2022年度财务决算报告
2022年度，由于政府财政紧缩，公司应收账款回款缓慢，导致公司流动资金有限，出于谨慎性原则，公司近几年的运营重点是现金流量的持续稳定，所以审慎选择回款周期短，资信状况优良的客户签订合同，主动放弃分期回款项目。公司加大营销能力，实现了本期销售收入较上年基本持平，但尚未到达公司规划的盈利预期预期。2022年度公司财务指标如下：（单位：万元）
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 本年比上年增减 |
| 营业收入 | 20,394.90 | 21,074.94 | -3.23% |
| 营业成本 | 16,303.58 | 16,563.24 | -1.57% |
| 营业利润 | -19,969.18 | -16,774.66 | -19.04% |
| 利润总额 | -20,090.49 | -16,820.58 | -19.44% |
| 归属于上市公司普通股股东的净利润 | -24,485.32 | -18,329.49 | -33.58% |
| 归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -26,172.20 | -19,829.93 | -31.98% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,244.39 | 8,071.16 | -84.58% |
| 每股经营活动产生的现金流量净额 | 0.02 | 0.16 | -87.50% |
| 基本每股收益 | -0.51 | -0.38 | -34.21% |
| 稀释每股收益 | -0.51 | -0.38 | -34.21% |
| 加权平均净资产收益率 | -35.44% | -20.25% | -15.19% |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 | -37.88% | -20.91% | -16.97% |
| 期末总股本 | 48,421.99 | 48,421.99 | 0.00% |
| 资产总额 | 119,031.37 | 149,123.76 | -20.18% |
| 负债总额 | 62,041.95 | 67,696.24 | -8.35% |
| 归属于上市公司普通股股东的所有者权益 | 56,919.53 | 81,329.07 | -30.01% |
| 归属于上市公司普通股股东的每股净资产 | 1.18 | 1.68 | -29.76% |
| 资产负债率 | 52.12% | 45.40% | 6.72% |
| 销售毛利率 | 20.06% | 21.41% | -1.35% |
| 销售净利率 | -120.19% | -87.24% | -32.95% |
| 流动比率 | 1.08 | 1.19 | -9.24% |
| 速动比率 | 0.59 | 0.7 | -15.71% |
主要财务指标变动说明：
一、资产状况
1、2022年12月31日公司资产总额119031.37万元、负债总额62041.95万
元，别比去年同期下降20.18%、8.35%；所有者权益合计56919.53万元，比去年同期下降30.01%，每股收益为-0.51元，比上年降减少34.21%。公司资产、负债、所有者权益减少的原因主要是公司主营业务收入同比下降，导致利润贡献同比减少所致。
2、从其他财务指标来看，2022年末资产负债率52.12%，比上年末增长6.72个百分点，主要是本年公司陆续收回沉欠货款，并偿还银行贷款并对资产计提减值准备，资产规模大于负债规模下降幅度所致。公司资产夯实，保障债务偿还的能力及资产质量尚可。期末流动比率、速动比率分别为1.08和0.59，均比上年同期均有所下降，主要原因为公司存货及应收账款周转速度较为缓慢，应加强管理力度，提升周转速度及变现能力。
二、经营利润
1、2022年度，公司实现营业收入20394.90万元，同比减少3.23%；发生营业成本16303.58万元，同比减少1.57%；销售毛利率20.06%，同比减少1.35%。主要原因是公司出于谨慎性原则，重点选择现金流量持续稳定、回款周期短、资信状况优良的客户签订合同，主动放弃分期回款项目。导致本期销售收入出现小幅下降。销售结构中：除雪设备销售收入14886.37万元，比上年13159.49万元增长13.12%；沥青路面再生设备销售收入516.64万元，比上年1640.06万元减少68.50%；市政环卫设备销售收入55.20万元，比上年958.55万元减少94.24%；拌合设备销售收入2285.84万元，比上年2826.63万元减少19.13%；其它设备销售收入594.06万元，比上年1081.41万元减少49.58%。在公司工程施工服务板块中，受国家环保政策的落实，公司租赁业务开展势头显著增长，本期实现设备租赁收入2056.79万元，比上年1039.23万同比增长97.91%。
2、2022年度，公司发生销售费用3052.46万元，同比减少8.62%；发生管理费用4082.53万元，同比增长16.20%；公司各项费用变动的原因主要是，本会计期公司积极开拓市场，并加强业务员及售后服务人员的费用审核，导致销售费用小幅下降。同时，公司管理人员及清欠人员积极开展应收账款清收业务，导致发生的管理费用有所增长。
3、2022年度，公司发生财务费用2500.14万元，与上年基本持平；主要是本期银行贷款规模较为稳定，未有大幅抽贷断贷情况发生，保障了公司经营活动的平稳运行。 4、2022年度，公司资产减值损失本年发生10191.44万元，比上年同期6229.45
万元增长了3961.99万元。主要由于本年公司基于谨慎性原则，对周转缓慢的存货、长期股权投资及PPP投资项目计提减值准备增加所致。 5、2022年度，实现营业利润--19969.18万元，同比减少19.04%；实现归属于上市公司股东的净利润-24485.32万元，同比减少33.58%；主要原因是：本会计期公司主营业务收入及利润贡献同比基本持平，但公司对资产周转缓慢的部分应收账款、存货、长期股权投资及合同资产等计提减值准备，综合因素导致实现归属于上市公司股东的净利润同比大幅减少所致。
三、投资情况
公司本年度解散并收回两家联营企业的长期股权投资，未投资设立新的联营公司。
四、股东权益变化情况
2022年度与2021年度相比，年末股东权益合计56919.53万元，比2021年末81329.07万元减少30.01%，具体原因如下：
1、股本：总股本2022年末为48,421.99万元，较2021年末48,421.99万元相比未发生变化。 2、资本公积：2022年末为19,352.78万元，较2021年末19,352.78万元相比未发生变化。
3、未分配利润2022年末-16847.30万元，比2021年末7638.02万元减少24485.32万元，主要是本年经营业绩亏损所致。
五、现金流量情况
1、2022年公司经营活动产生的现金流量净额比上年度减少84.58%，变动主要原因是由于政府财政紧缩，公司客户回款少于上年同期所致。
2、2022年公司投资活动产生的现金流量净额比上年度增长295.55%。变动主要原因是本报告期内收到联营公司分配股利增长所致。
3、2022年筹资活动产生的现金流量净额比上年度增长82.14%，变动主要原因是本期公司偿还银行贷款规模少于上年同期所致。 以上报告主要数据已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚审字[2023]110Z0130号审计。
鞍山森远路桥股份有限公司
2023年4月26日