江苏通光电子线缆股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项报告的审核报告信会师报字[2023]第ZA90469号
关于江苏通光电子线缆股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
专项报告的审核报告
信会师报字[2023]第ZA90469号
江苏通光电子线缆股份有限公司全体股东:
我们审计了江苏通光电子线缆股份有限公司(以下简称“通光线缆”)2022年度的财务报表,包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表、2022年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注,并于2023年4月26日出具了报告号为信会师报字[2023]第ZA90468号的无保留意见审计报告。
通光线缆管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告〔2022〕26号)和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理(2023年修订)》的相关规定编制了后附的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是通光线缆管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计通光线缆2022年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对,没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解通光线缆2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供通光线缆为披露2022年年度报告的目的使用,不得用作任何其他目的。
(本页无正文,为《江苏通光电子线缆股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项报告的审核报告》之签章页)
立信会计师事务所 中国注册会计师:于长江(项目合伙人)(特殊普通合伙)
中国注册会计师:龙晶羽
中国?上海 二〇二三年四月二十四日(此签章页仅限用于江苏通光电子线缆股份有限公司-信会师报字[2023]第ZA90469号报告专用,不得用于其他目的。)
汇总表 第1页
江苏通光电子线缆股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位:万元
非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初 占用资金余额 | 2022年度占用累计发生金额(不含利息) | 2022年度占用资金的利息(如有) | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末 占用资金余额 | 占用形成 原因 | 占用性质 |
控股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | 非经营性占用 | ||||||||
非经营性占用 | ||||||||||
小计 | - | - | - | - | - | |||||
前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | 非经营性占用 | ||||||||
非经营性占用 | ||||||||||
小计 | - | - | - | - | - | |||||
其他关联方及附属企业 | 无 | 非经营性占用 | ||||||||
小计 | ||||||||||
总计 | - | - | - | - | - | |||||
其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初 往来资金余额 | 2022年度往来累计发生金额(不含利息) | 2022年度往来资金的利息(如有) | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末 往来资金余额 | 往来形成 原因 | 往来性质 (经营性往来、 非经营性往来) |
控股股东、实际控制人及其附属企业 | 西安金波科技有限责任公司 | 同一母公司控制 | 应收账款 | 18.84 | 37.00 | - | 40.78 | 15.06 | 货款 | 经营性往来 |
四川通光光纤有限公司 | 同一母公司控制 | 应收账款 | 2.04 | 1.14 | - | 3.18 | - | 货款 | 经营性往来 | |
上市公司的子公司及其附属企业 | 江苏通光海洋光电科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3,994.44 | 6,921.13 | - | 5,704.47 | 5,211.10 | 资金往来 | 经营性往来 |
其他关联方及其附属企业 | 江苏通光昌隆电力能源有限公司 | 受张强重大影响 | 应收账款 | 2.90 | 2.90 | - | 5.80 | - | 货款 | 经营性往来 |
江苏通光昌隆电力能源有限公司 | 受张强重大影响 | 预付账款 | 1.00 | 1.00 | - | 2.00 | - | 材料款 | 经营性往来 | |
南通昌宏综合能源服务有限公司 | 受张强重大影响 | 应收账款 | - | 0.92 | - | - | 0.92 | 货款 | 经营性往来 | |
南通昌宏综合能源服务有限公司 | 受张强重大影响 | 其他应收款 | - | 10.00 | - | - | 10.00 | 投标保证金 | 经营性往来 | |
南通海泰电力能源有限公司 | 受张强重大影响 | 应收账款 | 285.24 | - | - | 102.73 | 182.51 | 货款 | 经营性往来 | |
南通海泰电力能源有限公司 | 受张强重大影响 | 其他应收款 | 2.48 | - | - | 0.48 | 2.00 | 投标保证金 | 经营性往来 | |
总计 | - | - | - | 4,306.94 | 6,974.09 | - | 5,859.44 | 5,421.59 | - |
本表已于2023年4月24日获董事会批准。
公司负责人(法定代表人):_________ 主管会计工作负责人:________ 会计机构负责人:________