双乐颜料股份有限公司2022年度财务决算报告
双乐颜料股份有限公司(以下简称“公司”)2022年12月31日的合并及母公司资产负债表、合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注已经进行审计,并出具了标准的无保留意见审计报告,现将2022年度财务财务决算报告如下:
一、主要财务指标
单位:万元
项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 |
营业总收入 | 127,070.55 | 133,610.44 | -4.89% |
利润总额 | 2,754.88 | 10,947.89 | -74.84% |
归属于母公司股东的净利润 | 2,865.92 | 9,526.84 | -69.92% |
基本每股收益(元) | 0.29 | 1.12 | -74.11% |
资产负债率(%) | 19.64% | 18.17% | 8.10% |
每股净资产(元) | 15.39 | 18.59 | -17.21% |
总资产周转率(次) | 0.66 | 0.74 | -11.22% |
1.报告期内,利润总额同比减少74.84%,主要系销售数量减少、原材料及能源价格上涨、产能利用率低等因素影响,产品成本上涨,毛利率下降所致;
2.报告期内,基本每股收益同比减少74.11%,主要系利润总额减少所致;
3.报告期内,资产负债率同比增加8.10%,主要系短期借款增加所致;
4.报告期内,每股净资产同比减少17.21%,主要系分配股利所致。
二、利润实现情况
单位:万元
项目 | 2022年度 | 2021年度 | 同比增减 |
一、营业总收入 | 127,070.55 | 133,610.44 | -4.89% |
二、营业成本 | 114,110.13 | 109,628.77 | 4.09% |
税金及附加 | 834.50 | 719.02 | 16.06% |
销售费用 | 987.99 | 1,297.16 | -23.83% |
管理费用 | 3,899.89 | 4,321.41 | -9.75% |
研发费用 | 5,386.37 | 5,644.81 | -4.58% |
财务费用 | 793.68 | 1,681.93 | -52.81% |
加:其他收益 | 2,228.78 | 618.97 | 260.08% |
投资收益(损失以“-”号填列) | 113.93 | 73.03 | 56.00% |
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 16.53 | 89.01 | -81.43% |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -2.23 | 322.98 | -100.69% |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -627.62 | -262.06 | -139.50% |
加:营业外收入 | 25.59 | 39.78 | -35.68% |
减:营业外支出 | 58.08 | 251.15 | -76.87% |
三、利润总额 | 2,754.88 | 10,947.89 | -74.84% |
四、归属于母公司股东的净利润 | 2,865.92 | 9,526.84 | -69.92% |
报告期内,公司实现利润总额2,754.88万元,较上年减少74.84%,实现归属于母公司所有者的净利润为2,865.92万元,较上年减少69.92%,主要项目变动情况如下:
1.报告期内实现营业收入127,070.55万元,较上年减少4.89%,主要系销量减少所致;
2.报告期内营业成本114,110.13万元,较上年增长4.09%,产品销售毛利率较去年同期下降7.75%,主要系原材料及能源价格上涨、产能利用率低等因素影响,产品成本上涨所致;
3.报告期内销售费用发生数987.99万元,较上年减少23.83%,主要系销售人员工资、广告展览费用减少所致;
4.报告期内管理费用发生数为3,899.89万元,较上年减少9.75%,主要系招待费、服务费减少所致;
5.报告期内研发费用发生数为5,386.37万元,较去年同期减少4.58%,主要系研发直接投入减少所致;
6.报告期内财务费用为793.68万元,较上年减少52.81%,主要系银行借款支付利息减少所致;
7.报告期内其他收益为2,228.78万元,较上年增加260.08%,主要系政府上市补贴1460万收到所致;
8.报告期内投资收益为113.93万元,较上年增加56.00%,主要系收到农商行分红增加所致;
9.报告期内信用减值损失-2.23万元,较上年减少100.69%;
10.报告期内资产减值损失-627.62万元,较上年减少139.50%,主要系存货跌价增加所致;
11.报告期内营业外支出发生数为58.08万元,较去年同期减少76.87%,主要系固定资产清理损失减少所致。
三、资产负债情况
(一)资产情况:
单位:万元
项目 | 金额 | 占总资产比重 | |||
2022年末 | 2022年初 | 同比增减 | 2022年末 | 2022年初 | |
货币资金 | 1,900.12 | 1,641.82 | 15.73% | 0.99% | 0.85% |
应收票据 | 1.90 | - | 100.00% | 0.00% | 0.00% |
应收账款 | 15,925.83 | 16,286.39 | -2.21% | 8.32% | 8.40% |
应收款项融资 | 4,081.14 | 7,255.68 | -43.75% | 2.13% | 3.74% |
预付款项 | 274.44 | 347.98 | -21.13% | 0.14% | 0.18% |
其他应收款 | 20.48 | 153.45 | -86.65% | 0.01% | 0.08% |
存货 | 30,490.93 | 22,801.56 | 33.72% | 15.92% | 11.75% |
其他流动资产 | 2,057.48 | 1,327.03 | 55.04% | 1.07% | 0.68% |
其他非流动金融资产 | 9,210.25 | 9,193.72 | 0.18% | 4.81% | 4.74% |
固定资产 | 112,879.36 | 115,663.05 | -2.41% | 58.94% | 59.62% |
在建工程 | 4,048.58 | 8,051.01 | -49.71% | 2.11% | 4.15% |
无形资产 | 9,131.28 | 9,267.95 | -1.47% | 4.77% | 4.78% |
递延所得税资产 | 368.63 | 882.48 | -58.23% | 0.19% | 0.45% |
其他非流动资产 | 1,128.25 | 1,121.48 | 0.60% | 0.59% | 0.58% |
资产总计 | 191,518.67 | 193,993.61 | -1.28% | 100.00% | 100.00% |
2022年末,公司资产总额191,518.67万元,其中流动资产54,752.32万元,占资产总额的28.59%;固定资产和在建工程116,927.93万元,占资产总额的61.05%。报告期内主要项目变动情况如下:
1.货币资金较年初增长15.73%,主要系开具银行承兑汇票缴纳保证金增加所致;
2.应收账款较年初减少2.21%,主要系销售额下降所致;
3.应收款项融资较年初减少43.75%,主要系银行承兑汇票余额减少所致;
4.预付账款较年初减少21.13%,主要系预付往来款减少所致;
5.其他应收款较年初减少86.55%,主要系子公司交易暂估税金减少所致;
6.存货较年初增长33.72%,主要系产品库存增加所致;
7.其他流动资产较年初增加55.04%,主要系预缴企业所得税增加及留底增值税增加所致;
8.固定资产较年初减少2.41%,主要系固定资产折旧增加,净值减少所致;
9.在建工程较年初减少49.71%,主要系部分工程项目完工结转固定资产所致;
10.递延所得税资产较年初减少58.23%,主要系子公司双乐颜料泰兴市有限公司取得《高新技术企业证书》执行15%所得税税率及实施《企业会计准则解释第16号》规定所致。
(二)负债情况
单位:万元
2022年末,公司负债总额为37,613.13万元,其中流动负债34,468.08万元,占负债总额的91.64%;非流动负债3,145.05万元,占负债总额的8.36%;资产负债率为
19.64%,主要变动情况如下:
项目 | 金额 | 占总负债比重 | |||
2022年末 | 2022年初 | 同比增减 | 2022年末 | 2022年初 | |
短期借款 | 15,694.39 | 6,818.29 | 130.18% | 41.73% | 19.35% |
应付账款 | 17,047.49 | 22,854.14 | -25.41% | 45.32% | 64.84% |
合同负债 | 350.63 | 381.65 | -8.13% | 0.93% | 1.08% |
应付职工薪酬 | 1,025.53 | 1,078.48 | -4.91% | 2.73% | 3.06% |
应交税费 | 161.67 | 161.36 | 0.19% | 0.43% | 0.46% |
其他应付款 | 142.79 | 160.18 | -10.86% | 0.38% | 0.45% |
一年内到期的非流动负债 | - | 5.91 | -100.00% | 0.00% | 0.02% |
其他流动负债 | 45.58 | 49.61 | -8.13% | 0.12% | 0.14% |
递延收益 | 2,161.21 | 2,450.86 | -11.82% | 5.75% | 6.95% |
递延所得税负债 | 983.84 | 1,284.47 | -23.40% | 2.62% | 3.64% |
负债合计 | 37,613.13 | 35,244.96 | 6.72% | 100.00% | 100.00% |
1.短期借款较年初增加130.18%,主要系短期银行借款增加所致;
2.应付账款较年初减少25.41%,主要系待支付工程款减少所致;
3.报告期内合同负债350.63万元,同比减少8.13%,主要系预收客户货款减少所致;
5.其他应付款较年初减少10.86%,主要系待支付押金及保证金减少所致;
6.一年内到期的非流动负债较年初减少100%,主要系一年内到期的长期借款还款所致。
四、所有者权益情况:
单位:万元
项目 | 金额 | 占所有者权益比重 | |||
2022年末 | 2022年初 | 同比增减 | 2022年末 | 2022年初 | |
股本 | 10,000.00 | 10,000.00 | 0.00% | 6.50% | 6.30% |
资本公积 | 101,676.42 | 101,676.42 | 0.00% | 66.06% | 64.05% |
专项储备 | 336.81 | 45.84 | 634.67% | 0.22% | 0.03% |
盈余公积 | 4,604.66 | 4,411.43 | 4.38% | 2.99% | 2.78% |
未分配利润 | 37,287.65 | 42,614.96 | -12.50% | 24.23% | 26.84% |
归母所有者权益合计 | 153,905.54 | 158,748.65 | -3.05% | 100.00% | 100.00% |
截至本年末,归属于母公司所有者权益总额为153,905.54万元,其中股本10,000.00万元、资本公积101,676.42万元、盈余公积4,604.66万元,未分配利润37,287.65万元,其具体变动情况如下:
1.盈余公积:本年度末公司盈余公积累计余额较年初增长4.38%,主要系报告期内按比例计提盈余公积所致;
2.未分配利润:公司年末未分配利润累计余额较年初减少12.50%,主要系本年分配股利8,000.00万元所致。
五、现金流量情况
单位:万元
项目 | 金额 | |||
2022年度 | 2021年度 | 增减额 | 增减幅度 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 1,003.52 | -10,638.88 | 11,642.40 | 109.43% |
投资活动产生的现金流量净额 | -1,174.72 | -6,372.54 | 5,197.82 | 81.57% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -186.87 | 15,915.36 | -16,102.23 | -101.17% |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 116.35 | -42.05 | 158.40 | 376.69% |
现金及现金等价物净增加额 | -241.71 | -1,138.12 | 896.41 | 78.76% |
报告期内现金及现金等价物净增加额为-241.71万元,较去年同期增加896.41万元,主要变动情况如下:
1.报告期内,经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加1,003.52万元,主要系销售商品、提供劳务收到的现金增加所致;
2.报告期内,投资活动产生的现金流量净额较去年同期增加5,197.82万元,主要系支付工程款减少所致;
3.报告期内,筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少16,102.23万元,主要系吸收投资收到的现金减少所致。
双乐颜料股份有限公司
董事会2023年4月26日