募集资金年度存放与使用情况
鉴证报告天津捷强动力装备股份有限公司
容诚专字[2023]100Z0885 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国· 北京
目 录
序号
内 容
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
募集资金年度存放与使用情况专项报告
页码
1-2
1-
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号外经贸大厦 15 层/922-926(10037)
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
TEL: 010-6600 1391 FAX: 010-6600 1392
E-mail:bj@rsmchina.com.cnhttps//WWW.rsm.global/china/
容诚专字[2023]100Z0885 号
天津捷强动力装备股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的天津捷强动力装备股份有限公司 (以下简称捷强装备公司)董事会编制的 2022 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供捷强装备公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为捷强装备公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会 《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》是捷强装备公司董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对捷强装备公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论
我们认为， 后附的捷强装备公司2022 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》 在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了捷强装备公司2022 年度募集资金实际存放与使用情况。
(此页为天津捷强动力装备股份有限公司容诚专字[2023]100Z0885 号募集资金年度存放与使用情况鉴证报告之签字盖章页。)
容诚会计师事务所
(特殊普通合伙)
中国注册会计师：
李成林
中国·北京
中国注册会计师：
赵海蕊
2023 年 4 月 24 日
天津捷强动力装备股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的规定， 将天津捷强动力装备股份有限公司 (以下简称“公司”) 2022 年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、 募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1646 号文批复，公司于 2020 年 8 月向社会公开发行人民币普通股(A 股) 1,919.90 万股，每股发行价为 53.10 元，应募集资金总额为人民币 101,946.69 万元， 扣除券商承销费用和保荐费用 6,732.33 万元后， 实际募集资金金额为 95,214.36 万元， 该募集资金已于 2020 年 8 月到账。上述资金到账情况业经容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 容诚验字[2020]100Z0067 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
(二)募集资金使用及节余情况
截至 2022 年末，公司募集资金使用情况为： (1)上述募集资金到位前，截至 2020年 9 月 14 日， 公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入 15,382.83 万元， 募集资金到位后， 公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目及支付发行费用的自筹资金16,082.20 万元；(2) 2020 年度公司承诺投资项目使用募集资金24,574.75 万元， 使用超募资金永久补充流动资金 6,700.00 万元；(3) 2021 年度公司承诺投资项目使用募集资金10,754.39 万元，使用超募资金永久补充流动资金 6,700.00 万元；(4) 2022 年度公司承诺投资项目使用募集资金 8,649.65 万元，使用超募资金永久补充流动资金 6,700.00 万元。
截至 2022 年 12 月 31 日， 已累计使用募集资金 64,078.79 万元(含累计已使用超募资金永久补充流动资金 20,100.00 万元)，截止 2022 年 12 月 31 日募集资金余额为21,274. 17 万元，募集资金专用账户利息收入 1,391. 17 万元、手续费 0.35 万元，闲置资金用于现金管理 0.00 万元，投资收益 2,292.23 万元，募集资金专户 2022 年 12 月 31 日
余额合计为 24,957.21 万元。截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金使用及结存情况如下：
金额单位： 人民币万元
| 项目 | 金额 |
| 募集资金到账金额 | 95,214.36 |
| 支付其他发行费用 | 2,513.94 |
| 募集资金净额 | 92,700.42 |
| 已累计投入募集资金 | 43,978.79 |
| 其中： 2022 年度投入募集资金总额 | 8,649.65 |
| 2021 年度投入募集资金总额 | 10,754.39 |
| 2020 年度投入募集资金总额 | 24,574.75 |
| 超募资金永久补充流动资金 | 20,100.00 |
| 部分募投项目结项节余募集资金永久性补流 | 7,347.46 |
| 募集资金余额 | 21,274. 17 |
| 加：利息收入 | 1,391. 17 |
| 加：投资收益 | 2,292.23 |
| 减：手续费用 | 0.35 |
| 减：闲置资金用于现金管理 | 0.00 |
| 募集资金账户余额合计 | 24,957.21 |
注： 2022 年 8 月 12 日召开的第三届董事会九次会议、第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用自有资金及闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响正常运营和募集资金投资项目建设的情况下，使用不超过人民币 20,000.00 万元(含)的自有资金和不超过人民币 36,000.00 万元(含)的暂时闲置募集资金进行现金管理， 该事项在公司董事会审批权限范围内， 无需提交公司股东大会批准， 上述额度自董事会审议通过之日起 12 个月内有效， 在前述额度和期限范围内， 可循环滚动使用。
二、 募集资金存放和管理情况
根据有关法律法规及 《天津捷强动力装备股份有限公司章程》 的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
2020 年 8 月 12 日，公司与中国民生银行股份有限公司天津分行(以下简称“民生银行天津分行”) 和中国国际金融股份有限公司签署《募集资金三方监管协议》，在民生银行天津分行开设募集资金专项账户(账号： 632263416)。三方监管协议与深圳证券交易
所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
2020 年 8 月 12 日，公司与交通银行股份有限公司天津市分行(以下简称“交通银行天津复康路支行”) 和中国国际金融股份有限公司签署《募集资金三方监管协议》，在交通银行天津复康路支行开设募集资金专项账户(账号： 120066012013000386193)。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异， 三方监管协议的履行不存在问题。
2020 年 8 月 12 日，公司与中国工商银行股份有限公司天津北辰支行(以下简称“工行天津风电产业园区支行”)和中国国际金融股份有限公司签署《募集资金三方监管协议 》， 在 工 行 天 津 风 电 产 业 园 区 支 行 开 设 募 集 资 金 专 项 账 户 (账 号 ：
0302066529000022088)。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币万元
| 银行名称 | 银行帐号 | 性质 | 余额 |
| 中国民生银行股份有限公 司天津分行 | 632263416 | 活期存款 | 12,815.20 |
| 中国工商银行股份有限公 司天津风电产业园区支行 | 0302066529000022088 | 活期存款 | 2,054.21 |
| 交通银行天津复康路支行 | 120066012013000386193 | 活期存款 | 10,087.80 |
| 合计 | 24,957.21 |
三、 2022 年度募集资金的实际使用情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币43,978.79 万元， 各项目的投入情况及效益情况详见附表 1。
(一)募集资金投资项目资金使用情况
根据本公司首次公开发行股票(A股)招股说明书披露的募集资金运用方案，扣除发行费用后的募集资金，全部用于“军用清洗消毒设备生产建设项目” 、“新型防化装备及应急救援设备产业化项目” 、“防化装备维修保障与应急救援试验基地项目” 、“研发中心建设项目” 、“补充流动资金”五个项目的投资。
(二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司未发生募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
(三)募集资金投资项目先期投入及置换情况
2020年10月21日召开了第二届董事会第十五次会议和第二届监事会第八次会议， 审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》， 同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金人民币15,382.83万元。容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 对公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金使用情况进行了审验， 并出具了《关于天津捷强动力装备股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》(容诚专字[2020]100Z0593 号) ，对公司募集资金投资项目预先投入自筹资金的情况进行了核验和确认。公司已于2020年10月23日完成了置换。
(四)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
公司未发生闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(五)节余募集资金使用情况
公司第三届董事会第六次会议、第三届监事会第三次会议、 2021年年度股东大会审议通过《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，截止2022年3月31日， 公司首次公开发行股票募投项目“军用清洗消毒设备生产建设项目” 、“研发中心建设项目”结项。 “军用清洗消毒设备生产建设项目”拟投入募集资金22,924.60万元，实际投入募集资金19,044.39万元，投资进度83.07%，节余募集资金3,880.21万元，占该项目募集资金净额的16.93%；“研发中心建设项目”拟投入募集资金9,960.47万元，实际投入募集资金6,493.22万元， 投资进度65. 19%，节余募集资金3,467.25万元， 占该项目募集资金净额的34.81%。结项项目的节余募集资金共计7,347.46万元，用于永久补充流动资金，公司已于2022年5月30日完成了军用清洗消毒设备生产建设项目、研发中心建设项目结项募集资金节余7,347.46万元的转出。
(六)超募资金使用情况
公司超募资金总额为人民币22,670.41万元， 2020 年 10 月 21 日， 公司召开第二届董事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金6,700.00 万元永久补充流动资金。
2021年6月3日公司将超募资金6,700.00万元由中国民生银行股份有限公司天津分行募集资金专项账户转出至中国民生银行股份有限公司天津南开支行一般账户， 用于永久补充流动资金。
2021年10月25日，公司召开第三届董事会第四次会议和第三届监事会第二次会议。2021年11月10日，公司召开了2021年第二次临时股东大会， 审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》， 同意公司使用超募资金6,700.00 万元永久补充流动资金。
2021年11月11日公司将超募资金6,700.00万元由交通银行天津复康路支行募集资金专项账户转出至交通银行天津复康路支行一般账户，用于永久补充流动资金。
2022年10月27日，公司召开第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第八次会议。2022年11月14日，召开了2022年第二次临时股东大会， 审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司拟使用超募资金6,700.00万元永久性补充流动资金。
2022年11月16日公司将超募资金6,700.00万元由交通银行天津复康路支行募集资金专项账户转出至中国民生银行股份有限公司天津南开支行一般账户， 用于永久补充流动资金。
截至2022年12月31日，尚未使用的超募资金2,570.41万元存放于交通银行天津复康路支行 120066012013000386193 账户。
(七)尚未使用的募集资金用途及去向
截至2022年12月31日， 尚未使用的募集资金余额为24,957.21万元， 尚未使用的募集资金分别存放于中国民生银行股份有限公司天津分行632263416账户、中国工商银行股份有限公司天津风电产业园区支行0302066529000022088账户、交通银行天津复康路支行 120066012013000386193 账户。
公司尚未使用的募集资金将用于“新型防化装备及应急救援设备产业化项目” 、“防化装备维修保障与应急救援试验基地项目”的投资。
(八)募集资金使用的其他情况
截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金产生的利息收入和投资收益 3,683.40 万元存放
于募集资金专户。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
1. 公司募集资金投资项目发生变更情况
公司于2022 年4 月21 日召开第三届董事会第六次会议和第三届监事会第三次会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目计划进度的议案》，同意公司调整首次公开发行股票募投项目“新型防化装备及应急救援设备产业化项目” 、“防化装备维修保障与应急救援试验基地项目”的募集资金投资计划进度，将项目达到预定可使用状态的时间调整至 2023 年 12 月 31 日。
“新型防化装备及应急救援设备产业化项目”为公司首次公开发行股票募集资金投资项目，项目总投资额 24,966.07 万元，截至 2021 年 12 月 31 日已投入募集资金 2,261.81万元，投资进度为 9.06%；“防化装备维修保障与应急救援试验基地项目”为公司首次公开发行股票募集资金投资项目，项目总投资额 3,178.87 万元，截至 2021 年 12 月 31 日已投入募集资金 423.72 万元，投资进度为 13.33%。两个项目投入进度较缓的主要原因为受社会环境影响，项目实施进度较原计划有所延后。公司基于谨慎性原则， 结合当前募投项目的实际进展情况， 在不改变募投项目实施主体、实施地点及募集资金用途的前提下，对于以上两募投项目的计划完成时间由 2022 年 12 月 31 日调整至 2023 年 12 月31 日。
2. 公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金， 并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于 2023 年 4 月 24 日决议批准报出。
附表1：募集资金使用情况对照表
天津捷强动力装备股份有限公司
董事会2023 年 4 月 24 日
附表 1：
2022 年度募集资金使用情况对照表
单位：万元
| 募集资金总额 | 92,700.42 | 本年度投入募集 资金总额 | 8,649.65 | |||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0.00 | 已累计投入募集 资金总额 | 43,978.79 | |||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0.00 | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00 | |||||||||
| 承诺投资项目和超募 资金投向 | 是否已变 更项目(含 部分变更) | 募集资金 承诺投资 总额 | 调整后投 资总额(1) | 本年度投 入金额 | 截至期末 累计投入 金额(2) | 截至期末投资进 度(%) (3)＝ (2)/(1) | 项目达到预定可使 用状态日期 | 本年度实现 的效益 | 是否达到预 计效益 | 项目可行性是否 发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 军用清洗消毒设备生 产建设项目(已结项) | 否 | 22,924.60 | 22,924.60 | 12.04 | 19,044.39 | 83.07 | 2021 年 12 月 31 日 | 7,056.33 | 否 | 否 |
| 新型防化装备及应急 救援设备产业化项目 | 否 | 24,966.07 | 24,966.07 | 6,301.55 | 8,563.36 | 34.30 | 2023 年 12 月 31 日 | -- | 否 | 否 |
| 防化装备维修保障与 应急救援试验基地项 目 | 否 | 3,178.87 | 3,178.87 | 454.10 | 877.82 | 27.61 | 2023 年 12 月 31 日 | -- | 否 | 否 |
| 研发中心建设项目(已 结项) | 否 | 9,960.47 | 9,960.47 | 924.16 | 6,493.22 | 65.19 | 2021 年 12 月 31 日 | -- | 不适用 | 否 |
| 补充流动资金 | 否 | 9,000.00 | 9,000.00 | 957.80 | 9,000.00 | 100.00 | -- | -- | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | 70,030.01 | 70,030.01 | 8,649.65 | 43,978.79 | 62.80 | 7,056.33 | ||||
| 节余募集资金投向 | ||||||||||
| 节余募集资金永久补 充流动资金 | 7,347.46 | 7,347.46 | -- | -- | 不适用 | |||||
| 节余募集资金投向小 计 | 7,347.46 | 7,347.46 | ||||||||
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 补充流动资金 | 6,700.00 | 20,100.00 | -- | -- | 不适用 | 否 | ||||
| 超募资金投向小计 | 6,700.00 | 20,100.00 | ||||||||
| 合计 | 70,030.01 | 70,030.01 | 22,697.11 | 71,426.25 | 7,056.33 | |||||
| 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 (分具体项目) | 1、截至 2022 年 3 月 31 日， “军用清洗消毒设备生产建设项目” 、“研发中心建设项目”已实施完成并结项。本报告期，“军用清洗消毒设备 生产建设项目”实现效益 7,056.33 万元，主要由于社会经济环境变化和订单采购需求变化等原因， 该项目未达到预计效益； “研发中心建设 项目”涉及公司总体研发能力建设，不适用单个项目的效益计算。 2 、“新型防化装备及应急救援设备产业化项目” 、“防化装备维修保障与应急救援试验基地项目”因受社会经济环境变化影响，项目实施进 度较原计划有所延后，2022 年 4 月 21 日， 经公司第三届董事会第六次会议和第三届监事会第三次会议审议通过将两个项目的达到预定可 使用状态的时间调整至 2023 年 12 月 31 日。由于此两项募投项目尚未完成， 报告期内尚未实现收益。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大 变化的情况说明 | 截至报告期末， 公司募投项目可行性未发生重大变化。 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 | 1、公司首次公开发行股票，募集资金总额为 101,946.69 万元， 扣除各项发行费用后， 募集资金净额 92,700.42 万元， 其中超募资金总额为 人民币 22,670.41 万元。截至报告期末，公司累计使用永久补充流动资金的超募资金 20,100.00 万元， 尚未使用的超募资金2,570.41 万元存 放于募集资金账户。 2、2020 年 10 月 21 日公司召开了第二届董事会第十五次会议和第二届监事会第八次会议、2020 年 11 月 9 日公司召开了 2020 年第三次临 时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》。同意公司拟使用超募资金 6,700.00 万元永久性补充流动资 金，占超募资金总额的 29.55% ，使用期限自股东大会审议通过之日起十二个月之内有效。 | |||||||||
