广东安居宝数码科技股份有限公司
2022年财务报告
【2023年04月27】
财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2023年04月25日 |
| 审计机构名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 审计报告文号 | 信会师报字[2023]第ZC10227号 |
| 注册会计师姓名 | 黄春燕、林江俊 |
审计报告正文广东安居宝数码科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了广东安居宝数码科技股份有限公司（以下简称安居宝）财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了安居宝2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于安居宝，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
| （一）收入的确认 | |
| 2022年度，安居宝公司合并口径营业收入43,697.14万元，为安居宝 | 针对营业收入的真实性和完整性，我们实施的审计程序主要包括： |
| 公司合并利润表重要组成项目，因此我们确定营业收入的真实性和截止性为关键审计事项。 关于收入确认会计政策见附注三 (二十三)；营业收入发生额明细见附注五(三十七)。 | ? 了解、测试安居宝与销售、收款相关的内部控制制度、财务核算制度的设计和执行。 ? 区别经营销售类别和安居宝公司的实际情况，执行分析性复核程序，判断销售收入和毛利变动的合理性。 ? 执行细节测试，抽样检查存货收发记录、客户确认的结算单等外部证据，对于需要安装的销售收入，检查客户的安装施工验收记录，检查收款记录，对期末应收账款进行函证，审计销售收入的真实性。 ? 抽查2022年年末和2023年年初营业收入，审计销售收入的截止性等。 |
| （二）应收账款坏账准备 | |
| 2022年12月31日，安居宝公司合并报表应收账款余额44,818.70万元，坏账准备12,301.44万元，账面价值32,517.26万元。 安居宝公司根据应收账款的可回收性为判断基础确认坏账准备。应收账款年末价值的确定需要管理层识别已发生减值的项目和客观证据、评估预期未来可获取的现金流量并确定其现值，涉及管理层运用重大会计估计和判断，且应收账款坏账准备对于财务报表具有重要性，因此我们将应收账款坏账准备确定为关键审计事项。 关于应收账款坏账准备会计政策见附注三 (九)；关于合并应收账款账面余额及坏账准备见附注五(四)。 | 我们对安居宝公司应收账款坏账准备关键审计事项执行的主要审计程序包括： ? 了解及评估了信用政策及与应收账款日常管理相关的内部控制设计的有效性，并测试了关键控制执行的有效性； ? 分析应收账款坏账准备计提会计政策的合理性，包括确定应收账款组合的依据、预期信用损失率、单独计提坏账准备的判断等，复核是否符合相关会计政策； ? 对于单独计提坏账准备的应收账款，获取管理层对预计未来可收回金额做出估计的依据，包括客户信用记录、违约或延迟付款记录及期后实际还款情况，并复核其合理性； ? 对于采用以账龄特征为基础的预期信用损失模型计提坏账准备的应收账款，分析安居宝公司应收账款坏账准备会计估计的合理性，并选取样本对账龄准确性进行测试，通过预期信用损失率计算预期信用损失，确认坏账准备； ? 执行应收账款函证程序及检查期后回款情况，评价应收账款坏账准备计提的合理性。 |
四、其他信息
安居宝管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括安居宝2022年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估安居宝的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督安居宝的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对安居宝持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结
论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致安居宝不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就安居宝中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所 中国注册会计师：黄春燕（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：林江俊
中国?上海 二〇二三年四月二十五日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：广东安居宝数码科技股份有限公司
2022年12月31日
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 593,818,649.83 | 492,812,991.76 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 69,857,183.42 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 38,190,229.31 | 116,625,973.38 |
| 应收账款 | 325,172,639.01 | 360,162,605.03 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 3,107,898.31 | 3,614,917.65 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 16,058,147.82 | 18,228,522.63 |
| 其中：应收利息 | 71,458.34 | |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 115,703,549.43 | 239,184,410.77 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 38,977,926.25 | 56,539,489.47 |
| 其他流动资产 | 37,543,923.01 | 53,510,044.56 |
| 流动资产合计 | 1,238,430,146.39 | 1,340,678,955.25 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 46,834,801.46 | 73,840,376.08 |
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 11,788,140.34 | 10,993,139.69 |
| 投资性房地产 | 45,735,276.76 | 37,652,954.50 |
| 固定资产 | 154,105,448.33 | 169,207,843.75 |
| 在建工程 | 728,377.62 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 2,742,398.63 | 6,567,570.26 |
| 无形资产 | 20,346,001.65 | 23,480,318.30 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 15,720,237.85 | 31,724,921.10 |
| 长期待摊费用 | 5,054,615.75 | 6,374,183.88 |
| 递延所得税资产 | 42,381,332.90 | 33,581,259.93 |
| 其他非流动资产 | 11,381,773.13 | 14,054,713.35 |
| 非流动资产合计 | 356,818,404.42 | 407,477,280.84 |
| 资产总计 | 1,595,248,550.81 | 1,748,156,236.09 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 10,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 106,006,377.92 | 130,269,242.29 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 31,103,319.82 | 46,946,184.63 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 15,696,765.71 | 24,591,286.80 |
| 应交税费 | 5,943,274.71 | 15,139,315.88 |
| 其他应付款 | 19,131,957.81 | 21,478,981.85 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,586,596.85 | 2,501,098.34 |
| 其他流动负债 | 23,120,553.94 | 26,294,058.70 |
| 流动负债合计 | 203,588,846.76 | 277,220,168.49 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 |
| 租赁负债 | 278,496.75 | 2,821,072.51 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 13,437,715.49 | 11,572,736.36 |
| 递延收益 | 931,784.90 | 1,546,007.13 |
| 递延所得税负债 | 3,087,860.64 | 10,511,658.88 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 17,735,857.78 | 26,451,474.88 |
| 负债合计 | 221,324,704.54 | 303,671,643.37 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 561,227,744.00 | 561,227,744.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 432,273,215.89 | 432,273,215.89 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 872,888.81 | 583,561.29 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 71,119,330.45 | 71,119,330.45 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 282,736,929.16 | 349,771,339.72 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,348,230,108.31 | 1,414,975,191.35 |
| 少数股东权益 | 25,693,737.96 | 29,509,401.37 |
| 所有者权益合计 | 1,373,923,846.27 | 1,444,484,592.72 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,595,248,550.81 | 1,748,156,236.09 |
法定代表人：张波 主管会计工作负责人：吴若顺 会计机构负责人：林文珊
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 304,311,014.20 | 318,781,103.45 |
| 交易性金融资产 | 69,857,183.42 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 34,562,206.75 | 95,374,992.74 |
| 应收账款 | 259,716,713.81 | 322,647,799.11 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 2,438,605.72 | 2,007,743.67 |
| 其他应收款 | 86,315,725.58 | 98,280,369.33 |
| 其中：应收利息 | 13,070,412.14 | 10,150,039.73 |
| 应收股利 | ||
| 存货 | 94,493,675.55 | 180,752,655.52 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 35,815,097.15 | 51,230,079.61 |
| 流动资产合计 | 887,510,222.18 | 1,069,074,743.43 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 16,643,990.48 | 14,995,990.49 |
| 长期股权投资 | 434,527,442.93 | 434,527,442.93 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 11,788,140.34 | 10,993,139.69 |
| 投资性房地产 | 7,159,611.29 | 7,858,202.29 |
| 固定资产 | 126,423,045.17 | 128,895,714.80 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 3,444,202.27 | 8,165,543.31 |
| 无形资产 | 16,270,439.72 | 17,974,433.14 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 15,720,237.85 | 31,724,921.10 |
| 长期待摊费用 | 2,321,029.85 | 3,108,625.26 |
| 递延所得税资产 | 35,073,863.19 | 24,672,856.51 |
| 其他非流动资产 | 11,381,773.13 | 14,054,713.35 |
| 非流动资产合计 | 680,753,776.22 | 696,971,582.87 |
| 资产总计 | 1,568,263,998.40 | 1,766,046,326.30 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 139,158,006.13 | 145,973,926.85 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 18,925,413.45 | 24,390,972.50 |
| 应付职工薪酬 | 12,489,046.84 | 17,760,388.05 |
| 应交税费 | 1,948,339.69 | 10,014,686.79 |
| 其他应付款 | 12,516,803.43 | 119,961,121.99 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 3,386,854.81 | 3,299,451.25 |
| 其他流动负债 | 5,382,905.44 | 5,319,582.48 |
| 流动负债合计 | 193,807,369.79 | 326,720,129.91 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 216,385.59 | 3,659,343.06 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 10,778,281.58 | 8,994,773.84 |
| 递延收益 | 931,784.90 | 1,546,007.13 |
| 递延所得税负债 | 3,087,860.64 | 10,511,658.88 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 15,014,312.71 | 24,711,782.91 |
| 负债合计 | 208,821,682.50 | 351,431,912.82 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 561,227,744.00 | 561,227,744.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 440,775,367.45 | 440,775,367.45 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 71,116,399.36 | 71,116,399.36 |
| 未分配利润 | 286,322,805.09 | 341,494,902.67 |
| 所有者权益合计 | 1,359,442,315.90 | 1,414,614,413.48 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,568,263,998.40 | 1,766,046,326.30 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业总收入 | 436,971,440.62 | 759,399,709.42 |
| 其中：营业收入 | 436,971,440.62 | 759,399,709.42 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 440,763,245.10 | 722,292,852.31 |
| 其中：营业成本 | 275,375,148.88 | 516,242,097.55 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 6,373,228.33 | 7,061,320.54 |
| 销售费用 | 64,802,962.08 | 81,045,637.67 |
| 管理费用 | 50,941,400.42 | 53,572,229.57 |
| 研发费用 | 59,431,549.02 | 77,730,122.30 |
| 财务费用 | -16,161,043.63 | -13,358,555.32 |
| 其中：利息费用 | 197,468.96 | 1,435,703.77 |
| 利息收入 | 10,870,874.61 | 8,644,775.30 |
| 加：其他收益 | 12,837,758.38 | 16,771,274.11 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 89,055.36 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 651,184.07 | 993,139.69 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -41,969,757.95 | -22,803,261.44 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -30,564,726.60 | -10,014,879.46 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -984,557.95 | -497,367.40 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -63,732,849.17 | 21,555,762.61 |
| 加：营业外收入 | 1,420,641.06 | 1,111,760.70 |
| 减：营业外支出 | 1,694,402.38 | 688,846.68 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -64,006,610.49 | 21,978,676.63 |
| 减：所得税费用 | -13,360,726.97 | -6,194,845.78 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -50,645,883.52 | 28,173,522.41 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -50,645,883.52 | 28,173,522.41 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | -46,830,220.11 | 27,659,497.31 |
| 2.少数股东损益 | -3,815,663.41 | 514,025.10 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 289,327.52 | -124,963.46 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 289,327.52 | -124,963.46 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 289,327.52 | -124,963.46 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 289,327.52 | -124,963.46 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -50,356,556.00 | 28,048,558.95 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -46,540,892.59 | 27,534,533.85 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -3,815,663.41 | 514,025.10 |
| 八、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | -0.08 | 0.050 |
| （二）稀释每股收益 | -0.08 | 0.050 |
法定代表人：张波 主管会计工作负责人：吴若顺 会计机构负责人：林文珊
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业收入 | 365,508,638.46 | 611,001,867.22 |
| 减：营业成本 | 233,604,506.17 | 422,706,833.38 |
| 税金及附加 | 3,110,918.38 | 4,947,658.31 |
| 销售费用 | 55,922,023.73 | 68,077,225.14 |
| 管理费用 | 34,867,205.69 | 29,925,440.09 |
| 研发费用 | 51,487,898.64 | 65,935,794.17 |
| 财务费用 | -11,964,994.62 | -8,620,034.70 |
| 其中：利息费用 | 137,835.07 | 749,542.18 |
| 利息收入 | 11,381,461.58 | 9,981,167.59 |
| 加：其他收益 | 11,009,730.34 | 14,116,896.61 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 89,055.36 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 | 651,184.07 | 993,139.69 |
| “－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -34,903,674.52 | -23,490,589.96 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -25,597,284.82 | -6,794,402.11 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -101,220.08 | -247,322.87 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -50,371,129.18 | 12,606,672.19 |
| 加：营业外收入 | 704,137.58 | 654,441.83 |
| 减：营业外支出 | 1,607,079.75 | 608,802.39 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -51,274,071.35 | 12,652,311.63 |
| 减：所得税费用 | -16,306,164.22 | -6,175,344.44 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -34,967,907.13 | 18,827,656.07 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -34,967,907.13 | 18,827,656.07 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -34,967,907.13 | 18,827,656.07 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.06 | 0.03 |
| （二）稀释每股收益 | -0.06 | 0.03 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 644,568,583.26 | 874,555,998.99 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 8,230,374.47 | 10,517,843.09 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 18,478,118.98 | 38,246,492.78 |
| 经营活动现金流入小计 | 671,277,076.71 | 923,320,334.86 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 228,944,332.52 | 573,444,118.40 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 153,222,093.80 | 193,084,039.91 |
| 支付的各项税费 | 34,932,898.37 | 54,634,915.94 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 51,107,662.48 | 69,019,096.70 |
| 经营活动现金流出小计 | 468,206,987.17 | 890,182,170.95 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 203,070,089.54 | 33,138,163.91 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 4,800,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 89,055.36 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,304,380.01 | 1,356,050.20 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 8,193,435.37 | 1,356,050.20 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,911,037.29 | 16,256,436.07 |
| 投资支付的现金 | 74,801,000.00 | 10,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 81,712,037.29 | 26,256,436.07 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -73,518,601.92 | -24,900,385.87 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 94,699,995.20 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 10,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 8,673,445.36 | 13,092,972.40 |
| 筹资活动现金流入小计 | 8,673,445.36 | 117,792,967.60 |
| 偿还债务支付的现金 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 20,278,824.34 | 20,677,041.45 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 8,320,843.09 | 14,020,750.28 |
| 筹资活动现金流出小计 | 38,599,667.43 | 44,697,791.73 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -29,926,222.07 | 73,095,175.87 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 416,122.49 | -124,963.46 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 100,041,388.04 | 81,207,990.45 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 488,699,072.30 | 407,491,081.85 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 588,740,460.34 | 488,699,072.30 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 490,411,757.70 | 654,437,383.57 |
| 收到的税费返还 | 8,082,781.96 | 10,517,843.09 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 131,726,275.70 | 91,859,147.57 |
| 经营活动现金流入小计 | 630,220,815.36 | 756,814,374.23 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 152,940,731.13 | 436,044,840.06 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 119,914,449.42 | 142,276,271.35 |
| 支付的各项税费 | 23,366,391.42 | 42,728,050.68 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 261,643,364.38 | 95,998,059.46 |
| 经营活动现金流出小计 | 557,864,936.35 | 717,047,221.55 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 72,355,879.01 | 39,767,152.68 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 4,800,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 89,055.36 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 99,580.01 | 1,272,864.37 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 14,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 4,988,635.37 | 15,272,864.37 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,407,383.72 | 14,493,562.04 |
| 投资支付的现金 | 74,801,000.00 | 14,560,800.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 4,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 81,208,383.72 | 33,054,362.04 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -76,219,748.35 | -17,781,497.67 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 94,699,995.20 | |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 16,630,405.29 | 5,031,142.01 |
| 筹资活动现金流入小计 | 16,630,405.29 | 99,731,137.21 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 20,204,190.45 | 20,104,705.90 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 8,719,185.44 | 8,280,782.05 |
| 筹资活动现金流出小计 | 28,923,375.89 | 28,385,487.95 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -12,292,970.60 | 71,345,649.26 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -16,156,839.94 | 93,331,304.27 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 315,732,526.18 | 222,401,221.91 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 299,575,686.24 | 315,732,526.18 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 561,227,744.00 | 432,273,215.89 | 583,561.29 | 71,119,330.45 | 349,771,339.72 | 1,414,975,191.35 | 29,509,401.37 | 1,444,484,592.72 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初 | 561,227,744.00 | 432,273,215.89 | 583,561.29 | 71,119,330.45 | 349,771,339.72 | 1,414,975,191.35 | 29,509,401.37 | 1,444,484,592.72 | |||||||
| 余额 | |||||||||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 289,327.52 | -67,034,410.56 | -66,745,083.04 | -3,815,663.41 | -70,560,746.45 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 289,327.52 | -46,830,220.11 | -46,540,892.59 | -3,815,663.41 | -50,356,556.00 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股 |
| 份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -20,204,190.45 | -20,204,190.45 | -20,204,190.45 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -20,204,190.45 | -20,204,190.45 | -20,204,190.45 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部 |
| 结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 561,227,744.00 | 432,273,215.89 | 872,888.81 | 71,119,330.45 | 282,736,929.16 | 1,348,230,108.31 | 25,693,737.96 | 1,373,923,846.27 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 543,370,602.00 | 357,245,414.92 | 708,524.75 | 69,236,564.84 | 344,099,313.92 | 1,314,660,420.43 | 32,973,857.44 | 1,347,634,277.87 | |||||||
| 加：会 | |||||||||||||||
| 计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 543,370,602.00 | 357,245,414.92 | 708,524.75 | 69,236,564.84 | 344,099,313.92 | 1,314,660,420.43 | 32,973,857.44 | 1,347,634,277.87 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 17,857,142.00 | 75,027,800.97 | -124,963.46 | 1,882,765.61 | 5,672,025.80 | 100,314,770.92 | -3,464,456.07 | 96,850,314.85 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -124,963.46 | 27,659,497.31 | 27,534,533.85 | 514,025.10 | 28,048,558.95 | ||||||||||
| （二）所有者 | 17,857,142.00 | 75,027,800.97 | 92,884,942.97 | -3,978,481.17 | 88,906,461.80 |
| 投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 17,857,142.00 | 75,610,119.8 | 93,467,261.80 | 93,467,261.80 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -582,318.83 | -582,318.83 | -3,978,481.17 | -4,560,800.00 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 1,882,765.61 | -21,987,471.51 | -20,104,705.90 | -20,104,705.90 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,882,765.61 | -1,882,765.61 | |||||||||||||
| 2．提取一 |
| 般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -20,104,705.90 | -20,104,705.90 | -20,104,705.90 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公 |
| 积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末 | 561,227,744.00 | 432,273,215.89 | 583,561.29 | 71,119,330.45 | 349,771,339.72 | 1,414,975,191.35 | 29,509,401.37 | 1,444,484,592.72 |
余额
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 561,227,744.00 | 440,775,367.45 | 71,116,399.36 | 341,494,902.67 | 1,414,614,413.48 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 561,227,744.00 | 440,775,367.45 | 71,116,399.36 | 341,494,902.67 | 1,414,614,413.48 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -55,172,097.58 | -55,172,097.58 | ||||||||||
| （一）综合收 | -34,967,907.13 | -34,967,907.13 | ||||||||||
| 益总额 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -20,204,190.45 | -20,204,190.45 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -20,204,190.45 | -20,204,190.45 | ||||||||||
| 3．其他 |
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 |
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 561,227,744.00 | 440,775,367.45 | 71,116,399.36 | 286,322,805.09 | 1,359,442,315.90 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 543,370,602.00 | 365,165,247.65 | 69,233,633.75 | 344,654,718.11 | 1,322,424,201.51 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 543,370,602.00 | 365,165,247.65 | 69,233,633.75 | 344,654,718.11 | 1,322,424,201.51 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 | 17,857,142.00 | 75,610,119.80 | 1,882,765.61 | -3,159,815.44 | 92,190,211.97 | |||||||
| 列） | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 18,827,656.07 | 18,827,656.07 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 17,857,142.00 | 75,610,119.80 | 93,467,261.80 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 17,857,142.00 | 75,610,119.80 | 93,467,261.80 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,882,765.61 | -21,987,471.51 | -20,104,705.90 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,882,765.61 | -1,882,765.61 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的 | -20,104,705.90 | -20,104,705.90 |
| 分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储 |
| 备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 561,227,744.00 | 440,775,367.45 | 71,116,399.36 | 341,494,902.67 | 1,414,614,413.48 |
三、公司基本情况
广东安居宝数码科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 系2004年12月29日经广州市工商行政管理局核准成立的广州市安居宝数码科技有限公司。2009年3月5日，根据广州市安居宝数码科技有限公司2009年第一次临时股东会决议、发起人协议、公司章程的规定，广州市安居宝数码科技有限公司依法整体变更为广东安居宝数码科技股份有限公司。公司的统一社会信用代码为：91440101769537544R。 2011年1月在深圳证券交易所上市。所属行业为其他电子设备制造业类。截至2022年12月31日止，本公司累计发行股本总数56,122.77万股，注册资本为56,122.77万元，注册地：广州高新技术产业开发区科学城起云路6号，总部地址：广州高新技术产业开发区科学城起云路6号。本公司主要经营活动为：通信设施安装工程服务;电子工程设计服务;电子元件及组件制造;信息系统集成服务;智能化安装工程服务;建筑物自来水系统安装服务;办公设备耗材零售;办公设备耗材批发;办公服务;技术进出口;房地产中介服务;室内装饰设计服务;物业管理;家具设计服务;木质家具制造;广告业;金属家具制造;其他家具制造;路牌、路标、广告牌安装施工;办公设备批发;停车场经营;汽车租赁;保安监控及防盗报警系统工程服务;机电设备安装服务;家庭服务;建筑物排水系统安装服务;建筑物电力系统安装;场地租赁（不含仓储）;电子自动化工程安装服务;软件服务;电子、通信与自动控制技术研究、开发;通信系统工程服务;货物进出口（专营专控商品除外）;机械式停车场设备制造;监控系统工程安装服务;计算机应用电子设备制造;楼宇设备自控系统工程服务;安全智能卡类设备和系统制造;软件开发;饰物装饰设计服务;竹、藤家具制造;塑料家具制造;安全系统监控服务。本公司的实际控制人为张波。本财务报表业经公司董事会于2023年4月25日批准报出。本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注 “三、（二十六）收入”、“五、（三十七）营业收入和营业成本”。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
合并程序本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
9、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。对于不存在减值客观证据的应收账款或当单项金融资产无法以合理成本评估 预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合， 在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 组合依据 |
| 组合1 | 应收合并范围内公司款项 |
组合2
| 组合2 | 银行承兑汇票 |
| 组合3 | 商业承兑汇票 |
| 组合4 | 账龄 |
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。10、存货
存货的分类和成本
存货分类为：原材料、库存商品、半成品、产成品、工程施工等。
发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
不同类别存货可变现净值的确定依据资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
存货的盘存制度
采用永续盘存制。低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
11、合同资产
合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（十）金融工具6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
12、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
13、长期股权投资
共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其
他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
15、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 40-70 | 5 | 1.36~2.38 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 9.50~19.00 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.50 |
| 办公及电子设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19.00~31.67 |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。4、固定资产处置当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
16、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
17、借款费用
借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
18、使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司发生的初始直接费用；本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“三、（十九）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
19、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项 目 | 预计使用寿命 |
| 土地使用权 | 50年 |
| 软件类 | 5-10年 |
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（2） 内部研究开发支出会计政策
划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
开发阶段支出资本化的具体条件研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
20、长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，
减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销。
22、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
23、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
24、租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
（5）新冠肺炎疫情相关的租金减让
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的，本公司不评估是否发生租赁变更，继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用，同时相应调整租赁负债；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。对于短期租赁和低价值资产租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减相关资产成本或费用；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
25、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。公司根据合同的约定或合理的估计，在质保期间对所售商品或所提供的服务按预计可能产生的质保费用计提预计负债。详见“五、(二十八) 预计负债”。
26、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。? 客户已接受该商品或服务等。
具体收入确认原则
公司收入主要来源于楼宇对讲系统、智能家居系统、停车场系统、监控系统、广告收入及液晶显示屏的销售收入。
（1）楼宇对讲系统、智能家居系统、停车场系统、监控系统及液晶显示屏销售收入确认的标准：①公司与客户签订销售合同,根据销售合同约定的交货方式公司将货物发给客户,客户收到货物并验收合格后付款,公司取得客户收货凭据时确认收入。②公司与客户签订销售安装合同,根据合同约定的交货方式公司将货物发给客户并安装完毕后,客户进行验收,验收完毕后,公司确认收入。
（2）对于监控工程项目，公司在项目按合同约定实施完成并验收合格，取得客户的验收证明，与项目相关的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。
（3）对于广告收入，公司根据约定相关服务或产品提供给购货方（广告见诸媒体）后确认销售收入。
27、政府补助
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
确认时点政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。会计处理与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
28、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
? 商誉的初始确认；? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
29、租赁
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本公司对所有租赁选择采用简化方法不评估是否发生租赁变更，也不重新评估租赁分类：
? 减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可；? 综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
1、 本公司作为承租人
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司发生的初始直接费用；
本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“三、（十八）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
取决于指数或比率的可变租赁付款额；
根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
（5）新冠肺炎疫情相关的租金减让
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的，本公司不评估是否发生租赁变更，继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的，本公
司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用，同时相应调整租赁负债；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。对于短期租赁和低价值资产租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减相关资产成本或费用；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
2、 本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、（九）金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“三、（九）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
（3）新冠肺炎疫情相关的租金减让
? 对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。? 对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整应收融资租赁款；延期收取租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。
3、 售后租回交易
公司按照本附注“三、（二十三）收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
（1）作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“三、
（九）金融工具”。
（2）作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“三、（九）金融工具”。
30、其他重要的会计政策和会计估计无
31、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
（1）执行《企业会计准则解释第15号》
财政部于2021年12月30日发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号，以下简称“解释第15号”）。
① 关于试运行销售的会计处理
解释第15号规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理及其列报，规定不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。该规定自2022年1月1日起施行，对于财务报表列报最早期间的期初至2022年1月1日之间发生的试运行销售，应当进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
②关于亏损合同的判断
解释第15号明确企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”应当同时包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自2022年1月1日起施行，企业应当对在2022年1月1日尚未履行完所有义务的合同执行该规定，累积影响数调整施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目，不调整前期比较财务报表数据。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
（2）执行《关于适用〈新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定〉相关问题的通知》财政部于2022 年5 月19 日发布了《关于适用〈新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定〉相关问题的通知》（财会〔2022〕13 号），再次对允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围进行调整，取消了原先“仅针对2022 年6 月30 日前的应付租赁付款额的减让”才能适用简化方法的限制。对于由新冠肺炎疫情直接引发的2022 年6 月30 日之后应付租赁付款额的减让，承租人和出租人可以继续选择采用《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》规范的简化方法进行会计处理，其他适用条件不变。
本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对2022年1月1日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。
（3）执行《企业会计准则解释第16号》
财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释第16号”）。
① 关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理
解释第16号规定对于企业分类为权益工具的金融工具，相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的，应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响，并按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式，将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目（含其他综合收益项目）。该规定自公布之日起施行，相关应付股利发生在 2022年1月1日至施行日之间的，按照该规定进行调整；发生在 2022年1月1日之前且相关金融工具在2022 年1月1日尚未终止确认的，应当进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
②关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理
解释第16号明确企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是结束后），应当按照所授予权益工具修改日当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。该规定自公布之日起施行，2022年1月1日至施行日新增的有关交易，按照该规定进行调整； 2022年1月1日之前发生的有关交易未按照该规定进行处理的，应当进行追溯调整，将累计影响数调整2022年1月1日留存收益及其他相关项目，不调整前期比较财务报表数据。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6%、5%、3% |
| 城市维护建设税 | 按实际应缴流转税额计缴 | 7% |
| 企业所得税 | 按企业净利润计缴 | 8.25%-25% |
| 教育费附加 | 按实际应缴流转税额计缴 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际应缴流转税额计缴 | 2% |
| 文化事业建设费 | 按广告服务取得的计费销售额计缴 | 3%、 |
| 房产税 | 租金收入 | 12% |
| 房产税 | 房屋建筑物原值的70% | 1.2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 广东安居宝数码科技股份有限公司 | 于2020年12月9日取得GR202044004240号高新技术企业证书，有效期三年，本期按15%的税率缴纳企业所得税。 |
| 广东安居宝智能控制系统有限公司 | 于2022年12月22日取得GR202244006350号高新技术企业证书，有效期三年，本期按15%的税率缴纳企业所得税。 |
| 广东奥迪安监控技术股份有限公司 | 于2022年12月22日取得GR202244009096号高新技术企业证书，有效期三年，本期按15%的税率缴纳企业所得税。 |
| 香港安居宝科技有限公司 | 执行香港利得税，对于首次取得 200 万港币的税前利润适用税率 8.25%。 |
| 安居宝（澳门）有限公司 | 2022年度适用应纳税所得额澳门币600,000.00元以下部分免征，澳门币600,000.00元以上部分按 12%征收 |
| 广东车前传媒有限公司 | 小型微利企业，年应纳税所得额低于 100 万元（含 100 万元）的部分，减按 12.5%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。根据财政部、国家税务总局《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财税[2022]13号），对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得，执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日。 |
2、税收优惠
增值税
根据国务院发布的国发[2011]4号《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》和财税〔2011〕100号《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》的有关规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。企业所得税
公司享受企业所得税税收优惠详见附注四关于“存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明”。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 138,570.44 | 193,411.49 |
| 银行存款 | 587,933,811.24 | 487,967,340.90 |
| 其他货币资金 | 5,746,268.15 | 4,652,239.37 |
| 合计 | 593,818,649.83 | 492,812,991.76 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 5,885,779.96 | 5,370,460.75 |
其他说明：
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，因资金集中管理支取受限，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 非融资性保函保证金 | 5,078,189.49 | 4,113,919.46 |
| 合计 | 5,078,189.49 | 4,113,919.46 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 69,857,183.42 | |
| 其中： | ||
| 证券投资理财产品等 | 69,857,183.42 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 69,857,183.42 |
3、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 6,753,356.05 | 10,121,768.68 |
| 商业承兑票据 | 31,754,417.43 | 107,580,004.73 |
| 坏账准备 | -317,544.17 | -1,075,800.03 |
| 合计 | 38,190,229.31 | 116,625,973.38 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 31,754,417.43 | 100.00% | 317,544.17 | 1.00% | 31,436,873.26 | 107,580,004.73 | 100.00% | 1,075,800.03 | 1.00% | 106,504,204.70 |
| 其中： | ||||||||||
| 商业承兑汇票 | 31,754,417.43 | 100.00% | 317,544.17 | 1.00% | 31,436,873.26 | 107,580,004.73 | 100.00% | 1,075,800.03 | 1.00% | 106,504,204.70 |
| 合计 | 31,754, | 100.00% | 317,544 | 1.00% | 31,436, | 107,580 | 100.00% | 1,075,8 | 1.00% | 106,504 |
| 417.43 | .17 | 873.26 | ,004.73 | 00.03 | ,204.70 |
按组合计提坏账准备：317,544.17
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 商业承兑汇票 | 31,754,417.43 | 317,544.17 | 1.00% |
| 合计 | 31,754,417.43 | 317,544.17 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 9、金融工具。如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 1,075,800.03 | 758,255.86 | 317,544.17 | |||
