983,900.75 | -3.22 |
| 长期待摊费用 | 3,896,461.01 | 4,268,292.45 | -8.71 |
| 递延所得税资产 | 1,116,785.59 | 5,889,472.33 | -81.04 |
| 其他非流动资产 | 57,100,995.22 | 87,761,216.60 | -34.94 |
| 非流动资产合计 | 1,015,915,586.05 | 809,390,083.82 | 25.52 |
| 资产总计 | 2,007,660,704.19 | 1,960,497,669.74 | 2.41 |
主要项目变动原因：
（1）货币资金：主要系募投项目投入增加。
（2）交易性金融资产：主要系募投项目投入增加，闲置资金购买理财减少。
（3）应收票据：主要系商业承兑汇票减少。
（4）应收款项融资：主要系公司开具应付票据支付款项。
（5）其他应收款：主要系支付供应商押金所致。
（6）在建工程：主要系募投项目投入增加。
（7）递延所得税资产：主要系税收优惠，导致递延所得税资产减少。
（8）其他非流动资产：主要系预付款退回。
2、负债构成及变动情况
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 短期借款 | 60,000,000.00 | 50,000,000.00 | 20.00 |
| 应付票据 | 126,084,789.93 | 135,849,125.17 | -7.19 |
| 应付账款 | 170,567,797.09 | 142,511,423.64 | 19.69 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 6,765,341.83 | 6,759,572.21 | 0.09 |
| 应付职工薪酬 | 13,996,885.07 | 15,333,614.11 | -8.72 |
| 应交税费 | 2,109,260.14 | 18,549,301.58 | -88.63 |
| 其他应付款 | 8,890,047.65 | 7,981,286.74 | 11.39 |
| 一年内到期的非流动负债 | 370,213.98 | 319,871.83 | 15.74 |
| 其他流动负债 | 879,494.43 | 878,744.39 | 0.09 |
| 流动负债合计 | 389,663,830.12 | 378,182,939.67 | 3.04 |
| 应付债券 | 399,266,870.00 | 382,324,213.29 | 4.43 |
| 租赁负债 | 535,199.41 | 905,520.55 | -40.90 |
| 递延收益 | 28,632,033.48 | 30,720,650.84 | -6.80 |
| 递延所得税负债 | 5,367,278.35 | 2,395,793.39 | 124.03 |
| 非流动负债合计 | 433,801,381.24 | 416,346,178.07 | 4.19 |
| 负债合计 | 823,465,211.36 | 794,529,117.74 | 3.64 |
主要项目变动原因：
（1）应交税费：主要系税收优惠，导致应交企业所得税减少；进项税增加，导致应交增值税减少。
（2）租赁负债：主要系本期尚未支付的租赁付款额减少。
（3）递延所得税负债：主要系税收优惠，导致递延所得税负债增加。
3、所有者权益结构及变动情况
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 股本 | 151,201,911.00 | 151,201,168.00 | 0.0005 |
| 其他权益工具 | 24,347,385.18 | 24,349,801.25 | -0.01 |
| 资本公积 | 555,626,834.59 | 555,593,180.05 | 0.01 |
| 盈余公积 | 53,370,537.68 | 52,188,172.51 | 2.27 |
| 未分配利润 | 399,648,824.38 | 382,636,230.19 | 4.45 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,184,195,492.83 | 1,165,968,552.00 | 1.56 |
主要项目变动原因：无
4、经营成果情况
报告期内，公司实现营业收入79,620万元，比上年同期减少-0.06%；实现归属于母公司所有者的净利润6,477万元，比上年同期减少39.25%。
5、现金流量情况
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 38,426,207.67 | 104,966,819.34 | -63.39 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -169,034,888.79 | -385,888,223.72 | -56.20 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -33,906,717.43 | 387,098,042.36 | -108.76 |
主要项目变动原因：
（1）经营活动产生的现金流量净额：主要系支付原料、能源等增加所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额：主要系募投项目投入增加。
（3）筹资活动产生的现金流量净额：主要系上年同期收到可转债募集资金。
（三）主要财务指标
| 财务指标 | 本期数（%） | 上年同期数（%） | 变动比例（%） | |
| 偿债能力 | 资产负债率 | 41.02 | 40.53 | 0.49 |
| 运营效率 | 应收账款周转率 | 5.73 | 6.48 | -0.75 |
| 存货周转率 | 3.15 | 3.46 | -0.31 | |
| 盈利能力 | 净利率 | 8.13 | 13.38 | -5.25 |
| 毛利率 | 20.95 | 25.69 | -4.74 | |
二、2023年度财务预算报告
（一）预算编制说明
本预算报告的编制范围为公司及下属子公司。
本预算报告是公司依据2023年度营销计划、生产计划等进行测算，在市场、
国家政策、行业等因素无重大变化的假设前提下编制的。
（二）2023年主要财务预算指标
1、预计营业收入：90000万元
2、预计净利润：7800万元
（三）风险提示
报告中涉及的主要预算指标能否实现取决于宏观经济环境、国家行业政策、市场需求状况等多种因素，存在一定的不确定性。2023年预算指标仅作为公司内部经营管理和业绩考核的参考指标，不代表公司对2023年度的盈利预测，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。
重庆正川医药包装材料股份有限公司董事会
2023年4月27日