大千生态环境集团股份有限公司
2022年度财务决算报告
一、 2022年度财务报表审计情况
公司2022年度财务报表已经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了【天衡审字（2023）00388号】标准无保留意见的审计报告。会计师的意见是：大千生态环境集团股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了大千生态环境集团股份有限公司2022年12月31日合并及母公司财务状况及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、 主要财务数据和指标
单位：万元
| 项 目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 变动幅度 |
| 总资产 | 336,244.33 | 367,885.78 | -8.60% |
| 归属于母公司所有者权益 | 161,972.57 | 160,980.23 | 0.62% |
| 股本 | 13,572.00 | 13,572.00 | - |
| 归属于母公司所有者的每股净资产（元/股） | 11.93 | 11.86 | 0.62% |
| 项 目 | 2022年度 | 2021年度 | 变动幅度 |
| 营业收入 | 25,197.48 | 55,642.02 | -54.72% |
| 归属于母公司股东的净利润 | 1,074.79 | 5,861.77 | -81.66% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -4,890.69 | 2,305.02 | -312.18% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0792 | 0.4319 | -81.66% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0792 | 0.4319 | -81.66% |
加权平均净资产收益率（%）
| 加权平均净资产收益率（%） | 0.67 | 3.71 | 减少3.04个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 0.47 | 3.01 | 减少2.54个百分点 |
三、 公司财务状况分析
公司2022年度相关财务状况分析如下：
（一）财务状况分析
1．资产结构
单位：万元
| 项 目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 变动额 | 变动幅度 |
| 货币资金 | 47,364.88 | 59,254.61 | -11,889.72 | -20.07% |
| 交易性金融资产 | 1,886.36 | 13,139.90 | -11,253.54 | -85.64% |
| 应收票据 | 84.70 | 874.64 | -789.94 | -90.32% |
| 应收账款 | 45,934.25 | 49,162.15 | -3,227.90 | -6.57% |
| 应收款项融资 | 409.76 | 330.01 | 79.75 | 24.17% |
| 预付款项 | 701.94 | 1,265.89 | -563.94 | -44.55% |
| 其他应收款 | 4,847.61 | 5,839.86 | -992.25 | -16.99% |
| 存货 | 3,227.99 | 4,375.04 | -1,147.04 | -26.22% |
| 合同资产 | 47,734.71 | 48,618.96 | -884.25 | -1.82% |
| 一年内到期的非流动资产 | 21,032.67 | 17,449.64 | 3,583.03 | 20.53% |
| 其他流动资产 | 710.67 | 972.04 | -261.37 | -26.89% |
| 流动资产合计 | 173,935.55 | 201,282.72 | -27,347.17 | -13.59% |
| 长期应收款 | 126,186.02 | 130,343.46 | -4,157.44 | -3.19% |
| 长期股权投资 | 21,051.08 | 19,895.83 | 1,155.26 | 5.81% |
| 其他权益工具投资 | 1,226.57 | 1,033.39 | 193.19 | 18.69% |
| 投资性房地产 | 1,751.62 | 1,012.54 | 739.08 | 72.99% |
固定资产
| 固定资产 | 5,948.80 | 5,436.54 | 512.26 | 9.42% |
| 在建工程 | - | 856.99 | -856.99 | -100.00% |
| 使用权资产 | 119.37 | 596.55 | -477.18 | -79.99% |
| 无形资产 | 27.22 | 202.39 | -175.17 | -86.55% |
| 长期待摊费用 | 154.35 | 231.35 | -77.00 | -33.28% |
| 递延所得税资产 | 1,586.14 | 1,157.82 | 428.32 | 36.99% |
| 其他非流动资产 | 4,257.59 | 5,836.18 | -1,578.59 | -27.05% |
| 非流动资产合计 | 162,308.78 | 166,603.06 | -4,294.28 | -2.58% |
| 资产总计 | 336,244.33 | 367,885.78 | -31,641.45 | -8.60% |
2022年末公司资产总额为336,244.33万元，比上年367,885.78万元减少
8.60%，其中：流动资产为173,935.55万元，比上年201,282.72万元减少13.59%，非流动资产162,308.78万元，比上年166,603.06万元减少2.58%，其中：
（1） 交易性金融资产较上年末减少11,253.54万元，主要系银行理财赎回所致。
（2） 应收票据较上年末减少789.94万元，减少90.32%，主要系期末未到期银行承兑汇票减少所致。
（3） 预付款项较上年末减少563.94万元，减少44.55%，主要系支付供应商预付款减少所致。
（4） 其他流动资产较上年末减少261.37万元，减少26.89%，主要系待抵扣进项税金减少所致。
（5） 投资性房地产比上年末增加739.08万元，增长72.99%，主要系公司房产对外出租增加所致。
（6） 在建工程比上年末减少856.99万元，减少100%，主要系在建项目达到预计可使用状态转固定资产所致。
（7） 使用权资产比上年末减少477.18万元，减少79.99%，主要系使用权资产到期减少所致。
（8） 无形资产比上年末减少175.17万元，减少86.55%，主要系无形资产摊销所致。
（9） 长期待摊费用比上年末减少77.00万元，减少33.28%，主要系长期待摊项目摊销所致。
2．负债结构
单位：万元
| 项 目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 变动额 | 变动幅度 |
| 短期借款 | 22,925.96 | 27,334.95 | -4,408.99 | -16.13% |
| 应付票据 | 1,651.13 | 3,302.69 | -1,651.56 | -50.01% |