| 3 、2021 年 10 月 25 日， 公司召开第三届董事会第四次会议和第三届监事会第二次会议、2021 年 11 月 10 日公司召开了 2021 年第二次临 时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 6,700.00 万元永久补充流动资金， 占超募资金总额的 29.55%，使用期限自股东大会审议通过之日起十二个月之内有效。 4 、2022 年 10 月 27 日， 公司召开第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第八次会议、 2022 年 11 月 14 日公司召开了 2022 年第二次 临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 6,700.00 万元永久补充流动资金， 占超募资金总额的 29.55% ，使用期限自股东大会审议通过之日起十二个月之内有效。 | |
| 募集资金投资项目实 施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实 施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 | 2020 年 10 月 21 日召开了第二届董事会第十五次会议和第二届监事会第八次会议， 审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投 项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金人民币 15,382.83 万元。容诚会计 师事务所(特殊普通合伙) 对公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金使用情况进行了审验，并出具了《关于天津捷强动力装备股份 有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》(容诚专字[2020]100Z0593 号)，对公司募集资金投资项目预先投入自筹资 金的情况进行了核验和确认。公司已于 2020 年 10 月 23 日完成了置换。 |
| 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资 金节余的金额及原因 | 经公司第三届董事会第六次会议、第三届监事会第三次会议、 2021 年年度股东大会审议通过《关于部分募投项目结项并将节余募集资金 永久补充流动资金的议案》，2022 年 3 月 31 日，公司首次公开发行股票募投项目“军用清洗消毒设备生产建设项目”、“研发中心建设项目” 结项，“军用清洗消毒设备生产建设项目”节余募集资金 3,880.21 万元，占该项目募集资金净额的 16.93%；“研发中心建设项目”节余募集资 金 3,467.25 万元，占该项目募集资金净额的 34.81%，结项项目的节余募集资金共计 7,347.46 万元，用于永久补充流动资金，用于公司生 产经营活动，公司已于 2022 年 5 月 30 日完成了军用清洗消毒设备生产建设项目、研发中心建设项目结项募集资金节余 7,347.46 万元的转 出。 本次募投项目“军用清洗消毒设备生产建设项目” 、“研发中心建设项目”结项后节余金额包括尚未支付工程施工合同质保金等，因该等合同 质保金支付时间周期较长，拟将节余金额永久补充流动资金， 用于公司日常生产经营， 有利于提高资金使用效率，避免资金长期闲置；公 司在实施募投项目过程中，本着科学、高效、节约的原则，严格按照募集资金管理的有关规定谨慎使用募集资金，在确保募投项目建设质 量的前提下，优化项目建设方案，加强项目建设各环节费用的控制、监督和管理，合理配置资源， 通过市场调研、商务谈判、集中采购等 |
| 方式合理降低成本费用， 最大限度发挥募集资金使用效率。 | |
| 尚未使用的募集资金 用途及去向 | 截至 2022 年 12 月 31 日， 尚未使用的募集资金余额为 24,957.21 万元(包括闲置募集资金理财收益、存款利息收入 3,683.40 万元)，分别 存放于中国民生银行股份有限公司天津分行 632263416 账户 12,815.20 万元、中国工商银行股份有限公司天津风电产业园区支行 0302066529000022088 账户 2,054.21 万元、交通银行天津复康路支行 120066012013000386193 账户 10,087.80 万元。尚未使用的募集资金 将用于“新型防化装备及应急救援设备产业化项目” 、“防化装备维修保障与应急救援试验基地项目”两个项目的投资。 |
| 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 | 无 |