2022
年度报告新光5
NEEQ:400130
新光5
NEEQ:400130
新光圆成股份有限公司
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 3
第二节 公司概况 ...... 7
第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 ...... 9
第四节 重大事件 ...... 18
第五节 股份变动、融资和利润分配 ...... 30
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 34
第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 ...... 38
第八节 财务会计报告 ...... 42
第九节 备查文件目录 ...... 199
第一节 重要提示、目录和释义
【声明】公司控股股东对年度报告内容存在异议或无法保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | √是□否 |
| 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 | □是√否 |
| 董事会是否审议通过年度报告 | √是□否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | √是□否 |
| 是否存在未按要求披露的事项 | □是√否 |
| 是否被出具非标准审计意见 | √是□否 |
1、
控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的详细情况
| 姓名 | 职务 | 董事会或监事会投票情况 | 异议理由 |
| 新光控股集团有限公司 | 控股股东或实际控制人 | 不适用 | 控股股东新光集团已于2019年4月25日经金华市中级人民法院裁定进入破产程序。鉴于新光圆成经营的独立性，控股股东无法保证新光圆成2022年年度报告内容真实、准确、完整。 |
| 宋建波 | 董事 | 弃权 | 因控股股东对公司2022年年度报告内容无法保证。 |
| 丁志坚 | 董事 | 弃权 | 因控股股东对公司2022年年度报告内容无法保证。 |
2、 未出席董事会审议年度报告的董事姓名及未出席的理由
公司董事钱森力因个人原因，无法出席董事会审议年度报告，特委托董事丁志坚代为出席；公司董事周义盛因个人原因，无法出席董事会审议年度报告，特委托董事刘佳代为出席。
3、 董事会就非标准审计意见的说明
但受限于资产的可变现能力、现有或将有资产的性质及债务风险的化解难度等均存在重大不确定性。上述事项或情况，表明新光圆成持续经营能力存在重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。 说明：受2018年度公司违规为控股股东担保、控股股东非经营性资金占用以及宏观环境等因素的影响，公司出现流动性不足状况。公司大额对外担保被起诉并判决公司承担相应的赔偿责任，公司部分债务逾期被债权人起诉要求公司承担还款责任，导致公司部分银行账户被冻结、部分房产被查封、部分子公司股权被冻结，公司陷入债务违约、生产经营流动性不足、孽生利息及担保赔偿责任财务负担加重等困境。 公司股票终止上市后，公司司法重整工作面临重大的不确定性，由于债务负担沉重，债权人要求强制执行的风险可能会加剧，公司正常运营业务相关资产被冻结、查封、划转的风险加剧；同时，控股股东及其关联企业破产重整范围扩大，且尚未提出可行的重整方案，重整能否顺利实施存在较大不确定性；这些将导致公司可持续运营业务面临更复杂的环境和挑战。
公司管理层积极督促并配合控股股东推进破产重整，通过大力推进债务重组、积极协商展期等方式，妥善解决处理了部分到期债务问题，化解了部分债务风险。但由于公司自身债务规模较大，且失去对外融资能力，盘活低效存量资产所筹集资金金额有限，公司流动性短期内无法彻底改善。
公司理解年审会计师审计意见，今后将进一步化解债务风险，逐步改善持续经营能力，尽全力维护公司的正常生产经营。
【重大风险提示表】
| 重大风险事项名称 | 重大风险事项描述及分析 |
| 持续经营能力风险 | 公司股票终止上市后，公司司法重整工作面临重大的不确定性，由于债务负担沉重，债权人要求强制执行的风险可能会加剧，公司正常运营业务相关资产被冻结、查封、划转的风险加剧；同时，控股股东及其关联企业破产重整范围扩大，且尚未提出可行的重整方案，重整能否顺利实施存在较大不确定性；这些将导致公司可持续运营业务面临更复杂的环境和挑战。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 本期重大风险未发生重大变化 |
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 报告期 | 指 | 2022年1月1日至2022年12月31日 |
| 本公司/公司/母公司 | 指 | 新光圆成股份有限公司 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《新光圆成股份有限公司章程》 |
| 标的公司 | 指 | 浙江万厦房地产开发有限公司和浙江新光建材装饰城开发有限公司 |
| 新光集团 | 指 | 新光控股集团有限公司 |
| 万厦房产 | 指 | 浙江万厦房地产开发有限公司 |
| 新光建材城 | 指 | 浙江新光建材装饰城开发有限公司 |
| 长沙方圆 | 指 | 长沙方圆回转支承有限公司 |
| 方圆动力/动力科技 | 指 | 马鞍山方圆动力科技有限公司 |
| 同盛装备 | 指 | 安徽同盛重型装备有限公司 |
| 方圆精密 | 指 | 马鞍山方圆精密机械有限公司 |
| 万厦园林 | 指 | 义乌万厦园林绿化工程有限公司 |
| 万厦装饰 | 指 | 义乌万厦装饰设计工程有限公司 |
| 义乌世茂/世茂中心 | 指 | 义乌世茂中心发展有限公司 |
| 云禾置业 | 指 | 东阳市云禾置业有限公司 |
| 江苏新玖 | 指 | 江苏新玖实业投资有限公司 |
| 金华欧景 | 指 | 金华欧景置业有限公司 |
| 海悦投资 | 指 | 浙江海悦投资管理有限公司 |
| 万厦香城 | 指 | 喀什万厦香城房地产开发有限公司 |
| 杭州海悦 | 指 | 杭州海悦地产有限公司 |
| 新光资产 | 指 | 浙江新光资产管理有限公司 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 新光圆成股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Neoglory prosperity Inc. |
| Neoglory prosperity | |
| 证券简称 | 新光5 |
| 证券代码 | 400130 |
| 法定代表人 | 虞江威 |
二、 联系方式
| 董事会秘书 | 杨畅生 |
| 联系地址 | 安徽省马鞍山市经济技术开发区超山西路 |
| 电话 | 0555-3506934 |
| 传真 | 0555-3506930 |
| 电子邮箱 | 3506934@163.com |
| 公司网址 | www.xgycgroup.com |
| 办公地址 | 安徽省马鞍山市经济技术开发区超山西路 |
| 邮政编码 | 243041 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度报告备置地 | 董事会办公室 |
三、 企业信息
| 股票交易场所 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司代为管理的退市板块 |
| 成立时间 | 2003年7月25日 |
| 进入退市板块时间 | 2022年8月24日 |
| 分类情况 | 每周交易五次 |
| 行业（管理型行业分类） | 房地产业（K）-房地产业（K70）-房地产开发经营（K701）-房地产开发经营（K7010） |
| 主要业务 | 房地产开发经营业务、精密机械制造业务 |
| 主要产品与服务项目 | 商品房销售、机械加工、物业出租、商业运营、装饰与园林、酒店服务 |
| 普通股股票交易方式 | 集合竞价交易 |
| 普通股总股本（股） | 1,828,076,415 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 控股股东 | 控股股东为（新光控股集团有限公司） |
| 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为周晓光和虞云新，一致行动人为信诚基金－中信银行－信诚基金定众1号分级资产管理计划、虞江威 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91340500752955344U | 否 |
| 注册地址 | 安徽省马鞍山市经济技术开发区超山西路 | 否 |
| 注册资本 | 1,828,076,415 | 否 |
五、 中介机构
| 主办券商（报告期内） | 国都证券股份有限公司 | |||
| 主办券商办公地址 | 北京市东城区东直门南大街3号国华投资大厦9层10层 | |||
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 | |||
| 主办券商（报告披露日） | 国都证券股份有限公司 | |||
| 会计师事务所 | 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） | |||
| 签字注册会计师姓名及连续签字年限 | 崔亚兵 | 胡伟伟 | （姓名3） | （姓名4） |
| 3年 | 1年 | 年 | 年 | |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市丰台区丽泽路20号院1号楼丽泽SOHO B座20层 | |||
六、 自愿披露
□适用√不适用
七、 报告期后更新情况
□适用√不适用
第三节 会计数据、经营情况和管理层分析
一、 主要会计数据和财务指标
(一) 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 营业收入 | 1,037,717,270.38 | 1,756,210,962.88 | -40.91% |
| 毛利率% | 24.02% | 23.16% | - |
| 归属于两网公司或退市公司股东的净利润 | -2,223,199,861.76 | 701,163,821.90 | -417.07% |
| 归属于两网公司或退市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -2,675,531,099.07 | -1,223,011,479.72 | -118.77% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于两网公司或退市公司股东的净利润计算） | 不适用 | -411.21% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于两网公司或退市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 不适用 | 717.26% | - |
| 基本每股收益 | -1.2161 | 0.3836 | -417.07% |
本报告期公司形成大额亏损主要原因如下：
（1）由于全资孙公司世茂中心被裁定进入破产重整程序，依据世茂中心资产负债情况及企业会计准则，公司对应收世茂中心往来款计提减值损失，对与世茂中心之间共同借款、互相担保事项计提相应负债和担保损失，及因世茂中心不再纳入合并范围产生投资损失，由此共产生亏损约15.53亿元。
（2）公司计提信用减值损失、资产减值损失共产生亏损约2.09亿元。
（3）公司计提税收滞纳金、迟延履行金等产生亏损约1.06亿元。
（4）因对控股股东新光控股集团有限公司提供担保，主债务利息增加导致本期计提担保损失产生亏损约1.11亿元。
（5）除上述事项外，公司本期经营亏损约2.43亿元。
(二) 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例% | |
| 资产总计 | 5,132,452,315.09 | 8,678,185,938.33 | -40.86% |
| 负债总计 | 7,179,371,825.50 | 8,248,899,733.84 | -12.97% |
| 归属于两网公司或退市公司股东的净资产 | -2,058,509,491.79 | 191,951,792.30 | -1172.41% |
| 归属于两网公司或退市公司股东的每股净资产 | -1.1261 | 0.1050 | -1,172.48% |
| 资产负债率%（母公司） | 72.36% | 134.50% | - |
| 资产负债率%（合并） | 121.77% | 95.05% | - |
| 流动比率 | 0.4832 | 0.8035 | - |
| 利息保障倍数 | -5.748 | 4.268 | - |
(三) 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 80,333,805.97 | 555,564,741.95 | -85.54% |
| 应收账款周转率 | 667.24% | 1098.85% | - |
| 存货周转率 | 35.30% | 38.11% | - |
(四) 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 总资产增长率% | -40.86% | -21.48% | - |
| 营业收入增长率% | -40.91% | 5.20% | - |
| 净利润增长率% | -417.07% | 121.53% | - |
(五) 股本情况
单位：股
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例% | |
| 普通股总股本 | 1,828,076,415 | 1,828,076,415 | 0% |
| 计入权益的优先股数量 | 0 | 0 | 0% |
| 计入负债的优先股数量 | 0 | 0 | 0% |
(六) 境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
(七) 非经常性损益项目及金额
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 32,801,443.28 |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 1,696,178.09 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 6,781,512.05 |
| 债务重组损益 | 46,099,593.71 |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -693,891,662.90 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 1,823,233.74 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -136,156,941.06 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,198,989,102.03 |
| 非经常性损益合计 | 458,142,458.94 |
| 所得税影响数 | 9,177,326.11 |
| 少数股东权益影响额（税后） | -3,366,104.48 |
| 非经常性损益净额 | 452,331,237.31 |
(八) 补充财务指标
□适用√不适用
(九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
1、 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更□会计差错更正□其他原因请填写具体原因√不适用
2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
□适用√不适用
(十) 合并报表范围的变化情况
√适用□不适用
详见“第八节财务会计报告”中“三、财务报表附注”内“（一）公司基本情况 2.本期合并财务报表范围及其变化情况”
二、 主要经营情况回顾
(一) 业务概要
商业模式
新光圆成是一家以房地产开发和商业经营为主，回转支承等精密机械制造为辅的双主业经营的公司。报告期内，公司主营业务未发生变化。公司房地产开发业务集住宅、商业地产及旅游地产等综合性开发于一体，开发的多个项目兼具了住宅、酒店式公寓、零售、餐饮等多元化业态。公司精密机械制造产品包含多种规格回转支承、汽车涡轮增压器关键零部件、机械设备及机械加工等。公司产品广泛应用于建筑机械、工程机械、港口机械、冶金机械、轻工机械、风力发电、太阳能发电、医疗CT和军工等领域。
行业信息是否自愿披露
□是√否
报告期内变化情况：
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | □是√否 |
| 主营业务是否发生变化 | □是√否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | □是√否 |
| 客户类型是否发生变化 | □是√否 |
| 关键资源是否发生变化 | □是√否 |
| 销售渠道是否发生变化 | □是√否 |
| 收入来源是否发生变化 | □是√否 |
| 商业模式是否发生变化 | □是√否 |
(二) 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元
| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 527,178,356.30 | 10.27% | 324,167,219.59 | 3.74% | 62.63% |
| 应收票据 | 26,304,507.29 | 0.51% | 126,005,371.98 | 1.45% | -79.12% |
| 应收账款 | 194,505,628.51 | 3.79% | 116,539,947.23 | 1.34% | 66.90% |
| 合同资 | 23,788,450.20 | 0.46% | 35,310,308.45 | 0.41% | -32.63% |
| 产 | |||||
| 存货 | 1,599,527,924.15 | 31.16% | 2,866,974,753.20 | 33.04% | -44.21% |
| 投资性房地产 | 1,712,374,390.85 | 33.36% | 2,623,883,634.58 | 30.24% | -34.74% |
| 长期股权投资 | 136,426,567.12 | 2.66% | 181,728,386.47 | 2.09% | -24.93% |
| 固定资产 | 349,088,102.90 | 6.80% | 1,391,632,312.26 | 16.04% | -74.92% |
| 在建工程 | 3,471,011.99 | 0.07% | 3,527,964.60 | 0.04% | -1.61% |
| 无形资产 | 105,668,625.62 | 2.06% | 99,352,670.36 | 1.14% | 6.36% |
| 商誉 | 30,754,940.60 | 0.60% | 30,754,940.60 | 0.35% | 0.00% |
| 短期借款 | 490,000,000.00 | 9.55% | 490,000,000.00 | 5.65% | 0.00% |
| 合同负债 | 63,049,729.69 | 1.23% | 201,999,069.44 | 2.33% | -68.79% |
| 长期借款 | 0 | 0.00% | 855,942,496.16 | 9.86% | -100.00% |
资产负债项目重大变动原因：
1、货币资金较上年期末增加62.63%，主要原因为收回南京丰盛大族科技股份有限公司部分诚意金所致；
2、应收票据较上年期末下降79.12%，主要原因为精密机械制造业务收回上期部分应收票据及部分应收票据重分类为应收账款所致；
3、存货较上年期末下降44.21%，主要原因为房地产业务本期销售或法拍结转成本及世茂中心被裁定进入破产重整程序公司失去控制权不再纳入合并所致；
4、投资性房地产、固定资产较上年期末分别下降34.74%、74.92%主要原因为世茂中心被裁定进入破产重整程序公司失去控制权不再纳入合并所致；
5、长期借款较上年期末下降100%，主要原因为重分类为一年内到期的非流动负债所致。
2、 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占营业收入的比重% | 金额 | 占营业收入的比重% | ||
| 营业收入 | 1,037,717,270.38 | - | 1,756,210,962.88 | - | -40.91% |
| 营业成本 | 788,422,128.02 | 75.98% | 1,349,392,488.42 | 76.84% | -41.57% |
| 毛利率 | 24.02% | - | 23.16% | - | - |
| 销售费用 | 44,049,788.12 | 4.24% | 63,176,204.71 | 3.60% | -30.27% |
| 管理费用 | 156,685,214.47 | 15.10% | 157,484,488.87 | 8.97% | -0.51% |
| 研发费用 | 21,271,653.35 | 2.05% | 31,920,454.24 | 1.82% | -33.36% |
| 财务费用 | 321,058,003.51 | 30.94% | 281,497,595.09 | 16.03% | 14.05% |
| 信用减值损失 | -1,379,392,698.74 | -132.93% | -5,704,497.09 | -0.32% | 24,080.79% |
| 资产减值损失 | -272,225,068.13 | -26.23% | -641,797,339.67 | -36.54% | -57.58% |
| 其他收益 | 311,138,568.82 | 29.98% | 1,043,519,860.91 | 59.42% | -70.18% |
| 投资收益 | 866,994,350.49 | 83.55% | -29,592,257.26 | -1.69% | 3,029.80% |
| 公允价值变动收益 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
| 资产处置收益 | 26,277,420.81 | 2.53% | 4,359,333.22 | 0.25% | 502.79% |
| 汇兑收益 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
| 营业利润 | -1,401,011,442.59 | -135.01% | -167,926,636.82 | -9.56% | -734.30% |
| 营业外收入 | 43,379,235.37 | 4.18% | 1,509,766,855.70 | 85.97% | -97.13% |
| 营业外支出 | 841,210,121.58 | 81.06% | 453,389,219.62 | 25.82% | 85.54% |
| 净利润 | -2,304,097,224.06 | -222.04% | 686,094,845.85 | 39.07% | -435.83% |
项目重大变动原因：
1、营业收入较上年同期减少40.91%，主要原因为商品房销售及精密机械制造销售营业收入较上年同期下降较大；
2、营业成本较上年同期减少41.57%，主要原因为商品房销售及精密机械制造销售营业收入较上年同期下降较大，结转的营业成本随之下降；
3、销售费用较上年同期减少30.27%，主要原因为商品房销售及精密机械制造销售下降所致；
4、研发费用较上年同期减少33.36%，主要原因为精密机械制造业务研发投入减少所致；
5、信用减值损失较上年同期增加24080.79%，主要原因为世茂中心被裁定进入破产重整程序公司失去控制权不再纳入合并，公司及子公司与世茂中心的应收款项全额计提减值损失、世茂中心计提大额信用减值损失所致；
6、资产减值损失较上年同期减少57.58%，主要原因为本期资产减值评估减值损失减少所致
7、其他收益较上年同期减少70.18%，主要原因为本期司法拍卖房产收益及以资产抵债的债务重组收益较上年同期减少较大所致；
8、投资收益较上年同期增加3,029.80%,主要原因为世茂中心被裁定进入破产重整程序公司失去控制权不再纳入合并所致；
9、资产处置收益较上年同期增加502.79%，主要原因为本期精密机械制造业务处置厂房所致；10、营业外收入较上年同期减少97.13%，主要原因为本期债务和解及债务重组收益较上期减少较大；
11、营业外支出较上年同期增加85.54%，主要原因为世茂中心被裁定进入破产重整程序公司失去控制权不再纳入合并，公司及子公司对世茂中心承担担保责任的两笔债务计提担保损失所致；
(2) 收入构成
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 主营业务收入 | 1,014,694,490.52 | 1,710,111,556.09 | -40.67% |
| 其他业务收入 | 23,022,779.86 | 46,099,406.79 | -50.06% |
| 主营业务成本 | 787,174,350.91 | 1,345,605,828.74 | -41.50% |
| 其他业务成本 | 1,247,777.11 | 3,786,659.68 | -67.05% |
按产品分类分析：
√适用□不适用
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同期 增减% | 营业成本比上年同期 增减% | 毛利率比上年同期增减百分点 |
| 商品房销售 | 314,931,926.56 | 257,217,399.31 | 18.33% | -49.85% | -54.06% | 7.49% |
| 机械加工 | 439,143,510.41 | 336,964,779.46 | 23.27% | -49.26% | -43.57% | -7.73% |
| 物业出租 | 127,287,247.01 | 101,949,064.01 | 19.91% | -16.11% | -23.93% | 8.23% |
| 装饰及园林 | 66,577,539.47 | 47,647,723.10 | 28.43% | 657.97% | 566.90% | 9.77% |
| 酒店服务 | 85,305,744.75 | 42,640,703.60 | 50.01% | -11.58% | -10.71% | -0.49% |
| 商业运营 | 4,382,346.73 | 2,002,458.54 | 54.31% | -23.33% | -41.06% | 13.75% |
| 其他项目 | 88,955.45 | 100% | -23.46% | -100% | 36.09% |
按区域分类分析：
√适用□不适用
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同期 增减% | 营业成本比上年同期 增减% | 毛利率比上年同期增减百分点 |
| 国内地区 | 981,100,964.15 | 751,140,709.92 | 23.44% | -40.96% | -41.71% | 0.99% |
| 国外地区 | 56,616,306.23 | 37,281,418.10 | 34.15% | -40.14% | -38.61% | -1.64% |
收入构成变动的原因：
不适用
(3) 主要客户情况
单位：元
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 客户1 | 128,220,045.21 | 12.36% | 否 |
| 2 | 客户2 | 24,660,550.46 | 2.38% | 否 |
| 3 | 客户3 | 22,456,678.89 | 2.16% | 否 |
| 4 | 客户4 | 20,824,516.55 | 2.01% | 否 |
| 5 | 客户5 | 19,266,055.05 | 1.86% | 否 |
| 合计 | 215,427,846.16 | 20.76% | - | |
(4) 主要供应商情况
单位：元
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 供应商1 | 140,649,256.71 | 24.78% | 否 |
| 2 | 供应商2 | 70,705,244.25 | 12.46% | 否 |
| 3 | 供应商3 | 68,170,188.20 | 12.01% | 否 |
| 4 | 供应商4 | 39,304,909.87 | 6.92% | 否 |
| 5 | 供应商5 | 17,428,029.45 | 3.07% | 否 |
| 合计 | 336,257,628.48 | 59.24% | - | |
3、 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 80,333,805.97 | 555,564,741.95 | -85.54% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 193,395,282.70 | -14,010,945.53 | 1480.32% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -179,908,353.57 | -420,097,955.48 | 57.17% |
现金流量分析：
1、经营活动产生的现金流量净额较上期减少85.54%，主要原因为本报告期房地产业务及精密机械制造业务销售减少所致；
2、投资活动产生的现金流量净额较上期增加1,480.32%,主要原因为收回南京丰盛大族科技股份有限公司部分诚意金所致；
3、筹资活动产生的现金流量净额较上期增加57.17%，主要原因为本期偿还债务支付的现金减少所致。
(三) 投资状况分析
1、 主要控股子公司、参股公司情况
√适用□不适用
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 方圆精密 | 控股子公司 | 回转支承及相关产品的生产销售 | 50,000,000.00 | 1,177,480,916.87 | 937,084,071.42 | 429,119,576.02 | 54,017,273.68 |
| 万厦房产 | 控股子公司 | 商品房开发销售、物业出租 | 500,000,000.00 | 1,971,877,535.12 | -782,594,843.66 | 235,558,973.44 | -808,863,353.50 |
| 新光建材城 | 控股子公司 | 商品房开发销售、物业出租 | 300,000,000.00 | 1,219,478,157.32 | -2,572,646,333.12 | 53,543,465.93 | -1,290,041,478.76 |
| 杭州海悦 | 控股子公司 | 房地产开发 | 200,000,000.00 | 820,668,993.66 | 9,214,885.65 | 117,624,205.44 | -172,568,154.22 |
主要参股公司业务分析
□适用√不适用
公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
□是√否
三、 持续经营评价
受2018年度公司违规为控股股东担保、控股股东非经营性资金占用以及宏观环境等因素的影响，公司无法对外融资，出现流动性不足状况，并导致公司全部债务逾期且被债权人起诉，部分银行账户被冻结、部分房产被查封、部分子公司股权被冻结、部分抵押房产被法拍。公司认为，受到上述事项的影响，公司流动性受到严重影响，持续经营能力具有一定程度的不确定性。但公司生产经营活动能够正常开展，公司除存量房因抵押或查封因素影响正常销售外，机械加工和商业运营、物业出租、酒店服务等业务一直正常运营。公司认为通过加速处置资产、盘活低效存量资产等方式筹集资金，并通过继续推进债务重组等方式，能进一步化解既有诉讼和改进持续经营能力，保障公司运营正常化。2023年，公司将持续推进债务重整或通过司法途径消除违规事项的影响，积极与金融机构协商，通过还款、和解、展期、续贷等方式，妥善处理到期债务问题，缓解公司还款压力,逐步化解和降低债务风险；对已判决且进入执行阶段的对外担保，通过协商方式降低承担责任比例，并采取以物抵债等方式解决，增强持续经营能力，进一步推进精密机械制造、商业物业等业态稳定发展。
第四节 重大事件
一、 重大事件索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | √是□否 | 四.二.(一) |
| 是否存在提供担保事项 | √是□否 | 四.二.(二) |
| 是否对外提供借款 | □是√否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | √是□否 | 四.二.(三) |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是□否 | 四.二.(五) |
| 是否存在其他重大关联交易事项 | □是√否 | |
| 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 | □是√否 | |
| 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | □是√否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是√否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是□否 | 四.二.(七) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是□否 | 四.二.(八) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是√否 | |
| 是否存在失信情况 | √是□否 | 四.二.(九) |
| 是否存在破产重整事项 | □是√否 | |
| 是否存在自愿披露的其他事项 | □是√否 |
二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）
(一) 重大诉讼、仲裁事项
1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项
报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上
√是 □否
单位：元
| 性质 | 累计金额 | 合计 | 占期末净资产比例% | |
| 作为原告/申请人 | 作为被告/被申请人 | |||
| 诉讼或仲裁 | 1,044,000,000.00 | 3,037,484,686.72 | 4,081,484,686.72 | 183.59% |
2、 以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项
√适用 □不适用
单位：元
| 原告 /申请人 | 被告 /被申请人 | 案由 | 是否结案 | 涉及 金额 | 是否形成预计负债 | 案件进展或执行情况 | 临时公告 披露时间 |
| 洪瞬在 | 新光圆成 | 民间借贷纠 | 否 | 153,337,000 | 是 | 恢复执行 | 2023年4月 |
| 纷 | 10日 | ||||||
| 中国建筑一局（集团）有限公司 | 义乌世茂 | 建设工程施工合同纠纷 | 是 | 211,362,100 | 否 | 执行终本 | 2022年1月5日 |
| 投资者 | 新光圆成 | 证券虚假陈述责任纠纷 | 否 | 9,437,919.46 | 是 | 部分调解部分未开庭 | 2022年1月6日 |
| 陈康达 | 新光圆成 | 民间借贷合同纠纷 | 是 | 45,367,000 | 是 | 终审判决 | 2022年3月31日 |
| 丰盛控股有限公司 | 新光圆成 | 仲裁 | 是 | 1,000,000,000 | 否 | 终止仲裁 | 2022年5月18日 |
| 义乌世茂 | 中国建筑一局（集团）有限公司 | 建设工程施工合同纠纷 | 否 | 44,000,000 | 否 | 终审判决 | 2023年4月24日 |
| 浙商银行股份有限公司 | 义乌世茂 | 金融借款合同纠纷 | 是 | 2,081,001,300 | 是 | 执行终本 | 2022年12月6日 |
| 中国光大银行股份有限公司宁波分行 | 新光建材城 | 金融借款合同纠纷 | 是 | 515,775,723.26 | 否 | 已申请执行 | 2023年2月24日 |
| 浙江新东阳建设集团有限公司 | 金华欧景 | 建设工程施工合同纠纷 | 否 | 21,203,644 | 是 | 已判决 | 2023年4月10日 |
| 总计 | - | - | - | 4,081,484,686.72 | - | - | - |
重大诉讼、仲裁事项对公司的影响：
可能会增加公司债务。
(二) 公司发生的提供担保事项
两网公司或退市公司及合并报表范围内子公司存在违规担保事项，或者报告期内履行的及尚未履行完毕的担保累计金额超过两网公司或退市公司本年度末合并报表经审计净资产绝对值的10%。
√是□否
公司对合并报表范围内子公司提供担保情况
√适用□不适用
单位：元
| 序号 | 被担保人 | 担保金额 | 实际履行担保责任的金额 | 担保余额 | 担保期间 | 责任类型 | 是否履行必要的决策程序 | 是否因违规已被采取行政监 | 是否因违规已被采取自律监 | 违规担保是否完成整改 | |
| 起始 | 终止 | ||||||||||
| 管措施 | 管措施 | ||||||||||
| 1 | 新光 建材 城 | 450,000,000 | 0 | 410,000,000 | 2016年12月16日 | 连带 | 已事前及时履行 | 不涉及 | 不涉及 | 不涉及 | |
| 2 | 新光 建材 城 | 300,000,000 | 200,000,000 | 2017年6月16日 | 连带 | 已事前及时履行 | 不涉及 | 不涉及 | 不涉及 | ||
| 合计 | - | 750,000,000 | 610,000,000 | - | - | - | - | - | - | - |
公司对合并报表范围外主体提供担保情况
√适用□不适用
单位：元
| 序号 | 被担保人 | 担保金额 | 实际履行担保责任的金额 | 担保余额 | 担保期间 | 责任类型 | 被担保人是否为两网公司或退市公司控股股东、实际控制人及其控 | 是否履行必要的决策程序 | 是否因违规已被采取行政监管措施 | 是否因违规已被采取自律监管措施 | 违规担保是否完成整改 | |
| 起始 | 终止 | |||||||||||
| 制的企业 | ||||||||||||
| 1 | 义乌世茂 | 400,000,000.00 | 280,000,000.00 | 2017年6月16日 | 连带 | 否 | 已事前及时履行 | 不涉及 | 不涉及 | 不涉及 | ||
| 2 | 义乌世茂 | 380,107,000 | 0 | 365,000,000 | 2016年9月26日 | 连带 | 否 | 已事前及时履行 | 不涉及 | 不涉及 | 不涉及 | |
| 3 | 新光集团 | 1,900,000,000 | 1,900,000,000 | 0 | 2018年3月12日 | 连带 | 是 | 已事前及时履行 | 不涉及 | 不涉及 | 不涉及 | |
| 4 | 新光集团 | 950,000,000 | 0 | 950,000,000 | 2018年4月12日 | 一般 | 是 | 已事前及时履行 | 不涉及 | 不涉及 | 不涉及 | |
| 合计 | - | 3,630,107,000.00 | 1,900,000,000.00 | 1,595,000,000.00 | - | - | - | - | - | - | - | - |
合并报表范围内子公司对两网公司或退市公司合并报表范围外主体提供担保情况
□适用√不适用
担保合同履行情况
□适用√不适用
公司提供担保分类汇总
单位：元
| 项目汇总 | 担保金额 | 担保余额 |
| 报告期内两网公司或退市公司提供担保（包括对表内子公司提供担保） | 0 | 0 |
| 公司及表内子公司为两网公司或退市公司股东、实际控制人及其关联方提供担保 | 2,850,000,000 | 950,000,000 |
| 公司直接或间接为资产负债率超过70%（不含本数）的被担保人提供担保 | 750,000,000 | 610,000,000 |
| 公司担保总额超过净资产50%（不含本数）部分的金额 | 0 | 0 |
| 公司为报告期内出表公司提供担保 | 780,107,000 | 645,000,000 |
应当重点说明的担保情况
□适用√不适用
违规担保原因、整改情况及对公司的影响
√适用□不适用
| 被担保方名称 | 与上市公司的关系 | 违规担保发生时间 | 发生原因 | 已采取的解决措施及进展 | 期初余额 | 报告期新违规担保金额 | 报告期解除担保金额 | 期末余额 | 截至年报披露日余额 | ||
| （2022年1月1日） | （2022年度） | （2022年度） | （2022年12月31日） | ||||||||
| （万元） | （万元） | （万元） | （万元） | ||||||||
| 新光控股集团有限公司 | 控股股东 | 自2018年2月5日 | 未经公司内部审议程序，违规使用公司公章签署担保合同 | 注1 | 26,644.08 | 26,644.08 | |||||
| 新光控股集团有限公司 | 控股股东 | 自2018年2月8日 | 未经公司内部审议程序，违规使用公司公章签署担保合同 | 注1 | 9,500.00 | 9,500.00 | |||||
| 新光控股集团有限公司 | 控股股东 | 自2018年2月12日 | 未经公司内部审议程序，违规使用公司公章签署担保合同 | 注1 | 5,500.00 | 5,500.00 | |||||
| 新光控股集团有限公司 | 控股股东 | 自2018年2月12日 | 未经公司内部审议程序，违规使用公司公章签署担保合同 | 注1 | 3,500.00 | 3,500.00 | |||||
| 新光控股集团有限公司 | 控股股东 | 自2018年2月13日 | 未经公司内部审议程序，违规使用公司公章签署担保合同 | 注1 | 16,500.00 | 16,500.00 | |||
| 新光控股集团有限公司 | 控股股东 | 自2018年3月5日 | 未经公司内部审议程序，违规使用公司公章签署担保合同 | 注1 | 10,000.00 | 10,000.00 | |||
| 新光控股集团有限公司 | 控股股东 | 自2018年4月10日 | 未经公司内部审议程序，违规使用公司公章签署担保合同 | 注1 | 5,000.00 | 5,000.00 | |||
| 新光控股集团有限公司 | 控股股东 | 自2018年4月4日 | 未经公司内部审议程序，违规使用公司公章签署担保合同 | 注1 | 5,000.00 | 5,000.00 | |||
| 新光控股集团有限公司 | 控股股东 | 自2018年6月14日 | 未经公司内部审议程序，违规使用公司公章签署担保合同 | 注1 | 5,000.00 | 5,000.00 | |||
| 新光控股集团有限公司 | 控股股东 | 2017年12月8日 | 未经公司内部审议程序，违规使用公司公章签署担保合同 | 12,000.00 | 12,000.00 | 12,000.00 | |||
| 新光控股集团有限公司 | 控股股东 | 2018年6月20日 | 未经公司内部审议程序，违规使用公司公章签署担保合同 | 13,739.33 | 13,739.33 | 13,739.33 | |||
| 新光控股集团有限公司 | 控股股东 | 自2018年3月6日 | 未经公司内部审议程序，违规使用公司公章签署担保合同 | 注2 | 7,260.27 | 7,260.27 | |||
| 浙江新光饰品股份有限公司 | 控股股东的子公司 | 自2018年6月26日 | 未经公司内部审议程序，违规使用公司公章签署 | 955 | 955 | 955 |
| 担保合同 | |||||||||
| 新光控股集团有限公司 | 控股股东 | 自2018年6月11日 | 未经公司内部审议程序，违规使用公司公章签署担保合同 | 3,200.00 | 3,200.00 | 3,200.00 | |||
| 新光控股集团有限公司 | 控股股东 | 自2018年6月25日 | 未经公司内部审议程序，违规使用公司公章签署担保合同 | 注2 | 491 | 491 | |||
| 新光控股集团有限公司 | 控股股东 | 2018年1月31日 | 未经公司内部审议程序，违规使用公司公章签署担保合同 | 10,000.00 | 10,000.00 | 10,000.00 | |||
| 虞云新 | 公司实际控制人 | 自2018年6月8日 | 未经公司内部审议程序，违规使用公司公章签署担保合同 | 2,000.00 | 2,000.00 | 2,000.00 | |||
| 周晓光 | 公司实际控制人 | 自2018年6月28日 | 未经公司内部审议程序，违规使用公司公章签署担保合同 | 4,000.00 | 4,000.00 | 4,000.00 | |||
| 周晓光 | 公司实际控制人 | 自2018年3月30日 | 未经公司内部审议程序，违规使用公司公章签署担保合同 | 注2 | 3,000.00 | 3,000.00 | |||
| 对公司影响 | 公司因违规担保事项被担保权人起诉，部分银行账户及股权被冻结，严重加剧了公司的债务负担及资产被强制执行的风险，公司流动性严重不足，使公司持续多年陷入债务违约困境。 | ||||||||
| 未能按计划解除违规担保的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施 | 控股股东因经营和投资不善，资金链断裂，已于2019年4月实施破产重整，目前破产重整尚处于持续过程中，控股股东以及破产管理人尚未提出有效的解决违规担保的措施。因此尚未按计划解除违规担保。 | ||||||||
注1：报告期内，法院裁定受理债权人提起的对世茂中心破产申请，并指定破产清算管理人，新光圆成对其失去控制权不再将其纳入合并范围。注2：2022年5月公司与上海宝镁咨询管理有限公司债务和解协议履行完毕，同时上海洪皓贸易有限公司和万浩波对公司担保责任的豁免随即生效。
预计担保及报告期内执行情况
□适用√不适用
(三) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况控股股东、实际控制人及其控制的企业资金占用情况：
单位：元
| 占用 主体 | 占用 性质 | 期初余额 | 本期新增 | 本期减少 | 期末余额 | 单日最高占用余额 | 是否履行审议程序 | 是否因违规已被采取行政监管措施 | 是否因违规已被采取自律监管措施 | 是否归还占用资金 |
| 新光集团（事项一） | 其他 | 693,724,184.95 | - | - | 693,724,184.95 | 693,724,184.95 | 尚未履行 | 是 | 是 | 否 |
| 新光集团（事项二） | 其他 | 760,000,000.00 | - | - | 760,000,000.00 | 760,000,000.00 | 尚未履行 | 是 | 是 | 否 |
| 新光集团（事 | 其他 | 1,045,144,295.90 | 885,618,393.50 | 1,737,237,178.08 | 193,525,511.32 | 1,930,762,689.40 | 已事前及时履 | 否 | 否 | 否 |
| 项三） | 行 | |||||||||
| 新光集团（事项四） | 其他 | 165,000,000.00 | - | - | 165,000,000.00 | 165,000,000.00 | 尚未履行 | 是 | 是 | 否 |
| 新光集团（事项五） | 其他 | 17,397,297.00 | 57,602,703.00 | - | 75,000,000.00 | 75,000,000.00 | 尚未履行 | 是 | 是 | 否 |
| 新光集团（事项六） | 其他 | 20,000,000.00 | - | - | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 尚未履行 | 是 | 是 | 否 |
| 新光集团（事项七） | 其他 | 1,560,000.00 | - | - | 1,560,000.00 | 1,560,000.00 | 尚未履行 | 是 | 是 | 否 |
| 合计 | - | 2,702,825,777.85 | 943,221,096.50 | 1,737,237,178.08 | 1,908,809,696.27 | 3,646,046,874.35 | - | - | - | - |
发生原因、整改情况及对公司的影响：
有限公司借款100,000.00万元时，违规加盖公司公章并未经公司履行内部审批流程办理了预付账款抵押（出具担保函）。2019年3月，苏宁商业保理有限公司将包括债权在内的所有合同权利转让给南京汐圃园商务信息咨询有限公司（以下简称“南京汐圃园”）。2019年5月，南京汐圃园向金华中院提起诉讼，法院于2020年7月30日作出一审判决，要求公司对确认债权的50%承担连带责任。公司与南京汐圃园经过多轮沟通协商，2021年6月24日签订了债务重组协议，公司支付和解执行款共计16,500万元，上述和解执行款计入控股股东对公司的非经营性资金占用金额。事项五：2018年3月，新光集团向上海宝镁投资咨询有限公司（以下简称“上海宝镁”）借款，未经公司履行内部审批流程，在担保合同上加盖了公司公章。因新光集团未能按期还款，上海宝镁提起诉讼，法院于2020年10月做出一审判决，判决公司对新光集团不能偿还上海宝镁的部分承担50%的赔偿责任。2021年1月12日，公司收到上海宝镁出具的单方不可撤销《债务豁免函》，同意公司仅需承担判决书（（2019）浙07民初282号、269号）中本金部分9,000.00万元的赔偿责任。2021年6月24日，公司与上海宝镁签订了债务重组协议，根据和解协议公司支付和解执行款715.73万，7套抵债房产中的1套作价1024万元已全部办理完毕过户手续，公司将上述款项1,739.73万元计入控股股东对公司的非经营性资金占用金额，2022年5月债务重组协议约定的7套抵债房产中的剩余6套作价5,760.27万元对方公司办理完毕过户手续，公司将上述款项5,760.27万元计入控股股东对公司的非经营性资金占用金额。事项六：2018年8月，新光集团向方某借款8,000.00万元，未经公司履行内部审批流程，在共同借款合同上加盖了公司及全资子公司世茂中心公章。因新光集团未能按期还款，方某提起诉讼。法院于2019年12月27日一审判决，判定该担保属于共同借款，新光集团所属的浙江新光饰品股份有限公司、本公司以及世茂中心应于判决生效后10日内归还借款本金及利息，利息按年利率24%计算至实际履约之日止。2019年12月公司提起上诉，2020年8月浙江省高院作出（2020）浙民终146号民事裁定书，基于该案件系民间借贷，金额较大，并且涉及到上市公司作为共同借款人，原判决基本事实认定不清，撤销金华市中院做出的（2019）浙07民初65号民事判决，发回金华中院重审。2021年7月20日金华中院作出（2020）浙07民初330号民事调解书，根据双方达成的调解协议，公司支付和解执行款共计2,000万元，该款项计入控股股东对公司的非经营性资金占用金额。事项七：2018年6月，新光集团向陆某借款1.2亿元，未经公司履行内部审批流程，在担保合同上加盖了公司公章形成公司对外违规担保。新光集团破产重整后，陆某向新光集团破产管理人申报了债权，经管理人审核确认剩余债权金额为1,065.39万元。2021年9月，陆某与公司达成并签署了和解协议。根据双方签署的和解协议，公司支付和解执行款共计156万元，该款项计入控股股东对公司的非经营性资金占用金额。整改情况：控股股东新光集团因债务违约于2019年4月已进入破产重整程序，因此尚未通过正常途径归还资金占用。截至本财务报告报出日，资金占用的还款时间和还款方式尚无法确定。对公司的影响：因控股股东资金占用事项公司流动性严重不足，导致公司全部债务逾期且被债权人起诉，部分银行账户及股权被冻结、部分房产被查封及司法拍卖。严重加剧了公司的债务负担及资产被强制执行的风险，使公司持续多年陷入债务违约困境。
(四) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 购买原材料、燃料、动力，接受劳务 | 9,452,300.00 | 17,621,883.16 |
| 销售产品、商品，提供劳务 | 1,891,700.00 | 1,891,687.38 |
| 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | ||
| 其他 |
企业集团财务公司关联交易情况
□适用 √不适用
(七) 承诺事项的履行情况
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情况 |
| 实际控制人或控股股东 | 2016年4月18日 | 9999年12月31日 | 重大资产重组 | 业绩补偿承诺 | 详见巨潮资讯网《关于资产重组相关方承诺事项的公告》 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2016年4月18日 | 9999年12月31日 | 重大资产重组 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2016年4月18日 | 9999年12月31日 | 重大资产重组 | 资金占用承诺 | 详见巨潮资讯网《关于资产重组相关方承诺事项的公告》 | 未履行 |
| 董监高 | 2007年8月8日 | 9999年12月31日 | 发行 | 限售承诺 | 巨潮资讯网《关于公司及相关主体承诺履行情况的公告》 | 正在履行中 |
承诺事项履行情况
| 事项 | 是或否 | 是否完成整改 |
| 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 | 不涉及 | 不涉及 |
| 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护两网公司或退市公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 | 否 | 不涉及 |
| 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 | 是 | 否 |
公司控股股东新光集团及实际控制人周晓光、虞云新关于关联交易、资金占用方面的承诺未按期履行：公司存在公司控股股东及其关联人在未履行正常审批决策程序的情况下，在担保函、保证合同等法律文件上加盖了公章；公司控股股东未履行相应内部审批决策程序，以公司名义对外借款并被其占用的情况。公司将严格督促新光集团及实际控制人尽快确定破产重整方案，妥善解决目前存在的控股股东占用公司资金及违规担保的问题，以尽快消除对公司的影响。
(八) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产名称 | 资产类别 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例% | 发生原因 |
| 货币资金 | 货币资金 | 冻结 | 138,329,189.66 | 2.70% | 保证金及冻结存款 |
| 存货 | 存货 | 抵押 | 359,780,404.75 | 7.01% | 抵押 |
| 投资性房地产 | 投资性房地产 | 抵押 | 1,426,492,355.07 | 27.79% | 抵押 |
| 长期股权投资 | 长期股权投资 | 冻结 | 104,198,830.35 | 2.03% | 冻结 |
| 其他权益工具投资 | 其他权益工具投资 | 查封 | 19,200,000.00 | 0.37% | 查封 |
| 总计 | - | - | 2,048,000,779.83 | 39.90% | - |
资产权利受限事项对公司的影响：
公司资产流动性受到影响，但公司生产经营活动能够正常开展。
(九) 失信情况
公司因未履行法院生效判决义务及违反财产报告制度，被法院纳入失信联合惩戒对象。
第五节 股份变动、融资和利润分配
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 535,468,153 | 29.29% | 7,178,257 | 542,646,410 | 29.68% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
| 董事、监事、高管 | 1,039,558 | 0.06% | 6,821,057 | 7,860,615 | 0.43% | |
| 核心员工 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 1,292,608,262 | 70.71% | -7,178,257 | 1,285,430,005 | 70.32% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 1,260,266,562 | 68.94% | 0 | 1,260,266,562 | 68.94% | |
| 董事、监事、高管 | 32,341,700 | 1.77% | -7,178,257 | 25,163,443 | 1.38% | |
| 核心员工 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
| 总股本 | 1,828,076,415 | - | 0 | 1,828,076,415 | - | |
| 普通股股东人数 | 8,580 | |||||
股本结构变动情况：
□适用√不适用
(二) 普通股前十名股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 | 期末持有的质押股份数量 | 期末持有的司法冻结股份数量 |
| 1 | 新光控股集团有限公司 | 1,134,239,907 | 0 | 1,134,239,907 | 62.05% | 1,134,239,907 | 0 | 1,082,901,934 | 1,134,239,907 |
| 2 | 虞云新 | 126,026,655 | 0 | 126,026,655 | 6.89% | 126,026,655 | 0 | 125,999,844 | 126,026,655 |
| 3 | 钱森力 | 31,332,068 | -527,200 | 30,804,868 | 1.69% | 23,499,051 | 7,305,817 | 0 | 0 |
| 4 | 关竹月 | 0 | 19,897,475 | 19,897,475 | 1.09% | 0 | 19,897,475 | 0 | 0 |
| 5 | 中信保诚基金－中信银行－信诚基金定众1号资产管理计划 | 16,698,793 | 0 | 16,698,793 | 0.91% | 0 | 16,698,793 | 0 | 0 |
| 6 | 傅立为 | 17,076,128 | -1,465,428 | 15,610,700 | 0.85% | 0 | 15,610,700 | 0 | 0 |
| 7 | 申万菱信基金－工商银行－创盈定增71号资产管理计划 | 15,248,280 | 0 | 15,248,280 | 0.83% | 0 | 15,248,280 | 0 | 0 |
| 8 | 文新国 | 14,011,792 | 27,600 | 14,039,392 | 0.77% | 0 | 14,039,392 | 0 | 0 |
| 9 | 周俊英 | 0 | 11,000,030 | 11,000,030 | 0.60% | 0 | 11,000,030 | 0 | 0 |
| 10 | 陈永宏 | 5,000,000 | 5,000,000 | 10,000,000 | 0.55% | 0 | 10,000,000 | 0 | 0 |
| 合计 | |||||||||
| 普通股前十名股东间相互关系说明：上述股东之间，股东虞云新在法人股东新光控股集团有限公司担任董事职务，与新光控股集团有限公司董事长为夫妻关系；新光控股集团有限公司与中信保诚基金－中信银行－信诚基金定众1号资产管理计划属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人关系。未知其余股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||||
二、 优先股股本基本情况
□适用√不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
□是√否
（一）控股股东情况
成立日期：2004年03月10日统一社会信用代码：91330782760197619N注册资本：366,680.00万元主要经营业务：机械制造销售，实业投资（不含证券、期货等金融业务），货物进出口、技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
（二）实际控制人情况
1、姓名：周晓光；国籍：中国；未取得其他国家或地区居留权；担任浙江万厦房地产开发有限公司董事长、新光控股集团有限公司董事长、浙江新光饰品股份有限公司董事长、上海富越铭城控股集团有限公司董事长、义乌市新光小额贷款股份有限公司董事长、新天国际经济技术合作（集团）有限公司董事、东阳市晓云实业投资有限公司董事、新光金控投资有限公司董事长等职务。
2、姓名：虞云新；国籍：中国；未取得其他国家或地区居留权；担任浙江万厦房地产开发有限公司董事，浙江新光建材装饰城开发有限公司董事，新光控股集团有限公司董事，金华欧景置业有限公司执行董事，义乌世茂中心发展有限公司执行董事，义乌万厦园林绿化工程有限公司执行董事，浙江森太农林果开发有限公司董事长，东阳市晓云实业投资有限公司董事长，浙江新光饰品股份有限公司董事，上海富越铭城控股集团有限公司董事，新天国际经济技术合作（集团）有限公司董事等职务。
3、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况
(一) 报告期内的普通股股票发行情况
□适用√不适用
(二) 存续至报告期的募集资金使用情况
□适用√不适用
五、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用√不适用
六、 存续至本期的债券融资情况
□适用√不适用
七、 存续至本期的可转换债券情况
□适用√不适用
八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况
□适用√不适用
九、 权益分派情况
(一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
□适用√不适用
利润分配与公积金转增股本的执行情况：
□适用√不适用
(二) 权益分派预案
□适用√不适用
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 是否为失信联合惩戒对象 | 出生年月 | 任职起止日期 | |
| 起始日期 | 终止日期 | |||||
| 虞江威 | 董事长、总裁 | 男 | 否 | 1989年11月 | 2020年3月30日 | |
| 钱森力 | 副董事长 | 男 | 否 | 1958年7月 | 2016年5月12日 | |
| 刘佳 | 董事 | 男 | 否 | 1982年5月 | 2020年5月20日 | |
| 周义盛 | 董事 | 男 | 否 | 1980年1月 | 2016年5月12日 | |
| 宋建波 | 独立董事 | 女 | 否 | 1965年10月 | 2017年1月6日 | |
| 丁志坚 | 独立董事 | 男 | 否 | 1968年7月 | 2021年5月28日 | |
| 张云先 | 监事 | 男 | 否 | 1961年11月 | 2016年5月12日 | |
| 余梅祖 | 职工监事 | 男 | 否 | 1987年3月 | 2017年11月7日 | |
| 王静婷 | 职工监事 | 女 | 否 | 1978年3月 | 2019年3月12日 | |
| 于海洋 | 财务负责人 | 男 | 否 | 1971年5月 | 2020年3月30日 | |
| 杨畅生 | 董事会秘书 | 男 | 否 | 1978年11月 | 2015年4月16日 | |
| 仇向洋 | 独立董事 | 男 | 否 | 1956年11月 | 2016年5月12日 | 2022年4月6日 |
| 董事会人数： | 6 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 3 | |||||
注：公司第四届董事会于2019年5月12日届满，公司新一届董事会的董事候选人提名工作尚未完成，公司已分别于2019年4月25日、5月21日召开四届二十九次董事会及2018年度股东大会审议通过了延期换届的议案。在董事会、监事会换届选举工作完成之前，公司第四届董事会、监事会全体成员及高级管理人员将依照法律法规和《公司章程》的相关规定，继续履行勤勉义务和责任。
董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：
(二) 变动情况
√适用□不适用
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 仇向洋 | 独立董事 | 离任 | 无 | 个人原因 |
关键岗位变动情况
□适用 √不适用
(三) 报告期内新任董事、监事、高级管理人员情况
□适用√不适用
(四) 董事、高级管理人员的股权激励情况
□适用√不适用
(五) 董事、监事、高级管理人员任职履职情况
| 事项 | 是或否 | 具体情况 |
| 董事、监事、高级管理人员是否存在《公司法》第一百四十六条规定的情形 | 否 |
董事、监事、高级管理人员是否被中国证监会采取证券市场禁入措施或者认定为不适当人选，期限尚未届满
| 否 | ||
| 董事、监事、高级管理人员是否被全国股转公司或者证券交易所采取认定其不适合担任公司董事、监事、高级管理人员的纪律处分，期限尚未届满 | 否 | |
| 是否存在董事、高级管理人员兼任监事的情形 | 否 | |
| 是否存在董事、高级管理人员的配偶和直系亲属在其任职期间担任公司监事的情形 | 否 | |
| 董事、高级管理人员是否投资与两网公司或退市公司经营同类业务的其他企业 | 否 | |
| 董事、高级管理人员及其控制的企业是否与公司订立除劳务/聘任合同以外的合同或进行交易 | 否 | |
| 是否存在董事连续两次未亲自出席董事会会议的情形 | 否 | |
| 是否存在董事连续十二个月内未亲自出席董事会会议次数超过期间董事会会议总次数二分之一的情形 | 否 | |
| 董事长、总经理、财务负责人、董事会秘书或信息披露事务负责人等关键职务是否存在一人兼多职的情况 | 是 | 公司董事长虞江威先生同时担任公司总裁一职。 |
(六) 独立董事任职履职情况
√适用□不适用
| 事项 | 是或否 | 具体情况 |
| 是否存在独立董事连续任职时间超过六年的情形 | 否 | |
| 是否存在独立董事已在超过五家境内上市公司担任独立董事的情形 | 否 | |
| 是否存在独立董事未对提名、任免董事，聘任或解聘高级管理人员发表独立意见的情形 | 否 |
是否存在独立董事未对重大关联交易、对外担保、重大资产重组、股权激励等重大事项发表独立意见的情形
| 否 | ||
| 是否存在独立董事连续三次未亲自出席董事会会议的情形 | 否 | |
| 是否存在独立董事连续两次未能出席也未委托其他董事出席董事会会议的情形 | 否 | |
| 是否存在独立董事任期届满前被免职的情形 | 否 | |
| 是否存在独立董事在任期届满前主动辞职的情况 | 是 | 公司独立董事仇向洋因个人原因在任期届满前主动辞职。 |
| 是否存在独立董事就重大问题或看法与控股股东、其他董事或公司管理层存在较大分歧的情形 | 否 |
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 本期新增 | 本期减少 | 期末人数 |
| 管理人员 | 73 | 0 | 21 | 52 |
| 生产人员 | 685 | 0 | 193 | 492 |
| 销售人员 | 68 | 0 | 22 | 46 |
| 技术人员 | 149 | 0 | 42 | 107 |
| 财务人员 | 55 | 0 | 24 | 31 |
| 行政人员 | 209 | 0 | 65 | 144 |
| 员工总计 | 1239 | 0 | 367 | 872 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 23 | 20 |
| 本科 | 219 | 170 |
| 专科 | 372 | 256 |
| 专科以下 | 625 | 426 |
| 员工总计 | 1239 | 872 |
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况
费用的离退休职工人数为0。
(二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况
□适用√不适用
三、 报告期后更新情况
□适用√不适用
第七节 公司治理、内部控制和投资者保护
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | □是√否 |
| 投资机构是否派驻董事 | □是√否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是√否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | □是√否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是√否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | √是□否 |
一、 公司治理
(一) 制度与评估
1、 公司治理基本状况
公司治理架构及相关制度基本完善，能够符合相关法律、法规的要求，但历史遗留问题资金占用和违规担保仍未解决。
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
公司严格按照《股东大会议事规则》、《公司章程》等规定，规范地召集、召开股东大会，积极以网络投票、累积投票等方式确保股东特别是中小股东能充分行使其权利，平等对待所有股东，使其充分行使自己的合法权利。
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
报告期内，公司重大决策事项均按照《公司章程》及有关内控制度规定履行了必要的决策程序，不存在损害公司和股东利益的情况。
4、 公司章程的修改情况
公司是否已对照《两网公司及退市公司信息披露办法》等业务规则完善公司章程：
□是√否
(二) 三会运作情况
1、 三会的召开次数
| 项目 | 股东大会 | 董事会 | 监事会 |
| 召开次数 | 2 | 5 | 3 |
2、 股东大会的召集、召开、表决情况
| 事项 | 是或否 | 具体情况 |
| 股东大会是否未均按规定设置会场 | 否 |
| 2021年年度股东大会是否未在上一会计年度结束后6个月内举行 | 否 | |
| 2021年年度股东大会通知是否未提前20日发出 | 否 | |
| 2022年公司临时股东大会通知是否未均提前15日发出 | 否 | |
| 独立董事、监事会、单独或合计持股10%以上的股东是否向董事会提议过召开临时股东大会 | 否 | |
| 股东大会是否实施过征集投票权 | 否 |
3、 三会召集、召开、表决的特殊情况
√适用□不适用
股东大会延期或取消情况：
□适用√不适用
股东大会增加或取消议案情况：
□适用√不适用
股东大会议案被否决或存在效力争议情况：
√适用□不适用
2022年两网公司或退市公司召开的股东大会1个议案被否决，0个议案存在效力争议。具体情况如下：
公司2022年5月26日召开2021年度股东大会，议案《公司2021年年度报告及其摘要》表决未通过，表决结果为同意30,978,168股，占出席会议有效表决权股份总数的2.2812%；反对1,327,008,504股，占出席会议有效表决权股份总数的97.7188%；弃权0股。
董事会议案被投反对或弃权票情况：
√适用□不适用
2022年两网公司或退市公司召开的董事会0个议案被投反对票，4个议案被投弃权票，涉及董事会1次，涉及独立董事2人次。具体情况如下：
公司2022年4月28日召开第四届董事会第四十七次会议，议案《公司2021年年度报告及其摘要》表决结果为赞成票4票，0票反对，2票弃权。公司独立董事宋建波对本议案投弃权票主要理由：
主要基于与丰盛公司所签订《和解协议》及《补充协议》，对于合同进一步履行是否能够足额收回债权资产存在不确定性；此外公司尚存在到期以及未到期负债，对公司是否能够持续经营根据现有证据无法做出完全肯定判断。以上两点年报审计师亦出具了保留意见。公司独立董事丁志坚对本议案投弃权票主要理由：由于中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的保留意见审计报告，对公司化解债务风险和持续经营的能力无法作出确认意见。
议案《公司2021年度内部控制自我评价报告》表决结果为赞成票5票，0票反对，1票弃权。公司独立董事宋建波对本议案投弃权票主要理由：公司以前年度存在的内部控制重大缺陷尚未消除，2021年度亦发现有未按规定履行决议程序事项，表明公司在内部控制执行层面存在一般缺陷。公司2021年度因为处于过渡期，符合交易所规定本年度内部控制未进行审计。因此，对于公司内部控制是否健全以及有效执行无法做出肯定判断。
议案《关于对公司债务重组事项进行确认的议案》表决结果为赞成票5票，0票反对，1票弃权。公司独立董事宋建波对本议案投弃权票主要理由：该事项为已完成交易事后补签，无法履行事前审核程序。
议案《关于2021年度计提资产减值准备、信用减值准备及预计负债的议案》表决结果为赞成票5票，0票反对，1票弃权。公司独立董事宋建波对本议案投弃权票主要理由：因公司提供议案时间较晚，对于年度计提的资产减值以及预计负债无法实施必要的核查，不能确定金额的正确性。
监事会议案被投反对或弃权票情况：
□适用√不适用
4、 三会程序是否符合法律法规要求的评估意见
公司董事会、监事会的召集、召开程序符合法律、法规和《公司章程》的规定，表决结果、决议合法有效。
二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
监事会对报告期内的监督事项无异议。
(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务。
(三) 对重大内部管理制度的评价
| 事项 | 是或否 |
| 两网公司或退市公司是否存在公章的盖章时间早于相关决策审批机构授权审批时间的情形 | 否 |
| 两网公司或退市公司出纳人员是否兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作 | 否 |
(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
报告期内，公司严格遵守相关法律、法规、规范性文件的要求，及时履行信息披露义务，确保公司信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
三、 投资者保护
(一) 公司股东大会实行累积投票制
□适用 √不适用
(二) 网络投票安排的情况
√适用 □不适用
份总数的0.9915%。
公司于2022年5月26日采取现场投票和网络投票相结合的方式召开2021年度股东大会，此次大会通过网络投票的股东259人，代表本公司股份总数为66,010,742股，占公司有表决权股份总数的
3.6109%。
第八节 财务会计报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 | |||
| 审计意见 | 保留意见 | |||
| 审计报告中的特别段落 | □无□强调事项段 □其他事项段√持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 | |||
| 审计报告编号 | ||||
| 审计机构名称 | 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） | |||
| 审计机构地址 | 北京市丰台区丽泽路20号院1号楼丽泽SOHO B座20层 | |||
| 审计报告日期 | ||||
| 签字注册会计师姓名及连续签字年限 | 崔亚兵 | 胡伟伟 | （姓名3） | （姓名4） |
| 3年 | 1年 | 年 | 年 | |
| 会计师事务所是否变更 | 否 | |||
| 会计师事务所连续服务年限 | 3年 | |||
| 会计师事务所审计报酬 | 180万元 | |||
| 审计报告正文： | ||||
审计报告
中兴华审字（2023）第013805号新光圆成股份有限公司全体股东：
一、保留意见
我们审计了新光圆成股份有限公司（以下简称“新光圆成”）的财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，除“形成保留意见的基础”部分所述事项产生的影响外，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新光圆成2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。
二、形成保留意见的基础
（一）重大资产重组诚意金的可收回金额
如财务报表附注六、7“其他应收款”所述，新光圆成2018年因筹划收购中国高速传动设备集团有限公司，通过子公司万厦房产向中国高速传动设备集团有限公司的母公司丰盛控股有限公司支付诚意金10亿元（资金转至丰盛控股有限公司指定的附属公司）。因本次重大资产重组中止，根据双方签署的协议，丰盛控股有限公司应于2018年10月31日后的15个营业日内退还诚意金，截至2022年12月31日，万厦房产尚未收回6.44亿元诚意金，账面已计提坏账准备5亿元。用于丰盛控股有限公司未来还
款担保的南京新城发展股份有限公司0.74亿股股权已经完成质押登记，南京市六合区四栋商业用房已经完成抵押手续。对此事项，我们执行了相关的审计程序，我们无法就前述已质押股权、已抵押房产在未来处置或变现过程中能否完全覆盖新光圆成未计提坏账准备的诚意金获取充分、适当的审计证据，也无法确定是否有必要对这些金额进行调整；对于新光圆成账面已计提的坏账准备5亿元，截至审计报告日，公司未提供其计提的具体依据，我们无法就其可收回性获取充分、适当的审计证据，无法判断前述坏账准备计提的准确性、充分性。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于新光圆成，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表保留意见提供了基础。
三、与持续经营相关的重大不确定性
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注六、38“未分配利润”所述，新光圆成2022年度归属于母公司股东的净利润-22.23亿元，2022年度扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润为-26.76亿元，2021年度扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润为-12.23亿元，2018、2019、2020年度连续亏损。截至2022年12月31日，新光圆成总负债高于总资产20.47亿元，流动负债高于流动资产28.27亿元，新光圆成存在大额借款及利息逾期无力偿还；存在大额逾期应交税费及滞纳金未缴纳，存在大额对外担保被起诉要求承担担保责任，面临多项诉讼；子公司股权、部分银行账户被冻结，大量资产被抵押、查封及法拍，对房产销售存在重大不利影响。但受限于资产的可变现能力、现有或将有资产的性质及债务风险的化解难度等均存在重大不确定性。上述事项或情况，表明新光圆成持续经营能力存在重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。
四、其他信息
新光圆成管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括新光圆成2022年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。如上述“形成保留意见的基础”部分所述，由于该事项对本期数据和对应数据可能存在影响。因此，我们无法确定与该事项相关的其他信息是否存在重大错报。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估新光圆成的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），
并运用持续经营假设，除非管理层计划清算新光圆成、停止营运或别无其他现实的选择。治理层负责监督新光圆成的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误所导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，并保持了职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对新光圆成持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致新光圆成不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就新光圆成中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
（项目合伙人）中国·北京 中国注册会计师：
2023年4月25日
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 附注（五）、1 | 527,178,356.30 | 324,167,219.59 |
| 结算备付金 | - | ||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 附注（五）、2 | 4,898,777.18 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 附注（五）、4 | 26,304,507.29 | 126,005,371.98 |
| 应收账款 | 附注（五）、5 | 194,505,628.51 | 116,539,947.23 |
| 应收款项融资 | 附注（五）、6 | 23,725,071.13 | 14,335,752.53 |
| 预付款项 | 附注（五）、7 | 32,398,319.31 | 19,523,414.88 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 附注（五）、8 | 210,493,410.69 | 588,346,170.12 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 附注（五）、8 | 2,511,130.00 | |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 附注（五）、9 | 1,599,527,924.15 | 2,866,974,753.20 |
| 合同资产 | 附注（五）、10 | 23,788,450.20 | 35,310,308.45 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 附注（五）、12 | ||
| 其他流动资产 | 附注（五）、13 | 5,021,493.10 | 26,013,259.95 |
| 流动资产合计 | 2,642,943,160.68 | 4,122,114,975.11 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 |
| 长期股权投资 | 附注（五）、17 | 136,426,567.12 | 181,728,386.47 |
| 其他权益工具投资 | 附注（五）、18 | 19,200,000.00 | 19,200,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 附注（五）、20 | 1,712,374,390.85 | 2,623,883,634.58 |
| 固定资产 | 附注（五）、21 | 349,088,102.90 | 1,391,632,312.26 |
| 在建工程 | 附注（五）、22 | 3,471,011.99 | 3,527,964.60 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 附注（五）、26 | 105,668,625.62 | 99,352,670.36 |
| 开发支出 | - | ||
| 商誉 | 附注（五）、28 | 30,754,940.60 | 30,754,940.60 |
| 长期待摊费用 | 附注（五）、29 | 44,562,173.60 | 57,972,201.21 |
| 递延所得税资产 | 附注（五）、30 | 25,468,891.11 | 124,405,471.60 |
| 其他非流动资产 | 附注（五）、31 | 62,494,450.62 | 23,613,381.54 |
| 非流动资产合计 | 2,489,509,154.41 | 4,556,070,963.22 | |
| 资产总计 | 5,132,452,315.09 | 8,678,185,938.33 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 附注（五）、32 | 490,000,000.00 | 490,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | - | ||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 附注（五）、35 | 126,098,644.42 | 12,442,856.67 |
| 应付账款 | 附注（五）、36 | 191,615,221.49 | 283,261,689.33 |
| 预收款项 | 附注（五）、37 | 19,959,176.61 | 44,656,717.67 |
| 合同负债 | 附注（五）、38 | 63,049,729.69 | 201,999,069.44 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 附注（五）、39 | 46,356,719.95 | 56,254,989.64 |
| 应交税费 | 附注（五）、40 | 264,175,673.01 | 409,206,890.55 |
| 其他应付款 | 附注（五）、41 | 2,882,743,595.04 | 1,922,781,078.00 |
| 其中：应付利息 | 附注（五）、41 | 397,612,428.13 | 501,002,512.66 |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 附注（五）、43 | 1,362,031,523.05 | 1,667,498,296.51 |
| 其他流动负债 | 附注（五）、44 | 23,428,358.98 | 41,957,340.60 |
| 流动负债合计 | 5,469,458,642.24 | 5,130,058,928.41 | |
| 非流动负债： |
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 附注（五）、45 | 0 | 855,942,496.16 |
| 应付债券 | - | ||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 附注（五）、50 | 1,675,671,373.37 | 2,231,327,838.46 |
| 递延收益 | 附注（五）、51 | 5,773,940.71 | 3,204,017.20 |
| 递延所得税负债 | 28,107,763.04 | 28,366,453.61 | |
| 其他非流动负债 | 360,106.14 | ||
| 非流动负债合计 | 1,709,913,183.26 | 3,118,840,805.43 | |
| 负债合计 | 7,179,371,825.50 | 8,248,899,733.84 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 附注（五）、53 | 1,828,076,415.00 | 1,828,076,415.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 附注（五）、55 | 2,502,071,488.95 | 2,501,851,571.12 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 附注（五）、59 | 211,683,588.51 | 239,164,928.67 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 附注（五）、60 | -6,600,340,984.25 | -4,377,141,122.49 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | -2,058,509,491.79 | 191,951,792.30 | |
| 少数股东权益 | 11,589,981.38 | 237,334,412.19 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | -2,046,919,510.41 | 429,286,204.49 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 5,132,452,315.09 | 8,678,185,938.33 |
法定代表人：虞江威主管会计工作负责人：于海洋 会计机构负责人：于海洋
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 955,332.77 | 303,016.52 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 |
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | |||
| 其他应收款 | 附注（十五） | 20,589,649.66 | 74,883,227.86 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 21,544,982.43 | 75,186,244.38 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 附注（十五） | 1,775,962,856.43 | 1,818,022,849.35 |
| 其他权益工具投资 | 19,200,000.00 | 19,200,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 466,748.76 | 566,674.85 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 18,490.54 | ||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,795,629,605.19 | 1,837,808,014.74 | |
| 资产总计 | 1,817,174,587.62 | 1,912,994,259.12 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | |||
| 预收款项 | |||
| 卖出回购金融资产款 |
| 应付职工薪酬 | 2,775,646.72 | 2,178,016.64 | |
| 应交税费 | 732,306.49 | 538,735.21 | |
| 其他应付款 | 258,788,994.95 | 234,325,701.14 | |
| 其中：应付利息 | 20,052,235.67 | 564,649.86 | |
| 应付股利 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 365,000,000.00 | ||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 627,296,948.16 | 237,042,452.99 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 550,000,000.00 | ||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 687,593,933.98 | 1,785,877,970.51 | |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 687,593,933.98 | 2,335,877,970.51 | |
| 负债合计 | 1,314,890,882.14 | 2,572,920,423.50 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 1,828,076,415.00 | 1,828,076,415.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 12,912,695,376.09 | 12,912,695,376.09 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 273,847,636.68 | 273,847,636.68 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -14,512,335,722.29 | -15,674,545,592.15 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 502,283,705.48 | -659,926,164.38 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,817,174,587.62 | 1,912,994,259.12 |
(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年 | 2021年 |
| 一、营业总收入 | 1,037,717,270.38 | 1,756,210,962.88 | |
| 其中：营业收入 | 附注（五）、61 | 1,037,717,270.38 | 1,756,210,962.88 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 2,747,566,146.95 | 2,294,922,699.81 | |
| 其中：营业成本 | 附注（五）、61 | 788,422,128.02 | 1,349,392,488.42 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 附注（五）、62 | 660,034,498.75 | 411,451,468.48 |
| 销售费用 | 附注（五）、63 | 44,049,788.12 | 63,176,204.71 |
| 管理费用 | 附注（五）、64 | 156,685,214.47 | 157,484,488.87 |
| 研发费用 | 附注（五）、65 | 21,271,653.35 | 31,920,454.24 |
| 财务费用 | 附注（五）、66 | 321,058,003.51 | 281,497,595.09 |
| 其中：利息费用 | 附注（五）、66 | 326,682,101.03 | 274,113,297.16 |
| 利息收入 | 附注（五）、66 | 5,825,781.19 | 1,198,820.23 |
| 加：其他收益 | 附注（五）、67 | 311,138,568.82 | 1,043,519,860.91 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 附注（五）、68 | 866,994,350.49 | -29,592,257.26 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） | -43,010,607.18 | -17,850,084.39 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 附注（五）、71 | -1,379,392,698.74 | -5,704,497.09 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 附注（五）、72 | -272,225,068.13 | -641,797,339.67 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 附注（五）、73 | 26,277,420.81 | 4,359,333.22 |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | -1,401,011,442.59 | -167,926,636.82 | |
| 加：营业外收入 | 附注（五）、74 | 43,379,235.37 | 1,509,766,855.70 |
| 减：营业外支出 | 附注（五）、74 | 841,210,121.58 | 453,389,219.62 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | -2,198,842,328.80 | 888,450,999.26 | |
| 减：所得税费用 | 附注（五）、76 | 105,254,895.26 | 202,356,153.41 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -2,304,097,224.06 | 686,094,845.85 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| （一）按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | -2,304,097,224.06 | 686,094,845.85 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -80,897,362.30 | -15,068,976.05 | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | -2,223,199,861.76 | 701,163,821.90 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益 |
| 的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -2,304,097,224.06 | 686,094,845.85 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -2,223,199,861.76 | 701,163,821.90 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -80,897,362.30 | -15,068,976.05 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | -1.2161 | 0.3836 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | -1.2161 | 0.3836 |
法定代表人：虞江威主管会计工作负责人：于海洋 会计机构负责人：于海洋
(四) 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年 | 2021年 |
| 一、营业收入 | 0.00 | ||
| 减：营业成本 | 0.00 | ||
| 税金及附加 | 76,807.49 | 92,339.35 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 24,207,272.24 | 24,150,594.00 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 12,741,019.96 | 12,307,695.58 | |
| 其中：利息费用 | 29,336,984.15 | 28,902,775.68 | |
| 利息收入 | 16,598,680.36 | 16,600,190.87 | |
| 加：其他收益 | 24,248.43 | 246,679,667.29 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 附注（十五） | -41,909,992.92 | -22,048,679.82 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） | -42,059,992.92 | -22,173,679.82 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -371,743,736.64 | -1,639,478,972.38 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -54,007,733.56 | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 28,835.03 | ||
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | -450,654,580.82 | -1,505,377,512.37 | |
| 加：营业外收入 | 32,455,000.00 | 1,499,041,637.08 | |
| 减：营业外支出 | -1,580,409,450.68 | 377,707,442.80 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 1,162,209,869.86 | -384,043,318.09 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 1,162,209,869.86 | -384,043,318.09 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 1,162,209,869.86 | -384,043,318.09 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 1,162,209,869.86 | -384,043,318.09 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
(五) 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年 | 2021年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 附注（五）、78 | 750,797,170.50 | 1,441,814,436.32 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 |
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 附注（五）、78 | 22,236,458.28 | 4,206,893.77 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 附注（五）、78 | 266,191,554.01 | 90,712,927.81 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,039,225,182.79 | 1,536,734,257.90 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 附注（五）、78 | 367,960,073.47 | 371,228,043.06 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 附注（五）、78 | 176,041,591.51 | 216,077,925.98 |
| 支付的各项税费 | 附注（五）、78 | 105,956,000.59 | 236,731,997.11 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 附注（五）、78 | 308,933,711.25 | 157,131,549.80 |
| 经营活动现金流出小计 | 958,891,376.82 | 981,169,515.95 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 80,333,805.97 | 555,564,741.95 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 附注（五）、78 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 附注（五）、78 | 242,140.61 | 345,010.52 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 附注（五）、78 | 44,437,621.00 | 20,360,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 附注（五）、78 | 29,566,672.62 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 附注（五）、78 | 285,506,738.51 | 77,153,561.71 |
| 投资活动现金流入小计 | 340,186,500.12 | 137,425,244.85 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 附注（五）、78 | 30,462,715.18 | 43,845,312.30 |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 附注（五）、78 | 116,328,502.24 | 107,590,878.08 |
| 投资活动现金流出小计 | 146,791,217.42 | 151,436,190.38 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 193,395,282.70 | -14,010,945.53 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 附注（五）、78 | 18,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 附注（五）、78 | 40,751,246.94 | 68,056,934.71 |
| 筹资活动现金流入小计 | 40,751,246.94 | 86,056,934.71 | |
| 偿还债务支付的现金 | 附注（五）、78 | 5,107,000.02 | 342,928,750.86 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 附注（五）、78 | 2,701,956.17 | 147,436,839.33 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 附注（五）、78 | 3,000,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 附注（五）、78 | 212,850,644.32 | 15,789,300.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 220,659,600.51 | 506,154,890.19 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -179,908,353.57 | -420,097,955.48 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 4.89 | -2.23 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 93,820,739.99 | 121,455,838.71 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 295,028,426.65 | 173,572,587.94 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 388,849,166.64 | 295,028,426.65 |
法定代表人：虞江威主管会计工作负责人：于海洋 会计机构负责人：于海洋
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年 | 2021年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 |
| 收到的税费返还 | 18.59 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,245,040.94 | 361,118.95 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,245,059.53 | 361,118.95 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 9,557,709.26 | 10,912,065.36 | |
| 支付的各项税费 | 73,352.93 | 94,035.87 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 20,761,871.85 | 20,795,015.59 | |
| 经营活动现金流出小计 | 30,392,934.04 | 31,801,116.82 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -29,147,874.51 | -31,439,997.87 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 4,000,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 150,000.00 | 125,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 75,351,000.00 | 238,471,468.96 | |
| 投资活动现金流入小计 | 75,501,000.00 | 242,596,468.96 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 9,800.00 | ||
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 45,690,800.00 | 153,699,769.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 45,700,600.00 | 153,699,769.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 29,800,400.00 | 88,896,699.96 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | 38,684,801.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 18,736,109.03 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 57,420,910.03 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -57,420,910.03 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 4.89 | -2.24 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 652,530.38 | 35,789.82 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 295,355.74 | 259,565.92 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 947,886.12 | 295,355.74 |
(七) 合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2022年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,828,076,415.00 | 2,501,851,571.12 | 239,164,928.67 | -4,377,141,122.49 | 237,334,412.19 | 429,286,204.49 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制 | |||||||||||||
| 下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,828,076,415.00 | 2,501,851,571.12 | 239,164,928.67 | -4,377,141,122.49 | 237,334,412.19 | 429,286,204.49 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 219,917.83 | -27,481,340.16 | -2,223,199,861.76 | -225,744,430.81 | -2,476,205,714.90 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -2,223,199,861.76 | -80,897,362.30 | -2,304,097,224.06 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 219,917.83 | -27,481,340.16 | - | -27,261,422.33 | |||||||||
| 1．股东投入的普通股 |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | 219,917.83 | -27,481,340.16 | -27,261,422.33 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -144,847,068.51 | -144,847,068.51 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -142,328,408.67 | -142,328,408.67 | |||||||||||
| 4．其他 | -2,518,659.84 | -2,518,659.84 |
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转 |
| 留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 1,828,076,415.00 | 2,502,071,488.95 | 211,683,588.51 | -6,600,340,984.25 | 11,589,981.38 | -2,046,919,510.41 |
| 项目 | 2021年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余 | 1,828,076,415.00 | 2,483,905,182.41 | 239,164,928.67 | -5,078,304,944.39 | 314,536,525.43 | -212,621,892.88 | |||||||
| 额 | |||||||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,828,076,415.00 | 2,483,905,182.41 | 239,164,928.67 | -5,078,304,944.39 | 314,536,525.43 | -212,621,892.88 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 17,946,388.71 | 701,163,821.90 | -77,202,113.24 | 641,908,097.37 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 701,163,821.90 | -15,068,976.05 | 686,094,845.85 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 17,946,388.71 | 17,946,388.71 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | 17,946,388.71 | 17,946,388.71 |
| （三）利润分配 | -62,133,137.19 | -62,133,137.19 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -3,000,000.00 | -3,000,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | -59,133,137.19 | -59,133,137.19 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 |
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 1,828,076,415.00 | 2,501,851,571.12 | 239,164,928.67 | -4,377,141,122.49 | 237,334,412.19 | 429,286,204.49 |
法定代表人：虞江威主管 会计工作负责人：于海洋 会计机构负责人：于海洋
(八) 母公司股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2022年 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,828,076,415.00 | 12,912,695,376.09 | 273,847,636.68 | -15,674,545,592.15 | -659,926,164.38 | |||||||
| 加：会计政策变更 | - | |||||||||||
| 前 | - | |||||||||||
| 期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | - | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,828,076,415.00 | 12,912,695,376.09 | 273,847,636.68 | -15,674,545,592.15 | -659,926,164.38 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,162,209,869.86 | 1,162,209,869.86 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,162,209,869.86 | 1,162,209,869.86 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 |
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转 |
| 留存收益 | ||||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 1,828,076,415.00 | - | - | - | 12,912,695,376.09 | 273,847,636.68 | -14,512,335,722.29 | 502,283,705.48 |
| 项目 | 2021年 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,828,076,415.00 | 12,895,309,824.59 | 273,847,636.68 | -15,290,502,274.06 | -293,268,397.79 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,828,076,415.00 | 12,895,309,824.59 | 273,847,636.68 | -15,290,502,274.06 | -293,268,397.79 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 17,385,551.50 | -384,043,318.09 | -366,657,766.59 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -384,043,318.09 | -384,043,318.09 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 17,385,551.50 | 17,385,551.50 | ||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | 17,385,551.50 | 17,385,551.50 | ||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 |
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 1,828,076,415.00 | 12,912,695,376.09 | 273,847,636.68 | -15,674,545,592.15 | -659,926,164.38 |
三、 财务报表附注
(一) 公司基本情况
1. 基本情况
元。
2017年第三次临时股东大会表决通过了《公司2017年半年度利润分配方案》，公司以总股本 1,406,212,627股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币5元（含税），共计 703,106,313.50元，同时以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增3股，转增后公司总股本1,406,212,627股增加至1,828,076,415股，资本公积金由13,107,134,043.79元减少为 12,685,270,255.79元。控股股东为新光控股集团有限公司，持股比例仍为62.05%。公司统一社会信用代码：91340500752955344U。法定代表人：虞江威。注册地址：安徽省马鞍山经济技术开发区超山西路，总部地址：浙江省金华市义乌市通宝路115号。本公司主要业务板块为房地产板块和精密机械制造板块，主要经营活动为：房地产的开发与销售、回转支承的生产与销售。本财务报告经本公司董事会于2023年4月25日决议批准报出。根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。
2. 本期合并财务报表范围及其变化情况
| 注1：义乌世茂中心发展有限公司于2022年12月22日被杭州柏丽贸易有限公司以不能清偿到期债务，且明显缺乏清偿能力为由向浙江省金华市中级人民法院申请世茂中心破产清算。报告期内浙江省金华市中级人民法院受理并裁定进入破产清算管理，同时指定浙江天册律师事务所和上海方达律师事务所为管理人，新光圆成及万厦房产将世茂中心公司的管理权移交给管理人，同时移交了公司印章、财务账册、实物资产清单及债权债务清单等资料，期末上述公司不再纳入合并范围。 注2：浙江新光凯澜酒店有限公司尚未开展实际经营。 | |||||
(二) 财务报表的编制基础
1. 编制基础
发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。鉴于本公司向新光控股集团有限公司和虞云新发行股份购买资产的重大重组事项已于2016年3月实施完成，本财务报表具体编制方法为：
1、本公司向新光控股集团有限公司和虞云新定向增发969,435,817.00股股份，购买其持有的万厦房产和新光建材城等标的资产100%股权，增发后股份为1,227,957,627.00股，其中新光控股集团有限公司和虞云新持股占比78.95%，取得本公司控制权。上述交易行为构成反向购买，由于本公司在交易发生时持有构成业务的资产或负债，故根据财政部2009年3月13日发布的《关于非上市公司购买上市公司股权实现间接上市会计处理的复函》(财会便〔2009〕17号)和《企业会计准则第20号——企业合并》及相关讲解的规定，本公司在编制财务报表时，按照购买法的原则进行处理。 2、万厦房产和新光建材城的资产、负债在并入财务报表时，以其账面价值进行确认和计量；本公司重组前的可辨认资产、负债在并入财务报表时，以本公司在购买日(2016年3月31日)的公允价值进行确认，合并成本小于可辨认净资产公允价值的份额的差额确认为损益。 3、财务报表中的留存收益和其他权益余额反映的是万厦房产和新光建材城账面的留存收益和其他权益余额。 4、财务报表中权益性工具的金额是根据购买日权益性工具的金额以及本公司购买日后权益性工具实际变动金额确定，购买日权益性工具的金额是以万厦房产和新光建材城购买日前的实收资本以及按《企业会计准则》在合并财务报表中新增实收资本之和。但是，财务报表中的权益结构反映的是合并后本公司的权益结构(即发行在外的权益性证券数量和种类)，包括本公司为了收购万厦房产和新光建材城而发行的权益。
2. 持续经营
受2018年度公司违规为控股股东担保、控股股东非经营性资金占用以及宏观环境等因素的影响，公司无法对外融资，出现流动性不足状况，并导致公司全部债务逾期且被债权人起诉，部分银行账户被冻结、部分房产被查封、部分子公司股权被冻结、部分抵押房产被法拍。公司认为，受到上述事项的影响，公司流动性受到严重影响，持续经营能力具有一定程度的不确定性。但公司生产经营活动能够正常开展，公司除存量房因抵押或查封因素影响正常销售外，机械加工和商业运营、物业出租、酒店服务等业务一直正常运营。公司认为通过加速处置资产、盘活低效存量资产等方式筹集资金，并通过继续推进债务重组等方式，能进一步化解既有诉讼和改进持续经营能力，保障公司运营正常化。2023年，公司将持续推进债务重整或通过司法途径消除违规事项的影响，积极与金融机构协商，通过还款、和解、展期、续贷等方式，妥善处理到期债务问题，缓解公司还款压力,逐步化解和降低债务风险；对已判决且进入执行阶段的对外担保，通过协商方式降低承担责任比例，并采取以物抵债等方式解决，增强持续经营能力，进一步推进精密机械制造、商业物业等业态稳定发展。
(三) 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用□不适用
具体会计政策和会计估计提示：
公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见“33、收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅“37、其他重大会计判断和估计”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年12月31日的财务状况及2022年1-12月的经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
精密机械制造业务的营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间，正常营业周期一般短于一年，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。 房地产业务的营业周期从房地产开发至销售变现，一般在12个月以上，具体周期根据开发项目情况确定，并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
(1) 同一控制下的企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表的账面价值的份额计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
(2) 非同一控制下的企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及《长期股权投资》准则进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
√适用□不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照“19、长期股权投资（2）②权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
(1) 外币业务
√适用□不适用
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率或交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
(2) 外币财务报表折算
√适用□不适用
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下其他综合收益中列示。
10. 金融工具
√适用□不适用
东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11. 应收票据
√适用□不适用
12. 应收账款
√适用□不适用
13. 应收款项融资
√适用□不适用
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自取得起期限在一年内（含一年）的部分，列示为应收款项融资，自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注五、10“金融工具”。
14. 其他应收款
√适用□不适用
| 期末，公司计算其他应收款的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。 | ||||
15. 存货
√适用□不适用
(1) 存货的类别
本公司存货分为非房产类存货、房产类存货。非房产类存货主要包括原材料、包装物、在产品、产成品、库存商品、发出商品、低值易耗品、委托加工物资等。房产类存货包括开发成本、工程施工、开发产品等。开发成本由开发产品完工前的各项支出构成，按实际发出的成本计价，包括： 土地征用及拆迁补偿费、前期工程费、基础设施建设费、建筑安装工程费、公共设施配套费、开发的间接费用、借款费用及 其他费用等；开发产品为已完工开发产品。已完工开发产品是指已建成、待出售的物业。
(2) 发出存货取得和发出的计价方法
成本预估的单位面积建造成本结转销售成本。
(3) 开发用土地的核算方法
纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本。连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊计入商品成本。
(4) 公共配套设施费用的核算方法
不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例分配计入商品房成本；能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集所发生的成本。
(5) 维修基金的核算方法
根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品预售或销售时，向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。
(6) 质量保证金的核算方法
按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金的留成比例、支付期限、从应付的土建安装工程款中预留扣下。在保修期内由于质量问题而发生的维修费用，在此扣除列支，保修期结束后清算。
(7) 确定不同类别存货可变现净值的依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按照单个存货项目的成本高于其可变现净的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
房地产开发产品按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于开发产品，按周边楼盘（可比较）的市场售价，结合本公司已售产品的售价及开发产品的层次、朝向、房型等因素，确定预计的售价扣除相关费用及税费后确定可变现净值，对其计提跌价准备。对开发成本，按照拟开发完工的产品的预计售价扣除至完工可交付状态时尚需发生的成本、费用和相关税费后的金额确定可变现净值，对其计提跌价准备
(8) 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
(9) 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于生产领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
16. 合同资产
√适用□不适用
本公司将客户尚未支付合同对价，但本公司已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见五、重要会计政策及会计估计“10、金融工具”。
17. 合同成本
√适用□不适用
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。 为取得合同发生的增量成本，是指企业不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。于资产负债表日，本公司对于为取得合同发生的增量成本根据其初始确认时摊销期限是否超过一年，以减去相关资产减值准备后的净额，分别列示为其他流动资产和其他非流动资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出(如无论是否取得合同均会发生的差旅费等)发生时计入当期损益。 为履行合同发生的成本，不属于存货、固定资产等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，应当作为合同履约成本确认为一项资产：
- 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；- 该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；- 该成本预期能够收回。 于资产负债表日，本公司对于合同履约成本根据其初始确认时摊销期限是否超过一年，以减去相关资产减值准备后的净额，分别列示为存货和其他非流动资产。
18. 持有待售资产
√适用□不适用
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
19. 债权投资
√适用□不适用
以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
20. 其他债权投资
□适用√不适用
21. 长期应收款
□适用√不适用
22. 长期股权投资
√适用□不适用
⑷处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注“合并财务报表的编制方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23. 投资性房地产
√适用（成本模式计量）□适用（公允价值模式计量）□不适用
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，其折旧政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
（3）采用成本模式的转换方法
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
（4）投资性房地产的处置方法
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
24. 固定资产
(1) 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。本公司的固定资产分为：
房屋及建筑物、机器设备、办公设备及其他设备、运输设备。
(2) 固定资产分类及折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-50 | 5% | 4.75%-1.90% |
| 装修及配套设施 | 年限平均法 | 5-10 | 0 | 20%-10% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 2-15 | 5% | 47.50%-6.33% |
| 办公设备及其他设备 | 年限平均法 | 2-5 | 5% | 47.50%-19% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-10 | 5% | 23.75%-9.50% |
已计提减值准备的固定资产折旧计提方法：已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如果发现固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异的，进行相应的调整。
(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用□不适用
A 融资租入固定资产的认定依据：符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。B 融资租入的固定资产的计价：融资租入的固定资产按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账。C 融资租入的固定资产折旧方法：按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
25. 在建工程
√适用□不适用
（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
26. 借款费用
√适用□不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
①当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
②若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
③当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27. 生物资产
□消耗性生物资产□生产性生物资产□公益性生物资产√不适用
28. 油气资产
□适用√不适用
29. 使用权资产
√适用□不适用
有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(3) 公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
30. 无形资产
(1) 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
①无形资产包括土地使用权、软件等，按成本进行初始计量。
②本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
③无形资产使用寿命的估计方法
1）本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；
④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。2）使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据以及对其寿命的复核程序本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
④无形资产价值摊销方法使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下：
| 类别 | 摊销方法 | 使用寿命（年） | 残值率（%） |
| 土地使用权 | 平均年限法 | 40-70 | 0 |
| 专利权 | 平均年限法 | 2-5 | 0 |
| 非专利技术 | 平均年限法 | 2-5 | 0 |
| 软件 | 平均年限法 | 2-5 | 0、5% |
(2) 内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；2）在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
31. 长期资产减值
√适用□不适用
本公司在资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产是否存在可能发生减值的迹象，如果有确凿证据表明长期资产存在减值迹象，应当进行减值测试长期资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额，将所估计的资产可收回金额与其账面价值相比较，以确定资产是否发生了减值，以及是否需要计提资产减值准备并确认相应的减值损失。资产可收回金额的估计，应当根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，对于这些资产，无论是否存在减值迹象，都应当至少于每年年度终了进行减值测试。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
32. 长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33. 合同负债
√适用□不适用
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
34. 职工薪酬
(1) 短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本；其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2) 离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利计划按照承担的风险和义务情况，可以分为设定提存计划和设定受益计划。
①设定提存计划
公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金，确认为负债，并按照受益对象计人当期损益或相关资产成本。
②设定受益计划
设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。会计处理包括下列步骤：
1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间；公司对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。折现时所采用的折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定；
2）设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。资产上限是指公司可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值；
3）期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额；
4）在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
(3) 辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
公司向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
在公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
(4) 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划进行会计处理，但是重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益或相关资产成本。
35. 租赁负债
√适用□不适用
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
36. 预计负债
√适用□不适用
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：
①该义务是本公司承担的现时义务。
②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业。
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定：
①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生金额及其发生概率计算确定。
公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。
公司资产负债表日对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37. 股份支付
√适用□不适用
（4）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
38. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
39. 收入
法定所有权时点，以及本公司已获得存在的合格收款权且很可能收回对价时确认销售收入的实现。
③提供劳务
本公司对外提供商业物业管理、园林绿化工程等劳务，根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入，其中，已完成劳务的进度按照已发生的成本占预计总成本的比例确定。于资产负债表日，本公司对已完成劳务的进度进行重新估计，以使其能够反映履约情况的变化。本公司按照已完成劳务的进度确认收入时，对于本公司已经取得无条件收款权的部分，确认为应收账款，其余部分确认为合同资产，并对应收账款和合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备；如果本公司已收或应收的合同价款超过已完成的劳务，则将超过部分确认为合同负债。
④酒店经营
酒店对外提供客房、餐饮及娱乐服务的，在客房、餐饮、娱乐服务已提供且取得收取服务费的权利时确认收入。
⑤物业出租
经营租约下出租物业的租金收入按租约期采用直线法确认。
⑥商业运营
对于合作销售专柜，公司以实际收到的销售款扣除应结算给合作方款项后的净额确认销售收入。对于专柜租赁：一类由商户自行负责收取营业款项，按约定向公司缴纳固定租金，公司将收取的租金收入作为公司租赁收入核算。另一类由公司统一收银，作为代收代付款项，货物销售发票由商户自行向客户开具，在与商户结算代收款时，在代收款中提留合同约定的租金金额，确认为公司的租赁收入。
40. 政府补助
√适用□不适用
(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助确认为与资产相关的政府补助。
对同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，若能明确区分不同部分的，进行区分处理，难以区分的，整体划分为与收益相关的政府补助。对于货币性的政府补助，在报告期末有确凿证据表明能够符合政府补助所附的条件且判断能够收到政府补助按应收的金额计量，否则按实际收到的金额计量；对非货币性政府补助，按公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。对与资产相关的政府补助确定为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。对按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益或对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助调整资产账面价值；属于其他情况的，直接计入当期损益。
(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，如果用于补偿已经发生的相关费用和损失，直接计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关成本费用或损失，则确认为递延收益。政府补助中，与日常经营活动相关的，计入其他收益；与日常经营活动无关的，计入营业外收支。
本公司直接收到政府贴息的，贴息冲减借款费用；政府贴息拨付贷款银行，本公司享受优惠利率的，按照借款本金和该政策性优惠利率计算有关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
暂时性差异包括资产与负债的账面价值与计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认，但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额。暂时性差异分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。
（2）递延所得税资产的确认依据
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产。
同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：①该交易不是企业合并；②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）；
公司对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）递延所得税负债的确认依据
对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债。
但公司对在以下交易中产生的应纳税暂时性差异不确认递延所得税负债：①商誉的初始确认；②同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并；并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）；
对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，应当确认相应的递延所得税负债。但同时满足下列条件的除外：①投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；
②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（4）递延所得税资产的减值
在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。除原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记金额也应计入所有者权益外，其他的情况应计入当期的所得税费用。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。
（5）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
42. 租赁
√适用□不适用
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，使用权资产按照成本进行初始计量，租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁，公司选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。公司为出租人时，在租赁期开始日，出租人应当对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用□不适用
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见“18、持有待售资产”相关描述。
44. 重要会计政策和会计估计变更
(1) 重要会计政策变更
□适用√不适用
(2) 重要会计估计变更
□适用√不适用
45. 其他
√适用□不适用
前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（10）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（11）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（12）内部退养福利及补充退休福利
本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设，但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。
（13）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
(四) 税项
1. 主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税。 | 3%、5%、6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
| 土地增值税 | 按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计征 | 实行四级超率累进税率（30%～60%） |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 12%、1.2% |
| 土地使用税 | 实际占用的土地面积 | 6元/平米、9元/平米、10元/平米、12元/平米、16元/平米 |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明：
√适用□不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 马鞍山方圆精密机械有限公司 | 15% |
| 马鞍山方圆动力科技有限公司 | 15% |
2. 税收优惠政策及依据
√适用□不适用
（1）本公司之子公司马鞍山方圆精密机械有限公司2020年8月17日获得安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR202034002202），认定有效期为3年，报告期可享受所得税率为15%的税收优惠。
（2）本公司之子公司马鞍山方圆动力科技有限公司2021年9月18日获得安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：
GR202134002954），认定有效期为3年，报告期可享受所得税率为15%的税收优惠。
（3）根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部、国家税务总局、海关总署公告[2019]39号）、《财政部、税务总局关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》（财政部 税务总局公告2019年第87号）和《财政部、税务总局关于促进服务业领域困难行业纾困发展有关增值税政策的公告》（财政部、税务总局公告2022年第11号）规定。本公司作为生产、生活性服务业纳税人，2022年度可按照当期可抵扣进项税额加计15%，抵减应纳税额。
（4）根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕
13号）及《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第12号）规定，自2021年1月1日至 2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第13号）的相关规定，自2022年1月1日至2024 年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本公司之子公司新光资产及万厦装饰2022年度属于小微企业，本期享受上述小微企业所得税税收优惠政策。
3. 其他说明
□适用√不适用
(五) 合并财务报表主要项目附注
1、 货币资金
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 44,871.89 | 187,519.82 |
| 银行存款 | 386,925,351.86 | 294,215,071.60 |
| 其他货币资金 | 140,208,132.55 | 29,764,628.17 |
| 合计 | 527,178,356.30 | 324,167,219.59 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 0.00 | 0.00 |
使用受到限制的货币资金
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 按揭保证金 | 11,613,396.68 | 15,380,698.98 |
| 经营性物业保证金 | 10,299.55 | 11,450.22 |
| 银行承兑汇票保证金 | 126,652,120.84 | 6,267,580.36 |
| 冻结 | 53,372.59 | 7,120,674.44 |
| 其他 | 1,878,942.89 | 984,224.17 |
| 合计 | 140,208,132.55 | 29,764,628.17 |
其他说明：
√适用□不适用
截至2022年12月31日止，其他货币资金期末余额中 1,878,942.89元为第三方移动支付余额；138,329,189.66 元为按揭保证金、票据保证金存款、法院冻结存款等使用存在限制的款项；除此之外，期末货币资金中无其他因质押、冻结等对使用有限制、有潜在收回风险的款项。
2、 交易性金融资产
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 4,898,777.18 | |
| 其中： | ||
| 其他 | 4,898,777.18 | |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 4,898,777.18 |
其他说明：
□适用√不适用
3、 衍生金融资产
□适用√不适用
4、 应收票据
(1) 应收票据分类列示
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 23,667,173.70 | 52,744,356.50 |
| 商业承兑汇票 | 2,637,333.59 | 73,261,015.48 |
| 合计 | 26,304,507.29 | 126,005,371.98 |
(2) 期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 17,738,877.67 | 9,798,425.63 |
| 商业承兑汇票 | - | 13,072,850.00 |
| 合计 | 17,738,877.67 | 22,871,275.63 |
(4) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 商业承兑汇票 | 2,300,000.00 |
| 合计 | 2,300,000.00 |
(5) 按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 26,443,314.32 | 100% | 138,807.03 | 0.52% | 26,304,507.29 |
| 合计 | 26,443,314.32 | 100% | 138,807.03 | 0.52% | 26,304,507.29 |
（续）
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 129,778,902.52 | 100.00% | 3,773,530.54 | 2.91% | 126,005,371.98 |
| 合计 | 129,778,902.52 | 100.00% | 3,773,530.54 | 2.91% | 126,005,371.98 |
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
单位：元
| 组合名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票 | 23,667,173.70 | 0.00 | 0% |
| 商业承兑汇票 | 2,776,140.62 | 138,807.03 | 5% |
| 合计 | 26,443,314.32 | 138,807.03 | 0.52% |
确定组合依据的说明：
单项应收票据无法以合理成本评估信用减值信息时，公司按照信用风险特征划分组合。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(6) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
√适用□不适用
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 商业承兑汇票 | 3,773,530.54 | -3,634,723.51 | 138,807.03 | ||
| 合计 | 3,773,530.54 | -3,634,723.51 | 138,807.03 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(7) 本期实际核销的应收票据情况
□适用√不适用
5、 应收账款
(1) 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 198,820,895.96 | 121,421,811.64 |
| 1至2年 | 13,581,543.31 | 5,225,564.66 |
| 2至3年 | 2,107,268.60 | 961,904.44 |
| 3至4年 | 754,599.34 | 11,762,292.99 |
| 4至5年 | 10,556,434.41 | 14,661,660.42 |
| 5年以上 | 14,301,264.65 | 6,975,677.41 |
| 合计 | 240,122,006.27 | 161,008,911.56 |
(2) 按坏账计提方式分类披露
√适用□不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 31,829,629.98 | 13.26% | 31,306,607.06 | 98.36% | 523,022.92 |
| 其中：单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 8,695,785.66 | 3.62% | 8,172,762.74 | 93.99% | 523,022.92 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 23,133,844.32 | 9.64% | 23,133,844.32 | 100.00% | |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 208,292,376.29 | 86.74% | 14,309,770.70 | 6.87% | 193,982,605.59 |
| 其中：精密机械制造业务 | 195,444,661.63 | 81.39% | 13,667,384.94 | 6.99% | 181,777,276.69 |
| 房地产业务 | 12,847,714.66 | 5.35% | 642,385.76 | 5.00% | 12,205,328.90 |
| 合计 | 240,122,006.27 | 45,616,377.76 | 194,505,628.51 |
（续）
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 其中： | |||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 16,261,776.46 | 10.10% | 15,542,353.54 | 95.58% | 719,422.92 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 18,688,229.66 | 11.61% | 18,524,433.71 | 99.12% | 163,795.95 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 其中： | |||||
| 精密机械制造业务 | 109,772,721.41 | 68.18% | 9,587,867.85 | 8.73% | 100,184,853.56 |
| 房地产业务 | 16,286,184.03 | 10.11% | 814,309.23 | 5.00% | 15,471,874.80 |
| 合计 | 161,008,911.56 | 100.00% | 44,468,964.33 | 27.62% | 116,539,947.23 |
按单项计提坏账准备：
√适用□不适用
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 山东国风风电设备有限公司 | 3,300,000.00 | 3,300,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 四川邦立重机有限责任公司 | 1,307,557.31 | 784,534.39 | 60.00% | 预计无法收回 |
| 西安京龙工程机械有限公司 | 939,300.00 | 939,300.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 安徽格瑞德机械制造有限公司 | 643,462.00 | 643,462.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 武桥重工集团股份有限公司 | 564,000.00 | 564,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 湖南路捷道夫涡轮增压系统有限公司 | 1,271,271.35 | 1,271,271.35 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 石家庄煤矿机械有限责任公司随车起重机分公司 | 319,895.00 | 319,895.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 山东沃尔华工程机械有限公司 | 350,300.00 | 350,300.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 宁夏宇鑫重工机械制造有限公司 | 250,850.00 | 250,850.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 扬州易承重工机械有限公司 | 200,700.00 | 200,700.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 北京佳龙九华游乐设备制造有限公司 | 212,790.00 | 212,790.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 龚玮健 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 义乌市城市投资建设集团有限公司 | 2,009,390.50 | 2,009,390.50 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 金华市子矜教育科技有限公司 | 2,702,417.46 | 2,702,417.46 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 金华市婺城区仕恩特建材经营部 | 102,146.50 | 102,146.50 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 浙江新火电子 | 341,502.00 | 341,502.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 商务有限公司北苑分公司 | ||||
| 义乌世茂中心发展有限公司 | 392,504.00 | 392,504.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 建德新越置业有限公司 | 8,983,694.00 | 8,983,694.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| KTV(吴金晓、王程琳) | 425,596.16 | 425,596.16 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 龚楚薇 | 80,819.70 | 80,819.70 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 郭明 | 24,595.57 | 24,595.57 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 姜维 | 52,928.00 | 52,928.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 蒋荣潭 | 115,700.00 | 115,700.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 蒋玉良 | 440,000.00 | 440,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 金宝贝（辰宇教育）陈蓓蓓 | 531,382.50 | 531,382.50 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 李伟东 | 244,427.72 | 244,427.72 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 卢武超 | 5,264.32 | 5,264.32 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 吕文高 | 51,618.00 | 51,618.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 瑞思学科英语（陈艺媛）稚语教育 | 360,963.59 | 360,963.59 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 吴斌 | 115,700.00 | 115,700.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 吴平峰(蔚佳健身)佳辰体育 | 246,246.32 | 246,246.32 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 义乌市众仁市场有限责任公司 | 298,588.00 | 298,588.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 易缘缘 | 25,814.00 | 25,814.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 虞方定 | 1,550,123.00 | 1,550,123.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 浙江森太农林果开发有限公司 | 247,520.00 | 247,520.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 浙江新光红博文化产业投资有限公司 | 51,426.00 | 51,426.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 周育成 | 69,136.98 | 69,136.98 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 31,829,629.98 | 31,306,607.06 | 98.36% | - |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
单位：元
| 组合名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 商品房销售类 | 3,944,720.00 | 197,236.00 | 5.00% |
| 物业出租类 | 6,237,265.46 | 311,863.29 | 5.00% |
| 商业运营类 | 1,705,981.20 | 85,299.06 | 5.00% |
| 装饰园林类 | 959,748.00 | 47,987.41 | 5.00% |
| 精密机械制造业务 | 195,444,661.63 | 13,667,384.94 | 6.99% |
| 合计 | 208,292,376.29 | 14,309,770.70 | 6.87% |
确定组合依据的说明：
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
√适用□不适用
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他减少 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 15,542,353.54 | 150,000.00 | 918,407.72 | 6,601,183.08 | - | 8,172,762.74 |
| 按信用风险特 | ||||||
| 征组合计提坏账准备的应收账款 | ||||||
| 其中：房地产业务 | 814,309.23 | 528,815.12 | - | 40,258.13 | 660,480.46 | 642,385.76 |
| 精密机械制造业务 | 9,587,867.85 | 4,632,361.49 | 24,313.98 | 528,530.42 | - | 13,667,384.94 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 18,524,433.71 | 12,257,754.30 | 904,826.02 | 266,367.85 | 6,477,149.82 | 23,133,844.32 |
| 合 | 44,468,964.3 | 17,568,930.9 | 1,847,547.7 | 7,436,339.4 | 7,137,630.28 | 45,616,377.7 |
| 计 | 3 | 1 | 2 | 8 | 6 |
注：其他变动金额为世茂中心期末不再纳入合并范围产生的。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用□不适用
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 黄山睿基新能源股份有限公司 | 376,807.72 | 银行存款 |
| 石家庄煤矿机械有限责任公司随车起重机分公司 | 100,000.00 | 银行存款、银行承兑汇票 |
| 四川邦立重机有限责任公司 | 69,600.00 | 银行存款、银行承兑汇票 |
| 无锡格润动力机械制造有限公司 | 90,000.00 | 银行存款 |
| 湖南路捷道夫涡轮增压系统有限公司 | 372,000.00 | 银行存款 |
| 合计 | 1,008,407.72 | - |
其他说明：
无。
(4) 本期实际核销的应收账款情况
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 7,436,339.48 |
其中重要的应收账款核销的情况：
√适用□不适用
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否因关联交易产生 |
| 四川长江工程起重机有限责任公司 | 应收货款 | 520,000.00 | 执行破产程序，无法收回 | 总经理审批 | 否 |
| 黄山睿基新能源股份有限公司 | 应收货款 | 6,081,183.08 | 执行破产程序，剩余款项无法收回 | 总经理审批 | 否 |
| 天津大业物流有限公司 | 应收货款 | 528,530.42 | 执行破产程序，剩余款项无法收回 | 总经理审批 | 否 |
| 无锡格润动力机械制造有限公司 | 销售货款 | 110,267.85 | 法院判决 | 总经理审批 | 否 |
| 建德新越置业有限公司 | 工程款 | 156,100 | 无法收回 | 总经理审批 | 否 |
| 邵冰倩 | 酒店客房 | 40,258.13 | 无法收回 | 总经理审批 | 否 |
| 合计 | - | 7,436,339.48 | - | - | - |
应收账款核销说明：
无。
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| 徐州徐工物资供应有限公司 | 96,916,421.17 | 40.36% | 4,845,821.06 |
| 湖南中联重科履带起重机有限公司 | 9,888,686.62 | 4.12% | 494,434.33 |
| 中联重科股份有限公司工程起重机分公司 | 8,922,972.56 | 3.72% | 450,599.14 |
| 建德新越置业有限公司 | 8,983,694.00 | 3.74% | 8,983,694.00 |
| 长春富奥石川岛增压器有限公司 | 6,373,069.08 | 2.65% | 318,653.45 |
| 合计 | 131,084,843.43 | 54.59% | 15,093,201.98 |
(6) 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
6、 应收款项融资
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 23,725,071.13 | 14,335,752.53 |
| 合计 | 23,725,071.13 | 14,335,752.53 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用□不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
7、 预付款项
√适用□不适用
(1) 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | |
| 1年以内 | 32,043,752.73 | 98.91% | 14,625,782.82 | 74.91% |
| 1至2年 | 341,966.58 | 1.06% | 106,602.96 | 0.55% |
| 2至3年 | 12,600.00 | 0.04% | 4,765,783.35 | 24.41% |
| 3年以上 | 0 | 0% | 25,245.75 | 0.13% |
| 合计 | 32,398,319.31 | 100% | 19,523,414.88 | 100% |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算的原因：
√适用□不适用
(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项情况
单位：元
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付账款期末余额比例（%） |
| 安徽同盛重型装备有限公司 | 20,113,231.84 | 62.08% |
| 江阴同庆机械制造有限公司 | 7,528,068.03 | 23.24% |
| 神钢商贸（上海）有限公司 | 1,814,180.82 | 5.60% |
| 喀什营策天下房地产营销策划有限公司 | 941,966.58 | 2.91% |
| 宝武集团马钢轨交材料科技有限公司 | 275,655.80 | 0.85% |
| 合计 | 30,673,103.07 | 94.67% |
其他说明：
□适用√不适用
8、 其他应收款
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 2,511,130.00 | |
| 其他应收款 | 207,982,280.69 | 588,346,170.12 |
| 合计 | 210,493,410.69 | 588,346,170.12 |
(1) 应收利息
1） 应收利息分类
□适用√不适用
2） 重要逾期利息
□适用√不适用
3） 坏账准备计提情况
□适用√不适用
(2) 应收股利
1） 应收股利分类
√适用□不适用
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 期初余额 |
| 长沙方圆回转支承有限公司 | 2,511,130.00 | |
| 合计 | 2,511,130.00 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
3） 坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
(3) 其他应收款
1） 按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 2,635,125,870.32 | 2,687,446,516.83 |
| 押金及保证金 | 423,500.00 | 5,483,600.00 |
| 物业维修金及保修金 | 33,645,632.56 | 42,760,254.02 |
| 代按揭贷款业主垫付款 | 4,754,913.93 | 4,862,453.69 |
| 员工备用金 | 1,246,597.17 | 1,605,659.46 |
| 其他 | 8,128,895.79 | 5,945,914.46 |
| 合计 | 2,683,325,409.77 | 2,748,104,398.46 |
2） 坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2022年1月1 | 2,087,665.69 | 2,157,670,562.65 | 2,159,758,228.34 |
| 日余额 | ||||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -419,297.82 | 1,368,106,971.33 | 1,367,687,673.51 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | 10,000.00 | 1,155.00 | 11,155.00 | |
| 其他变动 | 21,723.47 | 1,052,069,894.30 | 1,052,091,617.77 | |
| 2022年12月31日余额 | 1,636,644.40 | 2,473,706,484.68 | 2,475,343,129.08 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的依据：
□适用√不适用
3） 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 483,965,279.65 | 1,336,379.54 |
| 1至2年 | 276,070.05 | 844,856.47 |
| 2至3年 | 738,632.80 | 44,640,081.46 |
| 3至4年 | 33,830,499.46 | 2,462,157,822.61 |
| 4至5年 | 2,106,136,795.94 | 48,926,578.05 |
| 5年以上 | 58,378,131.87 | 190,198,680.33 |
| 合计 | 2,683,325,409.77 | 2,748,104,398.46 |
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
√适用□不适用
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项金额 | 2,147,287,186.70 | 1,359,520,274.40 | 1,045,783,345.43 | 2,461,024,115.67 | ||
| 重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | ||||||
| 其中：其他组合 | 2,023,667.85 | -485,753.40 | 10,000.00 | 21,723.47 | 1,506,190.98 | |
| 账龄组合 | 63,997.84 | 66,455.58 | 130,453.42 | |||
| 单项金 | 10,383,375.95 | 8,586,696.93 | 1,155.00 | 6,286,548.87 | 12,682,369.01 |
| 额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||
| 合计 | 2,159,758,228.34 | 1,367,687,673.51 | 11,155.00 | 1,052,091,617.77 | 2,475,343,129.08 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
其他说明：
无。
5） 本期实际核销的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 11,155.00 |
其中重要的其他应收款核销的情况：
√适用□不适用
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否因关联交易产生 |
| 江苏英维特教育科技有限公司 | 押金 | 10,000.00 | 无法收回 | 内部审批 | 否 |
| 谢某 | 代缴社保 | 1,155.00 | 无法收回 | 内部审批 | 否 |
| 合计 | - | 11,155.00 | - | - | - |
其他应收款核销说明：
□适用√不适用
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 新光控股集团有限公司[注1] | 往来款 | 1,453,724,184.95 | 5年 | 54.18% | 1,453,724,184.95 |
| 南京丰盛大族科技股份有限公司[注2] | 往来款 | 643,999,991.33 | 0 | 24.00% | 500,000,000.00 |
| 义乌世茂中心发展有限公司 | 往来款 | 474,499,930.72 | 1年以内 | 17.68% | 474,499,930.72 |
| 建德新越置业有限公司 | 往来款 | 32,800,000.00 | 5年以上 | 1.22% | 32,800,000.00 |
| 西安城墙文化投资发展有限公司 | 往来款 | 30,000,000.00 | 3-4年 | 1.12% | 1,500,000.00 |
| 合计 | - | 2,635,024,107.00 | - | 98.20% | 2,462,524,115.67 |
注1：本公司子公司万厦房产与南国红豆控股有限公司（以下简称“南国红豆公司”）于2017年5月签署合作意向协议，万厦房产以重整方式取得南国红豆公司所属子公司房地产项目股权。2018年5月，万厦房产向南国红豆公司支付7.6亿元股权转让款，同时控股股东新光控股集团有限公司分批次向南国红豆公司关联方无锡源石投资管理有限公司借入资金
7.6亿元。鉴于上述资金的实际流向，且万厦房产尚未取得南国红豆公司所属子公司房地产项目股权，本公司按照谨慎原则将上述7.6亿元列入控股股东资金占用额度。本公司控股股东新光集团未履行相应内部决策审批程序，以本公司及所属子公司万厦房产名义对外借款并被其占用。截至2022年12月31日，该等资金占用形成的其他应收款余额693,724,184.95元（其中：新光圆成671,860,488.87元、万厦房产21,863,696.08元）。
注2：因筹划收购中国高速传动设备集团有限公司，本公司子公司万厦房产于2018年6月向丰盛控股有限公司支付诚意金10亿元（诚意金转至其指定的附属公司南京丰盛大族科技股份有限公司），截至2022年末尚未归还剩余诚意金643,999,991.33元。7） 涉及政府补助的其他应收款
□适用√不适用
8） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
9） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
9、 存货
(1) 存货分类
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 13,163,494.00 | 4,850,206.84 | 8,313,287.16 |
| 在产品 | 5,753,333.63 | 10,162.95 | 5,743,170.68 |
| 库存商品 | 51,819,740.12 | 9,019,597.28 | 42,800,142.84 |
| 周转材料 | 8,907,914.81 | 4,561,146.06 | 4,346,768.75 |
| 消耗性生物资产 | 0 | 0 | 0 |
| 发出商品 | 31,313,429.54 | 4,756,776.73 | 26,556,652.81 |
| 合同履约成本 | |||
| 开发成本 | 311,866,539.37 | 27,131,072.70 | 284,735,466.67 |
| 开发产品 | 1,459,287,610.88 | 232,255,175.64 | 1,227,032,435.24 |
| 合计 | 1,882,112,062.35 | 282,584,138.20 | 1,599,527,924.15 |
（续）
| 项目 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 18,483,065.11 | 5,760,520.82 | 12,722,544.29 |
| 在产品 | 7,244,623.75 | 628,465.59 | 6,616,158.16 |
| 库存商品 | 40,425,239.39 | 7,633,101.16 | 32,792,138.23 |
| 周转材料 | 10,611,949.40 | 2,986,134.93 | 7,625,814.47 |
| 消耗性生物资产 | 0 | 0 | 0 |
| 发出商品 | 35,470,912.22 | 98,039.62 | 35,372,872.60 |
| 合同履约成本 | 0 | 0 | 0 |
| 开发成本 | 1,176,643,637.62 | 11,054,233.31 | 1,165,589,404.31 |
| 开发产品 | 1,805,550,888.83 | 199,295,067.69 | 1,606,255,821.14 |
| 合计 | 3,094,430,316.32 | 227,455,563.12 | 2,866,974,753.20 |
(2) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 5,760,520.82 | 1,640,978.34 | 2,551,292.32 | 4,850,206.84 | ||
| 在产品 | 628,465.59 | 44.95 | 618,347.59 | 10,162.95 | ||
| 库 | 7,633,101.16 | 7,129,657.55 | 5,743,161.43 | 9,019,597.28 | ||
| 存商品 | ||||||
| 周转材料 | 2,986,134.93 | 2,511,198.06 | 936,186.93 | 4,561,146.06 | ||
| 消耗性生物资产 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 合同履约成本 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 开发成本 | 11,054,233.31 | 27,131,072.70 | 700,562.82 | 10,353,670.49 | 27,131,072.70 | |
| 开发产品 | 199,295,067.69 | 178,515,675.32 | 8,640,038.48 | 153,285,695.60 | 909,910.25 | 232,255,175.64 |
| 发出商品 | 98,039.62 | 4,684,154.09 | 25,416.98 | 4,756,776.73 | ||
| 合计 | 227,455,563.12 | 221,612,781.01 | 8,640,038.48 | 163,860,663.67 | 11,263,580.74 | 282,584,138.20 |
| 房地产项目存货跌价准备： | |||||||
| 序号 | 项目名称 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 转回或转销 | ||||||
| 1 | 东阳·新光天地一期 | 14,509,710.36 | 2,704,018.37 | 231,272.62 | 16,982,456.11 | ||
| 2 | 东阳·新光天地二期 | 115,797,683.23 | 26,791.00 | 115,024,908.62 | 799,565.61 | ||
| 3 | 东阳·新光天地三期 | 68,921,870.05 | 1,008,300.62 | 38,029,514.06 | 31,900,656.61 | ||
| 4 | 杭州·紫萱海悦商业中心 | 11,054,233.31 | 165,632,915.11 | 2,414,194.83 | 174,272,953.59 | ||
| 5 | 东阳·南街中心广场 | 8,120,659.97 | 8,120,659.97 | ||||
| 6 | 喀什·香城 | 27,131,072.70 | 27,131,072.70 | ||||
| 御璟 | |||||
| 7 | 金华·欧景名城 | 65,804.05 | 113,080.00 | 178,884.05 | |
| 8 | 东阳·新光天地一期 | 116,491,707.57 | 18,995,877.98 | 135,487,585.55 | |
| 326,841,008.57 | 223,732,715.75 | 155,699,890.13 | 394,873,834.19 |
(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
√适用□不适用
| 单位：元 | |||||||||
| 项目名称 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期资本化率 | ||||
| 本期减少（转投资性房地产） | 结转至主营业务成本 | 其他 | |||||||
| 金华·欧景名城 | 3,902,397.97 | 41,671.46 | 3,860,726.51 | ||||||
| 义乌·世贸中心 | 137,795,400.19 | 115,363,563.23 | 22,431,836.96 | ||||||
| 东阳·新光天地一期 | 12,816,557.45 | 218,312.33 | 12,598,245.12 | ||||||
| 东阳·新光天地二期 | 12,464,283.98 | 12,112,817.13 | 351,466.85 | ||||||
| 东阳·新光天地三期 | 26,134,541.30 | 18,169,489.02 | 7,965,052.28 | ||||||
| 东阳·南街中心广场 | 7,524,780.85 | 7,524,780.85 | |||||||
| 东阳·红椿名都 | 4,780,673.15 | 4,780,673.15 | |||||||
| 义 | 7,706,956.07 | 4,481,486.61 | 3,225,469.46 | ||||||
乌·万厦御园
杭州·紫萱海悦商业中心
| 杭州·紫萱海悦商业中心 | 33,568,333.36 | 3,623,447.46 | 3,119,711.04 | 3,309,457.92 | 2,067,302.76 | 28,695,309.10 | |
| 喀什·香城御璟 | 253,144.66 | 62,355.34 | 315,500.00 | ||||
| 合计 | 246,947,068.98 | 3,685,802.80 | 3,119,711.04 | 153,696,797.70 | 24,499,139.72 | 69,317,223.32 |
(4) 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
10、 合同资产
(1) 合同资产情况
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 质保金 | 25,465,379.96 | 1,676,929.76 | 23,788,450.20 | 37,581,215.75 | 2,270,907.30 | 35,310,308.45 |
| 合计 | 25,465,379.96 | 1,676,929.76 | 23,788,450.20 | 37,581,215.75 | 2,270,907.30 | 35,310,308.45 |
(2) 报告期内合同资产的账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
(3) 本期合同资产计提减值准备情况
√适用□不适用
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 按组合计提预期信用损失的合同资产 | 2,270,907.30 | 1,132,931.39 | 1,726,908.93 | 1,676,929.76 | |
| 合计 | 2,270,907.30 | 1,132,931.39 | 1,726,908.93 | 1,676,929.76 | |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
11、 持有待售资产
□适用√不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用√不适用
期末重要的债权投资/其他债权投资
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
13、 其他流动资产
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税 | 2,290,505.07 | 21,596,179.28 |
| 预缴企业所得税 | 359,306.82 | |
| 预缴土地增值税 | 425,480.85 | |
| 预缴营业税 | 1,341,832.44 | |
| 预缴城建税 | 258,891.46 | |
| 预缴教育费附加 | 172,546.05 | |
| 预缴地方教育费附加 | 115,030.70 | |
| 预缴印花税 | 22,773.20 | |
| 其他 | 2,371,681.21 | 2,080,525.97 |
| 合计 | 5,021,493.10 | 26,013,259.95 |
其他说明：
□适用√不适用
14、 债权投资
(1) 债权投资情况
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 光大华证 | 2,003,398.55 | 2,003,398.55 | ||||
| 合计 | 2,003,398.55 | 2,003,398.55 | ||||
(2) 期末重要的债权投资
□适用√不适用
(3) 减值准备计提情况
√适用□不适用
单位：元
| 减值准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） |
| 2022年1月1日余额 | ||||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 2,003,398.55 | 2,003,398.55 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年12月31日余额 | 2,003,398.55 | 2,003,398.55 |
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
15、 其他债权投资
(1) 其他债权投资情况
□适用√不适用
(2) 期末重要的其他债权投资
□适用√不适用
(3) 减值准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用√不适用
(2) 坏账准备计提情况
1） 始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备
□适用√不适用
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
2） 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
17、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 长沙方圆回转支承有限公司 | 20,984,233.87 | 1,102,884.91 | 2,511,130.00 | 19,575,988.78 | |||||||
| 安徽同盛重型装备有限公司 | 14,485,329.33 | -2,053,499.17 | 219,917.83 | 12,651,747.99 | |||||||
| 惊天智能装备股份有限公司 | 35,127,515.41 | ||||||||||
| 新疆天路控股股份有限公司 | 146,258,823.27 | -42,059,992.92 | 104,198,830.35 | 79,080,730.73 | |||||||
| 小计 | 181,728,386.47 | -43,010,607.18 | 219,917.83 | 2,511,130.00 | 136,426,567.12 | 114,208,246.14 | |||||
| 合计 | 181,728,386.47 | -43,010,607.18 | 219,917.83 | 2,511,130.00 | 136,426,567.12 | 114,208,246.14 | |||||
其他说明：
□适用√不适用
18、 其他权益工具投资
(1) 其他权益工具投资情况
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 沧州海兴新华村镇银行股份有限公司 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 |
| 兰州永登新华村镇银行股份有限公司 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 |
| 兰州皋兰新华村镇银行股份有限公司 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 |
| 兰州七里河新华村镇银行股份有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 |
| 江门新会新华村镇银行股份有限公司 | 4,900,000.00 | 4,900,000.00 |
| 合计 | 19,200,000.00 | 19,200,000.00 |
(2) 非交易性权益工具投资情况
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 沧州海兴新华村镇银行股份有限公司 | 150,000.00 | 450,000.00 | 管理层指定 | |||
| 兰州永登新华村镇银行股份有限公司 | - | 360,000.00 | 管理层指定 | |||
| 兰州皋兰新华村镇银行股份有限公司 | - | 144,000.00 | 管理层指定 | |||
| 兰州七里河新华村镇银行股份有限公司 | - | 360,000.00 | 管理层指定 | |||
| 江门新会新华村镇银行股份有限公司 | - | 147,000.00 | 管理层指定 | |||
| 合计 | 150,000.00 | 1,461,000.00 |
其他说明：
□适用√不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用√不适用
20、 投资性房地产
(1) 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 2,568,855,215.59 | 1,462,253,698.79 | 4,031,108,914.38 | |
| 2.本期增加金额 | 42,606,630.78 | 49,931,742.63 | 92,538,373.41 | |
| （1）外购 | ||||
| （2）存货/固定资产/在建工程转入 | 42,606,630.78 | 49,931,742.63 | 92,538,373.41 | |
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 1,085,822,977.77 | 22,846,310.31 | 1,108,669,288.08 | |
| （1）处置 | 152,136,040.08 | 6,391,012.83 | 158,527,052.91 | |
| （2）其他转出 | 933,686,937.69 | 16,455,297.48 | 950,142,235.17 | |
| 4.期末余额 | 1,525,638,868.60 | 1,489,339,131.11 | 3,014,977,999.71 | |
| 二、累计折 |
| 旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 380,030,262.34 | 264,146,123.29 | 644,176,385.63 | |
| 2.本期增加金额 | 45,849,197.27 | 39,985,020.81 | 85,834,218.08 | |
| （1）计提或摊销 | 45,849,197.27 | 39,985,020.81 | 85,834,218.08 | |
| 3.本期减少金额 | 98,407,192.40 | 14,196,342.73 | 112,603,535.13 | |
| （1）处置 | 11,258,047.24 | 9,062,313.51 | 20,320,360.75 | |
| （2）其他转出 | 87,149,145.16 | 5,134,029.22 | 92,283,174.38 | |
| 4.期末余额 | 327,472,267.21 | 289,934,801.37 | 617,407,068.58 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 588,630,693.70 | 174,418,200.47 | 763,048,894.17 | |
| 2.本期增加金额 | 54,723,423.94 | 54,723,423.94 | ||
| （1）计提 | 53,495,525.18 | 53,495,525.18 | ||
| （2）其他转入 | 1,227,898.76 | 1,227,898.76 | ||
| 3.本期减少金额 | 132,575,777.83 | 132,575,777.83 | ||
| （1）处置 | 9,235,987.12 | 9,235,987.12 | ||
| （2）其他 | 123,339,790.71 | 123,339,790.71 |
| 转出 | ||||
| 4.期末余额 | 510,778,339.81 | 174,418,200.47 | 685,196,540.28 | |
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 687,388,261.58 | 1,024,986,129.27 | 1,712,374,390.85 | |
| 2.期初账面价值 | 1,600,194,259.55 | 1,023,689,375.03 | 2,623,883,634.58 |
(2) 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
(3) 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
21、 固定资产
(1) 分类列示
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 349,088,102.90 | 1,390,278,748.72 |
| 固定资产清理 | - | 1,353,563.54 |
| 合计 | 349,088,102.90 | 1,391,632,312.26 |
(2) 固定资产情况
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公电子设备 | 装修及配套设施 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 1,401,823,127.51 | 587,928,722.16 | 21,365,031.46 | 18,949,962.71 | 74,123,035.21 | 2,104,189,879.05 |
| 2.本期增加金额 | 21,496,977.91 | 53,995,104.06 | 168,500.40 | 467,367.56 | 76,127,949.93 | |
| （ | 497,609.64 | 46,197,015. | 168,500.40 | 467,367.56 | 47,330,492.96 |
| 1）购置 | 36 | |||||
| （2）在建工程转入 | 634,833.10 | 7,798,088.70 | 8,432,921.80 | |||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 4）存货转入 | 20,364,535.17 | 20,364,535.17 | ||||
| 3.本期减少金额 | 1,168,154,767.09 | 67,547,930.45 | 1,890,085.78 | 9,746,956.64 | 73,358,224.53 | 1,320,697,964.49 |
| （1）处置或报废 | 1,168,154,767.09 | 16,483,524.01 | 721,403.55 | 363,677.13 | 41,377,663.46 | 1,227,101,035.24 |
| 2）其他减少 | - | 51,064,406.44 | 1,168,682.23 | 9,383,279.51 | 31,980,561.07 | 93,596,929.25 |
| 4.期末余额 | 255,165,338.33 | 574,375,895.77 | 19,643,446.08 | 9,670,373.63 | 764,810.68 | 859,619,864.49 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 194,919,758.84 | 400,880,435.96 | 17,565,928.56 | 16,531,693.41 | 33,157,163.91 | 663,054,980.68 |
| 2.本期增加金额 | 29,578,592.65 | 36,915,949.20 | 567,374.54 | 917,491.80 | 7,224,485.52 | 75,203,893.71 |
| （1）计提 | 29,578,592.65 | 36,915,949.20 | 567,374.54 | 917,491.80 | 7,224,485.52 | 75,203,893.71 |
| 3.本期减少金额 | 136,893,720.35 | 62,799,046.47 | 1,797,977.91 | 9,099,319.56 | 39,923,039.67 | 250,513,103.96 |
| （1）处置或 | 136,893,720.35 | 13,297,487.58 | 687,729.80 | 344,373.79 | 22,450,290.92 | 173,673,602.44 |
| 报废 | ||||||
| 2）其他减少 | 49,501,558.89 | 1,110,248.11 | 8,754,945.77 | 17,472,748.75 | 76,839,501.52 | |
| 4.期末余额 | 87,604,631.14 | 374,997,338.69 | 16,335,325.19 | 8,349,865.65 | 458,609.76 | 487,745,770.43 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 34,653,962.39 | 15,902,278.81 | 203,496.21 | 96,412.24 | 50,856,149.65 | |
| 2.本期增加金额 | 485,733.25 | 485,733.25 | ||||
| （1）计提 | 485,733.25 | 485,733.25 | ||||
| 3.本期减少金额 | 28,451,193.08 | 104,698.66 | 28,555,891.74 | |||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 2)其他减少 | 28,451,193.08 | 104,698.66 | 28,555,891.74 | |||
| 4.期末余额 | 6,688,502.56 | 15,797,580.15 | 203,496.21 | 96,412.24 | - | 22,785,991.16 |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 160,872,204.63 | 183,580,976.93 | 3,104,624.68 | 1,224,095.74 | 306,200.92 | 349,088,102.90 |
| 2.期初账面价值 | 1,172,249,406.28 | 171,146,007.39 | 3,595,606.69 | 2,321,857.06 | 40,965,871.30 | 1,390,278,748.72 |
(3) 暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(4) 通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(5) 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 园区1#厂房 | 895,656.12 | 资料不齐全无法办理 |
| 园区配电房 | 28,190.12 | 资料不齐全无法办理 |
| 锻压新区配电房 | 172,119.27 | 资料不齐全无法办理 |
| 锻压新区仓库 | 247,494.53 | 资料不齐全无法办理 |
| 园区配电房 | 988,681.57 | 资料不齐全无法办理 |
| 南区办公楼 | 43,026,684.10 | 资料不齐全无法办理 |
| 园区成品库 | 866,445.26 | 资料不齐全无法办理 |
| 南区北门岗 | 566,875.90 | 资料不齐全无法办理 |
| 南区磨刀房 | 211,386.36 | 资料不齐全无法办理 |
其他说明：
□适用√不适用
(6) 固定资产清理
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 机器设备 | 1,353,563.54 | |
| 合计 | 1,353,563.54 |
其他说明：
□适用√不适用
22、 在建工程
(1) 分类列示
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 3,471,011.99 | 3,527,964.60 |
| 工程物资 | - | |
| 合计 | 3,471,011.99 | 3,527,964.60 |
(2) 在建工程情况
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 数控车床 | 1,350,973.44 | 1,350,973.44 | ||||
| 淬火电源控制系统、数控淬火机床控制系统 | 2,176,991.16 | 2,176,991.16 | ||||
| 服务器 | 1,825,896.48 | 1,825,896.48 | ||||
| 精密生产线产业升级改造 | 675,825.47 | 675,825.47 | ||||
| 重装新建综合库 | 969,290.04 | 969,290.04 | ||||
| 合计 | 3,471,011.99 | 3,471,011.99 | 3,527,964.60 | 3,527,964.60 |
(3) 重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 |
| 20000套中型回转支承生产线 | 31,541,600.00 | 634,833.10 | 634,833.10 | |||
| 装配台 | 520,000.00 | 520,000.00 | ||||
| 数控磨齿机SKMC-3000W*/20 | 2,576,400.95 | 2,576,400.95 | ||||
| 工控机 | 189,876.09 | 189,876.09 | 189,876.09 | |||
| 铣钻床 | 273,962.28 | 273,962.28 | 273,962.28 | |||
| 数控车床 | 1,641,400.00 | 1,350,973.44 | 709,884.78 | 2,060,858.22 | ||
| 淬火电源控制系统、数控淬火机床控制系统 | 2,176,991.16 | 2,176,991.16 | 2,176,991.16 | |||
| 服务器 | 1,972,726.67 | 1,825,896.48 | 1,825,896.48 | |||
| 精密生产线产业升级改造 | 2,505,634.68 | 1,534,948.27 | 859,122.80 | 675,825.47 | ||
| 重装新建综合库 | 1,486,207.26 | 969,290.04 | 969,290.04 | |||
| 合计 | 41,788,398.14 | 3,527,964.60 | 9,235,091.99 | 8,432,921.80 | 859,122.80 | 3,471,011.99 |
（续）
| 项目名称 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 20000套中型回转支承生产线 | 100.00% | 100.00% | 自筹资金 | |||
| 装配台 | 100.00% | 100.00% | 自筹资金 | |||
| 数控磨齿机SKMC-3000W*/20 | 100.00% | 100.00% | 自筹资金 | |||
| 工控机 | 100.00% | 100.00% | 自筹资金 | |||
| 铣钻床 | 100.00% | 100.00% | 自筹资金 | |||
| 数控车床 | 100.00% | 100.00% | 自筹资金 | |||
| 淬火电源控制系统、数控淬火机床控制系统 | 100.00% | 100.00% | 自筹资金 | |||
| 服务器 | 92.56% | 92.56% | 自筹资金 | |||
| 精密生产线产业升级改造 | 61.26% | 61.26% | 自筹资金 | |||
| 重装新建综合库 | 65.22% | 65.22% | 自筹资金 | |||
| 合计 | - | - | - | - |
(4) 本期计提在建工程减值准备情况
□适用√不适用
(5) 工程物资情况
□适用√不适用
23、 生产性生物资产
(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
24、 油气资产
□适用√不适用
25、 使用权资产
□适用√不适用
26、 无形资产
(1) 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 128,892,390.52 | 10,255,588.22 | 12,487,079.59 | 151,635,058.33 |
| 2.本期增加金额 | 39,124,208.03 | 993,362.88 | 40,117,570.91 | |
| （1）购置 | 993,362.88 | 993,362.88 | ||
| （2）内部研发 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| （2）其他转入 | 39,124,208.03 | 39,124,208.03 | ||
| 3.本期减少金额 | 38,394,990.38 | 5,904,929.90 | 44,299,920.28 |
| （1）处置 | 38,394,990.38 | 38,394,990.38 | ||
| （2）其他减少 | 5,904,929.90 | 5,904,929.90 | ||
| 4.期末余额 | 129,621,608.17 | 10,255,588.22 | 7,575,512.57 | 147,452,708.96 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 32,031,381.41 | 6,185,028.21 | 8,931,839.18 | 47,148,248.80 |
| 2.本期增加金额 | 3,559,123.66 | 1,017,640.00 | 2,100,423.82 | 6,677,187.48 |
| （1）计提 | 3,559,123.66 | 1,017,640.00 | 2,100,423.82 | 6,677,187.48 |
| 3.本期减少金额 | 11,211,743.42 | 5,904,929.90 | 17,116,673.32 | |
| （1）处置 | 11,211,743.42 | 11,211,743.42 | ||
| （2）其他减少 | 5,904,929.90 | 5,904,929.90 | ||
| 4.期末余额 | 24,378,761.65 | 7,202,668.21 | 5,127,333.10 | 36,708,762.96 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 5,134,139.17 | 5,134,139.17 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | 58,818.79 | 58,818.79 | ||
| （1）处置 | 58,818.79 | 58,818.79 | ||
| 4.期末余额 | 5,075,320.38 | 5,075,320.38 | ||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 100,167,526.14 | 3,052,920.01 | 2,448,179.47 | 105,668,625.62 |
| 2.期初账面价值 | 91,726,869.94 | 4,070,560.01 | 3,555,240.41 | 99,352,670.36 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产为0元，占无形资产余额的比例为0%。
(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
27、 开发支出
□适用√不适用
28、 商誉
(1) 商誉账面原值
√适用□不适用
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 收购东阳市云禾置业有限公司100%股权 | 30,754,940.60 | 30,754,940.60 | ||
| 合计 | 30,754,940.60 | 30,754,940.60 |
(2) 商誉减值准备
□适用√不适用
(3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用√不适用
(4) 说明商誉减值测试过程、关键参数
√适用□不适用
依据（中和谊评报字〔2023〕60018）评估报告，东阳市云禾置业有限公司资产组合截至2021年末可收回金额为50,134.28万元。考虑商誉后资产组合的账面价值为44,392.28万元，低于可收回金额，所以未计提商誉减值准备。
其他说明：
□适用√不适用
29、 长期待摊费用
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 55,855,942.81 | 54,113.07 | 11,668,576.41 | 3,814,565.84 | 40,426,913.63 |
| 酒店筹备费 | 835,964.73 | 835,964.73 | - | ||
| 修理费 | - | 1,399,731.91 | 1,399,731.91 | ||
| 设备附属设施 | 1,261,803.13 | 4,059,160.11 | 1,185,703.27 | - | 4,135,259.97 |
| 数据处理服务 | 18,490.54 | - | 18,490.54 | ||
| 一期外墙广告灯箱装修工程 | - | 271,698.11 | 90,566.00 | 181,132.11 | |
| 合计 | 57,972,201.21 | 5,784,703.20 | 15,199,032.86 | 3,995,697.95 | 44,562,173.60 |
其他说明：
□适用√不适用
30、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 20,406,824.32 | 3,061,023.64 | 57,598,826.13 | 14,316,597.22 |
| 信用减值准备 | 20,565,068.20 | 3,084,760.23 | 27,159,733.19 | 2,494,241.58 |
| 内部交易未实现利润 | 6,616,406.68 | 1,654,101.67 | 23,858,234.08 | 5,964,558.52 |
| 可抵扣亏损 | 0 | 0 | 2,121,221.31 | 530,305.33 |
| 预提土地增值税 | 66,479,496.13 | 16,619,874.03 | 388,025,005.53 | 97,006,251.38 |
| 应付职工 | 6,994,210.23 | 1,049,131.54 | 6,994,210.23 | 1,049,131.53 |
| 薪酬 | ||||
| 预收售房款预计利润 | 0 | 0 | 12,177,544.16 | 3,044,386.04 |
| 合计 | 121,062,005.56 | 25,468,891.11 | 517,934,774.63 | 124,405,471.60 |
(2) 未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 86,621,011.40 | 21,655,252.85 | 93,169,706.80 | 23,292,426.72 |
| 单位价值500万元以下固定资产一次性税前抵扣 | 43,016,734.63 | 6,452,510.19 | 33,826,845.94 | 5,074,026.89 |
| 合计 | 129,637,746.03 | 28,107,763.04 | 126,996,552.74 | 28,366,453.61 |
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 25,468,891.11 | 124,405,471.60 | ||
| 递延所得税负债 | 28,107,763.04 | 28,366,453.61 |
(4) 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 4,151,779,460.49 | 3,795,873,277.60 |
| 可抵扣亏损 | 1,095,429,563.96 | 954,056,641.32 |
| 合计 | 5,247,209,024.45 | 4,749,929,918.92 |
(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位：元
| 年份 | 期末余额 | 期初余额 | 备注 |
| 2022年 | 109,995,087.03 | ||
| 2023年 | 203,659,778.13 | 204,448,497.69 | |
| 2024年 | 223,768,788.64 | 223,694,360.03 | |
| 2025年 | 250,821,488.78 | 250,426,306.33 | |
| 2026年 | 163,013,308.53 | 165,492,390.24 | |
| 2027年 | 254,166,199.87 | ||
| 合计 | 1,095,429,563.96 | 954,056,641.32 | - |
其他说明：
□适用√不适用
31、 其他非流动资产
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程款 | 44,083,075.07 | 44,083,075.07 | 18,351,548.01 | 18,351,548.01 | ||
| 预付设备款 | 525,676.21 | 525,676.21 | 5,261,833.53 | 5,261,833.53 | ||
| 预缴及留底增值税 | 17,842,440.50 | 17,842,440.50 | ||||
| 预缴土地增值税 | 31,807.97 | 31,807.97 | ||||
| 预缴附加税 | 11,450.87 | 11,450.87 | ||||
| 合计 | 62,494,450.62 | 62,494,450.62 | 23,613,381.54 | 23,613,381.54 | ||
其他说明：
□适用√不适用
32、 短期借款
(1) 短期借款分类
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | ||
| 保证、抵押借款 | 490,000,000.00 | 490,000,000.00 |
| 合计 | 490,000,000.00 | 490,000,000.00 |
短期借款分类说明：
√适用□不适用
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
√适用□不适用
本期末已逾期未偿还的短期借款余额为490,000,000.00元；其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
√适用□不适用
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
| 浙江新光建材装饰城开发有限公司 | 490,000,000.00 | 5.20% | 2021年12月28日 | 15.40% |
| 合计 | 490,000,000.00 | - | - | - |
其他说明：
□适用√不适用
33、 交易性金融负债
□适用√不适用
34、 衍生金融负债
□适用√不适用
35、 应付票据
√适用□不适用
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 126,098,644.42 | 12,442,856.67 |
| 合计 | 126,098,644.42 | 12,442,856.67 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
36、 应付账款
(1) 应付账款列示
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付材料款 | 18,287,287.55 | 47,057,010.38 |
| 应付工程款 | 151,288,547.70 | 212,883,807.66 |
| 应付设备款 | 5,142,821.50 | 2,390,858.13 |
| 其他 | 16,896,564.74 | 20,930,013.16 |
| 合计 | 191,615,221.49 | 283,261,689.33 |
(2) 账龄超过1年的重要应付账款
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 中天建设集团有限公司 | 2,496,865.50 | 未结算 |
| 东阳市住房和城乡建设局 | 10,000,000.00 | 未结算 |
| 中枫建设集团有限公司 | 51,502,524.00 | 未结算 |
| 江苏兴鹏制衣有限公司 | 2,496,566.67 | 未结算 |
| 博坤建设集团有限公司 | 1,898,700.88 | 未结算 |
| 浙江新光物业服务有限公司 | 1,935,163.42 | 未结算 |
| 江阴同庆机械制造有限公司 | 2,120,194.81 | 未结算 |
| 合计 | 72,450,015.28 | - |
其他说明：
□适用√不适用
37、 预收款项
(1) 预收款项列示
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收房款 | 275,500.00 | 8,478,302.00 |
| 预收租金 | 19,683,676.61 | 36,122,150.06 |
| 预收货款 | 56,265.61 | |
| 合计 | 19,959,176.61 | 44,656,717.67 |
(2) 账龄超过1年的重要预收款项情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
38、 合同负债
(1) 合同负债情况
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 销售房产合同负债 | 58,764,473.14 | 198,909,616.01 |
| 提供工程服务合同负债 | - | 32,375.69 |
| 销售货物合同负债 | 4,285,256.55 | 3,057,077.74 |
| 合计 | 63,049,729.69 | 201,999,069.44 |
(2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 义乌·万厦御园 | -72,325,602.03 | 交付房产，结转收入 |
| 杭州·紫萱海悦商业中心 | -69,840,172.62 | 交付房产，结转收入 |
| 合计 | -142,165,774.65 | - |
其他说明：
√适用□不适用
| 合同负债按房地产项目列示如下： 单位：元 | ||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 东阳·新光天地一期 | 1,322,260.66 | 1,245,289.52 | ||
| 义乌·世贸中心 | 1,392,100.00 | |||
| 杭州·海悦项目 | 11,343,455.14 | 81,183,627.76 | ||
| 义乌·万厦御园 | 42,097,577.98 | 115,088,598.73 | ||
| 喀什·香城御璟 | 4,001,179.36 | |
| 合计 | 58,764,473.14 | 198,909,616.01 |
39、 应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、短期薪酬 | 44,701,773.28 | 132,141,216.49 | 141,772,576.86 | 35,070,412.91 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | 2,887,624.19 | 11,699,285.26 | 11,975,994.58 | 2,610,914.87 |
| 3、辞退福利 | 8,665,592.17 | 238,662.00 | 228,862.00 | 8,675,392.17 |
| 4、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 56,254,989.64 | 144,079,163.75 | 153,977,433.44 | 46,356,719.95 |
(2) 短期薪酬列示
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 39,148,848.57 | 114,152,803.77 | 123,426,826.94 | 29,874,825.40 |
| 2、职工福利费 | 225,278.49 | 6,149,081.11 | 6,115,875.97 | 258,483.63 |
| 3、社会保险费 | 139,718.47 | 6,178,787.49 | 6,296,965.10 | 21,540.86 |
| 其中：医疗保险费 | 130,128.63 | 5,707,929.00 | 5,818,260.73 | 19,796.90 |
| 工伤保险费 | 3,572.91 | 459,176.25 | 461,962.92 | 786.24 |
| 生育保险费 | 6,016.93 | 11,682.24 | 16,741.45 | 957.72 |
| 4、住房公积金 | 4,820,469.56 | 5,205,701.98 | 5,445,723.00 | 4,580,448.54 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 363,458.19 | 454,842.14 | 483,185.85 | 335,114.48 |
| 6、短期带薪缺勤 | 4,000.00 | - | 4,000.00 | - |
| 7、短期利润分享计划 |
(3) 设定提存计划
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 2,352,991.94 | 11,320,919.73 | 11,585,916.14 | 2,087,995.53 |
| 2、失业保险费 | 534,632.25 | 378,365.53 | 390,078.44 | 522,919.34 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 2,887,624.19 | 11,699,285.26 | 11,975,994.58 | 2,610,914.87 |
其他说明：
□适用√不适用
40、 应交税费
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 17,453,961.16 | 9,928,291.37 |
| 消费税 | ||
| 企业所得税 | 208,804,724.92 | 362,937,756.09 |
| 个人所得税 | 234,593.26 | 454,837.46 |
| 城市维护建设税 | -75,585.82 | 1,361,861.58 |
| 房产税 | 15,084,077.87 | 15,647,971.36 |
| 土地使用税 | 2,913,038.91 | 2,138,010.60 |
| 土地增值税 | 18,979,460.20 | 14,902,982.95 |
| 印花税 | 174,420.63 | 105,707.18 |
| 教育费附加 | -91,099.61 | 576,740.43 |
| 地方教育附加 | -65,680.62 | 386,009.12 |
| 水利建设基金 | 42,026.45 | 45,025.55 |
| 其他 | 721,735.66 | 721,696.86 |
| 合计 | 264,175,673.01 | 409,206,890.55 |
其他说明：
□适用√不适用
41、 其他应付款
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 397,612,428.13 | 501,002,512.66 |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 2,485,131,166.91 | 1,421,778,565.34 |
| 合计 | 2,882,743,595.04 | 1,922,781,078.00 |
(1) 应付利息
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 294,605,372.57 | 474,035,290.44 |
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | 103,007,055.56 | 26,967,222.22 |
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 合计 | 397,612,428.13 | 501,002,512.66 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
√适用□不适用
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
| 中信信托有限责任公司 | 218,139,174.21 | 资金紧张 |
| 光大金瓯资产管理有限公司 | 51,795,509.41 | 资金紧张 |
| 宁夏顺亿资产管理有限公司 | 103,007,055.56 | 资金紧张 |
| 中国光大银行股份有限公司宁波分行 | 24,670,688.95 | 资金紧张 |
| 合计 | 397,612,428.13 | - |
其他说明：
□适用√不适用
(2) 应付股利
□适用√不适用
(3) 其他应付款
√适用□不适用
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 1,887,144,464.47 | 566,433,920.60 |
| 售房定金款 | 19,596,567.25 | 17,401,425.50 |
| 保证金及押金款 | 39,414,015.61 | 74,128,701.66 |
| 土地增值税清算准备金 | 240,730,559.32 | 581,387,591.75 |
| 税收滞纳金 | 174,903,121.30 | 116,302,908.83 |
| 其他 | 123,342,438.96 | 66,124,017.00 |
| 合计 | 2,485,131,166.91 | 1,421,778,565.34 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或未结转的原因 |
| 新疆华凌工贸（集团）有限公司 | 145,388,888.84 | 尚未结算 |
| 马鞍山经济技术开发区管理委员会财政局 | 1,550,000.00 | 项目未验收 |
| 国家税务总局南京市玄武区税务局 | 140,058,599.50 | 资金紧张 |
| 浙江世贸投资控股有限公司 | 176,078,000.00 | 资金紧张 |
| 浙江世贸房地产开发有限公司 | 25,310,000.00 | 资金紧张 |
| 义乌市第三建筑工程有限公司 | 2,352,036.00 | 资金紧张 |
| 喀什智慧城置业有限公司 | 4,476,000.00 | 项目未验收 |
| 中枫建设集团有限公司 | 11,710,000.00 | 项目未验收 |
| 土地增值税清算准备金 | 240,171,011.11 | 资金紧张 |
| 光大金瓯资产管理有限公司 | 54,107,754.66 | 资金紧张 |
| 义乌世茂中心发展有限公司 | 935,744,684.40 | 资金紧张 |
| 东阳新光太平洋实业有限公司 | 18,858,232.25 | 资金紧张 |
| 国家税务总局东阳市税务局 | 33,417,523.55 | 资金紧张 |
| 合计 | 1,789,222,730.31 | - |
其他说明：
√适用□不适用
| 其他应付款中企业借款情况 | |||||
| 债权单位名称 | 期末应付本金 | 期末应付利息 | 逾期情况 | ||
| 新疆华凌工贸（集团）有限公司 | 100,000,000.00 | 45,388,888.84 | 未逾期 |
| 合计 | 100,000,000.00 | 45,388,888.84 | / |
42、 持有待售负债
□适用√不适用
43、 一年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 1,362,031,523.05 | 1,667,498,296.51 |
| 一年内到期的应付债券 | ||
| 一年内到期的长期应付款 | ||
| 一年内到期租赁负债 | ||
| 合计 | 1,362,031,523.05 | 1,667,498,296.51 |
其他说明：
√适用□不适用
44、 其他流动负债
√适用□不适用
(1) 其他流动负债情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 期末未终止确认应收票据 | 22,878,972.60 | 41,557,006.68 |
| 待转销项税 | 549,386.38 | 400,333.92 |
| 合计 | 23,428,358.98 | 41,957,340.60 |
(2) 短期应付债券的增减变动
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
45、 长期借款
(1) 长期借款分类
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押、保证借款 | 1,362,031,523.05 | 2,523,440,792.67 |
| 减：一年内到期的长期借款 | 1,362,031,523.05 | 1,667,498,296.51 |
| 合计 | 0 | 855,942,496.16 |
长期借款分类的说明：
√适用□不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用√不适用
46、 应付债券
(1) 应付债券
□适用√不适用
(2) 应付债券的增加变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用√不适用
(3) 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用√不适用
(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明
□适用√不适用
47、 租赁负债
□适用√不适用
48、 长期应付款
□适用√不适用
(1) 按款项性质列示长期应付款
□适用√不适用
(2) 专项应付款
□适用√不适用
49、 长期应付职工薪酬
(1) 长期应付职工薪酬
□适用√不适用
(2) 设定受益计划变动情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
50、 预计负债
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | 1,510,704,407.22 | 2,068,802,801.50 | 预计担保损失 |
| 未决诉讼 | 156,295,143.15 | 162,525,036.96 | 未决股民诉讼 |
| 其他 | 8,671,823.00 | ||
| 产品质量保证 | |||
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 应付退货款 | |||
| 合计 | 1,675,671,373.37 | 2,231,327,838.46 | - |
| 其他说明（包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明）： 对外提供担保及未决诉讼情况： | |||||||||
| 序号 | 被担保方 | 担保权人 | 担保金额（万元） | 本期计提预计负债（万元） | 预计负债余额（万元） | 计提预计负债相关依据 | 备注 | ||
| 1 | 新光控股集团有限公司 | 深圳玉汇投资有限公司 | 13,739.33 | 1,671.62 | 14,097.39 | 2019年12月，金华中院对该案作出一审判决，判决公司无需承担担保责任和赔偿责任，因此2019年度公司对该案件未计提预计负债；对方提起上诉，2020年8月，浙江省高院作出二审判决，要求公司承担相应的责任；公司提起上诉，2020年12月，最高院作出驳回公司再审申请的裁定；公司依据《企业会计准则13号-或有事项》的有关规定及法院二审判决，2020年度计提了10,754.15万元预计负债；2021、2022年度公司根据判决书对主债务利息的50%计提了3,343.24万元担保损失；2022年12月31日预计负债余额为14,097.39 | 违规担保 | ||
| 万元。 | |||||||
| 2 | 新光控股集团有限公司 | 洪某 | 12,000.00 | 0 | 7,666.85 | 法院于2020年9月作出一审判决，判决公司对新光集团不能偿还的部分承担二分之一的赔偿责任。公司依据《企业会计准则13号-或有事项》的有关规定及法院一审判决，2020年度计提了7,666.85万元预计负债。公司不服一审判决提起上诉，2021年6月，省高院做出二审判决维持原判。本期无变化。 | 违规担保 |
| 3 | 新光控股集团有限公司 | 陈某 | 3,200.00 | 0 | 1,742.89 | 2020年11月公司因该担保被提起诉讼，2020年末法院尚未判决，公司依据《企业会计准则13号-或有事项》的有关规定并参照公司其他违规担保判例，基于谨慎性原则，按照担保本金50%计提了1500万元的担保损失。2021年11月法院作出一审判决，判决陈某对新光集团享有债权3,685.78万元（本金3,200万元，利息485.78万元），公司对新光集团不能偿还陈某的部分承担二分之一的赔偿责任，因此公司根据一审判决补提担保损失342.89万元，公司不服一审判决提起上诉，2022年3月7号，浙江省高院作出二审判决，判决陈某对新光集团享有债权3,485.78万元（本金3,200万元，利息285.78万元），其他基本维持原判，公司将根据二审判决调整2021年12月31日预计负债余额为1,742.89万元。本期无变化。 | 违规担保 |
| 4 | 浙江新光饰品股份有限公司 | 刘某 | 1,000.00 | 0 | 707.05 | 2020年11月公司因该担保被提起诉讼，2020年末法院尚未判决，公司依据《企业会计准则13号-或有事项》的有关规定并参照公司其他违规担保判例，基于谨慎性原则，按照担保本金50%计提了500万的担保损失。2021年10月法院作出一审判决，判决刘某对新光饰品享有债权1,414.10万元（本金955万元，利息459.10万元），公司对新光饰品不能偿还刘某的部分承担二分之一的赔偿责任，因此公司根据一审判决补提担保损失207.05万元，2021年12月31日预计负债余额为707.05万元。本期无变化。 | 违规担保 |
| 5 | 虞云新 | 刘某 | 2,000.00 | 0 | 1,000.00 | 该三笔违规担保对方尚未起诉，2020年末，公司依据《企业会计准则13号-或有事项》的有关规定并参照其他违规担保判例，基于谨慎性原则，按照担保本金50%计提相应的担保损失。本期无变化。 | 违规担保 |
| 6 | 新光控股集团有限公司 | 范某 | 10,000.00 | 0 | 5,000.00 | 违规担保 | |
| 7 | 周晓光 | 肖某 | 4,000.00 | 0 | 2,000.00 | 违规担保 | |
| 8 | 新光控股集团有限公司 | 中国东方资产管理股份有限公司 | 95,000.00 | -965.08 | 43,579.91 | 2019年3月，该资产管理公司提起诉讼，要求公司承担担保责任。2019年末公司根据《企业会计准则13号-或有事项》、《物权法》、主债务人新光集团财务状况、对该担保计提预计负债44,894.10万元，计提金额按照云禾置业包括商誉在内的抵押资产在合并层面账面价值确认。2020年11月，法院作出一审判决公司未上诉。公司的该笔担保仅为资产抵押担保，未涉及无限连带责任，公司承担责任仅以该抵押资产为限。公司依据《企业会计准则13号-或有事项》的有关规定，对该项担保按照抵押资产期末合并层面账面成本价值作为赔付金额，2020、2021、2022年度共计冲回1,314.19万元。2022年12月31日预计负债余额为43,579.91万元 | 合规担保 |
| 9 | 新光控股集团有限公司 | 浙江省浙商资产管理有限公司 | 190,000.00 | 10,406.97 | 20,915.70 | 2021年12月31日该项预计负债余额为99,070.57万元，2022年度因主债务利息增加导致预计负债增加10,406.97万元，同时因法拍义乌世茂159套房产及新光建材城195套房产偿还浙商资管债务88,561.84万元减少了对浙商资管的预计负债金额，2022年12月31日预计负债余额为20,915.70万元 | 合规担保 |
| 10 | 义乌世茂中心发展有限公司 | 中信信托股份有限公司 | 40,000.00 | 54,360.65 | 54,360.65 | 该笔借款主债务人为义乌世茂，公司及新光集团为保证人，抵押人为公司全资子公司金华欧景及新光建材城。报告期内，法院裁定受理债权人提起的对义乌世茂破产申请，并指定破产清算管理人，义乌世茂被管理人接管，公司失去控制权，不再将其纳入合并范围。义乌世茂进入破产重整程序前该笔债务未偿还本金为2.8亿元，公司对该笔债务以本息合计金额计提了54,360.65万元的预计负债。 | 合规担保 |
| 11 | 股民诉讼 | 0 | 0 | 15,629.51 | 2021年8月公司收到关于证券虚假陈述责任纠纷一审判决书，要求公司承担相应的赔偿责任，公司以虚假陈述实施日至揭露日之间的交易情况为基础及结合一审判决并基于谨慎性原则做出合理估计，预计最大损失约1.62亿元，2021年度公司对证券虚假陈述股东诉讼计提预计负债1.62亿元。2022年度公司对部分中小股民损失进行了现金赔偿，2022年12月31日中小股民诉讼预计负债余额为15,629.51万元。 | 证券虚假陈述小股民诉讼 | |
| 合计 | 370,939.33 | 65,474.16 | 166,699.95 | ||||
51、 递延收益
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 3,204,017.20 | 5,180,000.00 | 2,610,076.49 | 5,773,940.71 | 财政拨款 |
| 合计 | 3,204,017.20 | 5,180,000.00 | 2,610,076.49 | 5,773,940.71 | - |
涉及政府补助的项目：
√适用□不适用
单位：元
| 补助项目 | 期初余额 | 本期增加补助金额 | 本期 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产/ |
| 计入营业外收入金额 | 费用金额 | 收益相关 | ||||||
| 重型装备用大型回转支承生产线及检测、试验中心建设项目 | 953,333.33 | 953,333.33 | 与资产相关 | |||||
| 自主创新能力建设项目 | 35,700.00 | 10,200.00 | 25,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 3-5MW风电回转支承试验台项目 | 1,470,500.00 | 207,600.00 | 1,262,900.00 | 与资产相关 | ||||
| 燃气锅炉低氮改造补助 | 744,483.87 | 77,993.52 | 666,490.35 | 与资产相关 | ||||
| 三重一创 | 2,300,000.00 | 336,294.09 | 1,963,705.91 | 与资产相关 | ||||
| 2018制造业升级加大技改投入政策兑现 | 2,330,000.00 | 324,107.52 | 2,005,892.48 | 与资产相关 | ||||
| 科技局计划项目基金 | 550,000.00 | 34,057.68 | 515,942.32 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 3,204,017.20 | 5,180,000.00 | 1,943,586.14 | 666,490.35 | 5,773,940.71 | - |
其他说明：
□适用√不适用
52、 其他非流动负债
□适用√不适用
53、 股本
单位：元
| - | 期初余额 | 本期变动 | 期末余额 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,828,076,415.00 | 1,828,076,415.00 | |||||
其他说明：
□适用√不适用
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
无
其他说明：
□适用√不适用
55、 资本公积
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 2,483,905,182.41 | 2,483,905,182.41 | ||
| 其他资本公积 | 17,946,388.71 | 219,917.83 | 18,166,306.54 | |
| 合计 | 2,501,851,571.12 | 219,917.83 | 2,502,071,488.95 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
√适用□不适用
本期增加219,917.83元为安徽同盛重型装备有限公司其他股东增资1,200万后，本公司子公司方圆精密按持股比例确认的资本公积的变动金额。
56、 库存股
□适用√不适用
57、 其他综合收益
□适用√不适用
58、 专项储备
□适用√不适用
59、 盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 239,164,928.67 | 27,481,340.16 | 211,683,588.51 | |
| 任意盈余公积 | ||||
| 合计 | 239,164,928.67 | 27,481,340.16 | 211,683,588.51 |
盈余公积说明（本期增减变动情况、变动原因说明）：
√适用□不适用
本期盈余公积变动是公司子公司万厦房产购买江苏新玖少数股权确认的，详见“(七)在其他主体中的权益2在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易”。
60、 未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -4,377,141,122.49 | -5,078,304,944.39 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | -4,377,141,122.49 | -5,078,304,944.39 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -2,223,199,861.76 | 701,163,821.90 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | -6,600,340,984.25 | -4,377,141,122.49 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制下企业合并导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
其他说明：
□适用√不适用
61、 营业收入和营业成本
(1) 营业收入和营业成本情况
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,014,694,490.52 | 787,174,350.91 | 1,710,111,556.09 | 1,345,605,828.74 |
| 其他业务 | 23,022,779.86 | 1,247,777.11 | 46,099,406.79 | 3,786,659.68 |
| 合计 | 1,037,717,270.38 | 788,422,128.02 | 1,756,210,962.88 | 1,349,392,488.42 |
(2) 合同产生的收入情况
√适用□不适用
单位：元
| 合同分类 | 精密机械制造业务分部 | 房地产业务分部 | 合计 |
| 商品类型 | |||
| 无 |
| 按经营地区分类 | 439,143,510.41 | 598,573,759.97 | 1,037,717,270.38 |
| 国内地区 | 382,527,204.18 | 598,573,759.97 | 981,100,964.15 |
| 国外地区 | 56,616,306.23 | 56,616,306.23 | |
| 市场或客户类型 | |||
| 无 | |||
| 合同类型 | 439,143,510.41 | 598,573,759.97 | 1,037,717,270.38 |
| 商品房销售 | 314,931,926.56 | 314,931,926.56 | |
| 机械加工 | 439,143,510.41 | 439,143,510.41 | |
| 物业出租 | 127,287,247.01 | 127,287,247.01 | |
| 装饰及园林 | 66,577,539.47 | 66,577,539.47 | |
| 酒店服务 | 85,305,744.75 | 85,305,744.75 | |
| 商 | 4,382,346.73 | 4,382,346.73 |
| 业运营 | |||
| 其他项目 | 88,955.45 | 88,955.45 | |
| 按商品转让的时间分类 | |||
| 无 | |||
| 按合同期限分类 | |||
| 无 | |||
| 按销售渠道分类 | |||
| 无 | |||
| 无 | |||
| 合计 | 439,143,510.41 | 598,573,759.97 | 1,037,717,270.38 |
合同产生的收入说明：
无
(3) 履约义务的说明
□适用√不适用
(4) 分摊至剩余履约义务的说明
√适用□不适用
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为190,619,223.95元，其中，183,560,284.37元预计将于2023年度确认收入，7,058,939.58元预计将于2024年度确认收入。其他说明
□适用√不适用
62、 税金及附加
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 城市维护建设税 | 4,560,073.92 | 10,262,795.07 |
| 教育费附加 | 1,971,553.43 | 4,412,949.09 |
| 地方教育费附加 | 1,285,309.31 | 2,941,607.94 |
| 土地增值税 | 623,261,034.34 | 367,559,272.09 |
| 房产税 | 24,577,992.91 | 20,405,232.21 |
| 土地使用税 | 2,897,958.45 | 3,315,715.63 |
| 印花税 | 933,732.73 | 1,705,149.77 |
| 车船使用税 | 33,288.51 | 39,138.51 |
| 水利建设基金 | 478,288.21 | 555,094.93 |
| 营业税 | 2,500 | |
| 其他 | 35,266.94 | 252,013.24 |
| 合计 | 660,034,498.75 | 411,451,468.48 |
63、 销售费用
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广告、业务宣传及展览费 | 2,873,871.52 | 6,314,986.60 |
| 职工薪酬 | 16,029,136.59 | 16,703,148.84 |
| 运输费 | 5,727,228.13 | 11,775,902.45 |
| 水电费 | 801,102.74 | 744,449.65 |
| 办公费 | 173,705.84 | 414,939.14 |
| 促销费 | 2,520,016.60 | 1,652,962.19 |
| 差旅费 | 880,477.00 | 911,956.28 |
| 包装费 | 2,720,882.91 | 3,935,897.84 |
| 售后服务费 | 724,684.56 | 931,189.93 |
| 出口费用 | 827,505.98 | 851,438.09 |
| 业务招待费 | 760,754.69 | 1,020,659.30 |
| 会务费 | 6,920.24 | 149,251.53 |
| 招商及销售代理费 | 1,407,302.17 | 6,802,381.92 |
| 装修费摊销 | 22,936.70 | |
| 咨询费 | 1,200.00 | 12,157.74 |
| 劳务费 | 37,735.85 | 1,600.00 |
| 前期物业支出 | 982,525.35 | 2,103,118.27 |
| 其他 | 7,574,737.95 | 8,827,228.24 |
| 合计 | 44,049,788.12 | 63,176,204.71 |
64、 管理费用
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 64,703,145.63 | 71,379,215.37 |
| 折旧及摊销 | 21,617,041.24 | 23,984,540.34 |
| 邮电通讯费 | 334,715.64 | 685,701.37 |
| 水电费 | 4,946,325.37 | 4,436,069.41 |
| 服务费 | 9,133,384.46 | 5,210,862.76 |
| 办公费 | 3,332,488.62 | 2,882,969.24 |
| 业务招待费 | 3,967,135.63 | 3,326,071.76 |
| 咨询及中介服务费 | 11,239,684.81 | 10,964,256.11 |
| 法律事务费 | 5,367,702.39 | 11,481,244.91 |
| 差旅费 | 1,081,905.45 | 1,122,869.00 |
| 保险费 | 427,168.14 | 417,623.70 |
| 会务费 | 11,443.40 | 128,075.47 |
| 汽车使用费 | 809,164.64 | 1,198,070.70 |
| 董事会费 | 57,600.00 | 115,200.00 |
| 修理费 | 2,850,820.43 | 2,663,607.12 |
| 交通费 | 165,046.22 | 257,856.26 |
| 低值易耗品 | 9,085.00 | 4,543.73 |
| 检测费 | 474,941.28 | 65,558.45 |
| 运输装卸费 | 644,265.46 | 860,621.68 |
| 其他 | 25,512,150.66 | 16,299,531.49 |
| 合计 | 156,685,214.47 | 157,484,488.87 |
65、 研发费用
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 材料费 | 8,847,266.32 | 18,868,181.88 |
| 职工薪酬 | 8,546,240.22 | 8,738,921.79 |
| 设备折旧费 | 3,123,269.60 | 3,390,107.78 |
| 项目咨询费 | 91,386.14 | |
| 实验及试制费 | 7,486.73 | 61,769.80 |
| 专利费 | 24,322.43 | 10,424.46 |
| 其他 | 723,068.05 | 759,662.39 |
| 合计 | 21,271,653.35 | 31,920,454.24 |
66、 财务费用
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 326,682,101.03 | 274,113,297.16 |
| 减：利息收入 | 5,825,781.19 | 1,198,820.23 |
| 汇兑损益 | -312,901.42 | 670,746.53 |
| 手续费 | 503,418.69 | 365,201.82 |
| 其他 | 11,166.40 | 7,547,169.81 |
| 合计 | 321,058,003.51 | 281,497,595.09 |
67、 其他收益
√适用□不适用
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与企业日常活动相关的政府补助 | 6,721,512.05 | 7,710,155.69 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 147,116.66 | 67,340.20 |
| 债务重组收益 | 13,257,403.71 | 549,146,443.45 |
| 司法拍卖房产收益 | 289,463,474.97 | 486,595,921.57 |
| 增值税加计抵减 | 1,549,061.43 | |
| 合计 | 311,138,568.82 | 1,043,519,860.91 |
68、 投资收益
(1) 投资收益明细情况
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -43,010,607.18 | -17,850,084.39 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -11,814,807.04 | |
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 909,467,767.67 | 13,774.17 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 150,000.00 | 125,000.00 |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 其他 | 387,190.00 | -66,140.00 |
| 合计 | 866,994,350.49 | -29,592,257.26 |
投资收益的说明：
√适用□不适用
69、 净敞口套期收益
□适用√不适用
70、 公允价值变动收益
□适用√不适用
71、 信用减值损失
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | 3,634,723.51 | -2,414,551.32 |
| 应收账款坏账损失 | -15,721,383.19 | -1,527,918.56 |
| 其他应收款坏账损失 | -1,367,687,673.51 | 624,330.39 |
| 其他债权投资减值损失 | -2,003,398.55 | |
| 预付款项坏账损失 | 2,385,033.00 | -2,386,357.60 |
| 合计 | -1,379,392,698.74 | -5,704,497.09 |
72、 资产减值损失
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -219,323,520.49 | -135,895,602.61 |
| 长期股权投资减值损失 | -54,007,733.56 | |
| 投资性房地产减值损失 | -53,495,525.18 | -423,785,280.63 |
| 固定资产减值损失 | -28,066,228.39 | |
| 合同资产减值损失 | 593,977.54 | -42,494.48 |
| 合计 | -272,225,068.13 | -641,797,339.67 |
73、 资产处置收益
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 12,528,230.79 | -1,021,403.42 |
| 持有待售处置利得或损失 | 5,380,736.64 | |
| 无形资产处置利得或损失 | 13,749,190.02 | |
| 合计 | 26,277,420.81 | 4,359,333.22 |
74、 营业外收入
(1) 营业外收入明细
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废利得 | 63,356.64 | 51,974.09 | 63,356.64 |
| 与企业日常活动无关的政府补助 | 60,000.00 | 118,000.00 | 60,000.00 |
| 预计负债转回 | 9,650,774.03 | 2,274,709.76 | 9,650,774.03 |
| 违约金收入 | 275,579.35 | 4,161,931.02 | 275,579.35 |
| 罚款 | 588,743.37 | 40,370.80 | 588,743.37 |
| 无法支付的应付款 | 2,485,146.50 | ||
| 债务和解及债务重组收益 | 32,455,000.00 | 1,499,041,637.08 | 32,455,000.00 |
| 其他 | 285,781.98 | 1,593,086.45 | 285,781.98 |
| 合计 | 43,379,235.37 | 1,509,766,855.70 | 43,379,235.37 |
计入当期损益的政府补助：
√适用 □不适用
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 管委会经济工作会奖 | 浏阳市高新区管委会 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 118,000.00 | 与收益相关 | |
| 疫情消杀补贴 | 60,000.00 | 与收益相关 |
其他说明：
□适用√不适用
75、 营业外支出
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 550,000.00 | 550,000.00 | |
| 非流动资产毁损报废损失 | 360,638.89 | 125,805.21 | 360,638.89 |
| 税收滞纳金及罚款 | 80,142,580.61 | 43,747,751.55 | 80,142,580.61 |
| 担保损失 | 703,542,436.93 | 215,181,965.84 | 703,542,436.93 |
| 其他 | 56,614,465.15 | 194,333,697.02 | 56,614,465.15 |
| 合计 | 841,210,121.58 | 453,389,219.62 | 841,210,121.58 |
营业外支出的说明：
□适用√不适用
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 10,887,462.19 | 150,924,590.80 |
| 递延所得税费用 | 94,367,433.07 | 51,431,562.61 |
| 合计 | 105,254,895.26 | 202,356,153.41 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -2,198,842,328.80 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -549,710,582.19 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -4,836,048.01 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -1,695,279.34 |
| 税收优惠的影响 | 0 |
| 非应税收入的纳税影响 | 126,443,623.74 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 22,332,078.24 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -3,665,498.87 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 428,962,005.67 |
| 对前期已确认的递延所得税资产/负债的调整 | 94,367,433.07 |
| 研发费用加计扣除的影响 | -6,942,837.05 |
| 所得税费用 | 105,254,895.26 |
77、 其他综合收益
其他综合收益详见附注57、其他综合收益。
78、 现金流量表项目
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | ||
| 利息收入 | ||
| 收到保证金 | 13,540,335.00 | 18,377,794.81 |
| 收到银行存款利息 | 4,380,983.83 | 812,622.57 |
| 收到按揭房款保证金及押金 | - | - |
| 政府补助 | 10,171,550.51 | 7,225,613.70 |
| 收到经营活动相关的赔偿收入 | 108,971.72 | 242,120.62 |
| 往来款 | 214,448,460.26 | 52,814,690.83 |
| 其他 | 23,541,252.69 | 11,240,085.28 |
| 合计 | 266,191,554.01 | 90,712,927.81 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
□适用√不适用
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款与保证金 | 63,279,373.16 | 86,522,962.89 |
| 广告策划及宣传费 | 4,526,427.90 | 8,372,898.43 |
| 修理费及水电费 | 10,545,161.92 | 3,176,947.10 |
| 咨询与中介机构费用 | 29,546,017.91 | 18,970,251.17 |
| 办公费 | 4,275,807.19 | 3,569,395.05 |
| 业务招待费 | 4,333,463.19 | 4,538,923.71 |
| 差旅费 | 2,496,119.12 | 2,363,418.08 |
| 营业外支出 | 30,000.00 | 310,608.64 |
| 汽车使用费 | 603,544.93 | 422,966.90 |
| 会务费 | 136,000.00 | 227,823.72 |
| 财产保险费 | 238,391.41 | 295,111.42 |
| 银行手续费 | 428,080.29 | 239,197.81 |
| 运输费及装卸费 | 568,345.40 | 1,214,815.71 |
| 其他 | 187,926,978.83 | 26,906,229.17 |
| 合计 | 308,933,711.25 | 157,131,549.80 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
□适用√不适用
(3) 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行理财到期 | 57,000,000.00 | 55,000,000.00 |
| 往来款项 | 44,835,138.51 | 21,980,717.72 |
| 收到丰盛控股归还的诚意金 | 183,671,600.00 | |
| 赎回理财产品 | 172,843.99 | |
| 合计 | 285,506,738.51 | 77,153,561.71 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4) 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行理财 | 57,000,000.00 | 59,915,767.19 |
| 往来款项 | 39,939,371.32 | 47,675,110.89 |
| 世茂中心破产现金净额流出 | 19,389,130.92 | |
| 合计 | 116,328,502.24 | 107,590,878.08 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
□适用√不适用
(5) 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 40,551,246.94 | 38,886,000.00 |
| 票据保证金 | - | 9,391,459.79 |
| 票据贴现 | 200,000.00 | 19,779,474.92 |
| 合计 | 40,751,246.94 | 68,056,934.71 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6) 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款项 | 203,822,575.32 | |
| 支付票据保证金 | 7,789,300.00 | |
| 其他 | 9,028,069.00 | 8,000,000.00 |
| 合计 | 212,850,644.32 | 15,789,300.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | -2,304,097,224.06 | 686,094,845.85 |
| 加：资产减值准备 | 272,225,068.13 | 641,797,339.67 |
| 信用减值损失 | 1,853,892,629.46 | 5,704,497.09 |
| 固定资产折旧、油气资产折旧、生产性生物资产折旧、投资性房地产折旧 | 161,038,111.79 | 181,046,534.64 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 6,677,187.48 | 6,319,063.36 |
| 长期待摊费用摊销 | 15,199,032.86 | 14,957,184.06 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -26,277,420.81 | -4,359,333.22 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 297,282.25 | 73,831.12 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 326,682,101.03 | 274,113,297.16 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -1,341,494,281.21 | 29,592,257.26 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－” | 98,936,580.49 | 52,753,522.74 |
| 号填列） | ||
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -258,690.57 | -1,321,960.15 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 1,101,073,388.01 | 1,140,220,674.12 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 3,139,984.30 | 296,835,639.68 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 738,994,658.83 | -1,442,134,982.90 |
| 其他 | -825,694,602.01 | -1,326,127,668.53 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 80,333,805.97 | 555,564,741.95 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况 | ||
| 现金的期末余额 | 388,849,166.64 | 295,028,426.65 |
| 减：现金的期初余额 | 295,028,426.65 | 173,572,587.94 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 93,820,739.99 | 121,455,838.71 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用□不适用
单位：元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 19,389,130.92 |
| 其中：义乌世茂中心发展有限公司 | 19,389,130.92 |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
| 处置子公司收到的现金净额 | -19,389,130.92 |
其他说明：
□适用√不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 388,849,166.64 | 295,028,426.65 |
| 其中：库存现金 | 44,871.89 | 187,519.82 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 386,925,351.86 | 294,215,071.60 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,878,942.89 | 625,835.23 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 |
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 388,849,166.64 | 295,028,426.65 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用√不适用
80、 所有者权益变动表项目注释
□适用√不适用
81、 所有权或使用权受限的资产
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 138,329,189.66 | 保证金及冻结存款 |
| 存货 | 359,780,404.75 | 抵押 |
| 投资性房地产 | 1,426,492,355.07 | 抵押 |
| 长期股权投资 | 104,198,830.35 | 冻结 |
| 其他权益工具投资 | 19,200,000.00 | 查封 |
| 合计 | 2,048,000,779.83 | - |
82、 外币货币性项目
(1) 外币货币性项目
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | - | - | 8,225,577.60 |
| 其中：美元 | 575,858.93 | 6.9646 | 4,010,627.10 |
| 欧元 | 567,830.70 | 7.4229 | 4,214,950.50 |
| 港币 | |||
| 预收账款 | - | - | 71,285.80 |
| 其中：美元 | 6,986.13 | 6.9646 | 48,655.60 |
| 欧元 | 3,048.70 | 7.4229 | 22,630.20 |
| 港币 | |||
| 合计 | - | - | 8,296,863.40 |
其他说明：
√适用□不适用
在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元或欧元升值或贬值0.5%，则公司减少或增加净利润3.47万元
(2) 境外经营实体说明
□适用√不适用
83、 政府补助
(1) 政府补助基本情况
√适用□不适用
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 智能工厂奖补款 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 专精特新奖补款 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 促进节能降耗奖励 | 550,000.00 | 其他收益 | 550,000.00 |
| 失业保险返还 | 547,329.95 | 其他收益 | 547,329.95 |
| 2021年度轨道交通装备产业基地省级专项引导资金 | 336,294.09 | 其他收益 | 336,294.09 |
| 精密生产线产业升级、智能改造项目 | 324,107.52 | 其他收益 | 324,107.52 |
| 企业稳岗补贴 | 241,718.90 | 其他收益 | 241,718.90 |
| 知识产权保护项目款 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 促大力支持规模以上战新企业和产业发展 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 标准化战略奖励 | 165,000.00 | 其他收益 | 165,000.00 |
| 2021年龙马工程奖补款 | 134,000.00 | 其他收益 | 134,000.00 |
| 一次性留工补助 | 125,000.00 | 其他收益 | 125,000.00 |
| 专利补助款 | 121,000.00 | 其他收益 | 121,000.00 |
| 省级新产品补助 | 110,000.00 | 其他收益 | 110,000.00 |
| 鼓励在库商贸企业业绩增长 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 建设局：专项奖补资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 高新技术产业增加值增速奖励款 | 55,000.00 | 其他收益 | 55,000.00 |
| 风力发电回转支承关键技术升级改造项目 | 34,057.68 | 其他收益 | 34,057.68 |
| 省研发投入补助资金 | 29,400.00 | 其他收益 | 29,400.00 |
| 收稳外贸补助款 | 28,380.00 | 其他收益 | 28,380.00 |
| 粮食生产补助 | 15,697.50 | 其他收益 | 15,697.50 |
| 扩岗补贴 | 10,500.00 | 其他收益 | 10,500.00 |
| 省级节水型单位 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 2021年度优秀专业市场奖励金 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 员工社保返还 | 8,899.56 | 其他收益 | 8,899.56 |
| 一次性吸纳就业补贴 | 7,000.00 | 其他收益 | 7,000.00 |
| 会展费用补贴 | 4,400.00 | 其他收益 | 4,400.00 |
| 用工检测补贴 | 2,400.00 | 其他收益 | 2,400.00 |
| 鼓励技术合作及成果化高新技术产品 | 2,200.00 | 其他收益 | 2,200.00 |
| 疫情消杀补贴 | 60,000.00 | 营业外收入 | 60,000.00 |
| 合计 | 5,532,385.20 | - | 5,532,385.20 |
(2) 本期退回的政府补助情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
84、 套期
□适用√不适用
(六) 合并范围的变更
1. 非同一控制下企业合并
(1) 本期发生的非同一控制下企业合并
□适用√不适用
(2) 合并成本及商誉
□适用√不适用
(3) 被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用√不适用
(4) 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用√不适用
(5) 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用√不适用
(6) 其他说明
□适用√不适用
2. 同一控制下企业合并
(1) 本期发生的同一控制下企业合并
□适用√不适用
(2) 合并成本
□适用√不适用
(3) 合并日被合并方的资产、负债账面价值
□适用√不适用
3. 反向购买
□适用√不适用
4. 处置子公司
(1) 单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
(2) 通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
1） 一揽子交易：
□适用 √不适用
2） 非一揽子交易：
□适用 √不适用
5. 其他原因的合并范围变动
√适用□不适用
义乌世茂中心发展有限公司于2022年12月22日被杭州柏丽贸易有限公司以不能清偿到期债务，且明显缺乏清偿能力为由向浙江省金华市中级人民法院申请世茂中心破产清算。报告期内浙江省金华市中级人民法院受理并裁定进入破产重整程序，同时指定浙江天册律师事务所和上海方达律师事务所为管理人，新光圆成及万厦房产将世茂中心公司的管理权移交给管理人，同时移交了公司印章、财务账册、实物资产清单及债权债务清单等资料，公司失去控制权，期末世茂中心不再纳入合并范围。
6. 其他
□适用√不适用
(七) 在其他主体中的权益
1. 在子公司中的权益
(1) 企业集团的构成
√适用□不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 浙江万厦房地产开发有限公司 | 义乌市 | 义乌市 | 房地产开发 | 100.00% | 设立 | |
| 金华欧景置业有限公司 | 金华市 | 金华市 | 房地产开发 | 100.00% | 设立 | |
| 义乌万厦园林绿化工程有限公司 | 义乌市 | 义乌市 | 园林绿化 | 100.00% | 设立 | |
| 喀什万厦香城房地产开发有限公司 | 喀什市 | 喀什市 | 房地产开发 | 82.12% | 设立 | |
| 义乌世茂中心发展有限公司注2 | 义乌市 | 义乌市 | 房地产开发 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 义乌万厦装饰设计工程有限公司 | 义乌市 | 义乌市 | 装饰工程 | 100.00% | 设立 | |
| 江苏新玖实业投资有限公司 | 南京市 | 南京市 | 商业服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江海悦投资管理有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 投资管理 | 59.51% | 设立 | |
| 杭州海悦地产有限公司注1 | 杭州市 | 杭州市 | 房地产开发 | 59.51% | 设立 | |
| 浙江新光芝浦实业有限公司 | 义乌市 | 义乌市 | 实业投资 | 51.00% | 设立 | |
| 浙江新光建材装饰城开发有限公司 | 东阳市 | 东阳市 | 房地产开发 | 100.00% | 设立 | |
| 东阳市云禾置业有限公司 | 东阳市 | 东阳市 | 房地产开发 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 浙江新光凯澜酒店有限公司注3 | 东阳市 | 东阳市 | 酒店服务 | 100.00% | 设立 | |
| 马鞍山方圆精密机械有限公司 | 马鞍山 | 马鞍山 | 工业生产 | 100.00% | 设立 | |
| 马鞍山方圆动力科技有限公司 | 马鞍山 | 马鞍山 | 工业生产 | 67.00% | 设立 | |
| 浙江新光资产管理有限公司 | 义乌市 | 义乌市 | 商务服务 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用√不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
□适用√不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
□适用√不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
□适用√不适用
其他说明：
√适用□不适用
律师事务所和上海方达律师事务所为管理人，新光圆成及万厦房产将世茂中心公司的管理权移交给管理人，同时移交了公司印章、财务账册、实物资产清单及债权债务清单等资料，公司失去控制权，期末世茂中心不再纳入合并范围。[注3]：浙江新光凯澜酒店有限公司尚未开展实际经营。
(2) 重要的非全资子公司
√适用□不适用
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例% | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 杭州海悦地产有限公司 | 40.49% | -69,872,845.64 | 0 | 3,731,107.20 |
| 喀什万厦香城房地产开发有限公司 | 17.88% | -5,360,132.53 | 0 | 10,251,838.09 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
(3) 重要非全资子公司的重要财务信息
√适用□不适用
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 杭州海悦 | 683,923,573.69 | 136,745,419.97 | 820,668,993.66 | 811,454,108.01 | 0.00 | 811,454,108.01 |
| 万厦香城 | 311,057,356.91 | 18,180,443.89 | 329,237,800.80 | 271,529,606.94 | 360,106.14 | 271,889,713.08 |
（续）
| 子公司名称 | 期初余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 杭州海悦 | 1,016,032,671.41 | 5,667,648.96 | 1,021,700,320.37 | 839,917,280.50 | 0.00 | 839,917,280.50 |
| 万 | 182,569,507.02 | 822,879.05 | 183,392,386.07 | 96,065,928.47 | 96,065,928.47 | |
厦香城
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 杭州海悦 | 117,624,205.44 | -172,568,154.22 | -172,568,154.22 | 126,966,984.23 | 0.00 | -11,407,245.05 | -11,407,245.05 | -31,835,975.26 |
| 万厦香城 | 0.00 | -29,978,369.88 | -29,978,369.88 | -114,295,035.15 | 0.00 | -2,359,600.85 | -2,359,600.85 | -51,351,778.12 |
其他说明：
□适用√不适用
(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用√不适用
(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2. 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1) 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
√适用□不适用
2021年12月24日，公司与丰盛控股有限公司、Five Seasons XVI Limited及江苏一德集团有限公司签订了《和解协议》；2022年已经受让用于抵偿17,232.84万元诚意金的江苏新玖实业投资有限公司30%股权。
(2) 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
√适用□不适用
单位：元
| - | 江苏新玖实业投资有限公司 |
| 购买成本/处置对价： | |
| 现金 | |
| 非现金资产的公允价值 | 30,000,000.00 |
| 购买成本/处置对价合计 | 30,000,000.00 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 2,518,659.84 |
| 差额 | 27,481,340.16 |
| 其中：调整资本公积 | |
| 调整盈余公积 | 27,481,340.16 |
| 调整未分配利润 | |
其他说明：
□适用√不适用
3. 在合营企业或联营企业中的权益
(1) 重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 惊天智能装备股份有限公司 | 马鞍山市 | 马鞍山市 | 工业生产 | 10.48% | 权益法 | |
| 新疆天路控股股份有限公司 | 新疆喀什 | 新疆喀什 | 商务服务 | 40.00% | 权益法 | |
| 长沙方圆回转支承有限公司 | 浏阳市 | 浏阳市 | 工业生产 | 25.11% | 权益法 | |
| 安徽同盛重型装备有限公司 | 马鞍山市 | 马鞍山市 | 工业生产 | 13.60% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
√适用□不适用
无。
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
√适用□不适用
对惊天智能装备股份有限公司持有20%以下表决权但具有重大影响的相关判断和依据：
本公司向联营企业委派一名董事，对其生产经营有重大影响。2021年9月30日安徽省马鞍山市中级人民法院（（2021）皖05破申8号）民事裁定书裁定惊天智能装备股份有限公司进入破产重整程序。对安徽同盛重型装备有限公司持有20%以下表决权但具有重大影响的相关判断和依据：
本公司向联营企业委派一名董事和一名监事，对其生产经营有重大影响。
(2) 重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3) 重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
单位：元
| 项 | 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
| 目 | 新疆天路控股股份有限公司 | 惊天智能装备股份有限公司 | 长沙方圆回转支承有限公司 | 安徽同盛重型装备有限公司 | 新疆天路控股股份有限公司 | 惊天智能装备股份有限公司 | 长沙方圆回转支承有限公司 | 安徽同盛重型装备有限公司 |
| 流动资产 | 407,652,768.16 | 77,848,530.18 | 56,467,592.89 | 77,072,989.42 | 518,769,524.73 | 128,341,001.19 | 69,243,158.78 | 73,709,937.01 |
| 非流动资产 | 64,930,092.83 | 163,680,343.53 | 52,065,266.07 | 105,206,775.59 | 73,774,995.63 | 173,813,852.93 | 55,027,775.08 | 74,937,022.98 |
| 资产合计 | 472,582,860.99 | 241,528,873.71 | 108,532,858.96 | 182,279,765.01 | 592,544,520.36 | 302,154,854.12 | 124,270,933.86 | 148,646,959.99 |
| 流动负债 | 71,687,274.43 | 152,766,006.29 | 30,571,414.08 | 89,224,395.99 | 86,592,014.21 | 157,045,789.21 | 40,701,702.90 | 54,139,823.22 |
| 非流动负债 | 2,063,669.24 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,999,904.20 | 1,200,000.00 | 0.00 | 750,960.00 |
| 负债合计 | 73,750,943.67 | 152,766,006.29 | 30,571,414.08 | 89,224,395.99 | 88,591,918.41 | 158,245,789.21 | 40,701,702.90 | 54,890,783.22 |
| 少数股东权益 | 3,315,507.56 | 37,400,000.00 | 0.00 | 0.00 | 3,286,209.88 | 37,400,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 归属于母公司股东权益 | 395,516,409.76 | 51,362,867.42 | 77,961,444.88 | 93,055,369.02 | 500,666,392.07 | 107,709,064.91 | 83,569,230.96 | 93,756,176.77 |
| 按持股 | 158,206,563.90 | 5,382,828.51 | 19,575,988.78 | 12,651,747.99 | 200,266,556.83 | 11,287,910.00 | 20,984,233.89 | 14,485,329.31 |
| 比例计算的净资产份额 | ||||||||
| 调整事项 | ||||||||
| --商誉 | ||||||||
| --内部交易未实现利润 | ||||||||
| --其他 | -54,007,733.55 | -5,382,828.51 | 0.00 | 0.00 | -54,007,733.56 | -11,287,910.00 | 0.00 | 0.00 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 104,198,830.35 | 0.00 | 19,575,988.78 | 12,651,747.99 | 146,258,823.27 | 0.00 | 20,984,233.89 | 14,485,329.31 |
| 存在公开 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||||
