证券代码：002693 证券简称：双成药业 公告编号：2023-034
海南双成药业股份有限公司2023年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2、公司负责人王成栋、主管会计工作负责人王旭光及会计机构负责人(会计主管人员)周云声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3、第一季度报告是否经审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 81,485,154.92 | 73,230,987.79 | 11.27% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 4,505,619.82 | 730,119.24 | 517.11% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 1,599,812.27 | -6,233,934.62 | 125.66% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -19,881,051.09 | -15,284,942.57 | -30.07% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0110 | 0.0018 | 511.11% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0110 | 0.0018 | 511.11% |
| 加权平均净资产收益率 | 0.87% | 0.15% | 0.72% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 890,784,444.32 | 911,018,789.08 | -2.22% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 518,764,494.90 | 513,547,960.18 | 1.02% |
（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本报告期金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -18,832.45 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 1,184,735.74 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 1,753,039.40 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,328.32 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 14,463.46 | |
| 合计 | 2,905,807.55 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
（一）合并资产负债表项目变动情况说明
1、货币资金期末余额较年初下降51.46%，主要系年初余额包含未实际入账理财户的其他货币资金在报告期内转入交易性金额资产所致；
2、应收票据期末余额较年初下降100.00%，主要系报告期内银行承兑汇票到期解付及对外背书所致；
3、应收款项融资末余额较年初下降83.20%，主要系报告期内银行承兑汇票到期解付及对外背书所致；
4、预付款项期末余额较年初增长166.90%，主要系报告期内预付物料采购款增加所致；
5、其他非流动资产期末余额较年初增长39.60%，主要系报告期内工程设备投入增加所致；
6、预收款项期末余额较年初下降42.08%，主要系年初预收客户租赁款报告期内确认收入所致；
7、合同负债期末余额较年初下降33.44%，主要系年初预收客户货款报告期内确认收入所致；
8、应付职工薪酬期末余额较年初下降31.82%，主要系年初余额包含未发放的年终奖在报告期内发放所致；
9、应交税费期末余额较年初下降74.45%，主要系年初余额包含执行国家税务总局缓缴税款相关政策所涉及的延期待缴税款在报告期内缴纳所致。
（二）合并利润表项目变动情况说明
1、研发费用较上年同期增长46.39%，主要系报告期内研发项目研究投入增加所致；
2、其他收益较上年同期下降83.16%，主要系上年同期收到仿制药质量和疗效一致性评价政府奖励，而本报告期无此类业务所致；
3、投资收益（损失以“－”号填列）较上年同期增长84.86%，主要系报告期内实际收到的理财收益增加所致；
4、公允价值变动收益（损失以“－”号填列）较上年同期增加157.72万元，主要系报告期内确认交易性金融资产公允价值变动收益增加所致；
5、信用减值损失（损失以“-”号填列）较上年同期增长248.19%，主要系根据客户信用情况预计的信用减值损失减少所致；
6、资产处置收益（损失以“-”号填列）较上年同期增加47.53万元，主要系报告期内确认普瑞巴林胶囊美国市场产品权利转让收益所致；
7、营业利润（亏损以“－”号填列）较上年同期增长104.86%，主要系报告期内本公司产品销量增长，经营业绩有所提升所致；
8、利润总额（亏损总额以“－”号填列）较上年同期增长104.11%，主要原因同7、；
9、净利润（净亏损以“－”号填列）较上年同期增长104.15%，主要原因同7、；
10、归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）较上年同期增长517.11%，主要系报告期内本公司产品销量增长，经营业绩有所提升所致；
11、少数股东损益（净亏损以“-”号填列）较上年同期下降36.60%，主要系报告期内控股子公司宁波双成受托业务减少，经营业绩有所下降所致；
12、基本每股收益较上年同期增长511.11%，主要系报告期内利润增长所致。
（三）合并现金流量表项目变动情况说明
1、收到其他与经营活动有关的现金较上年同期下降75.16%，主要系报告期内收到政府补助减少所致；
2、支付的各项税费较上年同期增长294.13%，主要系本公司上年度执行国家税务总局缓缴税款相关规定所缓缴的税款在本报告期缴纳、上年年底及本报告期销售收入增长税款增加以及控股子公司宁波双成根据税收相关规定上年度的房产税及城镇土地使用税在本报告期缴纳所致；
3、经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降30.07%，主要原因同2、；
4、收回投资收到的现金较上年同期增长129.10%，主要系报告期内收回理财增加所致；
5、取得投资收益收到的现金较上年同期增长84.55%，主要系报告期内收到理财收益增加所致；
6、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期增长266.72%，主要系报告期内收到产品权利转让款增加所致；
7、投资活动现金流入小计较上年同期增长136.24%，主要原因同4、5、6、；
8、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长150.90%，主要系理财现金流量净额增加及收到产品权利转让款增加所致；
9、取得借款收到的现金较上年同期下降91.50%，主要系报告期内取得银行借款减少所致；
10、筹资活动现金流入小计较上年同期下降91.50%，主要原因同9、；
11、偿还债务支付的现金较上年同期增加400万元，主要系报告期内偿还银行借款，而上年同期无此类业务所致；
12、筹资活动现金流出小计较上年同期增长163.69%，主要原因同11、；