| 合计 | 1,075,800.03 | 758,255.86 | 317,544.17 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
无
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 6,307,093.74 | |
| 合计 | 6,307,093.74 |
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 商业承兑票据 | 41,029,697.35 |
| 合计 | 41,029,697.35 |
（6） 本期实际核销的应收票据情况
无
4、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 75,866,194.90 | 16.93% | 46,634,021.20 | 61.47% | 29,232,173.70 | 43,278,355.33 | 9.64% | 26,372,456.47 | 60.94% | 16,905,898.86 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 372,320,853.09 | 83.07% | 76,380,387.78 | 20.51% | 295,940,465.31 | 405,554,699.10 | 90.36% | 62,297,992.93 | 15.36% | 343,256,706.17 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 372,320,853.09 | 83.07% | 76,380,387.78 | 20.51% | 295,940,465.31 | 405,554,699.10 | 90.36% | 62,297,992.93 | 15.36% | 343,256,706.17 |
| 合计 | 448,187,047.99 | 100.00% | 123,014,408.98 | 325,172,639.01 | 448,833,054.43 | 100.00% | 88,670,449.40 | 360,162,605.03 | ||
按单项计提坏账准备：46,634,021.20
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 恒大地产集团及其下属分子公司 | 16,169,208.23 | 14,565,754.59 | 90.08% | 预计可收回金额小于账面余额 |
| 奥园地产集团及其下属分子公司 | 1,544,236.29 | 1,080,965.40 | 70.00% | 预计可收回金额小于账面余额 |
| 华夏地产集团及其下属分子公司 | 8,162,897.66 | 5,841,581.52 | 71.56% | 预计可收回金额小于账面余额 |
| 富力地产集团及其下属分子公司 | 61,087.21 | 24,434.88 | 40.00% | 预计可收回金额小于账面余额 |
| 佳兆业地产集团及其下属分子公司 | 3,359,660.70 | 3,097,714.34 | 92.20% | 预计可收回金额小于账面余额 |
| 建业地产集团及其下属分子公司 | 2,626,735.00 | 1,050,694.00 | 40.00% | 预计可收回金额小于账面余额 |
| 金科地产集团及其下属分子公司 | 21,040,880.12 | 8,418,566.95 | 40.01% | 预计可收回金额小于账面余额 |
| 绿地地产集团及其下属分子公司 | 8,572,831.13 | 4,086,038.24 | 47.66% | 预计可收回金额小于账面余额 |
| 荣盛地产集团及其下 | 4,331,793.46 | 2,026,370.73 | 46.78% | 预计可收回金额小于 |
| 属分子公司 | 账面余额 | |||
| 融信地产集团及其下属分子公司 | 3,238,042.57 | 1,295,217.03 | 40.00% | 预计可收回金额小于账面余额 |
| 祥生地产集团及其下属分子公司 | 1,863,013.84 | 745,205.54 | 40.00% | 预计可收回金额小于账面余额 |
| 中南地产集团及其下属分子公司 | 823,884.51 | 329,553.80 | 40.00% | 预计可收回金额小于账面余额 |
| 其他小额应收款项 | 4,071,924.18 | 4,071,924.18 | 100.00% | 预计可收回金额小于账面余额 |
| 合计 | 75,866,194.90 | 46,634,021.20 |
按组合计提坏账准备：76,380,387.78
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 207,240,557.54 | 2,072,405.57 | 1.00% |
| 1至2年 | 77,879,868.48 | 7,787,986.85 | 10.00% |
| 2至3年 | 29,543,473.88 | 8,863,042.17 | 30.00% |
| 3年以上 | 57,656,953.19 | 57,656,953.19 | 100.00% |
| 合计 | 372,320,853.09 | 76,380,387.78 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 9、金融工具。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 217,212,365.14 |
| 1至2年 | 110,120,889.38 |
| 2至3年 | 54,633,817.17 |
| 3年以上 | 66,219,976.30 |
| 3至4年 | 30,267,244.61 |
| 4至5年 | 10,605,771.92 |
| 5年以上 | 25,346,959.77 |
| 合计 | 448,187,047.99 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 26,372,456.47 | 22,779,195.21 | 2,246,619.48 | 271,011.00 | 46,634,021.20 | |
| 按组合计提坏账准备 | 62,297,992.93 | 21,084,744.24 | 7,002,349.39 | 76,380,387.78 | ||
| 合计 | 88,670,449.40 | 43,863,939.45 | 2,246,619.48 | 7,273,360.39 | 123,014,408.98 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 7,273,360.39 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 郑州市启得科贸有限公司 | 货款 | 1,237,013.31 | 注销 | 审批 | 否 |
| 河南国基建设集团有限公司 | 货款 | 818,669.50 | 注销 | 审批 | 否 |
| 上海锦挚实业有限公司 | 货款 | 604,000.00 | 注销 | 审批 | 否 |
| 苏州浩天智能化工程有限公司 | 货款 | 499,720.00 | 注销 | 审批 | 否 |
| 苏州市永安智能系统工程有限公司 | 货款 | 366,671.60 | 注销 | 审批 | 否 |
| 苏州木渎中新置地有限公司 | 货款 | 267,021.90 | 注销 | 审批 | 否 |
| 北京艺中宝电子系统集成工程有限公司重庆分公司 | 货款 | 221,533.64 | 注销 | 审批 | 否 |
| 上海保利建壅房地产有限公司 | 货款 | 215,454.30 | 注销 | 审批 | 否 |
| 珠海保利天悦投资控股有限公司 | 货款 | 214,272.45 | 注销 | 审批 | 否 |
| 华润停车场（郑州）有限公司 | 货款 | 172,795.00 | 注销 | 审批 | 否 |
| 扬州万恒科技发展有限公司 | 货款 | 172,253.00 | 注销 | 审批 | 否 |
| 江苏港湾智广科技有限公司 | 货款 | 168,772.02 | 注销 | 审批 | 否 |
| 苏州工业园区海威建筑智能化工程有限公司 | 货款 | 150,824.51 | 注销 | 审批 | 否 |
| 合计 | 5,109,001.23 |
应收账款核销说明：客户主体已注销，经公司审批程序，予以核销。
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 66,357,020.13 | 14.81% | 6,992,368.31 |
| 第二名 | 43,424,092.67 | 9.69% | 639,033.39 |
| 第三名 | 32,181,855.29 | 7.18% | 16,099,607.43 |
| 第四名 | 20,175,226.58 | 4.50% | 8,070,090.63 |
| 第五名 | 15,521,354.49 | 3.46% | 13,969,219.04 |
| 合计 | 177,659,549.16 | 39.64% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
5、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 1,539,424.66 | 49.53% | 973,343.35 | 26.92% |
| 1至2年 | 250,073.81 | 8.05% | 576,844.72 | 15.96% |
| 2至3年 | 406,930.25 | 13.09% | 973,548.33 | 26.93% |
| 3年以上 | 911,469.59 | 29.33% | 1,091,181.25 | 30.19% |
| 合计 | 3,107,898.31 | 3,614,917.65 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：系预付工程项目款项，因为工程项目尚未完工，该款项尚未结算。
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 第一名 | 838,347.46 | 26.97 |
| 第二名 | 435,000.00 | 14.00 |
| 第三名 | 378,210.92 | 12.17 |
| 第四名 | 263,791.44 | 8.49 |
| 第五名 | 263,637.18 | 8.48 |
| 合计 | 2,178,987.00 | 70.11 |
6、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 71,458.34 | |
| 其他应收款 | 16,058,147.82 | 18,157,064.29 |
| 合计 | 16,058,147.82 | 18,228,522.63 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 71,458.34 | |
| 合计 | 71,458.34 |
2） 重要逾期利息
无
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类无
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
无
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 履约及投标保证金 | 16,789,000.00 | 16,723,350.00 |
| 押金、质保金 | 1,421,386.88 | 1,438,827.05 |
| 员工借支 | 831,557.93 | 1,180,540.64 |
| 代垫社保、公积金款 | 808,541.18 | 991,412.21 |
| 合计 | 19,850,485.99 | 20,334,129.90 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 1,677,065.61 | 500,000.00 | 2,177,065.61 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 1,615,272.56 | 1,615,272.56 | ||
| 2022年12月31日余额 | 3,292,338.17 | 500,000.00 | 3,792,338.17 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,653,313.93 |
| 1至2年 | 15,513,410.76 |
| 2至3年 | 656,139.07 |
| 3年以上 | 2,027,622.23 |
| 3至4年 | 493,323.29 |
| 4至5年 | 125,549.58 |
| 5年以上 | 1,408,749.36 |
| 合计 | 19,850,485.99 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,677,065.61 | 1,615,272.56 | 3,292,338.17 | |||
| 合计 | 2,177,065.61 | 1,615,272.56 | 3,792,338.17 | |||
其中按单项计提坏账准备：
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 广东晨仁教育科技有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||
其中按组合计提坏账准备：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 1,653,313.93 | 16,533.15 | 1.00 |
| 1至2年 | 15,513,410.76 | 1,551,341.07 | 10.00 |
| 2至3年 | 656,139.07 | 196,841.72 | 30.00 |
| 3年以上 | 1,527,622.23 | 1,527,622.23 | 100.00 |
| 合计 | 19,350,485.99 | 3,292,338.17 | |
4） 本期实际核销的其他应收款情况无
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 履约保证金 | 15,300,000.00 | 1－2年；3年以上 | 77.08% | 1,800,000.00 |
| 第二名 | 履约保证金 | 500,000.00 | 3年以上 | 2.52% | 500,000.00 |
| 第三名 | 履约保证金 | 279,891.54 | 3年以上 | 1.41% | 279,891.54 |
| 第四名 | 履约保证金 | 200,000.00 | 3年以上 | 1.01% | 200,000.00 |
| 第五名 | 履约保证金 | 200,000.00 | 3年以上 | 1.01% | 200,000.00 |
| 合计 | 16,479,891.54 | 83.03% | 2,979,891.54 |
6） 涉及政府补助的应收款项无
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 60,691,839.13 | 17,312,451.86 | 43,379,387.27 | 101,541,614.35 | 14,112,724.56 | 87,428,889.79 |
| 在产品 | 23,546,150.61 | 7,991,164.96 | 15,554,985.65 | 32,309,699.24 | 6,423,681.70 | 25,886,017.54 |
| 库存商品 | 51,678,008.92 | 11,103,730.80 | 40,574,278.12 | 105,868,181.35 | 7,733,324.86 | 98,134,856.49 |
| 工程施工 | 16,578,683.51 | 383,785.12 | 16,194,898.39 | 27,734,646.95 | 27,734,646.95 | |
| 合计 | 152,494,682.17 | 36,791,132.74 | 115,703,549.43 | 267,454,141.89 | 28,269,731.12 | 239,184,410.77 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 14,112,724.56 | 5,806,133.45 | 2,606,406.15 | 17,312,451.86 | ||
| 在产品 | 6,423,681.70 | 2,180,274.22 | 612,790.96 | 7,991,164.96 | ||
| 库存商品 | 7,733,324.86 | 4,663,599.30 | 1,293,193.36 | 11,103,730.80 | ||
| 工程施工 | 383,785.12 | 383,785.12 | ||||
| 合计 | 28,269,731.12 | 13,033,792.09 | 4,512,390.47 | 36,791,132.74 | ||
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
无
8、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应收款-原值 | 42,046,276.05 | 61,655,849.93 |
| 一年内到期的长期应收款-未实现融资收益 | -2,647,887.04 | -4,499,801.95 |
| 一年内到期的长期应收款-坏账准备 | -420,462.76 | -616,558.51 |
| 合计 | 38,977,926.25 | 56,539,489.47 |
9、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待摊费用 | 774,777.07 | 88,070.03 |
| 待抵扣进项税 | 36,610,200.96 | 52,301,653.04 |
| 预缴所得税 | 158,944.98 | 1,120,321.49 |
| 合计 | 37,543,923.01 | 53,510,044.56 |
10、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | 142,633.30 | 1,433.23 | 141,200.07 | 768,117.89 | 9,761.29 | 758,356.60 | 4.75%-5.80% |
| 其中：未实现融资收益 | -689.53 | -689.53 | -208,010.80 | -208,010.80 | |||
| 分期收款销售商品 | 47,227,558.20 | 533,956.81 | 46,693,601.39 | 73,916,131.20 | 834,111.72 | 73,082,019.48 | 4.35%-5.80% |
| 其中：未实现融资收益 | -6,168,123.53 | -6,168,123.53 | -9,495,040.87 | -9,495,040.87 | |||
| 合计 | 47,370,191.50 | 535,390.04 | 46,834,801.46 | 74,684,249.09 | 843,873.01 | 73,840,376.08 | |
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 843,873.01 | 843,873.01 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | -308,482.97 | -308,482.97 | ||
| 2022年12月31日余额 | 535,390.04 | 535,390.04 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
无
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
(4)长期应收项目明细如下：
| 项目名称 | 长期应收款余额（折现前） | 未确认融资收益的余额 | 应收合同款的公允价值（折现值） | 其中：一年内的到期非流动资产期末余额 | 其中：分期收款销售商品/融资租赁款余额 |
| 清城区公安分局租赁100个高清摄像头项目 | 972,187.13 | -33,569.23 | 938,617.90 | 938,617.90 | 0 |
| 广州分公司广州市公安局黄埔区分局高清视频系统升级改造项目 | 10,332,160.00 | -356,763.67 | 9,975,396.33 | 9,975,396.33 | 0 |
| 广州市公安局越秀区分局看守所和拘留所闭路监控系统高清视频升级改造建设采购项目 | 847,627.33 | -19,664.13 | 827,963.20 | 827,963.20 | 0 |
| 广州市海珠区社会治安视频监控系统（平安校园二期）项目 | 1,359,664.67 | -31,542.90 | 1,328,121.77 | 1,328,121.77 | 0 |
| 广州市公安局越秀区分局越秀区看守所信息化改造采购项目 | 152,088.00 | -10,188.52 | 141,899.48 | 69,303.78 | 72,595.70 |
| 广州市住房和城乡建设委员会广州市高清视频系统升级改造采购项目 | 2,284,741.25 | -129,470.82 | 2,155,270.43 | 1,052,345.23 | 1,102,925.20 |
| 广州市公安局荔湾区分局广州市荔湾区公共安全与管理智能视频系统服务项目 | 541,200.00 | -68,835.41 | 472,364.59 | 0 | 472,364.59 |
| 广州市林业和园林局广州市重点林区视频系统建设项目子项目一 | 148,839.00 | -9,970.87 | 138,868.13 | 67,823.26 | 71,044.87 |
| 广州分公司海珠区赤岗街道电子门禁系统项目 | 46,819.02 | -2,123.05 | 44,695.97 | 44,695.97 | 0 |
| 广州分公司广州市公安局黄埔区分局中心区治安视频监控系统升级改造项目 | 1,597,119.27 | -133,133.66 | 1,463,985.61 | 470,251.59 | 993,734.02 |
| “平安南海”二期---桂城街道标清视频监控系统升级改造项目（平洲派出所片区） | 8,980,072.70 | -558,007.21 | 8,422,065.49 | 3,319,184.94 | 5,102,880.55 |
| 2019年广州市越秀区社区视频监控维护服务项目 | 895,825.40 | -40,622.16 | 855,203.24 | 855,203.24 | 0 |
| 广州分公司海珠区官洲街道智能门禁+视频系统技术服务项目 | 256,158.07 | -11,615.76 | 244,542.31 | 244,542.31 | 0 |
| 广州市城市管理委员会广州市高清视频系统建设采购项目 | 1,639,564.03 | -126,347.76 | 1,513,216.27 | 495,842.61 | 1,017,373.66 |
