青岛国林科技集团股份有限公司
2022年度财务决算报告
青岛国林科技集团股份有限公司(以下简称“公司”)2022年度财务报表已经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了大华审字[2023]001504号标准无保留意见的审计报告。为了更全面、详细地了解公司 2022年的财务状况和经营成果,现将2022年度财务决算情况汇报如下:
一、主要经营指标
单位:元
项目 | 2022年度 | 2021年度 | 本年比上年增减 |
营业收入(元) | 292,629,410.03 | 495,588,958.91 | -40.95% |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 18,012,884.13 | 76,028,886.36 | -76.31% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 16,944,594.16 | 73,951,648.41 | -77.09% |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 57,723,423.09 | -19,113,550.65 | 402.00% |
基本每股收益(元/股) | 0.10 | 0.84 | -88.10% |
稀释每股收益(元/股) | 0.10 | 0.84 | -88.10% |
加权平均净资产收益率 | 1.45% | 7.77% | -6.32% |
项目 | 2022年末 | 2021年末 | 本年末比上年末增减 |
资产总额(元) | 1,707,444,341.21 | 1,544,139,726.75 | 10.58% |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 1,249,164,567.30 | 1,243,916,155.33 | 0.42% |
注:以上财务数据均为合并报表数据。
二、财务状况
(一)资产构成情况及重大变动情况说明
单位:元
项目 | 2022年末 | 2022年初 | 增减幅度 |
应收票据 | 22,827,827.49 | 32,834,128.60 | -30.48% |
预付账款 | 12,715,411.96 | 9,046,409.24 | 40.56% |
存货 | 308,650,961.35 | 236,821,493.64 | 30.33% |
固定资产 | 641,138,268.43 | 191,914,029.99 | 234.08% |
在建工程 | 58,712,633.74 | 403,863,515.36 | -85.46% |
使用权资产 | 20,449,003.49 | 642,602.93 | 3,082.21% |
无形资产 | 52,015,437.00 | 25,871,655.26 | 101.05% |
长期待摊费用 | 8,161,442.10 | 1,567,189.03 | 420.77% |
递延所得税资产 | 12,360,680.44 | 8,569,306.58 | 44.24% |
其他非流动资产 | 5,836,273.13 | 35,340,651.20 | -83.49% |
注:公司对变动较大的界定是金额增减100.00万元以上且增减变动比例大于30%。
报告期末,公司应收票据较期初下降30.48%,主要原因系公司风险较高的票据到期所致。报告期末,预付账款较期初增长40.56%,主要原因系公司业务规模扩大,采购量增加,预付采购款增加所致。
报告期末,公司存货较期初增长30.33%,主要原因系本年新疆公司试生产,各类存货增加所致。
报告期末,公司固定资产较期初增长234.08%,主要原因系本年新疆公司试生产,在建工程转固定资产所致。
报告期末,公司在建工程较期初下降85.46%,主要原因系本年新疆公司试生产,在建工程转固定资产所致。
报告期末,公司使用权资产较期初增长3,082.21%,主要原因系公司的子公司租赁经营场所所致。
报告期末,公司无形资产较期初增长101.05%,主要原因系公司的孙公司购入土地所致。
报告期末,公司长期待摊费用较期初增长420.77%,主要原因系公司子公司租赁的经营场所等装修所致。
报告期末,公司递延所得税资产较期初增长44.24%,主要原因系新疆公司可弥补亏损递延所致。
报告期末,公司其他非流动资产较期初下降83.49%,主要原因系本年新疆晶体乙醛酸等工程建设预付的设备款减少所致。
(二)负债情况分析及重大变动情况说明
单位:元
负债项目 | 2022年度 | 2021年度 | 增减幅度 |
短期借款 | 9,010,175.00 | 19,436,860.84 | -53.64% |
合同负债 | 113,100,591.44 | 69,303,663.56 | 63.20% |
应交税费 | 7,478,831.24 | 4,374,746.73 | 70.95% |
其他应付款 | 973,274.64 | 2,371,190.26 | -58.95% |
长期借款 | 99,000,000.00 | 100.00% | |
租赁负债 | 14,920,160.10 | 489,529.53 | 2,947.86% |
注:公司对变动较大的界定是金额增减100.00万元以上且增减变动比例大于30%。报告期末,短期借款较期初下降53.64%,主要原因系本年偿还银行贷款所致。报告期末,合同负债较期初增长63.20%,主要原因系年末收到的合同预收款增加所致。报告期末,应交税费较期初增长70.95%,主要原因系年末未缴纳的增值税及附加增加所致。
报告期末,其他应付款较期初下降58.95%,主要原因系公司收到的保证金到期退款所致。
报告期末,长期借款较期初增长100.00%,主要原因系公司生产经营需要,借入长期贷款所致。
报告期末,租赁负债较期初增长2,947.86%,主要原因系公司的子公司租赁经营场所所致。
(三)所有者权益分析及重大变动情况说明
项目 | 2022年度 | 2021年度 | 增减变动 |
股本 | 184,015,879.00 | 102,231,044.00 | 80.00% |
少数股东权益 | 5,759,263.89 | 2,709,010.05 | 112.60% |
报告期,股本总数较期初增长80.00%,主要原因系公司报告期内权益分派以及资本公积金转增股本所致。
报告期,少数股东权益较期初增长112.60%,主要原因系孙公司少数股东投
青岛国林科技集团股份有限公司 2022年度财务决算报告入资本金所致。
(四)利润表分析及重大变动情况说明
单位:元
项目 | 2022年度 | 2021年度 | 增减幅度 |
营业收入 | 292,629,410.03 | 495,588,958.91 | -40.95% |
营业成本 | 183,358,052.90 | 319,983,317.55 | -42.70% |
税金及附加 | 6,781,134.91 | 4,705,610.05 | 44.11% |
管理费用 | 40,927,648.58 | 25,861,730.60 | 58.26% |
财务费用 | -494,818.37 | -2,430,452.46 | 79.64% |
其他收益 | 3,639,801.97 | 115,519.07 | 3,050.82% |
信用减值损失 | 1,148,103.09 | -9,733,549.72 | -111.80% |
资产减值损失 | -1,003,712.65 | -2,128,748.83 | 52.85% |
营业利润 | 18,193,343.09 | 86,163,032.15 | -78.88% |
利润总额 | 18,410,702.26 | 87,362,465.49 | -78.93% |
所得税费用 | 677,564.29 | 11,366,353.08 | -94.04% |
注:公司对变动较大的界定是金额增减100.00万元以上且增减变动比例大于30%。
报告期内,营业收入较去年同期下降40.95%,主要原因系公司销量下降所致。报告期内,营业成本较去年同期下降42.70%,主要原因系公司销量下降,营业收入下降所致。
报告期内,税金及附加较去年同期增长44.11%,主要原因系新疆公司缴纳的房产税增加所致。
报告期内,管理费用较去年同期增长58.26%,主要为计提公司股权激励管理费,新疆公司试生产期间人员工资、折旧等费用增加所致。
报告期内,财务费用较去年同期增长79.64%,主要原因系银行利息收入减少及汇兑损益增加所致。
报告期内,其他收益较去年同期增长3,050.82%,主要原因系上年收到增值税即征即退所致。
报告期内,信用减值损失较去年同期增长111.80%,主要原因系应收账款回收所致。
报告期内,资产减值损失较去年同期增长52.85%,主要原因系合同资产减少所致。报告期内,营业利润较去年同期下降78.88%,主要原因系销售量下降,营业收入下降所致。报告期内,利润总额较去年同期下降78.93%,主要原因系销售量下降,营业收入下降所致。报告期内,所得税费用较去年同期下降94.04%,主要原因系销售量下降,利润总额减少所致。
(五)现金流量分析及重大变动情况说明
单位:元
项目 | 2022年度 | 2021年度 | 增减幅度 |
经营活动现金流出小计 | 352,472,918.90 | 505,931,899.80 | -30.33% |
经营活动产生的现金流量净额 | 57,723,423.09 | -19,113,550.65 | 402.00% |
投资活动现金流出小计 | 167,057,005.84 | 416,185,918.26 | -59.86% |
投资活动产生的现金流量净额 | -125,589,821.64 | -364,008,155.95 | 65.50% |
筹资活动现金流入小计 | 140,963,122.00 | 419,235,810.45 | -66.38% |
筹资活动产生的现金流量净额 | 67,444,674.64 | 314,924,475.71 | -78.58% |
现金及现金等价物净增加额 | -421,723.91 | -68,197,230.89 | 99.38% |
注:公司对变动较大的界定是金额增减100.00万元以上且增减变动比例大于30%。
报告期末,经营活动现金流出小计较期初下降30.33%,主要原因系公司产量减少导致购买原材料等资金流出减少所致。
报告期末,经营活动产生的现金流量净额较期初增长402.00%,主要原因系报告期内货款回收增加及购买原材料资金流出减少所致。
报告期末,投资活动现金流出小计较期初下降59.86%,主要原因系新疆国林新材料建成投入试生产阶段,项目投资支出的现金减少及本年未进行现金管理所致。
报告期末,投资活动产生的现金流量净额较期初增长65.50%,主要原因系新疆国林新材料建成投入试生产阶段,项目投资支出的现金减少所致。
报告期末,筹资活动现金流入小计较期初下降66.38%,主要原因系公司2021年收到向特定对象发行股票募集资金,本期无新增募集资金。报告期末,筹资活动产生的现金流量净额较期初下降78.58%,主要原因系公司2021年收到向特定对象发行股票募集资金,本期无新增募集资金。报告期末,现金及现金等价物净增加额较期初增长99.38%,主要原因系筹资活动产生的现金流量净额减少所致。特此报告。
青岛国林科技集团股份有限公司
董事会2023年4月26日