13、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降104.02%，主要系报告期内取得借款减少，偿还借款增加所致；
14、现金及现金等价物净增加额较上年同期增长87.90%，主要系报告期内收到理财现金净额增加，取得借款减少共同影响所致。
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 48,474 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||||||
| 前10名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押、标记 或冻结情况 | |||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 海南双成投资有限公司 | 境内非国有法人 | 32.92% | 136,516,546 | 质押 | 67,500,000 | |||||
| HSP INVESTMENT HOLDINGS LIMITED | 境外法人 | 15.58% | 64,599,379 | 质押 | 16,210,000 | |||||
| JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL ASSOCIATION | 境外法人 | 0.93% | 3,877,545 | |||||||
| 陈文宜 | 境内自然人 | 0.53% | 2,188,800 | |||||||
| 王成栋 | 境内自然人 | 0.51% | 2,110,906 | 1,583,179 | ||||||
| JIANMING LI | 境外自然人 | 0.42% | 1,750,000 | 1,312,500 | ||||||
| EASYWORTH INVESTMENTS LIMITED | 境外法人 | 0.36% | 1,508,844 | |||||||
| 高华－汇丰－GOLDMAN, SACHS & CO.LLC | 境外法人 | 0.25% | 1,028,546 | |||||||
| 中国国际金融股份有限公司 | 国有法人 | 0.24% | 995,945 | |||||||
| 何仕标 | 境内自然人 | 0.23% | 960,000 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 海南双成投资有限公司 | 136,516,546 | 人民币普通股 | 136,516,546 | |||||||
| HSP INVESTMENT HOLDINGS LIMITED | 64,599,379 | 人民币普通股 | 64,599,379 | |||||||
| JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL ASSOCIATION | 3,877,545 | 人民币普通股 | 3,877,545 | |||||||
| 陈文宜 | 2,188,800 | 人民币普通股 | 2,188,800 | |||||||
| EASYWORTH INVESTMENTS LIMITED | 1,508,844 | 人民币普通股 | 1,508,844 | |||||||
| 高华－汇丰－GOLDMAN, SACHS & CO.LLC | 1,028,546 | 人民币普通股 | 1,028,546 | |||||||
| 中国国际金融股份有限公司 | 995,945 | 人民币普通股 | 995,945 | |||||||
| 何仕标 | 960,000 | 人民币普通股 | 960,000 | |||||||
| 中信证券股份有限公司 | 948,304 | 人民币普通股 | 948,304 | |||||||
| 申万宏源证券有限公司 | 903,200 | 人民币普通股 | 903,200 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 双成药业实际控制人王成栋先生直接持有海南双成投资有限公司100%股权；双成药业实际控制人Wang Yingpu先生直接持有HSP INVESTMENT HOLDINGS LIMITED100%股权；王成栋先生与Wang Yingpu先生为父子关系。 | |||||||||
| 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） | 不适用 | |||||||||
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
1、2021年股票期权与限制性股票激励计划（以下简称“本激励计划”）情况
（1）公司分别于2021年3月2日召开第四届董事会第十一次会议及第四届监事会第九次会议、2021年3月18日召开2021年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司〈2021年股票期权与限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于公司〈2021年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》等议案。拟以
1.91元/股向8名激励对象授予700万股限制性股票、以3.82元/份向81名激励对象授予700万份股票期权。具体内容详见公司于2021年3月3日、2021年3月19日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网披露的相关公告。
（2）2021年3月18日，公司召开第四届董事会第十二次会议与第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于调整2021年股票期权与限制性股票激励计划激励对象名单的议案》、《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》。向符合授予条件的79名激励对象授予700万份股票期权，行权价格3.82元/份；向符合授予条件的8名激励对象授予700万股限制性股票，授予价格1.91元/股。具体内容详见公司于2021年3月19日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网披露的相关公告。
（3）2021年5月6日，经向深圳证券交易所及中国证券登记结算有限公司深圳分公司申请，公司完成了股票期权与限制性股票授予登记工作。在本次激励计划授予过程中，1名激励对象因个人原因自愿放弃拟授予的全部期权共计7.8万份，因此，公司本次股票期权实际授予人数由79名调整为78名，授予的股票期权数量由700万份调整为692.20万份。最终公司实际以1.91元/股向8名激励对象授予700万股限制性股票、以3.82元/份向78名激励对象授予692.20万份股票期权。其中授予的限制性股票上市日期为2021年5月11日。具体内容详见公司于2021年5月7日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网披露的相关公告。
（4）2022年4月6日，公司第四届董事会第二十四次会议和第四届监事会第十六次会议审议通过了《关于2021年股票期权与限制性股票激励计划注销部分激励对象已获授但尚未行权的股票期权的议案》。鉴于3名激励对象离职，董事会同意注销其已获授但尚未行权的股票期权合计7.95万份。因此，公司本次股票期权实际授予人数由78人调整为75人，授予的股票期权数量由692.20万份调整为684.25万份。同时，审议通过了《关于2021年股票期权与限制性股票激励计划股票期权第一个行权期行权条件成就的议案》、《关于2021年股票期权与限制性股票激励计划限制性股票第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。董事会认为公司《激励计划（草案）》股票期权第一个行权期/解除限
