| 关于广州华立科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项说明 司农专字[2023]22008240035号 |
目 录
报告正文………………………………………………………………1-2
广州华立科技股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表……3-4
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
司农专字[2023]22008240035号
广州华立科技股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据《中国注册会计师审计准则》审计了广州华立科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并于2023年4月24日签发了司农审字[2023]22008240015号无保留意见的审计报告。根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》等的要求，贵公司编制了本专项说明附件所附的广州华立科技股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称情况表）。如实编制和对外披露情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们对情况表与我所审计贵公司2022年度财务报告时所复核的会计资料和经审计的财务报告的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对贵公司实施2022年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对情况表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附情况表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为贵公司向中国证券监督管理委员会及证券交易所上报使用，不得用作任何其他目的。
附件：
广州华立科技股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
广东司农会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈新伟
中国注册会计师：万 蜜
中国 广州 二〇二三年四月二十四日
附件
广州华立科技股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：广州华立科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初占用资金余额 | 2022年度占用累计发生金额（不含利息） | 2022年度占用资金的利息（如有） | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
| 小计 | —— | —— | —— | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | —— | —— |
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
| 小计 | —— | —— | —— | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | —— | —— |
| 其他关联方及其附属企业 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
| 小计 | —— | —— | —— | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | —— | —— |
| 总计 | —— | —— | —— | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | —— | —— |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度往来累计发生金额（不含利息） | 2022年度往来资金的利息（如有） | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末往来资金余额 | 占用形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及 其附属企业 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 广州科韵科技投资有限公司 | 一级子公司 | 其他应收款 | 12,270,000.00 | 14,710,000.00 | - | 10,270,000.00 | 16,710,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 广州华立科技发展有限公司 | 一级子公司 | 应收账款 | 288,715,726.22 | 229,253,700.00 | - | 236,304,800.00 | 281,664,626.22 | 销售款 | 经营性往来 | |
| 广州华立科技软件有限公司 | 一级子公司 | 应收账款 | 1,400,000.00 | - | - | 211,800.00 | 1,188,200.00 | 销售款 | 经营性往来 |
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初占用资金余额 | 2022年度占用累计发生金额（不含利息） | 2022年度占用资金的利息（如有） | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 广州科韵科技投资有限公司 | 一级子公司 | 应收账款 | 321,095.00 | 648,667.00 | - | 96,844.00 | 872,918.00 | 销售款 | 经营性往来 | |
| 广东傲翔游艺有限公司 | 二级子公司 | 应收账款 | 857,725.20 | 1,600,342.00 | - | 342,619.20 | 2,115,448.00 | 销售款 | 经营性往来 | |
| 广州冠翔游乐园有限公司 | 二级子公司 | 应收账款 | 104,760.00 | 452,794.50 | - | - | 557,554.50 | 销售款 | 经营性往来 | |
| 广州悦翔欢乐游艺城有限公司 | 二级子公司 | 应收账款 | 408,995.00 | 646,845.50 | - | - | 1,055,840.50 | 销售款 | 经营性往来 | |
| 佛山市南海伟翔游艺有限公司 | 二级子公司 | 应收账款 | 250,733.00 | 402,287.50 | - | - | 653,020.50 | 销售款 | 经营性往来 | |
| 东莞市恒翔游艺有限公司 | 二级子公司 | 应收账款 | 84,500.00 | 249,251.25 | - | 188,127.25 | 145,624.00 | 销售款 | 经营性往来 | |
| 东莞市腾翔游艺有限公司 | 二级子公司 | 应收账款 | 237,400.00 | 548,615.70 | - | 474,415.70 | 311,600.00 | 销售款 | 经营性往来 | |
| 广州市易发欢乐游艺城有限公司 | 二级子公司 | 应收账款 | 395,103.50 | 809,481.39 | - | - | 1,204,584.89 | 销售款 | 经营性往来 | |
| 江门市汇翔游艺有限公司 | 二级子公司 | 应收账款 | 298,093.00 | 534,915.50 | - | - | 833,008.50 | 销售款 | 经营性往来 | |
| 广州志翔欢乐游艺城有限公司 | 二级子公司 | 应收账款 | 87,665.00 | 537,880.00 | - | - | 625,545.00 | 销售款 | 经营性往来 | |
| 广州季翔欢乐游艺城有限公司 | 二级子公司 | 应收账款 | 175,078.50 | 257,579.50 | - | - | 432,658.00 | 销售款 | 经营性往来 | |
| 广州曜翔游艺有限公司 | 二级子公司 | 应收账款 | 472,178.40 | 643,877.50 | - | 4,267.50 | 1,111,788.40 | 销售款 | 经营性往来 | |
| 东莞市跃翔游艺有限公司 | 二级子公司 | 应收账款 | 106,300.00 | 192,782.50 | - | 831.50 | 298,251.00 | 销售款 | 经营性往来 | |
| 广州华翔游艺有限公司 | 二级子公司 | 应收账款 | 1,548,970.00 | 615,691.00 | - | 250.00 | 2,164,411.00 | 销售款 | 经营性往来 | |
| 广州星翔游乐园管理有限公司 | 二级子公司 | 应收账款 | - | 1,530.00 | - | - | 1,530.00 | 销售款 | 经营性往来 | |
| 广州艺翔游乐服务有限公司 | 二级子公司 | 应收账款 | - | 24,835.00 | - | - | 24,835.00 | 销售款 | 经营性往来 |
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初占用资金余额 | 2022年度占用累计发生金额（不含利息） | 2022年度占用资金的利息（如有） | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 其他关联方及其附属企业 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
| 合计 | —— | —— | —— | 307,734,322.82 | 252,131,075.84 | - | 247,893,955.15 | 311,971,443.51 | —— | —— |
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：