| 广州市林业和园林局广州市重点林区视频系统建设项目子项目一 | 3,843,059.75 | -330,977.54 | 3,512,082.21 | 1,195,313.48 | 2,316,768.73 |
| 广州市公安局广州市高清视频系统升级改造项目（广州市公安局原前端建设部分第一期） | 3,576,250.04 | -309,314.62 | 3,266,935.42 | 1,389,577.88 | 1,877,357.54 |
| 广州市公安局广州市高清视频系统升级改造项目（广州市公安局原前端建设部分第一期） | 12,555,506.92 | -1,085,942.44 | 11,469,564.48 | 3,788,924.58 | 7,680,639.90 |
| 广州分公司社会治安智能视频接入服务 | 3,042,246.07 | -265,114.03 | 2,777,132.04 | 902,394.73 | 1,874,737.31 |
| 广州分公司视频资源整合服务框架-广州分公司视频系统升级项目（云中心） | 456,015.58 | -39,739.10 | 416,276.48 | 135,263.90 | 281,012.58 |
| 中山市公安局镇区社会治安视频监控系统二期工程高清改造项目 | 9,150,894.77 | -214,369.90 | 8,936,524.87 | 8,793,891.57 | 142,633.30 |
| 广州市公安局越秀区分局建设派出所信息化改造项目 | 386,248.24 | -31,181.04 | 355,067.20 | 172,530.22 | 182,536.98 |
| 广州市公安局番禺区分局广州南站视频监控系统升级改造建设项目 | 2,781,563.19 | -393,073.74 | 2,388,489.45 | 556,858.41 | 1,831,631.04 |
| 广州市公安局花都区分局高清视频图像采集点及治安卡口系统建设采购项目 | 3,878,596.83 | -503,215.06 | 3,375,381.77 | 773,877.07 | 2,601,504.70 |
| 广州市公安局白云区分局白云区2292支高清摄像枪续建项目之一 | 3,828,421.46 | -496,705.24 | 3,331,716.22 | 763,865.81 | 2,567,850.41 |
| 韶关市公安局韶关市区公共安全视频监控系统“十三五”规划项目之四 | 1,682,734.51 | -113,022.11 | 1,569,712.40 | 1,236,599.23 | 333,113.17 |
| 花都区重点区域出租屋智能门禁系统前端设备及服务采购合同 | 20,349,677.38 | -3,502,190.13 | 16,847,487.25 | 0 | 16,847,487.25 |
| 合计 | 95,585,280.61 | -8,816,700.10 | 86,768,580.51 | 39,398,389.01 | 47,370,191.50 |
11、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 11,788,140.34 | 10,993,139.69 |
| 合计 | 11,788,140.34 | 10,993,139.69 |
其他说明：系公司投资参股广州威溶特医药科技有限公司1000万所形成的其他非流动金融资产。
12、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 41,640,003.01 | 5,460,459.78 | 47,100,462.79 | |
| 2.本期增加金额 | 10,627,380.91 | 1,561,707.80 | 12,189,088.71 | |
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 10,627,380.91 | 1,561,707.80 | 12,189,088.71 | |
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 52,267,383.92 | 7,022,167.58 | 59,289,551.50 | |
| 二、累计折旧和累计 |
| 摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 7,227,734.88 | 1,636,130.98 | 8,863,865.86 | |
| 2.本期增加金额 | 2,976,311.75 | 601,147.21 | 3,577,458.96 | |
| （1）计提或摊销 | 891,545.95 | 117,017.74 | 1,008,563.69 | |
| 存货\固定资产\在建工程转入 | 2,084,765.80 | 484,129.47 | 2,568,895.27 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 10,204,046.63 | 2,237,278.19 | 12,441,324.82 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 583,642.43 | 583,642.43 | ||
| 2.本期增加金额 | 529,307.49 | 529,307.49 | ||
| （1）计提 | 529,307.49 | 529,307.49 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 1,112,949.92 | 1,112,949.92 | ||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 40,950,387.37 | 4,784,889.39 | 45,735,276.76 | |
| 2.期初账面价值 | 33,828,625.70 | 3,824,328.80 | 37,652,954.50 |
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 房屋及建筑物 | 617,140.56 | 尚未办理完结 |
13、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 154,105,448.33 | 169,207,843.75 |
| 合计 | 154,105,448.33 | 169,207,843.75 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公及电设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 145,819,052.11 | 135,745,867.03 | 10,922,828.70 | 33,984,807.74 | 326,472,555.58 |
| 2.本期增加金额 | 4,678,260.15 | 9,604,035.05 | 1,298,068.73 | 366,903.81 | 15,947,267.74 |
| （1）购置 | 4,678,260.15 | 9,604,035.05 | 1,298,068.73 | 366,903.81 | 15,947,267.74 |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 10,738,492.02 | 35,741,732.07 | 597,770.00 | 625,658.87 | 47,703,652.96 |
| （1）处置或报废 | 111,111.11 | 35,741,732.07 | 597,770.00 | 625,658.87 | 37,076,272.05 |
| （2）转出至投资性房地产 | 10,627,380.91 | 10,627,380.91 | |||
| 4.期末余额 | 139,758,820.24 | 109,608,170.01 | 11,623,127.43 | 33,726,052.68 | 294,716,170.36 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 28,663,439.10 | 83,124,759.53 | 6,463,561.94 | 31,413,912.52 | 149,665,673.09 |
| 2.本期增加金额 | 2,684,404.31 | 12,903,559.33 | 838,357.37 | 489,190.66 | 16,915,511.67 |
| （1）计提 | 2,684,404.31 | 12,903,559.33 | 838,357.37 | 489,190.66 | 16,915,511.67 |
| 3.本期减少金额 | 2,105,327.19 | 26,630,564.73 | 486,738.83 | 566,552.45 | 29,789,183.20 |
| （1）处置或报废 | 20,561.39 | 26,630,564.73 | 486,738.83 | 566,552.45 | 27,704,417.40 |
| （2）转出至投资性房地产 | 2,084,765.80 | 2,084,765.80 | |||
| 4.期末余额 | 29,242,516.22 | 69,397,754.13 | 6,815,180.48 | 31,336,550.73 | 136,792,001.56 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 836,766.12 | 6,762,272.62 | 7,599,038.74 | ||
| 2.本期增加金额 | 404,681.77 | 404,681.77 | |||
| （1）计提 | 404,681.77 | 404,681.77 | |||
| 3.本期减少金额 | 4,185,000.04 | 4,185,000.04 | |||
| （1）处置或报废 | 4,185,000.04 | 4,185,000.04 |
| 4.期末余额 | 1,241,447.89 | 2,577,272.58 | 3,818,720.47 | ||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 109,274,856.13 | 37,633,143.30 | 4,807,946.95 | 2,389,501.95 | 154,105,448.33 |
| 2.期初账面价值 | 116,318,846.89 | 45,858,834.88 | 4,459,266.76 | 2,570,895.22 | 169,207,843.75 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
无
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
无
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋、建筑物 | 5,727,299.39 | 尚未办理完结 |
（5） 固定资产清理
无
14、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 728,377.62 | |
| 合计 | 728,377.62 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 智慧停车管理系统特许经营项目 | 728,377.62 | 728,377.62 | ||||
| 合计 | 728,377.62 | 728,377.62 | ||||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
无
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
无
（4） 工程物资
无
15、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||
| 1.期初余额 | 10,446,272.43 | 10,446,272.43 |
| 2.本期增加金额 | 754,214.51 | 754,214.51 |
| 其中：新增租赁 | 754,214.51 | 754,214.51 |
| 3.本期减少金额 | 3,748,095.73 | 3,748,095.73 |
| 其中：处置 | 3,748,095.73 | 3,748,095.73 |
| 4.期末余额 | 7,452,391.21 | 7,452,391.21 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 3,878,702.17 | 3,878,702.17 |
| 2.本期增加金额 | 3,445,802.07 | 3,445,802.07 |
| （1）计提 | 3,445,802.07 | 3,445,802.07 |
| 3.本期减少金额 | 2,614,511.66 | 2,614,511.66 |
| （1）处置 | 2,614,511.66 | 2,614,511.66 |
| 4.期末余额 | 4,709,992.58 | 4,709,992.58 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 |
| 1.期末账面价值 | 2,742,398.63 | 2,742,398.63 |
| 2.期初账面价值 | 6,567,570.26 | 6,567,570.26 |
16、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 办公管理软件 | 产品系统软件 | 开发产品系统软件 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 19,763,765.19 | 15,187,980.61 | 4,371,276.34 | 16,109,673.77 | 55,432,695.91 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,176,967.73 | 1,176,967.73 | |||||
| （1）购置 | 1,176,967.73 | 1,176,967.73 | |||||
| （2）内部研发 | |||||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | 1,561,707.80 | 454,164.98 | 2,015,872.78 | ||||
| （1）处置 | 454,164.98 | 454,164.98 | |||||
| （2）转至投资性房地产 | 1,561,707.80 | 1,561,707.80 | |||||
| 4.期末余额 | 18,202,057.39 | 16,364,948.34 | 3,917,111.36 | 16,109,673.77 | 54,593,790.86 | ||
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 5,432,722.61 | 11,019,186.41 | 3,733,051.61 | 10,569,458.29 | 30,754,418.92 | ||
| 2.本期增加金额 | 401,607.50 | 1,077,720.79 | 37,324.00 | 1,262,888.78 | 2,779,541.07 | ||
| （1）计提 | 401,607.50 | 1,077,720.79 | 37,324.00 | 1,262,888.78 | 2,779,541.07 | ||
| 3.本期减少金额 | 484,129.47 | 484,129.47 | |||||
| （1）处置 | |||||||
| （2）转至投资性房地产 | 484,129.47 | 484,129.47 |
| 4.期末余额 | 5,350,200.64 | 12,096,907.20 | 3,770,375.61 | 11,832,347.07 | 33,049,830.52 | ||
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | 1,197,958.69 | 1,197,958.69 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 1,197,958.69 | 1,197,958.69 | |||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 12,851,856.75 | 3,070,082.45 | 146,735.75 | 4,277,326.70 | 20,346,001.65 | ||
| 2.期初账面价值 | 14,331,042.58 | 2,970,835.51 | 638,224.73 | 5,540,215.48 | 23,480,318.30 |
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
无
17、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 华夏吉祥门传媒有限公司停车场道闸广告业务 | 7,210,904.86 | 7,210,904.86 | ||||
| 吉林省壹媒介广告有限公司停车场道闸广告业务 | 3,178,867.88 | 3,178,867.88 | ||||
| 太原市金酷广告有限公司停车场道闸广告业务 | 1,817,234.96 | 1,817,234.96 | ||||
| 南京广厦传媒有限公司停车 | 25,917,305.69 | 25,917,305.69 | ||||
| 场道闸广告业务 | ||||||
| 江西天胜传媒发展有限公司停车场道闸广告业务 | 5,452,897.96 | 5,452,897.96 | ||||
| 安徽道闸传媒有限公司停车场道闸广告业务 | 5,078,709.60 | 5,078,709.60 | ||||
| 广东社区通传媒有限公司停车场道闸广告业务 | 891,370.87 | 891,370.87 | ||||
| 大连壹媒介传媒有限公司停车场道闸广告业务 | 9,245,566.09 | 9,245,566.09 | ||||
| 成都众成广告有限公司停车场道闸广告业务 | 20,047,245.29 | 20,047,245.29 | ||||
| 合计 | 78,840,103.20 | 78,840,103.20 |
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 华夏吉祥门传媒有限公司停车场道闸广告业务 | 2,876,279.86 | 2,876,279.86 | ||||
| 吉林省壹媒介广告有限公司停车场道闸广告业务 | 647,745.39 | 962,897.51 | 1,610,642.90 | |||
| 太原市金酷广告有限公司停车场道闸广告业务 | 444,588.53 | 1,305,783.20 | 1,750,371.73 | |||
| 南京广厦传媒有限公司停车场道闸广告业务 | 19,927,387.46 | 5,270,670.01 | 25,198,057.47 | |||
| 江西天胜传媒发展有限公司停车场道闸广告业务 | 3,018,769.96 | 3,018,769.96 | ||||
| 安徽道闸传媒有限公司停车场道闸广告业务 | 3,693,909.60 | 52,549.94 | 3,746,459.54 | |||
| 广东社区通传 | 617,870.87 | 119,750.47 | 737,621.34 | |||
| 媒有限公司停车场道闸广告业务 | ||||||
| 大连壹媒介传媒有限公司停车场道闸广告业务 | 6,786,250.72 | 6,786,250.72 | ||||
| 成都众成广告有限公司停车场道闸广告业务 | 9,102,379.71 | 8,293,032.12 | 17,395,411.83 | |||
| 合计 | 47,115,182.10 | 16,004,683.25 | 63,119,865.35 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 资产组或资 产组组合 | 资产组或资产组组合的账面价值 | 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 资产组或资产组组合是 否与购买日、以前年度 商誉减值测试时所确定 的资产组或资产组组合 一致 |
| 华夏吉祥门传媒有限公司停车场道闸广告业务 | 650,007.15 | 4,984,632.15 | 是 |
| 吉林省壹媒介广告有限公司停车场道闸广告业务 | 121,775.02 | 1,690,000.00 | 是 |
| 太原市金酷广告有限公司停车场道闸广告业务 | 67,107.77 | 133,971.00 | 是 |
| 南京广厦传媒有限公司停车场道闸广告业务 | 910,751.78 | 1,630,000.00 | 是 |
| 江西天胜传媒发展有限公司停车场道闸广告业务 | 137,623.51 | 2,571,751.51 | 是 |
| 安徽道闸传媒有限公司停车场道闸广告业务 | 517,749.94 | 1,850,000.00 | 是 |
| 广东社区通传媒有限公司停车场道闸广告业务 | 46,250.47 | 200,000.00 | 是 |
| 大连壹媒介传媒有限公司停车场道闸广告业务 | 164,818.41 | 2,624,133.78 | 是 |
| 成都众成广告有限公司停车场道闸广告业务 | 738,166.54 | 3,390,000.00 | 是 |
| 合计 | 3,354,250.59 | 19,074,488.44 |
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
各资产组可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定，其预计现金流量根据管理层批准的5年期的财务预算基础上的现金流量预测来确定。现金流量预测所用的折现率是17.07%。计算相关资产组于2022年12月31日预计未来现金流量现值采用了假设。以下详述了管理层为进行商誉的减值测试，在确定现金流量预测时作出的关键假设：
收入增长—确定基础是在前一年及历史上实现收入情况的基础上，管理层根据预计的市场需求及自身的业务预期：预测期未来收入情况根据公司现有签订的合同订单判断，但在以后年度增长速度可能会逐渐放缓，管理层预计合同期满后第一个年度的收入比已签订的合同最后一期收入下降10%不等，此后，未来将维持收入平稳不变。折现率—采用的折现率是反映相关资产组特定风险的税前折现率。
商誉减值测试的影响根据商誉减值测试结果，本公司本期计提了16,004,683.25元商誉减值准备。
18、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 2号楼装修 | 227,020.89 | 59,202.77 | 167,818.12 | ||
| 办公楼装修 | 4,965,707.46 | 465,719.48 | 1,518,716.66 | 3,912,710.28 | |
| 地坪工程 | 32,533.32 | 11,183.34 | 21,349.98 | ||
| 车间工程 | 536,488.29 | 104,319.75 | 432,168.54 | ||
| 展厅改造工程 | 612,433.92 | 91,865.09 | 520,568.83 | ||