售期行权/解除限售条件已经成就，并根据公司2021年第一次临时股东大会的授权，同意为75名激励对象办理行权及8名激励对象办理解除限售事宜。公司独立董事对此发表了独立意见。具体内容详见公司于2022年4月8日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网披露的相关公告。
（5）2022年4月28日，公司披露了《关于2021年股票期权与限制性股票激励计划股票期权第一个行权期采用自主行权模式的提示性公告》（公告编号：2022-034）。本次自主行权承办证券公司为广发证券股份有限公司。本期行权期限：2022年5月6日至2023年5月5日（敏感期内不得行权）。本期可行权期权总数为273.70万份，涉及激励对象共计75名。2022年4月29日公司披露了《关于2021年股票期权与限制性股票激励计划部分股票期权注销完成的公告》（公告编号：2022-035），经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，上述7.95万份股票期权注销事宜已办理完毕。2022年5月11日公司披露《关于2021年股票期权与限制性股票激励计划限制性股票第一个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2022-040），本次股权激励计划符合解除限售条件的激励对象共计8人，解除限售的限制性股票数量为280万股，本次解除限售股份上市流通日为2022年5月13日。
（6）2023年4月19日，公司第五届董事会第四次会议和第五届监事会四次会议审议通过了《关于公司2021年股票期权与限制性股票激励计划股票期权第二个行权期行权条件成就的议案》、《关于公司2021年股票期权与限制性股票激励计划限制性股票第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》。董事会认为公司《激励计划（草案）》股票期权第二个行权期行权、解除限售期解除限售条件已经成就，并根据公司2021年第一次临时股东大会的授权，同意为75名激励对象办理行权及8名激励对象办理解除限售事宜。公司独立董事对此发表了独立意见。具体内容详见公司于2023年4月21日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网披露的相关公告。
2、为推动公司长远发展，提升和增强公司持续经营能力，公司与重庆莱美药业股份有限公司（以下简称“莱美药业”）和杭州博盈健康科技有限公司签署《产品权利转让协议》，合同金额人民币3,200万元。公司将拥有与醋酸曲普瑞林注射液（规格1ml:0.1mg）有关的所有的有形与无形资产、权利在中国地区授予莱美药业，该产品已获得国家药品监督管理局注册批件，同时，莱美药业已取得国家药品监督管理局的批准文件，即转让产品的药品上市许可持有人由：“原药品上市许可持有人：海南双成药业股份有限公司变更为：
重庆莱美药业股份有限公司”。截至目前，公司已收到该产品的全部转让款合计人民币3,200万元，本次交易已完成。具体内容详见2022年8月2日、2022年8月15日、2022年8月27日、2022年12月17日、2023年1月5日、2023年1月12日巨潮资讯网公告，公告编号：2022-057、2022-060、2022-062、2022-095、2023-001、2023-007。
3、公司分别于2022年12月23日及2023年1月9日召开第四届董事会第三十二次会议、第四届监事会第二十一次会议及2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于董事会换届选举之选举第五届董事会非独立董事的议案》、《关于董事会换届选举之选举第五届董事会独立董事的议案》及《关于监事会换届选举的议案》，并于2023年1月9日召开第五届董事会第一次会议及第五届监事会第一次会议，完成了董事会、监事会的换届选举和高级管理人员的换届聘任。详见2022年12月24日、2023年1月10日巨潮资讯网公告，公告编号: 2022-096、2022-097、2023-003、2023-004、2023-005。
4、公司与Meitheal Pharmaceuticals, Inc.（以下简称“Meitheal”）和HongKong King-Friend Industrial Co., Ltd.（以下简称“HKF”）签署《许可及供应协议》。协议约定公司将研发和生产的制剂注射用紫杉醇（白蛋白结合型）(100mg/瓶)在美国地区内的独家许可授予Meitheal和HKF。Meitheal负责注射用紫杉醇（白蛋白结合型）在美国地区内的市场规划及销售，产品上市后，Meitheal应向公司支付美国地区内产品销售产生的利润分成。HKF需向公司支付一定的一次性里程碑款项，总额为600万美元。截至目前，公司累计收到HKF支付的里程碑款项300万美元。同时，公司向原研注射用紫杉醇（白蛋白结合型）上市许可持有人和专利持有人发起专利挑战通知。详见2022年9月26日、2022年10月14日、2022年12月29日、2023年1月20日、2023年4月25日巨潮资讯网公告，公告编号: 2022-075、2022-078、2022-099、2023-011、2023-031。
5、公司和公司控股股东双成投资分别按照持股比例以同等条件向公司控股子公司宁波双成提供合计人民币3,000万元财务资助。其中公司以自有资金提供人民币1,535.70万元财务资助，借款利率为不高于银行同期贷款利率或公司向金融机构的贷款利率，借款期限自该协议借款第一笔放款之日起最长不超过三年。具体内容详见2023年2月22日巨潮资讯网公告，公告编号：2023-015。
6、2022年11月，公司控股股东双成投资及其一致行动人HSP、王成栋先生出具的《关于计划减持双成药业股份的告知函》。上述控股股东及其一致行动人计划公告披露之日起十五个交易日后的六个月内以集中竞价方式合计减持公司股份不超过 8,294,740 股
（约占公司总股本比例2.00%），其中任意连续90个自然日内，合计减持公司股份不超过4,147,370 股（约占公司总股本比例1.00%）。截至2023年3月2日，上述减持计划的时间已过半，HSP已减持31.61万股，双成投资及王成栋先生未减持股份。详见2022年11月10日、2023年3月3日巨潮资讯网公告，公告编号: 2022-089、2023-018。
7、2022年12月，公司董事、总经理JIANMING LI先生，副总经理袁剑琳先生，原副总经理张巍女士，财务总监王旭光先生，副总经理、董事会秘书于晓风女士分别出具的《股份减持计划告知函》，计划自公告披露之日起十五个交易日后的六个月内以集中竞价方式减持公司股份。截至2023年4月2日，上述减持计划的时间已过半，上述董事、高级管理人员尚未通过任何方式减持公司股份。详见2022年12月10日、2023年4月4日巨潮资讯网公告，公告编号: 2022-094、2023-021。
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：海南双成药业股份有限公司
2023年03月31日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 5,920,315.43 | 12,196,777.95 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 126,571,653.50 | 133,812,824.23 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 273,500.00 | |
| 应收账款 | 22,768,230.27 | 27,264,244.60 |
| 应收款项融资 | 100,000.00 | 595,240.80 |
| 预付款项 | 3,342,109.00 | 1,252,186.85 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 11,672,666.22 | 11,581,580.27 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 存货 | 70,769,123.90 | 65,412,951.12 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 7,493.35 | 5,068.62 |
| 流动资产合计 | 241,151,591.67 | 252,394,374.44 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 8,681,697.71 | 8,794,355.24 |
| 固定资产 | 457,540,234.74 | 467,630,295.99 |
| 在建工程 | 3,659,307.42 | 4,135,542.25 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 65,903,507.16 | 72,088,644.61 |
| 开发支出 | 96,743,142.32 | 92,816,455.21 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 3,985,817.50 | 3,485,971.46 |
| 递延所得税资产 | 970,228.42 | 970,228.42 |
| 其他非流动资产 | 12,148,917.38 | 8,702,921.46 |
| 非流动资产合计 | 649,632,852.65 | 658,624,414.64 |
| 资产总计 | 890,784,444.32 | 911,018,789.08 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 15,437,617.37 | 15,497,904.84 |
| 预收款项 | 824,274.65 | 1,423,153.21 |
| 合同负债 | 15,660,500.66 | 23,529,448.34 |
| 卖出回购金融资产款 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 5,860,557.02 | 8,596,015.63 |
| 应交税费 | 3,265,795.21 | 12,779,928.97 |
| 其他应付款 | 55,239,285.40 | 51,348,839.33 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 201,475,380.01 | 205,303,152.76 |
| 其他流动负债 | 777,014.84 | 883,316.47 |
| 流动负债合计 | 298,540,425.16 | 319,361,759.55 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 7,408,690.27 | 7,636,100.53 |
| 递延所得税负债 | 3,078,500.21 | 3,078,500.21 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 10,487,190.48 | 10,714,600.74 |
| 负债合计 | 309,027,615.64 | 330,076,360.29 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 414,737,000.00 | 414,737,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 369,692,405.49 | 368,982,987.72 |
| 减：库存股 | 8,022,000.00 | 8,022,000.00 |
| 其他综合收益 | -356,059.65 | -357,556.78 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 34,425,232.98 | 34,425,232.98 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -291,712,083.92 | -296,217,703.74 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 518,764,494.90 | 513,547,960.18 |
| 少数股东权益 | 62,992,333.78 | 67,394,468.61 |
| 所有者权益合计 | 581,756,828.68 | 580,942,428.79 |
| 负债和所有者权益总计 | 890,784,444.32 | 911,018,789.08 |
法定代表人：王成栋 主管会计工作负责人：王旭光 会计机构负责人：周云
2、合并利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 81,485,154.92 | 73,230,987.79 |
| 其中：营业收入 | 81,485,154.92 | 73,230,987.79 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 84,923,954.21 | 82,752,870.90 |
| 其中：营业成本 | 23,792,447.79 | 24,431,253.96 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,875,046.97 | 1,732,949.88 |
| 销售费用 | 37,202,576.52 | 34,113,859.85 |
| 管理费用 | 16,890,270.82 | 18,132,785.03 |
| 研发费用 | 2,589,268.35 | 1,768,762.68 |
| 财务费用 | 2,574,343.76 | 2,573,259.50 |
| 其中：利息费用 | 2,544,436.96 | 2,547,482.47 |
| 利息收入 | 10,171.45 | 32,102.30 |
| 加：其他收益 | 1,184,735.74 | 7,036,165.02 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 175,819.87 | 95,108.99 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 1,577,219.53 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 146,717.24 | -99,005.98 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 475,296.02 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”填列） | 120,989.11 | -2,489,615.08 |
| 加：营业外收入 | 373.29 | 1,233.39 |
| 减：营业外支出 | 18,832.45 | 4,182.55 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”填列） | 102,529.95 | -2,492,564.24 |
| 减：所得税费用 | -955.03 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 103,484.98 | -2,492,564.24 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 103,484.98 | -2,492,564.24 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 4,505,619.82 | 730,119.24 |
| 2.少数股东损益 | -4,402,134.84 | -3,222,683.48 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 1,497.13 | -4,592.23 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 1,497.13 | -4,592.23 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 1,497.13 | -4,592.23 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 1,497.13 | -4,592.23 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 104,982.11 | -2,497,156.47 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 4,507,116.95 | 725,527.01 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -4,402,134.84 | -3,222,683.48 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0110 | 0.0018 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0110 | 0.0018 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：王成栋 主管会计工作负责人：王旭光 会计机构负责人：周云
3、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 79,198,462.02 | 73,332,117.30 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,738,654.84 | 6,998,577.91 |
| 经营活动现金流入小计 | 80,937,116.86 | 80,330,695.21 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 22,256,282.61 | 22,660,577.39 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 16,048,210.71 | 16,247,918.15 |
| 支付的各项税费 | 17,442,533.11 | 4,425,537.82 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 45,071,141.52 | 52,281,604.42 |
| 经营活动现金流出小计 | 100,818,167.95 | 95,615,637.78 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -19,881,051.09 | -15,284,942.57 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 137,999,150.26 | 60,235,860.52 |
| 取得投资收益收到的现金 | 175,819.87 | 95,268.87 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 12,233,679.70 | 3,336,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 150,408,649.83 | 63,667,129.39 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 | 5,714,791.29 | 6,713,078.88 |
| 投资支付的现金 | 123,708,080.00 | 98,180,000.00 |
| 质押贷款净增加额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 129,422,871.29 | 104,893,078.88 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 20,985,778.54 | -41,225,949.49 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 4,392,700.00 | 51,708,400.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 4,392,700.00 | 51,708,400.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 4,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,372,209.71 | 2,416,548.61 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 6,372,209.71 | 2,416,548.61 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,979,509.71 | 49,291,851.39 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,680.26 | -22,972.18 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -876,462.52 | -7,242,012.85 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 6,796,777.95 | 21,617,623.48 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 5,920,315.43 | 14,375,610.63 |
（二） 审计报告
第一季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第一季度报告未经审计。
海南双成药业股份有限公司董事会
2023年4月26日