| 营业收入 | 29,507,094.83 | 30,580,470.22 | 71,903,794.76 | 164,038,320.88 | 54,167,075.90 | 26,444,406.39 | 80,531,606.56 | 226,672,948.83 |
| 财务费用 | 95,887.27 | 403,977.97 | -28,743.04 | 2,192,592.93 | 704,033.80 | 589,845.75 | 755,163.57 | 844,203.95 |
| 所得税费用 | -12,818,415.84 | 18,081.47 | 27,379.78 | -79,670.94 | -628,510.47 | 0.00 | 268,836.32 | 0.00 |
| 净利润 | -105,120,684.63 | 102,461.64 | 4,392,213.92 | -15,100,807.75 | -55,300,902.04 | -4,697,996.10 | 10,464,140.87 | 6,318,735.00 |
| 终止经营净利润 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其他综合收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 综合收益总 | -105,120,684.63 | 102,461.64 | 4,392,213.92 | -15,100,807.75 | -55,300,902.04 | -4,697,996.10 | 10,464,140.87 | 6,318,735.00 |
| 额 | ||||||||
| 本期收到的来自联营企业的股利 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他说明：
□适用√不适用
(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用√不适用
(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用√不适用
(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4. 重要的共同经营
□适用√不适用
5. 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用√不适用
6. 其他
□适用√不适用
(八) 与金融工具相关的风险
√适用□不适用
| （2）本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： | |||||||||||||
| 项目 | 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3-5年 | 5年以上 | 合计 | |||||||
| 应付票据 | 126,098,644.42 | 126,098,644.42 | |||||||||||
| 应付账款 | 191,615,221.49 | 191,615,221.49 | |||||||||||
| 短期借款 | 490,000,000.00 | 490,000,000.00 | ||||
| 应付利息 | 397,612,428.13 | 397,612,428.13 | ||||
| 其他应付款 | 2,485,131,166.91 | 2,485,131,166.91 | ||||
| 长期借款 | 1,362,031,523.05 | 1,362,031,523.05 | ||||
| 合计 | 5,052,488,984.00 | 5,052,488,984.00 |
以上数据显示即使到期金融资产按时收回，公司未来流动性风险仍未消除。公司高度重视公司流动性面临的问题，正积极采取相关措施，争取尽快化解流动性风险。公司拟采取的措施包括：
（1）督促控股股东尽快解决资金占用和违规担保问题；
（2）积极与贷款金融机构协商，争取通过还款、和解、展期、续贷等方式，妥善处理到期债务问题；
（3）对抵押或查封房产，公司正在通过法律或协商等途径，争取尽早解除抵押和查封实现正常销售；
（4）积极催收账款和欠款等。
3、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，主要包括外汇风险和利率风险。
（1）外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、欧元有关，公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响，由于外币金融资产和负债占总资产比重较小，汇率的变动对公司经营活动影响不大，除尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险外，本公司目前并未采取其他措施规避外汇风险。截至2022年12月31日，本公司外币资产或负债如下表：
| 在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元或欧元升值或贬值0.5%，则公司减少或增加净利润3.47万元 | |||||
（2）利率风险—现金流量变动风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。截至2022年12月31日止，本公司的带息债务主要为银行借款及企业借款，金额合计为195,203.15万元（2021年12月31日325,844.07万元）。假定其他因素不变的情况下，利率每上升50个基点将会导致公司净利润及股东权益减少人民币约732.01万元（2021年度：
1,221.92万元）。
(九) 公允价值的披露
1. 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用√不适用
2. 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3. 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4. 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5. 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值之间的调节信息及不可观察
参数的敏感性分析
□适用√不适用
6. 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用√不适用
7. 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8. 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9. 其他
□适用√不适用
(十) 关联方及关联方交易
1. 本公司的母公司情况
√适用□不适用
单位：元
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本公司的持股比例（%） | 母公司对本公司的表决权比例（%） |
| 新光控股集团有限公司 | 义乌 | 综合投资 | 366,680.00 万元人民币 | 62.05% | 62.05% |
本公司的母公司情况的说明：
√适用□不适用
新光控股集团有限公司是由周晓光和其丈夫虞云新共同出资成立的有限责任公司，其中周晓光持股51%，虞云新持股49%。
本公司最终控制方是周晓光和虞云新夫妇
其他说明：
□适用√不适用
2. 本公司的子公司情况
√适用□不适用
本公司子公司的情况详见附注(七)1.在子公司中的权益。
3. 本企业合营和联营企业情况
√适用□不适用
本公司重要的合营或联营企业详见附注（七）3.在合营企业或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
√适用□不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本公司关系 |
| 惊天智能装备股份有限公司 | 联营企业 |
| 安徽同盛重型装备有限公司 | 联营企业 |
| 长沙方圆回转支承有限公司 | 联营企业 |
其他说明：
□适用√不适用
4. 其他关联方情况
√适用□不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 东阳市德克建材有限公司 | 法定代表人为本公司实际控制人的直系亲属 |
| 浙江新光物业服务有限公司义乌世贸中心分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 浙江光道照明技术有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 浙江新光物业服务有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 浙江新光饰品股份有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 虞云新 | 公司实际控制人 |
| 虞方定 | 本公司实际控制人虞云新的亲属 |
| 浙江森太农林果开发有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 浙江新光红博文化产业投资有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 浙江新火电子商务有限公司义乌分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 浙江新火电子商务有限公司义乌分公司北苑分公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 浙江森山生物科技有限公司 | 法定代表人为实际控制人的家庭成员 |
其他说明：
□适用√不适用
5. 关联方交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联方交易
采购商品/接受劳务情况表：
√适用□不适用
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 浙江新光物业服务有限公司 | 接受劳务 | 16,503,394.95 | 5,873,609.13 |
| 浙江新光物业服务有限公司 | 水电费 | 37,966.52 | 29,562.51 |
| 东阳市德克建材有限公司 | 采购物资 | - | 28,899.08 |
| 安徽同盛重型装备有限公司 | 采购物资 | 68,170,188.20 | 54,936,198.41 |
| 浙江新光饰品股份有限公司 | 采购物资 | 15,622.75 | 88,493.81 |
| 浙江新光饰品股份有限公司 | 水电费 | 504,989.25 | 76,192.03 |
| 浙江森太农林果开发有限公司 | 采购物资 | 118,181.16 | 65,780.80 |
| 浙江森山生物科技有限公司 | 采购物资 | - | 227,250.00 |
| 浙江新光物业服务有限公司义乌世贸中心分公司 | 采购物资 | 15,162.61 | |
| 长沙方圆回转支承有限公司 | 采购物资 | 251,652.71 | 1,760,572.05 |
出售商品/提供劳务情况表：
√适用□不适用
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 浙江新光物业服务有限公司 | 绿化养护 | 1,733,655.66 | 1,733,231.13 |
| 新光控股集团有限公司等 | 餐饮住宿 | - | 474,442.45 |
| 惊天智能装备股份有限公司 | 出售商品 | - | 202,547.17 |
| 长沙方圆回转支承有限公司 | 出售商品 | 18,078,519.12 | 2,140,650.91 |
购销商品、提供和接受劳务的关联方交易说明：
□适用√不适用
(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用√不适用
关联受托管理/承包情况说明：
□适用√不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用√不适用
关联委托管理/出包情况说明：
□适用√不适用
(3) 关联方租赁情况
本公司作为出租方：
√适用□不适用
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 虞方定 | 物业出租 | 98,031.72 | 1,378,224.75 |
| 浙江新光饰品股份有限公司 | 物业出租 | 60,000.00 | 15,000.00 |
本公司作为承租方：
√适用□不适用
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 浙江新光饰品股份有限公司 | 物业承租 | 411,403.31 | 1,597,387.93 |
关联租赁情况说明：
□适用√不适用
(4) 关联方担保情况
本公司作为担保方：
√适用□不适用
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 新光控股集团有限公司 | 950,000,000.00 | 2018年4月12日 | 2021年10月12日 | 否 |
本公司作为被担保方：
√适用□不适用
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 新光集团、周晓光、虞云新 | 298,731,417.40 | 2011年12月2日 | 2023年11月25日 | 否 |
| 新光集团、周晓光、虞云新 | 498,300,105.67 | 2016年7月26日 | 2028年7月25日 | 否 |
| 新光集团、周晓光、虞云新 | 490,000,000.00 | 2017年12月28日 | 2023年12月27日 | 否 |
| 新光集团、周晓光、虞云新 | 200,000,000.00 | 2017年6月16日 | 2020年12月16日 | 否 |
| 新光集团、周晓光、虞云新 | 280,000,000.00 | 2017年6月16日 | 2020年8月1日 | 否 |
| 新光集团、周晓 | 365,000,000.00 | 2016年9月26 | 2020年9月28 | 否 |
| 光、虞云新 | 日 | 日 |
关联担保情况说明：
□适用√不适用
(5) 关联方资金拆借
√适用□不适用
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 新光控股集团有限公司 | 7,854.17 | 2018年9月30日 | ||
| 拆出 | ||||
| 新光控股集团有限公司 | 693,724,184.95 | 2018年5月4日 | 非经营性资金占用[注1] | |
| 新光控股集团有限公司 | 760,000,000.00 | 2018年5月7日 | 非经营性资金占用[注1] | |
| 新光控股集团有限公司 | 11,118,977.59 | 2021年3月31日 | 非经营性资金占用[注2] | |
| 新光控股集团有限公司 | 165,000,000.00 | 2021年6月24日 | 非经营性资金占用[注3] | |
| 新光控股集团有限公司 | 17,397,297.00 | 2021年6月29日 | 非经营性资金占用[注4] | |
| 新光控股集团有限公司 | 20,000,000.00 | 2021年7月22日 | 非经营性资金占用[注5] | |
| 新光控股集团有限公司 | 1,560,000.00 | 2021年9月6日 | 非经营性资金占用[注6] | |
| 新光控股集团有限公司 | 57,602,703.00 | 2022年5月31日 | 非经营性资金占用[注4] | |
| 新光控股集团有限公司 | 182,406,533.74 | 2022年3月31日 | 非经营性资金占用[注2] | |
| 合 计 | 1,908,809,696.28 | |||
资金拆借情况说明：
√适用□不适用
24日签订了债务重组协议并支付和解执行款8,500.00万元， 2021年7月支付和解执行款8,000.00万元，上述款项16,500.00万元计入控股股东对公司的非经营性资金占用金额。
注4：2018年3月，新光集团向上海宝镁投资咨询有限公司（以下简称“上海宝镁”）借款，未经公司履行内部审批流程，在担保合同上加盖了公司公章。因新光集团未能按期还款，上海宝镁提起诉讼，法院于2020年10月做出一审判决，判决公司对新光集团不能偿还上海宝镁的部分承担50%的赔偿责任。2021年1月12日，公司收到上海宝镁出具的单方不可撤销《债务豁免函》，同意公司仅需承担判决书（（2019）浙07民初282号、269号）中本金部分9,000.00万元的赔偿责任。2021年6月24日，公司与上海宝镁签订了债务重组协议，并支付和解执行款712.48万元，因对方原因仅对其中1套抵债价值为1,024.00万元的房产办理过户手续，该房产对应维修基金、预存水电费共计3.25万元，合计1,739.73万元计入控股股东对公司的非经营性资金占用金额。2022年5月债务重组协议约定的7套抵债房产中的剩余6套作价5,760.27万元对方公司办理完毕过户手续，公司将上述款项5,760.27万元计入控股股东对公司的非经营性资金占用金额。
注5：2018年8月，新光集团向方文校借款8,000.00万元，未经公司履行内部审批流程，在共同借款合同上加盖了公司及全资子公司世茂中心公章。因新光集团未能按期还款，方文校提起诉讼。法院于2019年12月27日一审判决，判定该担保属于共同借款，新光集团所属的浙江新光饰品股份有限公司、本公司以及世茂中心应于判决生效后10日内归还借款本金及利息，利息按年利率24%计算至实际履约之日止。2019年12月公司提起上诉，2020年8月浙江省高院作出（（2020）浙民终146号）民事裁定书，基于该案件系民间借贷，金额较大，并且涉及到上市公司作为共同借款人，原判决基本事实认定不清，撤销金华市中院做出的（（2019）浙07民初65号）民事判决，发回金华中院重审。2021年7月20日金华中院作出（（2020）浙07民初330号）民事调解书，根据双方达成的调解协议，公司支付第一期和第二期和解执行款共计2,000.00万元，该款项计入控股股东对公司的非经营性资金占用金额。
注6：2018年6月，新光集团向陆桂珍借款1.2亿元，未经公司履行内部审批流程，在担保合同上加盖了公司公章形成公司对外违规担保。新光集团破产重整后，陆桂珍向新光集团破产管理人申报了债权，经管理人审核确认债权金额为1,065.39万元。2021年9月，陆桂珍与公司达成并签署了和解协议。根据双方签署的和解协议，公司支付和解执行款共计156万元，该款项计入控股股东对公司的非经营性资金占用金额。
(6) 关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7) 关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 6,334,800.00 | 6,321,500.00 |
(8) 其他关联方交易
□适用√不适用
6. 关联方应收应付款项
(1) 应收项目
√适用□不适用
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 浙江新光物业服务 | 918,837.50 | 45,941.88 | 918,387.50 | 45,919.39 |
| 有限公司 | |||||
| 应收账款 | 浙江新光红博文化产业投资有限公司 | 51,426.00 | 51,426.00 | 51,426.00 | 51,426.00 |
| 应收账款 | 浙江森太农林果开发有限公司 | 247,520.00 | 247,520.00 | 247,520.00 | 247,520.00 |
| 应收账款 | 惊天智能装备股份有限公司 | 1,854,810.00 | 1,854,810.00 | 1,854,810.00 | 1,854,810.00 |
| 应收账款 | 浙江新火电子商务有限公司义乌分公司 | 21,951.14 | 10,401.14 | ||
| 应收账款 | 虞方定 | 1,550,123.00 | 1,550,123.00 | 1,447,135.98 | 72,356.80 |
| 应收账款 | 长沙方圆回转支承有限公司 | 1,037,834.62 | 51,891.73 | 906,729.67 | 45,336.48 |
| 应收账款 | 浙江新火电子商务有限公司义乌分公司北苑分公司 | 341,502.00 | 341,502.00 | 341,502.00 | 17,075.10 |
| 预付账款 | 浙江新光饰品股份有限公司 | 1,999,999.90 | |||
| 预付账款 | 安徽同盛重型装备有限公司 | 20,113,231.84 | 9,952,520.06 | ||
| 其他应收款 | 新光控股集团有限公司 | 693,724,184.95 | 693,724,184.95 | 693,724,184.95 | 693,724,184.95 |
| 其他应收款 | 浙江新光物业服务有限公司 | 40,702.06 | 40,698.21 | 2,034.91 |
(2) 应付项目
√适用□不适用
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 东阳市德克建材有限公司 | 40,363.00 | 111,212.00 |
| 应付账款 | 浙江新光物业服务有限公司 | 1,843,989.46 | 3,106,454.41 |
| 应付账款 | 浙江新光物业服务有限公司义乌世贸中心分公司 | 400.00 | |
| 应付账款 | 浙江新光饰品股份有限公司 | 24,000.00 | 22,400.00 |
| 应付账款 | 浙江光道照明技术有限公司 | 6,546,918.97 | |
| 应付账款 | 安徽同盛重型装备有限公司 | 1,524,068.49 | |
| 其他应付款 | 东阳市德克建材有限公司 | 267,127.00 | 267,127.00 |
| 其他应付款 | 浙江新光物业服务有限公司 | 101,500.00 | 143,559.00 |
| 其他应付款 | 浙江光道照明技术有限公司 | 1,484,067.80 | |
| 其他应付款 | 新光控股集团有限公司 | 7,854.17 | 7,854.17 |
| 其他应付款 | 浙江新光饰品股份有限公司 | 61,491.49 | |
| 其他应付款 | 虞方定 | 289,696.97 | 289,696.97 |
| 其他应付款 | 虞云新 | 7,446,448.50 | 7,446,448.50 |
| 其他应付款 | 长沙方圆回转支承有限公司 | 20,213.99 |
7. 关联方承诺
√适用□不适用
无。
8. 其他
□适用√不适用
(十一) 股份支付
1. 股份支付总体情况
□适用√不适用
2. 以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3. 以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4. 股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5. 其他
□适用√不适用
(十二) 承诺及或有事项
1. 重要承诺事项
□适用√不适用
2. 或有事项
(1) 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用□不适用
（一）对外担保
1、按照房地产公司经营惯例，房地产开发商为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保，该住房抵押贷款保证责任在购房人取得房屋所有权并办妥抵押登记手续后解除。公司子公司对按揭购买商品房的业主承担阶段性担保责任，即对业主按揭借款合同签订之日起至借款合同项下房产办理完毕房屋所有权证书及房屋他项权证并交予按揭银行之日止产生的所有借款人应付款项承担连带保证责任。截至2022年12月31日，公司承担的连带担保责任金额为3,468.42万元。公司认为与提供该担保相关的风险较小。
2、控股股东新光集团及其控制的关联企业因自身资金紧张，为了经营资金周转需要，新光集团在向其他企业或个人拆借资金的过程中，未经公司内部审议程序，违规使用公司公章签署担保合同，形成公司违规对外担保。 截止本报告报出日，担保权人已向新光集团申报债权，未向法院提起诉讼的违规担保共有3起，涉及金额合计1.6亿元，公司依据《企业会计准则13号-或有事项》的有关规定，基于谨慎性原则，参照本公司其他违规担保判例，对上述3起未涉诉违规担保，按照担保金额50%比例于2020年度计提了8,000万元的担保损失。
（二）中小股民诉讼
1、因未按规定披露对外担保及大股东资金占用等事项，公司于2019年3月28日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）送达的《调查通知书》（编号：皖证调查字2019031号），接受立案调查。2020年1月7日，公司及相关当事人收到证监会下发的《行政处罚决定书》及《市场禁入决定书》（详细内容见公告》）。公司信息披露违规的行为引发部分中小股东向公司进行索赔，2020年2月27日起，公司收到法院应诉通知书，部分中小股东提起诉讼，2021年8月公司收到关于证券虚假陈述责任纠纷一审判决书，要求公司承担相应的赔偿责任。截至本报告报出日，共产生诉讼67起，已判决调解43起诉讼，合计赔偿金额629.46万元，已庭外和解撤诉19起，合计赔偿金额566.99万元，驳回原告诉讼5起。公司以虚假陈述实施日至揭露日之间的交易情况为基础及结合一审判决并基于谨慎性原则做出合理估计，预计最大损失约1.62亿元并于2021年度计提了相应的预计负债。
(2) 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用□不适用
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3. 其他
□适用√不适用
(十三) 资产负债表日后事项
1. 重要的非调整事项
□适用√不适用
2. 利润分配情况
□适用√不适用
3. 销售退回
□适用√不适用
4. 其他资产负债表日后事项说明
√适用□不适用
2022年8月，公司子公司金华欧景收到浙江新东阳建设集团有限公司（以下简称“新东阳”）民事起诉状，要求金华欧景返还2,120.36万元工程质量保修金及相应的利息损失。该案系2010年5月、2011年6月金华欧景与新东阳签订的欧景名城一期、二期《建设工程施工合同》所产生的合同纠纷。2023年3月20日，金华中院作出一审判决，要求金华欧景在判决生效后10日内支付新东阳质量保修金2,115.16万元并赔偿相应的利息损失。
截至本财务报告批准报出日，金华欧景尚未支付上述质量保修金及利息损失。
（2）期后股权被法拍情况
2023年3月，浙江省金华市中级人民法院通过淘宝网司法拍卖网络平台拍卖了本公司持有的江门新会新华村镇银行股份有限公司4.9%股权，拍卖成交价432万元。截止本报告报出日，关于上述被法拍股权的税费缴纳、股权过户、执行款划转等手续正在办理中，待法院将执行款432万元发放给洪某，公司将会计入控股股东对公司的非经营性资金占用金额。本次拍卖成交价低于资产账面价值，差额部分将减少公司利润。
（3）期后收到法院调解书
2023年2月，公司子公司新光建材城收到浙江省金华市中级人民法院发来的新光建材城与中国光大银行股份有限公司宁波分行关于借款纠纷的调解书，双方确认对借款本金、利息、罚息及利率进行约定，明确了还款时间等其他事项，截至本报告出具日，新光建材城未能按调解书的约定支付本息，该笔债务已逾期，存在抵押资产被强制执行的风险。
(十四) 其他重要事项
1. 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
□适用√不适用
(2) 未来适用法
□适用√不适用
2. 债务重组
√适用□不适用
抵债资产的拍卖成交价格高于抵偿债务金额，上述债务重组中资产抵债协议存在被管理人撤销的风险。由于公司流动资金紧张，通过上述债务重组减轻了公司到期还款压力，改善了公司财务状况。
（2）公司2021年度达成的债务重组协议在2022年度履行完毕的共3笔。
1）本金2.52亿元违规担保的豁免函及重组协议2018年3月，新光集团向上海宝镁投资咨询有限公司（以下简称“上海宝镁”）借款，未经公司履行内部审批流程，在担保合同上加盖了公司公章。因新光集团未能按期还款，上海宝镁提起诉讼，法院于2020年10月做出一审判决，判决公司对新光集团不能偿还上海宝镁的部分承担50%的赔偿责任。2021年1月12日，公司收到上海宝镁出具的单方不可撤销《债务豁免函》，同意公司仅需承担判决书（（2019）浙07民初282号、269号）中本金部分9,000.00万元的赔偿责任。2021年6月24日，公司与上海宝镁签订了债务重组协议，根据和解协议公司支付和解执行款715.73万，7套抵债房产中的1套作价1024万元办理完毕过户手续，公司将上述款项1,739.73万元计入控股股东对公司的非经营性资金占用金额。2022年5月债务重组协议约定的7套抵债房产中的剩余6套作价5,760.27万元对方公司办理完毕过户手续，公司将上述款项5,760.27万元计入控股股东对公司的非经营性资金占用金额。2）本金0.3亿元违规担保债务豁免函2018年3月，周晓光向万浩波借款，未经公司履行内部审批流程，在担保合同上加盖了公司公章，形成公司违规对外担保，周晓光未能按期还款，万浩波亦未对公司提起诉讼。2021年6月，公司收到万浩波附条件的单方不可撤销债务豁免函，2022年5月因所附条件已成就豁免函即生效，公司对万浩波0.3亿元的违规担保随即解除。3）本金491万违规担保债务豁免函2018年6月，新光集团向上海洪皓贸易有限公司（以下简称“上海洪皓”）借款，未经公司履行内部审批流程，在担保合同上加盖了公司公章，形成公司违规对外担保，新光集团未能按期还款，上海洪皓亦未对公司提起诉讼。2021年6月，公司收到上海洪皓附条件的单方不可撤销债务豁免函。2022年5月因所附条件已成就豁免函即生效，公司对上海洪皓491万元的违规担保随即解除。
3. 资产置换、资产转让及出售
(1) 非货币性资产交换
□适用√不适用
(2) 其他资产置换
□适用√不适用
4. 年金计划
□适用√不适用
5. 终止经营
□适用√不适用
6. 分部报告
√适用□不适用
7. 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用□不适用
8. 其他
√适用□不适用
| 2)冻结股权情况 | ||||||||||||
| 序号 | 被冻结股权的公司名称 | 执行法院 | 被执行人 | 被执行人持有股权、其他投资权益的数额（万元） | 申请冻结方 | |||||||
| 1 | 浙江万厦房地产开发有限公司 | 金华市中级人民法 | 新光圆成股份有限公司 | 50,000万元 | 上海宝镁投资咨询有限公司 | |||||||
| 2 | 马鞍山方圆动力科技有限公司 | 院 | 4,020万元 | |
| 3 | 马鞍山方圆精密机械有限公司 | 5,000万元 | ||
| 4 | 浙江新光资产管理有限公司 | 1,000万元 |
| 5 | 东阳市云禾置业有限公司 | 金华市中级人民法院 | 浙江新光建材装饰城开发有限公司 | 2,000万元 | 中国东方资产管理股份有限公司江苏分公司 |
| 6 | 浙江万厦房地产开发有限公司 | 金华市中级人民法院 | 新光圆成股份有限公司 | 50,000万元 | 洪某 |
| 7 | 浙江新光建材装饰开发有限公司 | 30,000万元 | |||
| 8 | 马鞍山方圆精密机械有限公司 | 5,000万元 | |||
| 9 | 浙江新光资产管理有限公司 | 1,000万元 | |||
| 10 | 新疆天路控股股份有限公司 | 29,090.91万元 | |||
| 11 | 江门新会新华村镇银行股份有限公司 | 490万元 | |||
| 12 | 沧州海兴新华村镇银行股份有限公司 | 250万元 | |||
| 13 | 东阳市云禾置业有限公司 | 金华市中级人民法院 | 浙江新光建材装饰城开发有限公司 | 2,000万元 | 中信信托有限责任公司 |
| 14 | 浙江新光凯澜酒店有限公司 | 浙江新光建材装饰城开发有限公司 | 1,000万元 |
注：上表中序号11于2023年3月被金华中院司法拍卖。
3)冻结账户情况
| 4)资产查封情况 | ||||||||||||
| 序号 | 被查封人 | 被查封房产 | 查封期限 | 执行法院 | 执行裁定文号 | 申请查封方 | ||||||
| 1 | 浙江新光建材装饰城开发有限公司 | 东阳市国际建材城（东阳市世贸大道16、18号，东阳国用（2009）第2-1941至2-2140、2-2153至2-2160、2-2163至2-2325号；房产证号：东房权证白云字第107779-106102、106105-106142、106164-106744号），共371套。 | 2022年4月11日-2025年4月10日 | 金华市中级人民法院 | （2019）浙07执保41号 | 光大金瓯资产管理有限公司 |
| 2 | 东阳市吴宁街道新光天地3幢商铺201-218号、4幢201-203号、205-213号、215-217号、227-228号、5幢201-203号、205-213号、215-223号、225-227号、3幢商铺301-303号、305-313号、315-323号、325-329号、4幢301-303号、305-313号、315-323号、325-330号、5幢301-303号、305-313号、315-323号、325-328号、3幢401-403号、405-413号、415-423号、425-429号、4幢401-403号、405-413号、415-423号、425-430号、5幢401-403、405-413号、415-423号、425-428号，3幢501-503号、505-513号、515-523号、525-529号，4幢501-503号、505-513号、515-523号，5幢501-503号、505-510号，3幢602、4幢601号、5幢601号 | 2022年11月3日-2025年11月2日 | 金华市中级人民法院 | （2019）浙07 执 402、403号 | 中信信托有限责任公司 | |
| 3 | 金华欧景置业有限公司 | 金华市李渔路1268号欧景名城7幢101室、201室、301室、302室、401室、402室 | 2019年6月25日至2022年6月24日 | 金华市中级人民法院 | （2019）浙07 执402、403号 | 中信信托有限责任公司 |
| 4 | 浙江万厦房地产开发有限公司 | 义乌市稠州北路的房产（53套）、车库（53个）、储藏室（2个），及位于义乌市财富大厦的房产（85套） | 2020年11月10日至2023年11月9日 | 金华市中级人民法院 | （2020）浙07执458号 | 华融证券股份有限公司 | |
| 5 | 浙江新光建材装饰城开发有限公司 | 东阳国际建材城 C1、C2、D6、D7、D8区，共420套 | 2020年11月4日至2023年11月3日 | 金华市中级人民法院 | （2020）浙07执460号 | 华融证券股份有限公司 | |
| 6 | 吴宁街道黉门广场1号商场二层共78套、三层1套、四层2套商业用房和其分摊的土地使用权；吴宁街道红椿街、南街共9套，吴宁街道新光天地B区地下一层商铺共34套，吴宁街道黉门商厦地下一层商铺共122套商铺和其分摊的土地使用权 | 2020年9月2日至2023年9月1日 | 金华市中级人民法院 | (2020)浙07执446号 | 浙商银行股份有限公司 |
| 上述资产查封，若未能与债权人达成和解协议，存在被依法拍卖清偿债的可能。 （2）欠缴税费情况 本公司一级子公司浙江新光建材城于2022年1月19日起欠缴房产税668.51万元，2022年6月7日起欠缴城镇土地使用税120.82万元， 2022年4月起欠缴土地增值税24,129.73万元，截至本报告报出日，上述税费共欠缴24,919.06万元； 本公司二级子公司江苏新玖于2019年6月26日起欠缴企业所得税24,490.63万元，2020年度缴纳4,000.00万元，2022年1月缴纳1,000.00万元，2022年7月缴纳1,000.00万元，截至本报告报出日，尚欠缴企业所得税18,490.63万元。 | ||||||||||
(十五) 母公司财务报表主要项目附注
√适用□不适用
| ③坏账准备计提情况 | ||||||||
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 上年年末余额 | 1,600,000,000.00 | 1,600,000,000.00 | ||
| 上年年末应收股利账面余额在本期： | ||||
| 年末余额 | 1,600,000,000.00 | 1,600,000,000.00 |
（2）其他应收款
①按账龄披露
| ③坏账准备计提情况 | |||||||||
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | |||||
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | |||||||
| 上年年末余额 | 1,428,077,037.63 | 1,428,077,037.63 | |||||||
| 上年年末其他应收款账面余额在 | |||||||||
| 本期： | ||||
| 本期计提 | 371,743,736.64 | 371,743,736.64 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | 1,155.00 | 1,155.00 | ||
| 年末余额 | 1,799,819,619.27 | 1,799,819,619.27 |
④坏账准备的情况
| ⑥按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 | |||||||||||||||||
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 期末余额 | ||||||||||||
| 新光控股集团有限公司 | 往来款 | 671,860,488.87 | 注1 | 36.91 | 671,860,488.87 | ||||||||||||
| 浙江新光建材装饰城开发有限公司 | 往来款 | 552,676,404.59 | 注2 | 30.36 | 552,676,404.59 | ||||||||||||
| 义乌世茂中心发展有限公司 | 往来 | 474,499,930.72 | 注3 | 26.07 | 474,499,930.72 | ||||||||||||
| 款 | |||||
| 马鞍山方圆动力科技有限公司 | 往来款 | 57,692,608.23 | 注4 | 3.17 | 57,692,608.23 |
| 浙江万厦房地产开发有限公司 | 往来款 | 43,090,186.86 | 注5 | 2.37 | 43,090,186.86 |
| 合计 | — — | 1,799,819,619.27 | — — | 98.87 | 1,799,819,619.27 |
注1：账龄3-4年41,520,111.08元；4-5年630,340,377.79元。注2：账龄1年以内98,268,361.23元；1-2年191,805,977.72元；2-3年55,301,997.70元；3-4年15,774,247.32元,4-5年191,525,820.62元。注3：账龄1年以内474,499,930.72元。注4：账龄1年以内1,897,823.37元；1-2年1,897,823.37元，2-3年1,903,022.89元；3-4年2,277,388.06元；4-5年2,277,388.06元；5年以上47,439,162.48元。注5：账龄1年以内15,329,543.75元；2-3年17,485,567.50元； 3-4年10,275,075.61元。
2、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
| （2）对子公司投资 | ||||||||
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | |||||
| 浙江万厦房地产开发有限公司 | 940,945,481.54 | |||||||
| 浙江新光建材装饰城开发有限公司 | ||||||||
| 马鞍山方圆精密机械有限公司 | 730,818,544.54 | |||||||
| 马鞍山方圆动力科技有限公司 | |||
| 合计 | 1,671,764,026.08 |
（续）
| （续） | ||||||||||||||||
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||||||||
| 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值 准备 | 其他 | ||||||||||||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||||||
| 小计 | ||||||||||||||||
| 一、联营企业 | ||||||||||||||||
| 惊天智能装备 | 35,127,515.41 | |||||||||||||||
| 股份有限公司 | |||||
| 新疆天路控股股份有限公司 | 104,198,830.35 | 79,080,730.73 | |||
| 小计 | 104,198,830.35 | 79,080,730.73 | |||
| 合计 | 104,198,830.35 | 114,208,246.14 |
3、投资收益
(十六) 补充资料
1. 当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 32,801,443.28 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 1,696,178.09 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 6,781,512.05 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | - | |
| 债务重组损益 | 46,099,593.71 | |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | - | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -693,891,662.90 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 |
| 负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 1,823,233.74 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | - | |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -136,156,941.06 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,198,989,102.03 | |
| 小计 | 458,142,458.94 | |
| 减：所得税影响额 | 9,177,326.11 | |
| 少数股东权益影响额 | -3,366,104.48 | |
| 合计 | 452,331,237.31 |
其他说明：
□适用√不适用
2. 净资产收益率及每股收益
√适用□不适用
单位：元
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -1.2161 | -1.2161 | |
| 扣除非经营性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -1.4636 | -1.4636 | |
3. 境内外会计准则下会计数据差异
(1) 同时按照国际会计准则与中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
(2) 同时按照境外会计准则与中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
(3) 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异
调节的，应注明该境外机构的名称
√适用□不适用
无。
(4) 其他说明
√适用□不适用
第九节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
董事会办公室
新光圆成股份有限公司
2023年4月26日