| 合计 | 6,374,183.88 | 465,719.48 | 1,785,287.61 | 5,054,615.75 |
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 219,925,422.81 | 33,561,145.44 | 178,938,549.25 | 27,715,785.39 |
| 内部交易未实现利润 | 4,265,325.20 | 639,798.78 | 7,324,400.53 | 1,098,660.08 |
| 预计负债 | 10,778,281.58 | 1,616,742.24 | 11,572,736.36 | 1,735,910.46 |
| 递延收益 | 931,784.90 | 139,767.74 | 1,546,007.13 | 231,901.07 |
| 以前年度可弥补亏损 | 26,657,496.45 | 3,998,624.47 | 1,357,312.30 | 329,087.82 |
| 预提费用 | 16,024,544.95 | 2,403,681.74 | 16,466,100.63 | 2,469,915.11 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 143,816.58 | 21,572.49 | ||
| 合计 | 278,726,672.47 | 42,381,332.90 | 217,205,106.20 | 33,581,259.93 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 1,788,140.34 | 268,221.05 | 993,139.69 | 148,970.95 |
| 不征税收入 | 18,797,597.27 | 2,819,639.59 | 69,084,586.20 | 10,362,687.93 |
| 合计 | 20,585,737.61 | 3,087,860.64 | 70,077,725.89 | 10,511,658.88 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 42,381,332.90 | 33,581,259.93 |
| 递延所得税负债 | 3,087,860.64 | 10,511,658.88 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 32,638,183.05 | 18,738,637.13 |
| 未确认信用减值损失 | 4,196,856.72 | 2,571,277.25 |
| 合计 | 36,835,039.77 | 21,309,914.38 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2025 | 628,376.19 | 628,376.19 | |
| 2026 | |||
| 2027 | 2,756,815.39 | 2,756,815.39 | |
| 2028 | 2,156,279.94 | 2,156,279.94 | |
| 2029 | 5,458,177.58 | 5,458,177.58 | |
| 2030 | 2,288,537.46 | 2,288,537.46 | |
| 2031 | 5,450,450.57 | 5,450,450.57 | |
| 2032 | 13,899,545.92 | ||
| 合计 | 32,638,183.05 | 18,738,637.13 |
20、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付长期资产采购款 | 11,974,035.13 | 592,262.00 | 11,381,773.13 | 14,054,713.35 | 14,054,713.35 | |
| 合计 | 11,974,035.13 | 592,262.00 | 11,381,773.13 | 14,054,713.35 | 14,054,713.35 | |
21、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证及质押借款 | 10,000,000.00 | |
| 合计 | 10,000,000.00 |
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
无
22、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 92,456,875.60 | 110,492,612.73 |
| 1-2年 | 2,533,049.23 | 8,214,857.58 |
| 2-3年 | 917,079.40 | 1,561,801.40 |
| 3年以上 | 10,099,373.69 | 9,999,970.58 |
| 合计 | 106,006,377.92 | 130,269,242.29 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 第一名 | 1,648,816.98 | 尚未结算 |
| 第二名 | 1,272,675.09 | 尚未结算 |
| 第三名 | 1,010,800.00 | 尚未结算 |
| 第四名 | 883,700.00 | 尚未结算 |
| 第五名 | 797,700.00 | 尚未结算 |
| 合计 | 5,613,692.07 |
23、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 31,103,319.82 | 46,946,184.63 |
| 合计 | 31,103,319.82 | 46,946,184.63 |
24、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 22,003,189.60 | 130,371,162.47 | 136,712,580.40 | 15,661,771.67 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 8,461,068.76 | 8,461,068.76 | ||
| 三、辞退福利 | 2,588,097.20 | 5,495,341.48 | 8,048,444.64 | 34,994.04 |
| 合计 | 24,591,286.80 | 144,327,572.71 | 153,222,093.80 | 15,696,765.71 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 21,434,976.55 | 117,720,804.43 | 124,189,693.70 | 14,966,087.28 |
| 2、职工福利费 | 234,778.86 | 3,217,865.35 | 3,186,949.94 | 265,694.27 |
| 3、社会保险费 | 4,575,951.10 | 4,575,951.10 | ||
| 其中：医疗保险费 | 4,195,801.08 | 4,195,801.08 | ||
| 工伤保险费 | 83,429.80 | 83,429.80 | ||
| 重大医疗保险 | 296,720.22 | 296,720.22 | ||
| 4、住房公积金 | 188,433.00 | 3,125,851.85 | 3,001,581.85 | 312,703.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 145,001.19 | 1,730,689.74 | 1,758,403.81 | 117,287.12 |
| 合计 | 22,003,189.60 | 130,371,162.47 | 136,712,580.40 | 15,661,771.67 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 8,317,425.94 | 8,317,425.94 | ||
| 2、失业保险费 | 143,642.82 | 143,642.82 | ||
| 合计 | 8,461,068.76 | 8,461,068.76 |
25、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 3,408,831.53 | 11,354,999.68 |
| 企业所得税 | 1,114,749.79 | 1,827,448.36 |
| 个人所得税 | 221,133.59 | 475,809.79 |
| 城市维护建设税 | 287,856.88 | 468,208.23 |
| 教育费附加 | 228,861.10 | 362,146.35 |
| 印花税 | 55,587.73 | 70,528.16 |
| 文化事业建设税 | 88,816.99 | 106,236.76 |
| 房产税 | 537,179.06 | 473,680.54 |
| 其他 | 258.04 | 258.01 |
| 合计 | 5,943,274.71 | 15,139,315.88 |
26、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 19,131,957.81 | 21,478,981.85 |
| 合计 | 19,131,957.81 | 21,478,981.85 |
（1） 应付利息
无
（2） 应付股利
无
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付的保证金、押金及定金 | 6,034,713.53 | 6,393,882.23 |
| 应付费用 | 12,666,762.47 | 14,462,756.64 |
| 应付代收代付款 | 430,481.81 | 622,342.98 |
| 合计 | 19,131,957.81 | 21,478,981.85 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款无
27、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 2,586,596.85 | 2,501,098.34 |
| 合计 | 2,586,596.85 | 2,501,098.34 |
28、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 23,120,553.94 | 26,294,058.70 |
| 合计 | 23,120,553.94 | 26,294,058.70 |
29、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 285,879.30 | 2,884,584.32 |
| 未确认融资费用 | -7,382.55 | -63,511.81 |
| 合计 | 278,496.75 | 2,821,072.51 |
30、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 产品质量保证 | 13,437,715.49 | 11,572,736.36 | 销售产品 |
| 合计 | 13,437,715.49 | 11,572,736.36 |
31、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 1,546,007.13 | 614,222.23 | 931,784.90 | 与资产相关政府补助 | |
| 合计 | 1,546,007.13 | 614,222.23 | 931,784.90 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 广州市经贸委和财政局拨款“2013年省级工业设计发展专项资金” | 75,000.00 | 50,000.00 | 25,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 扩产至122万台数字化安防产品项目 | 266,666.67 | 200,000.00 | 66,666.67 | 与资产相关 | ||||
| 广州市创新型企业专项资金 | 109,686.61 | 29,914.53 | 79,772.08 | 与资产相关 | ||||
| 安居小宝智能家居产品技术改造项目 | 1,094,653.85 | 334,307.69 | 760,346.16 | 与资产相关 |
32、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 561,227,744.00 | 561,227,744.00 | |||||
33、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 431,801,943.16 | 431,801,943.16 | ||
| 其他资本公积 | 471,272.73 | 471,272.73 | ||
| 合计 | 432,273,215.89 | 432,273,215.89 |
34、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 583,561.29 | 289,327.52 | 289,327.52 | 872,888.81 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 583,561.29 | 289,327.52 | 289,327.52 | 872,888.81 | ||||
| 其他综合收益合计 | 583,561.29 | 289,327.52 | 289,327.52 | 872,888.81 | ||||
35、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 71,119,330.45 | 71,119,330.45 | ||
| 合计 | 71,119,330.45 | 71,119,330.45 |
36、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 349,771,339.72 | 344,099,313.92 |
| 调整后期初未分配利润 | 349,771,339.72 | 344,099,313.92 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -46,830,220.11 | 27,659,497.31 |
| 减：提取法定盈余公积 | 1,882,765.61 | |
| 应付普通股股利 | 20,204,190.45 | 20,104,705.90 |
| 期末未分配利润 | 282,736,929.16 | 349,771,339.72 |
37、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 416,027,988.29 | 274,053,917.24 | 742,440,807.92 | 515,297,431.70 |
| 其他业务 | 20,943,452.33 | 1,321,231.64 | 16,958,901.50 | 944,665.85 |
| 合计 | 436,971,440.62 | 275,375,148.88 | 759,399,709.42 | 516,242,097.55 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
?是 □否
单位：元
| 项目 | 本年度 | 具体扣除情况 | 上年度 | 具体扣除情况 |
| 营业收入金额 | 436,971,440.62 | 营业收入 | 759,399,709.42 | 营业收入 |
| 营业收入扣除项目合计金额 | 507,045.63 | 其他业务收入 | 585,673.43 | 其他业务收入 |
| 营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重 | 0.12% | 0.08% | ||
| 一、与主营业务无关的业务收入 | ||||
| 1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。 | 507,045.63 | 其他业务收入 | 585,673.43 | 其他业务收入 |
| 与主营业务无关的业务收入小计 | 507,045.63 | 其他业务收入 | 585,673.43 | 其他业务收入 |
| 二、不具备商业实质的收入 | ||||
| 不具备商业实质的收入小计 | 0.00 | 不适用 | 0.00 | 不适用 |
| 营业收入扣除后金额 | 436,464,394.99 | 扣除后营 业收入 | 758,814,035.99 | 扣除后营 业收入 |
分产品明细如下：
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 楼宇对讲系统 | 277,898,914.71 | 176,075,479.53 | 464,182,642.02 | 318,548,753.04 |
| 智能家居系统 | 40,592,867.48 | 25,561,058.04 | 88,214,564.27 | 59,299,320.51 |
| 停车场系统及道闸广告业务 | 55,413,337.24 | 33,526,602.55 | 66,792,035.16 | 36,117,159.22 |
| 监控及系统集成 | 32,730,471.32 | 28,643,902.81 | 61,176,027.77 | 51,840,520.59 |
| 其他 | 30,335,849.87 | 11,568,105.95 | 79,034,440.20 | 50,436,344.19 |
| 合计 | 436,971,440.62 | 275,375,148.88 | 759,399,709.42 | 516,242,097.55 |
38、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,583,064.05 | 2,528,102.26 |
| 教育费附加 | 1,128,121.12 | 1,769,961.52 |
| 房产税 | 3,185,984.37 | 2,225,157.17 |
| 土地使用税 | 177,105.21 | 149,679.12 |
| 车船使用税 | 14,941.16 | 14,841.16 |
| 印花税 | 184,780.79 | 370,872.38 |
| 文化事业建设费 | 98,045.55 | 1,928.71 |
| 其他 | 1,186.08 | 778.22 |
| 合计 | 6,373,228.33 | 7,061,320.54 |
39、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪金 | 33,209,030.09 | 39,788,886.77 |
| 差旅费 | 2,404,495.60 | 4,842,190.16 |
| 业务招待费 | 656,923.95 | 1,394,324.51 |
| 折旧费 | 518,079.25 | 848,594.76 |
| 办公费 | 1,363,788.88 | 1,674,914.72 |
| 宣传费 | 1,828,952.52 | 5,478,474.76 |
| 产品质量保证(维修费) | 17,843,997.26 | 19,067,705.89 |
| 水电费 | 517,507.36 | 521,914.78 |
| 汽车费 | 1,637,229.47 | 1,890,955.05 |
| 租金 | 4,118,463.88 | 4,435,212.16 |
| 会议费 | 15,000.00 | 355,893.00 |
| 无形资产摊销 | 610,406.92 | 610,406.92 |
| 其他 | 79,086.90 | 136,164.19 |
| 合计 | 64,802,962.08 | 81,045,637.67 |
40、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪金 | 31,250,749.93 | 33,147,322.25 |
| 差旅费 | 568,560.93 | 997,074.99 |
| 业务招待费 | 170,371.21 | 273,223.05 |
| 折旧费 | 4,040,276.37 | 3,030,244.58 |
| 办公费 | 5,634,818.19 | 5,667,886.30 |
| 水电费 | 1,288,732.46 | 1,591,111.40 |
| 汽车费 | 784,011.35 | 1,375,012.91 |
| 无形资产摊销 | 763,397.86 | 1,318,229.91 |
| 会议费 | 64,345.00 | 168,981.14 |
| 咨询服务费 | 2,909,128.47 | 2,743,723.42 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,625,325.55 | 1,293,156.98 |
| 其他 | 1,841,683.10 | 1,966,262.64 |
| 合计 | 50,941,400.42 | 53,572,229.57 |
41、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 51,506,903.43 | 67,361,198.69 |
| 直接投入 | 4,154,766.63 | 5,748,633.86 |
| 折旧摊销 | 1,958,133.56 | 2,169,328.29 |
| 其他 | 1,811,745.40 | 2,450,961.46 |
| 合计 | 59,431,549.02 | 77,730,122.30 |
42、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 197,468.96 | 1,435,703.77 |
| 利息收入 | -10,870,874.61 | -8,644,775.30 |
| 其他 | 55,439.60 | 137,412.08 |
| 未实现融资收益 | -5,686,850.77 | -6,698,165.42 |
| 租赁负债利息费用 | 143,773.19 | 411,269.55 |
| 合计 | -16,161,043.63 | -13,358,555.32 |
43、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 12,298,819.05 | 16,010,265.85 |
| 进项税加计抵减 | 478,683.75 | 691,519.97 |
| 代扣个人所得税手续费 | 60,255.58 | 69,488.29 |
| 合计 | 12,837,758.38 | 16,771,274.11 |
44、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 89,055.36 | |
| 合计 | 89,055.36 |
45、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -143,816.58 | |
| 其他非流动金融资产 | 795,000.65 | 993,139.69 |
| 合计 | 651,184.07 | 993,139.69 |
46、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -1,615,272.56 | -22,164.24 |
