募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
上海兰卫医学检验所股份有限公司
容诚专字[2023]200Z0110号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
| 目 录 | ||
| 序号 | 内 容 | 页码 |
| 1 | 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 | 1-3 |
| 2 | 募集资金年度存放与使用情况专项报告 | 1-4 |
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
总所：北京市西城区阜成门外大街22号外经贸大厦15层/922-926(10037)TEL: 010-6600 1391 FAX: 010-6600 1392
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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
容诚专字[2023]200Z0110号
上海兰卫医学检验所股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的上海兰卫医学检验所股份有限公司（以下简称兰卫医学公司）董事会编制的2022年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供兰卫医学公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为兰卫医学公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》是兰卫医学公司董事会的责任,这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对兰卫医学公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论
我们认为，后附的兰卫医学公司2022年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了兰卫医学公司2022年度募集资金实际存放与使用情况。
（此页无正文，为上海兰卫医学检验所股份有限公司容诚专字[2023]200Z0110号报告之签字盖章页。）
| （特殊普通合伙） 中国·北京 | 中国注册会计师： 付后升 中国注册会计师： 李艳妮 | |
| 2023年4月25日 |
上海兰卫医学检验所股份有限公司关于2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定，将上海兰卫医学检验所股份有限公司（以下简称公司）2022年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2021] 2503号文核准，公司于2021年9月向社会公开发行人民币普通股（A股）4,806.20万股，每股发行价为4.17元，应募集资金总额为人民币20,041.85万元，根据有关规定扣除发行费用6,139.68万元后，实际募集资金金额为13,902.18万元。该募集资金已于2021年9月到账。上述资金到账情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2021]201Z0042号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
（二）募集资金使用及结余情况
2022年度，公司募集资金使用情况为：（1）上述募集资金到位前，截至2021年9月8日止，公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入2,996.94万元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金2,996.94万元；（2）直接投入募集资金项目8,122.36万元。2022年度公司累计使用募集资金11,119.30万元，扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为2,782.88万元；募集资金专用账户利息收入扣除手续费净额收入110.44万元；部分募集资金专用账户注销，余额转出至自有资金账户25.90万元；募集资金专户2022年12月31日余额合计为2,867.42万元。
二、 募集资金存放和管理情况
根据有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。2021年9月，公司与招商银行股份有限公司上海淮海支行（以下简称“招行上海淮海支行”）、中国光大银行股份有限公司上海分行（以下简称“光大上海分行”）和国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”或“保荐机构”）分别签署《募集资金三方监管协议》，在招行上海淮海支行开设募集资金专项账户（账号：121911886910405），在光大上海分行开设募集资金专项账户（账号：
36690188000231287、账号：36690188000231369）。全资子公司武汉兰卫医学检验实验室有限公司与中国光大银行股份有限公司武汉分行（以下简称“光大武汉分行”）和国金证券签署《募集资金三方监管协议》，在光大武汉分行开设募集资金专项账户（账号：38360188000187822）。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
截至2022年12月31日止，募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币万元
| 银 行 名 称 | 银行帐号 | 余额 | 销户日期 |
| 光大上海分行 | 36690188000231287 | - | 2022年12月19日 |
| 光大上海分行 | 36690188000231369 | 2,867.42 | 不适用 |
| 招行上海淮海支行 | 121911886910405 | - | 2022年12月19日 |
| 光大武汉分行 | 38360188000187822 | - | 2022年12月27日 |
| 合 计 | 2,867.42 |
三、 2022年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
截至2022年12月31日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币11,119.30万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表。
（二）对闲置募集资金进行现金管理，购买银行理财产品的情况
公司于2021年10月15日召开的第二届董事会第二十三次会议、第二届监事会第七次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在不影响募集资金投资项目建设、不改变募集资金使用用途、不影响公司正常运营及确保资金安全的情况下，使用不超过人民币1.2亿元的闲置募集资金进行现金管理，单个理财产品的投资期限不超过12个月（含12个月）。在上述使用期间及额度内，资金可循环滚动使用。上述现金管理期限自本次董事会决议通过之日起不超过12个月（含12个月）。
2022年度，公司使用闲置募集资金购买银行产品具体情况如下：
| 产品发行机构 | 产品名称 | 类型 | 投资金额（万元） | 起止期限 | 当期状态 | 年化收益率 |
| 中国光大银行上海市西支行 | 结构性存款 | 保本浮动收益型 | 2,800.00 | 2022.02.16至2022.05.16 | 已到期 | 高档收益2.65%，中档收益2.55%，低档收益1.5% |
| 中国光大银行上海市西支行 | 结构性存款 | 保本浮动收益型 | 3,000.00 | 2022.02.16至2022.05.16 | 已到期 | 高档收益2.65%，中档收益2.55%，低档收益1.5% |
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
1. 公司募集资金投资项目未发生变更情况。
2. 公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
六、 保荐机构专项核查报告的结论性意见
经核查，保荐机构认为：2022年度，公司募集资金存放与使用情况符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况。保荐机构对公司 2022年度募集资金的存放与使用情况无异议。
附表：2022年度募集资金使用情况对照表
上海兰卫医学检验所股份有限公司董事会
2023年4月25日
附表：
2022年度募集资金使用情况对照表
| 编制单位：上海兰卫医学检验所股份有限公司 | 单位：万元 | |||||||||
| 募集资金总额 | 13,902.18 | 本年度投入募集资金总额 | 8,122.36 | |||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 不适用 | 已累计投入募集资金总额 | 11,119.30 | |||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | 不适用 | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 不适用 | |||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额（1） | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 实验室升级建设项目 | 否 | 11,875.62 | 7,835.34 | 6,567.78 | 7,886.70 | 100.66% | 30,166.65 | 是 | 否 | |
| 信息化平台建设项目 | 否 | 5,740.00 | 4,040.00 | 442.42 | 1,214.70 | 30.07% | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 医学检验研发中心项目 | 否 | 3,026.84 | 2,026.84 | 1,112.16 | 2,017.90 | 99.56% | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 承诺投资项目小计 | 20,642.46 | 13,902.18 | 8,122.36 | 11,119.30 | 79.98% | |||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 公司第二届董事会第二十五次会议及第二届监事会第九次会议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意 公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金合计人民币 2,996.94 万元。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司自筹资金预先 投入募集资金投资项目的实际投资情况进行了审核，并出具了《以自筹资金预先投入募集资金投资项目鉴证报告》（容诚专字 [2021]201Z0212 号） |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 用闲置募集资金进行现金管理情况 | 公司第二届董事会第二十三次会议、第二届监事会第七次会议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》, 同意在不影响募集资金投资项目建设、不改变募集资金使用用途、不影响公司正常运营及确保资金安全的情况下，使用不超过人民币1.2亿元的闲置募集资金进行现金管理。报告期内企业购买了5,800.00万元的银行理财，均已到期，收益为21.75万元。 |
| 项目实施出现募集资金节余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用的募集资金继续用于上述募集资金投资项目。截止2022 年 12月 31日，募集资金余额为人民币28,933,183.89元，其中259,009.80元由注销的募集资金账户转出至公司自有资金账户，期末均以活期存款形式存放。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |