关于对石家庄以岭药业股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况
的专项说明
勤信专字【2023】第0802号
目 录
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| 控股股东及其他关联方占用 资金情况的专项说明 | 1-2 | |||
| 附表 | 3 | |||
中勤万信会计师事务所
地址：北京西直门外大街112号阳光大厦10层电话：（86-10）68360123传真：（86-10）68360123-3000邮编：100044
关于石家庄以岭药业股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况
的专项说明
勤信专字【2023】第0802号石家庄以岭药业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了石家庄以岭药业股份有限公司（以下简称以岭药业公司）的财务报表，包括2022年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2023年04月25日签发了勤信审字【2023】第1246号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26 号）和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理（2023年修订）》的规定，就以岭药业公司编制的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）出具专项说明。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是以岭药业公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计以岭药业公司2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对以岭药业公司实施2022年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。
为了更好地理解以岭药业公司2022年度控股股东及其他关联方占用资金的情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，仅供以岭药业公司2022年度年报披露之目的使用，未经本所书面同意，不得用作任何其他目的。
附表：以岭药业股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙） 中国注册会计师： 张国华
二〇二三年四月二十五日 中国注册会计师：孙红玉
编制单位：石家庄以岭药业股份有限公司
| 编制单位：石家庄以岭药业股份有限公司 | ||||||||||
| 占用形成原因占用性质 | ||||||||||
| 控股股东、实际控制人及附属企业非经营性占用 | ||||||||||
| 小计- | ||||||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计- | ||||||||||
| 其他关联方及附属企业 | ||||||||||
| 大股东及其附属企业河北以岭医院大股东及其附属企业预付账款869,597.2311,692,525.9612,562,123.19科研合作费经营性往来 | ||||||||||
| 经营性往来 | ||||||||||
| 大股东及其附属企业以岭医药科技有限公司大股东及其附属企业应收账款750.00750.00水电气经营性往来 | ||||||||||
| 大股东及其附属企业以岭德衡医院（衡水）有限公司大股东及其附属企业应收账款477,805.8721,107.00456,698.87销售货款经营性往来 | ||||||||||
| 大股东及其附属企业 以岭络病健康医疗管理有限公司大股东及其附属企业应收账款2,500.00132,650.50135,150.50销售货款经营性往来 | ||||||||||
| 大股东及其附属企业河北以岭国医堂健康医疗管理有限公司大股东及其附属企业应收账款419,280.063,542,714.94110,892.803,851,102.20销售货款经营性往来 | ||||||||||
| 小计4,913,987.8133,319,250.4626,269,790.8511,963,447.42- | ||||||||||
| 总计4,913,987.8133,319,250.4626,269,790.8511,963,447.42- | ||||||||||
| 往来形成原因 | 往来性质（经营性往来、非经营性往来） | |||||||||
| 控股股东、实际控制人及附属企业 | ||||||||||
| 河北大运河医药物流有限公司控股孙公司其他应收款95,665.6095,665.60垫付往来款非经营性往来 | ||||||||||
| 河北以岭医药研究院有限公司控股子公司其他应收款2,889,375.702,889,375.70垫付往来款非经营性往来 | ||||||||||
| 北京以岭药业有限公司控股子公司其他应收款193,257,319.08193,257,319.08垫付往来款非经营性往来 | ||||||||||
| 扬州智汇水蛭科技有限公司控股子公司其他应收款27,000,000.00139,935.362,139,935.3625,000,000.00垫付往来款非经营性往来 | ||||||||||
| 涉县以岭燕赵中药材有限公司控股子公司其他应收款44,980,000.0020,472,434.5635,452,434.5630,000,000.00垫付往来款非经营性往来 | ||||||||||
| 通心络科（河北）科技有限公司控股孙公司其他应收款152,008.36152,008.36垫付往来款非经营性往来 | ||||||||||
| 海南以岭药业有限公司控股孙公司其他应收款960,000.00138,789,420.86139,749,420.86垫付往来款非经营性往来 | ||||||||||
| 故城县茂丰农业科技开发有限公司控股子公司其他应收款276,214,823.0412,858,909.65289,073,732.69垫付往来款非经营性往来 | ||||||||||
| 万洋衡水制药有限公司控股子公司其他应收款1,254,299.681,254,299.68垫付往来款非经营性往来 | ||||||||||
| 以岭万洋河北进出口贸易有限公司控股孙公司其他应收款399,111.86399,111.86垫付往来款非经营性往来 | ||||||||||
| 以岭万洲国际制药有限公司控股子公司其他应收款1,320,208,328.19269,145,279.72212,895,957.751,376,457,650.16垫付往来款非经营性往来 | ||||||||||
| 以岭健康科技有限公司控股子公司其他应收款172,246,227.997,000,000.00179,246,227.99垫付往来款非经营性往来 | ||||||||||
| 衡水以岭药业有限公司控股子公司其他应收款2,322,310,263.86693,172,722.25695,390,228.242,320,092,757.87垫付往来款非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联人及其附属企业 | ||||||||||
| 总计---4,163,919,643.081,339,626,482.681,143,926,336.194,359,619,789.57- | ||||||||||
石家庄以岭药业股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
石家庄以岭药业股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表法定代表人：吴相君 主管会计工作负责人：李晨光 会计机构负责人：蔡丽琴
法定代表人：吴相君 主管会计工作负责人：李晨光 会计机构负责人：蔡丽琴
上市公司的子公司及其附属企业
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