| 长期应收款坏账损失 | 308,482.97 | 214,378.24 |
| 应收票据坏账损失 | 758,255.86 | -592,532.67 |
| 应收账款坏账损失 | -41,617,319.97 | -22,465,135.53 |
| 一年内到期的非流动资产坏账损失 | 196,095.75 | 62,192.76 |
| 合计 | -41,969,757.95 | -22,803,261.44 |
47、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -13,033,792.09 | -8,284,740.35 |
| 四、投资性房地产减值损失 | -529,307.49 | |
| 五、固定资产减值损失 | -404,681.77 | -68,389.29 |
| 十一、商誉减值损失 | -16,004,683.25 | -1,661,749.82 |
| 十三、其他 | -592,262.00 | |
| 合计 | -30,564,726.60 | -10,014,879.46 |
其他说明：其他项为其他非流动资产减值损失
48、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置非流动资产利得 | ||
| 处置非流动资产损失 | -984,557.95 | -497,367.40 |
| 合计 | -984,557.95 | -497,367.40 |
49、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 无需支付的款项 | 1,158,250.88 | 1,111,686.41 | 1,158,250.88 |
| 赔偿款 | 262,390.18 | 262,390.18 | |
| 其他 | 74.29 | ||
| 合计 | 1,420,641.06 | 1,111,760.70 | 1,420,641.06 |
50、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 1,513,980.81 | 527,110.42 | 1,513,980.81 |
| 其他 | 54,225.64 | 141,910.85 | 54,225.64 |
| 滞纳金 | 126,195.93 | 19,825.41 | 126,195.93 |
| 合计 | 1,694,402.38 | 688,846.68 | 1,694,402.38 |
51、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 2,863,144.24 | -1,757,919.44 |
| 递延所得税费用 | -16,223,871.21 | -4,436,926.34 |
| 合计 | -13,360,726.97 | -6,194,845.78 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -64,006,610.49 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -9,600,991.57 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -280,933.08 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 1,390,138.64 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 119,200.11 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -702,191.17 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 3,634,317.31 |
| 加计扣除 | -7,568,405.70 |
| 小微企业税收优惠 | -351,861.49 |
| 所得税费用 | -13,360,726.97 |
52、其他综合收益
详见附注34。
53、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的往来款、保证金及押金 | 3,853,265.43 | 23,255,473.00 |
| 政府补助 | 3,682,197.34 | 6,081,403.25 |
| 利息收入 | 10,942,656.21 | 8,909,616.53 |
| 合计 | 18,478,118.98 | 38,246,492.78 |
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的费用 | 47,450,260.24 | 50,322,805.16 |
| 营业外支出 | 123,876.03 | 161,736.25 |
| 支付的往来款、保证金及押金 | 3,533,526.21 | 18,534,555.29 |
| 合计 | 51,107,662.48 | 69,019,096.70 |
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
无
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
无
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保函保证金 | 3,932,943.60 | 6,394,806.98 |
| 未实现融资收益 | 4,740,501.76 | 6,698,165.42 |
| 合计 | 8,673,445.36 | 13,092,972.40 |
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保函保证金 | 4,897,208.21 | 4,113,919.46 |
| 支付租赁负债的本金和利息 | 3,285,799.81 | 3,822,193.35 |
| 收购少数股东股权支付的现金 | 4,560,800.00 | |
| 发行费用 | 660,469.25 | |
| 商业汇票贴现利息 | 137,835.07 | 863,368.22 |
| 合计 | 8,320,843.09 | 14,020,750.28 |
54、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | -50,645,883.52 | 28,173,522.41 |
| 加：资产减值准备 | 72,534,484.55 | 32,818,140.90 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 16,915,511.67 | 17,990,011.25 |
| 使用权资产折旧 | 3,445,802.07 | 3,878,702.17 |
| 无形资产摊销 | 2,779,541.07 | 3,409,591.48 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,785,287.61 | 1,425,361.77 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 984,557.95 | 497,367.40 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,513,980.81 | 527,110.42 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -651,184.07 | -993,139.69 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -5,761,731.11 | -4,851,192.10 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -89,055.36 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -8,800,072.97 | -3,203,143.21 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -7,423,798.24 | -1,233,783.13 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 114,959,459.72 | -28,171,450.87 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 115,902,291.17 | 42,835,217.88 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -54,379,101.81 | -59,964,152.77 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 203,070,089.54 | 33,138,163.91 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 588,740,460.34 | 488,699,072.30 |
| 减：现金的期初余额 | 488,699,072.30 | 407,491,081.85 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 100,041,388.04 | 81,207,990.45 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
无
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
无
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 588,740,460.34 | 488,699,072.30 |
| 其中：库存现金 | 138,570.44 | 193,411.49 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 587,933,811.24 | 487,967,340.90 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 668,078.66 | 538,319.91 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 588,740,460.34 | 488,699,072.30 |
55、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 5,078,189.49 | 保函保证金 |
| 合计 | 5,078,189.49 |
56、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 5,895,402.80 | ||
| 其中：美元 | 43,533.91 | 6.9646 | 303,196.27 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 17,883.13 | 0.8933 | 15,974.46 |
| 澳门元 | 6,503,652.98 | 0.8574 | 5,576,232.07 |
| 应收账款 | 2,755,653.37 | ||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其中：澳门元 | 3,213,964.74 | 0.8574 | 2,755,653.37 |
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应付账款 | 1,450,805.08 | ||
| 其中：澳门元 | 1,692,098.30 | 0.8574 | 1,450,805.08 |
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用 □不适用
1、香港安居宝科技有限公司
主要经营地：香港湾仔告士打道128号祥丰大厦15楼A记账本位币：港币选择原因：主要考虑到香港安居宝经营所处的环境为香港，为方便业务开展，所以采用港币。
2、安居宝（澳门）有限公司
主要经营地：澳门南湾大马路759号5楼记账本位币：澳门币选择原因：主要考虑到澳门安居宝经营所处的环境为澳门，为方便业务开展，所以采用澳门币。
57、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 广州市经贸委和财政局拨款“2013年省级工业设计发展专项资金” | 125,000.00 | 递延收益 | 50,000.00 |
| 扩产至122万台数字化安防产品项目 | 466,666.67 | 递延收益 | 200,000.00 |
| 广州市创新型企业专项资金 | 219,921.25 | 递延收益 | 29,914.53 |
| 安居小宝智能家居产品技术改造项目 | 1,378,000.00 | 递延收益 | 334,307.69 |
| 数字家庭多业务平台智能管理系统的产业化建设项目 | 11,390.32 | 递延收益 | |
| 云对讲及云停车系统示范工程 | 47,056.67 | 递延收益 | |
| 广州开发区质量强区专项资金政策兑现资助 | 340,500.00 | 其他收益 | 340,500.00 |
| 稳岗补贴 | 229,387.24 | 其他收益 | 229,387.24 |
| 增值税退税 | 8,082,781.96 | 其他收益 | 8,082,781.96 |
| 知识产权补助 | 3,000.00 | 其他收益 | 3,000.00 |
| 利息补贴 | 15,000.00 | 财务费用 | 15,000.00 |
| 一次性扩岗补助 | 6,000.00 | 其他收益 | 6,000.00 |
| 区孵化器效益化奖励资助 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 2022年工信部门扶持配套资金 | 400,000.00 | 其他收益 | 400,000.00 |
| 一次性留工补助广州市 | 393,875.00 | 其他收益 | 393,875.00 |
| 2020年高新技术企业认定奖励 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 高新技术企业认定通过奖励第二年区级经费 | 400,000.00 | 其他收益 | 400,000.00 |
| 工业设计方向项目补贴 | 810,000.00 | 其他收益 | 810,000.00 |
| 2019年高新技术企业认定通过奖励第二年区级经费 | 400,000.00 | 其他收益 | 400,000.00 |
| 减轻因2022年疫情对雇员、自由职业者及商号经营者造成负面影响的援助款项计划 | 114,069.31 | 其他收益 | 114,069.31 |
| 2021年广州市商务发展专项资金 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 广州市市场监督管理局标准制修订资助款 | 38,000.00 | 其他收益 | 38,000.00 |
| 广州市失业待遇补贴 | 16,607.52 | 其他收益 | 16,607.52 |
| 制造业小型微利企业社保缴费补贴 | 375.79 | 其他收益 | 375.79 |
| 个税手续费返还 | 60,255.58 | 其他收益 | 60,255.58 |
| 增值税进项加计抵减 | 478,683.75 | 其他收益 | 478,683.75 |
（2） 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本报告期公司设立子公司浙江台州智泊宝科技有限责任公司。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 广东安居宝智能控制系统有限公司 | 广东省广州市 | 广东省广州市广州经济技术开发区科学城起云路6号二栋4楼 | 其他电子设备制造业类 | 84.96% | 设立 | |
| 广东安居宝光电传输科技有限公司 | 广东省广州市 | 广州高新技术产业开发区科学城起云路6号自编2栋1楼 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 广州市德居安电子科技有限公司 | 广东省广州市 | 广州高新技术产业开发区科学城起云路8号自编一栋 | 制造业 | 100.00% | 收购 | |
| 广东安居宝显示科技有限公司 | 广东省广州市 | 广州市高新技术产业开发区科学城南翔二路21号 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 香港安居宝科技有限公司 | 香港特别行政区 | 香港湾仔告士打道128号祥丰大厦15楼A | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 广东奥迪安监控技术股份有限公司 | 广东省广州市 | 广东省广州市广州经济技术开发区科学城起云路6号自编一栋四层401-406、408-415房 | 制造业 | 54.55% | 收购 | |
| 广东安居宝网络科技有限公司 | 广东省广州市 | 广州高新技术产业开发区科学城起云路8号自编四栋 | 软件开发制造业类 | 100.00% | 设立 | |
| 广东车前传媒有限公司 | 广东省广州市 | 广州高新技术产业开发区科学城起云路8号自编5栋二楼 | 文化、体育和娱乐业 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江台州智泊 | 浙江台州 | 浙江省台州市 | 信息技术服务 | 75.00% | 设立 | |
| 宝科技有限责任公司 | 椒江区海门街道枫南小区4栋3单元101 | 业 | ||||
| 广西玉林安居宝网络科技有限公司 | 广西省玉林市 | 广西壮族自治区玉林市福绵区天河路文化艺术中心三楼 | 科技推广和应用服务业 | 100.00% | 设立（孙公司） | |
| 广西福宝智能科技有限公司 | 广西省玉林市 | 玉林市玉博大道东侧 | 科技推广和应用服务业 | 100.00% | 设立（孙公司） |
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 广东安居宝智能控制系统有限公司 | 15.04% | -1,082,410.56 | -921,360.24 | |
| 广东奥迪安监控技术股份有限公司 | 45.45% | -2,727,667.71 | 26,504,318.18 |
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 广东安居宝智能控制系统有限公司 | 48,068,392.62 | 2,034,959.15 | 50,103,351.77 | 53,570,963.47 | 2,659,433.91 | 56,230,397.38 | 49,388,658.28 | 5,117,016.57 | 54,505,674.85 | 50,417,865.06 | 3,016,825.13 | 53,434,690.19 |
| 广东奥迪安监控技术股份有限公司 | 180,044,577.67 | 37,040,842.05 | 217,085,419.72 | 158,713,808.54 | 62,111.16 | 158,775,919.70 | 187,962,430.61 | 64,508,831.52 | 252,471,262.13 | 188,077,354.43 | 83,538.72 | 188,160,893.15 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 广东安居宝智能控制系统有限公司 | 16,249,359.43 | -7,198,030.27 | -7,198,030.27 | -3,974,894.71 | 19,086,828.37 | -5,594,905.66 | -5,594,905.66 | -8,300,083.14 |
| 广东奥迪安监控技术股份有 | 32,753,861.04 | -6,000,868.96 | -6,000,868.96 | 3,076,932.20 | 61,645,650.41 | 2,185,387.64 | 2,185,387.64 | 10,398,094.11 |
限公司
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 ：
（一）信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
（二）流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 期末余额 | ||
| 1年以内 | 1年以上 | 合计 | |
| 应付账款 | 92,456,875.60 | 13,549,502.32 | 106,006,377.92 |
| 其他应付款 | 9,789,323.30 | 9,342,634.51 | 19,131,957.81 |
| 一年内到期的非流动负债 | 2,586,596.85 | 2,586,596.85 | |
| 合计 | 104,832,795.75 | 22,892,136.83 | 127,724,932.58 |
| 项目 | 上年年末余额 | ||
| 1年以内 | 1年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 项目 | 上年年末余额 | ||
| 1年以内 | 1年以上 | 合计 | |
| 应付账款 | 101,000,845.54 | 29,268,396.75 | 130,269,242.29 |
| 其他应付款 | 17,666,242.88 | 3,812,738.97 | 21,478,981.85 |
| 一年内到期的非流动负债 | 2,501,098.34 | 2,501,098.34 | |
| 合计 | 131,168,186.76 | 33,081,135.72 | 164,249,322.48 |
（三）市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。于2022年12月31日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，则本公司的净利润将减少或增加10,090.54元（2021年12月31日：85,000.00元）。管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
2、汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 澳门元 | 其他外币 | 合计 | 澳门元 | 其他外币 | 合计 | |
| 货币资金 | 5,576,232.07 | 319,170.73 | 5,895,402.80 | 4,748,483.58 | 544,748.28 | 5,293,231.86 |
| 应收账款 | 2,755,653.37 | 2,755,653.37 | 2,559,280.12 | 2,559,280.12 | ||
| 其他应收款 | 13,100.16 | 4,679.03 | 17,779.19 | |||
| 外币金融资产小计 | 8,331,885.43 | 319,170.73 | 8,651,056.17 | 7,320,863.86 | 549,427.31 | 7,870,291.17 |
