山东赫达集团股份有限公司前次募集资金使用情况
鉴证报告和信专字（2023）第000313号
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| 一、前次募集资金使用情况鉴证报告 | ||
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和信会计师事务所（特殊普通合伙）
二○二三年四月二十五日
山东赫达集团股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告 报告正文
和信会计师事务所（特殊普通合伙）
前次募集资金使用情况鉴证报告
和信专字（2023）第000313号山东赫达集团股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的山东赫达集团股份有限公司（以下简称“山东赫达公司”）董事会编制的截至2022年12月31日的《前次募集资金使用情况专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供山东赫达公司申请公开发行可转换公司债券时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为山东赫达公司申请公开发行可转换公司债券必备文件，随其他申报材料一起上报。
二、董事会的责任
山东赫达公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定编制《前次募集资金使用情况专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对山东赫达公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实
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和信会计师事务所（特殊普通合伙）
施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理基础。
五、鉴证意见
我们认为，山东赫达公司董事会编制的《前次募集资金使用情况专项报告》符合中国证券监督管理委员会发布的《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定，在所有重大方面如实反映了山东赫达公司截至2022年12月31日的前次募集资金使用情况。
和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:
中国·济南
中国注册会计师:
2023年4月25日
山东赫达集团股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
本公司董事会根据中国证券监督管理委员会《关监管规则适用指引——发行类第7号》的规定，将山东赫达集团股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）截至2022年12月31日前次募集资金的使用情况报告如下：
一、前次募集资金的数额、资金到账时间以及资金在专项账户的存放情况
1、前次募集资金的数额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准山东赫达股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]2616号）核准，公司由招商证券股份有限公司和中泰证券股份有限公司作为联席主承销商，通过非公开发行方式向特定投资者发行人民币普通股10,638,297股，每股面值1元，每股发行价格人民币14.10元/股，募集资金总额人民币149,999,987.70元，扣除发行费用人民币（不含税）3,311,922.92元后，实际募集资金净额为人民币146,688,064.78元。上述募集资金于2020年11月11日全部到账，已经和信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了和信验字（2020）第000052号验资报告。
2、募集资金在专项账户中的存储情况
公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户，截至2022年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
| 开户银行 | 账号 |
| 初始存放金额 | 截止日余额 | 备注 |
招商银行股份有限公司淄博周村支行
531903152710699 148,499,987.70 — 2020年12月销户
| 合 | |
148,499,987.70
注：初始存放余额与募集资金净额的差额为尚未支付的发行费用。
二、前次募集资金实际使用情况
1、前次募集资金使用情况对照表
前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
2、前次募集资金投资项目变更情况说明
本公司不存在变更前次募集资金投资项目的情况。
3、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
前次募集资金实际投资金额与募集后承诺投资金额存在差异的原因为：募投项目使用募集资金利息收入。
4、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换的情况。
5、募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换的情况。
三、前次募集资金投资项目实现效益情况的说明
1、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件2。
2、前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
补充公司流动资金是为了满足公司经营规模持续扩大对营运资金的需求，无法单独核算效益。
3、前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情
况说明
公司不存在前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况。
四、前次募集资金实际使用情况与已公开披露的信息对照情况
公司前次募集资金实际使用情况与已公开披露的信息不存在差异。
附件：1、前次募集资金使用情况对照表
2、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
山东赫达集团股份有限公司董事会2023年4月25日
附件1
金额单位：人民币万元
募集资金总额： 14,668.81 已累计使用募集资金总额：
14,680.87
| 前次募集资金使用情况对照表 | |
变更用途的募集资金总额
—各年度使用募集资金总额：
14,680.87
变更用途的募集资金比例
—
2020年：
14,680.87
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
项目达预定可使用状态日期（或截止日项目完工程度）
序号承诺投资项目 实际投资项目
募集前承诺投资金额募集后承诺投资金
额实际投资金额募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额实际投资金额实际投资金额与募集后承诺投资金额差额
补充公司流动资金 补充公司流动资金 14,668.81 14,668.81 14,680.87 14,668.81 14,668.81 14,680.87 12.06
—
合计
合计
14,668.81 14,668.81 14,680.87 14,668.81 14,668.81 14,680.87 12.06
—
注：补充公司流动资金实际投资金额与募集后承诺投资金额存在差异的原因为：募投项目使用募集资金利息收入12.06万元。
附件2
金额单位：人民币万元
实际投资项目
截止日投资项目累计产能利用率
承诺效益
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
（年）
最近三年实际效益
截止日累计
实现效益
是否达到预
计效益
序号 项目名称 2020年 2021年 2022年
补充公司流动资金
— — — — — — —
注：补充公司流动资金是为了满足公司经营规模持续扩大对营运资金的需求，无法单独核算效益。