| 应付账款 | 1,450,805.08 | 1,450,805.08 | 1,347,417.88 | 1,347,417.88 | ||
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 澳门元 | 其他外币 | 合计 | 澳门元 | 其他外币 | 合计 | |
| 其他应付款 | 1,624.06 | 1,624.06 | ||||
| 外币金融负债小计 | 1,450,805.08 | 1,450,805.08 | 1,347,417.88 | 1,624.06 | 1,349,041.94 | |
| 合计 | 6,881,080.35 | 319,170.73 | 7,200,251.08 | 5,973,445.98 | 547,803.25 | 6,521,249.23 |
于2022年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对澳门升值或贬值10%，则公司将增加或减少净利润584,891.83元（2021年12月31日： 765,371.56元）。管理层认为10%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。
3、其他价格风险
本公司未持有其他上市公司的权益投资，不存在应披露的价格风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 69,857,183.42 | 69,857,183.42 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 69,857,183.42 | 69,857,183.42 | ||
| （4）证券投资理财产品 | 69,857,183.42 | 69,857,183.42 | ||
| （六）其他非流动金融资产 | 11,788,140.34 | 11,788,140.34 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 11,788,140.34 | 11,788,140.34 | ||
| （1）权益工具投资 | 11,788,140.34 | 11,788,140.34 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 69,857,183.42 | 11,788,140.34 | 81,645,323.76 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 张波 | 29.89% | 29.89% |
本企业的母公司情况的说明张波对本公司的持股比例和表决权比例均为29.89%。本企业最终控制方是张波。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、本企业合营和联营企业情况
无
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 广州市高堡仕智能科技有限公司 | 对子公司存在重大影响的股东 |
| 梁广洋 | 子公司参股股东 |
| 邓桂平 | 子公司参股股东 |
| 罗轶 | 子公司参股股东 |
| 黄文森 | 子公司参股股东 |
| 广州享拼科技有限公司 | 实际控制人控制的企业 |
| 吕伟 | 子公司董事、副总经理 |
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广州市隆晖电子实业有限公司 | 出售商品 | 0.00 | 3,534,130.77 |
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 广州享拼科技有限公司 | 房产 | 4,786.06 | 6,896.48 |
（4） 关联担保情况
无
（5） 关联方资金拆借
无
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
无
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 6,889,768.65 | 6,896,671.38 |
（8） 其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□适用 ?不适用
十四、承诺及或有事项
无
十五、资产负债表日后事项
无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
无
（2） 未来适用法
无
2、债务重组
无
3、资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
无
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
无
（2） 报告分部的财务信息
无
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。
本公司主营业务为楼宇对讲、智能家居、停车场系统、监控、液晶显示屏的研发、生产和销售，营业收入主要来源于中国境内，故不需编制分部报告。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 72,974,195.26 | 20.22% | 43,742,021.56 | 59.94% | 29,232,173.70 | 39,716,494.40 | 10.01% | 22,839,153.91 | 57.51% | 16,877,340.49 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 287,986,631.56 | 79.78% | 57,502,091.45 | 19.97% | 230,484,540.11 | 357,185,214.65 | 89.99% | 51,414,756.03 | 14.39% | 305,770,458.62 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 217,716,392.97 | 60.32% | 57,502,091.45 | 26.41% | 160,214,301.52 | 283,508,242.11 | 71.43% | 51,414,756.03 | 18.14% | 232,093,486.08 |
| 应收合并范围内公司款项 | 70,270,238.59 | 19.47% | 70,270,238.59 | 73,676,972.54 | 18.56% | 73,676,972.54 | ||||
| 合计 | 360,960,826.82 | 100.00% | 101,244,113.01 | 259,716,713.81 | 396,901,709.05 | 100.00% | 74,253,909.94 | 322,647,799.11 | ||
按单项计提坏账准备：43,742,021.56
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 恒大地产集团及其下属分子公司 | 16,169,208.23 | 14,565,754.59 | 90.08% | 预计可收回金额小于账面余额 |
| 奥园地产集团及其下属分子公司 | 1,544,236.29 | 1,080,965.40 | 70.00% | 预计可收回金额小于账面余额 |
| 华夏地产集团及其下属分子公司 | 8,162,897.66 | 5,841,581.52 | 71.56% | 预计可收回金额小于账面余额 |
| 富力地产集团及其下属分子公司 | 61,087.21 | 24,434.88 | 40.00% | 预计可收回金额小于账面余额 |
| 佳兆业地产集团及其 | 3,359,660.70 | 3,097,714.34 | 92.20% | 预计可收回金额小于 |
| 下属分子公司 | 账面余额 | |||
| 建业地产集团及其下属分子公司 | 2,626,735.00 | 1,050,694.00 | 40.00% | 预计可收回金额小于账面余额 |
| 金科地产集团及其下属分子公司 | 21,040,880.12 | 8,418,566.95 | 40.01% | 预计可收回金额小于账面余额 |
| 绿地地产集团及其下属分子公司 | 8,572,831.13 | 4,086,038.24 | 47.66% | 预计可收回金额小于账面余额 |
| 荣盛地产集团及其下属分子公司 | 4,331,793.46 | 2,026,370.73 | 46.78% | 预计可收回金额小于账面余额 |
| 融信地产集团及其下属分子公司 | 3,238,042.57 | 1,295,217.03 | 40.00% | 预计可收回金额小于账面余额 |
| 祥生地产集团及其下属分子公司 | 1,863,013.84 | 745,205.54 | 40.00% | 预计可收回金额小于账面余额 |
| 中南地产集团及其下属分子公司 | 823,884.51 | 329,553.80 | 40.00% | 预计可收回金额小于账面余额 |
| 其他小额应收款项 | 1,179,924.54 | 1,179,924.54 | 100.00% | 预计可收回金额小于账面余额 |
| 合计 | 72,974,195.26 | 43,742,021.56 |
按组合计提坏账准备：57,502,091.45
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 112,191,784.54 | 1,121,917.85 | 1.00% |
| 1至2年 | 41,064,538.60 | 4,106,453.86 | 10.00% |
| 2至3年 | 17,409,071.56 | 5,222,721.47 | 30.00% |
| 3年以上 | 47,050,998.27 | 47,050,998.27 | 100.00% |
| 合计 | 217,716,392.97 | 57,502,091.45 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 9、金融工具。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 131,231,246.99 |
| 1至2年 | 85,872,311.14 |
| 2至3年 | 57,028,578.63 |
| 3年以上 | 86,828,690.06 |
| 3至4年 | 29,594,953.24 |
| 4至5年 | 12,817,803.87 |
| 5年以上 | 44,415,932.95 |
| 合计 | 360,960,826.82 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 22,839,153.91 | 22,999,606.13 | 2,096,738.48 | 43,742,021.56 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 51,414,756.03 | 13,001,884.56 | 6,914,549.14 | 57,502,091.45 | ||
| 合计 | 74,253,909.94 | 36,001,490.69 | 2,096,738.48 | 6,914,549.14 | 101,244,113.01 | |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 6,914,549.14 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 郑州市启得科贸有限公司 | 货款 | 1,237,013.31 | 注销 | 审批 | 否 |
| 河南国基建设集团有限公司 | 货款 | 818,669.50 | 注销 | 审批 | 否 |
| 上海锦挚实业有限公司 | 货款 | 604,000.00 | 注销 | 审批 | 否 |
| 苏州浩天智能化工程有限公司 | 货款 | 499,720.00 | 注销 | 审批 | 否 |
| 苏州市永安智能系统工程有限公司 | 货款 | 366,671.60 | 注销 | 审批 | 否 |
| 苏州木渎中新置地有限公司 | 货款 | 267,021.90 | 注销 | 审批 | 否 |
| 北京艺中宝电子系统集成工程有限公司重庆分公司 | 货款 | 221,533.64 | 注销 | 审批 | 否 |
| 上海保利建壅房地产有限公司 | 货款 | 215,454.30 | 注销 | 审批 | 否 |
| 珠海保利天悦投资控股有限公司 | 货款 | 214,272.45 | 注销 | 审批 | 否 |
| 华润停车场（郑州）有限公司 | 货款 | 172,795.00 | 注销 | 审批 | 否 |
| 扬州万恒科技发展有限公司 | 货款 | 172,253.00 | 注销 | 审批 | 否 |
| 江苏港湾智广科技有限公司 | 货款 | 168,772.02 | 注销 | 审批 | 否 |
| 苏州工业园区海威建筑智能化工程有限公司 | 货款 | 150,824.51 | 注销 | 审批 | 否 |
| 合计 | 5,109,001.23 |
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 43,853,664.55 | 12.15% | |
| 第二名 | 42,801,064.58 | 11.86% | 632,803.11 |
| 第三名 | 20,175,226.58 | 5.59% | 8,070,090.63 |
| 第四名 | 17,541,527.68 | 4.86% | 14,594,534.68 |
| 第五名 | 15,521,354.49 | 4.30% | 13,969,219.04 |
| 合计 | 139,892,837.88 | 38.76% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 13,070,412.14 | 10,150,039.73 |
| 其他应收款 | 73,245,313.44 | 88,130,329.60 |
| 合计 | 86,315,725.58 | 98,280,369.33 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合并关联方内资金拆借 | 13,070,412.14 | 10,150,039.73 |
| 合计 | 13,070,412.14 | 10,150,039.73 |
2） 重要逾期利息无3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
无
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 履约及投标保证金 | 16,729,000.00 | 16,669,350.00 |
| 租金押金 | 63,470.00 | 72,070.00 |
| 内部往来款 | 58,020,000.00 | 71,000,000.00 |
| 员工借支 | 573,626.33 | 809,605.96 |
| 代垫社保、公积金款 | 545,611.45 | 674,507.04 |
| 合计 | 75,931,707.78 | 89,225,533.00 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 1,095,203.40 | 1,095,203.40 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 1,591,190.94 | 1,591,190.94 | ||
| 2022年12月31日余额 | 2,686,394.34 | 2,686,394.34 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,804,342.64 |
| 1至2年 | 19,207,275.42 |
| 2至3年 | 8,381,809.07 |
| 3年以上 | 45,538,280.65 |
| 3至4年 | 30,689,280.09 |
| 4至5年 | 14,299,186.51 |
| 5年以上 | 549,814.05 |
| 合计 | 75,931,707.78 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 1,095,203.40 | 1,591,190.94 | 2,686,394.34 | |||
| 合计 | 1,095,203.40 | 1,591,190.94 | 2,686,394.34 |
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 1,284,342.64 | 12,843.43 | 1.00 |
| 1至2年 | 15,207,275.42 | 1,520,727.54 | 10.00 |
| 2至3年 | 381,809.07 | 114,542.72 | 30.00 |
| 3年以上 | 1,038,280.65 | 1,038,280.65 | 100.00 |
| 合计 | 17,911,707.78 | 2,686,394.34 | |
4） 本期实际核销的其他应收款情况无5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 内部往来 | 58,000,000.00 | 1年以内；1至2年；2至3年；3年以上 | 76.38% | |
| 第二名 | 履约保证金 | 15,300,000.00 | 1－2年；3年以上 | 20.15% | 1,800,000.00 |
| 第三名 | 履约保证金 | 200,000.00 | 3年以上 | 0.26% | 200,000.00 |
| 第四名 | 投标保证金 | 200,000.00 | 1年以内 | 0.26% | 2,000.00 |
| 第五名 | 履约保证金 | 200,000.00 | 3年以上 | 0.26% | 200,000.00 |
| 合计 | 73,900,000.00 | 97.31% | 2,202,000.00 |
6） 涉及政府补助的应收款项无7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款无
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 434,527,442.93 | 434,527,442.93 | 434,527,442.93 | 0.00 | 434,527,442.93 | |
| 合计 | 434,527,442.93 | 434,527,442.93 | 434,527,442.93 | 0.00 | 434,527,442.93 | |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 广州市德居安电子科技有限公司 | 93,489,063.37 | 93,489,063.37 | |||||
| 广东安居宝智能控制系统有限公司 | 37,450,000.00 | 37,450,000.00 | |||||
| 广东安居宝光电传输科技有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |||||
| 广东奥迪安监控技术股份有限公司 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 | |||||
| 香港安居宝科技有限公司 | 2,001,000.00 | 2,001,000.00 | |||||
| 广东安居宝显示科技有限公司 | 52,577,379.56 | 52,577,379.56 | |||||
| 广东安居宝网络科技有限公司 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | |||||
| 广东车前传媒有限公司 | 1,010,000.00 | 1,010,000.00 | |||||
| 合计 | 434,527,442.93 | 434,527,442.93 | |||||
（2） 对联营、合营企业投资
无
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 360,326,051.64 | 233,435,222.66 | 607,044,400.92 | 422,537,550.17 |
| 其他业务 | 5,182,586.82 | 169,283.51 | 3,957,466.30 | 169,283.21 |
| 合计 | 365,508,638.46 | 233,604,506.17 | 611,001,867.22 | 422,706,833.38 |
分产品明细如下：
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 楼宇对讲系统 | 274,720,826.60 | 173,713,268.28 | 463,715,112.32 | 326,212,181.13 |
| 智能家居系统 | 42,274,715.33 | 27,242,905.89 | 86,305,732.06 | 59,577,865.45 |
| 停车场系统及道闸广告业务 | 39,993,836.23 | 30,925,579.97 | 44,906,497.24 | 28,264,114.95 |
| 监控及系统集成 | - | - | 3,613,697.41 | 3,440,930.96 |
| 其他 | 8,519,260.30 | 1,722,752.03 | 12,460,828.19 | 5,211,740.89 |
| 合计 | 365,508,638.46 | 233,604,506.17 | 611,001,867.22 | 422,706,833.38 |
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 89,055.36 | |
| 合计 | 89,055.36 |
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -2,498,538.76 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 4,291,292.67 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 89,055.36 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 651,184.07 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 2,246,619.48 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和 | 1,240,219.49 |
| 支出 | ||
| 减：所得税影响额 | 1,072,406.27 | |
| 少数股东权益影响额 | 262,607.01 | |
| 合计 | 4,684,819.03 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -3.39% | -0.08 | -0.08 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -3.73% | -0.09 | -0.09 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
广东安居宝数码科技股份有限公司
法定代表人：张波2023年4月27日