| 应付账款 | 41,126.08 | 57,577.24 | -16,451.16 | -28.57% |
| 预收账款 | 0.20 | 0.20 | ||
| 合同负债 | 128.76 | 414.10 | -285.34 | -68.91% |
| 应付职工薪酬 | 651.64 | 1,123.26 | -471.62 | -41.99% |
| 应交税费 | 5,915.08 | 4,549.05 | 1,366.03 | 30.03% |
| 其他应付款 | 1,257.48 | 1,591.76 | -334.28 | -21.00% |
| 一年内到期的非流动负债 | 11,473.88 | 9,875.26 | 1,598.62 | 16.19% |
| 其他流动负债 | 11,278.61 | 13,363.13 | -2,084.52 | -15.60% |
| 流动负债合计 | 96,408.82 | 119,131.44 | -22,722.63 | -19.07% |
| 长期借款 | 57,592.70 | 68,962.64 | -11,369.94 | -16.49% |
| 租赁负债 | 18.73 | 193.67 | -174.93 | -90.33% |
| 非流动负债合计 | 57,611.44 | 69,156.31 | -11,544.88 | -16.69% |
| 负债合计 | 154,020.25 | 188,287.76 | -34,267.50 | -18.20% |
2022年末公司负债总额为154,020.25万元，比上年188,287.76万元减少
18.20%，资产负债率由2021年末的51.18%降至45.81%，其中：
(1) 应付票据较上年末减少1,651.56万元，减少50.01%，主要系期末承兑汇票减少所致。
(2) 应付账款较上年减少16,451.16万元，减少28.57%，主要系支付应付款
项所致。
(3) 合同负债比上年末减少285.34万元，减少68.91%，主要系合同预收账款减少所致。
(4) 应付职工薪酬较上年末减少471.62万元，减少41.99%，主要系期末待付职工薪酬减少所致。
(5) 长期借款较上年末减少11,369.94万元，减少16.49%，主要系归还长期借款所致。
(6) 租赁负债较上年末减少174.93万元，减少90.33%，主要系租赁资产到期所致。
3．股东权益
单位：万元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 变动额 | 变动幅度 |
| 股本 | 13,572.00 | 13,572.00 | - | - |
| 资本公积 | 83,518.32 | 83,594.99 | -76.66 | -0.09% |
| 其他综合收益 | -317.41 | -311.62 | -5.79 | -1.86% |
| 盈余公积 | 7,023.07 | 7,023.07 | - | - |
| 未分配利润 | 58,176.59 | 57,101.80 | 1,074.79 | 1.88% |
| 少数股东权益 | 20,251.51 | 18,617.79 | 1,633.72 | 8.78% |
| 股东权益合计 | 182,224.08 | 179,598.02 | 2,626.05 | 1.46% |
2022年末股东权益总额为182,224.08万元，比上年179,598.02万元增长
1.46%。
（二）经营成果分析
单位：万元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 变动额 | 变动幅度 |
营业收入
| 营业收入 | 25,197.48 | 55,642.02 | -30,444.54 | -54.72% |
| 营业成本 | 19,571.54 | 43,451.39 | -23,879.86 | -54.96% |
| 税金及附加 | 118.90 | 165.34 | -46.44 | -28.09% |
| 销售费用 | 301.82 | 169.53 | 132.29 | 78.03% |
| 管理费用 | 6,185.88 | 7,486.24 | -1,300.36 | -17.37% |
| 研发费用 | 1,179.71 | 2,245.88 | -1,066.17 | -47.47% |
| 财务费用 | -4,829.07 | -4,514.79 | -314.28 | -6.96% |
| 投资收益 | 1,949.91 | 1,238.22 | 711.69 | 57.48% |
| 信用减值损失 | -1,162.60 | 1,506.76 | -2,669.36 | -177.16% |
| 资产减值损失 | -214.01 | -91.10 | -122.91 | 134.92% |
| 利润总额 | 3,184.60 | 9,430.65 | -6,246.05 | -66.23% |
| 所得税费用 | 926.09 | 2,264.53 | -1,338.45 | -59.10% |
| 净利润 | 2,258.51 | 7,166.12 | -4,907.60 | -68.48% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 1,074.79 | 5,861.77 | -4,786.98 | -81.66% |
2022年度公司实现营业收入25,197.48万元，较上年减少54.72%，实现利润总额3,184.60万元，较上年减少66.23%，实现净利润2,258.51万元，较上年减少
68.48%，主要系报告期内公司在施工程施工量减少所致。
报告期内销售费用与上年相比变动78.03%，主要系报告期内PPP项目文旅运营活动增加所致；研发费用比上年减少47.47%，主要系报告期内研发投入减少所致；信用减值损失比上年增加177.16%，主要系报告期内应收账款坏账准备计提增加所致；资产减值损失比上年增加134.92%，主要系报告期内合同资产减值准备计提增加所致。
四、 现金流量分析
单位：万元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 变动额 | 变动幅度 |
经营活动产生的现金流量净额
| 经营活动产生的现金流量净额 | -4,890.69 | 2,305.02 | -7,195.71 | -312.18% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 13,402.95 | -3,515.45 | 16,918.40 | 481.26% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -19,279.81 | 6,743.42 | -26,023.23 | -385.91% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -10,767.55 | 5,532.99 | -16,300.54 | 294.61% |
| 期末现金及现金等价物余额 | 45,985.21 | 56,752.76 | -10,767.55 | -18.97% |
2022年度公司现金及现金等价物增加额为-10,767.55万元，比上年净减少16,300.54万元，其中：
1、经营性活动产生的现金流量净额为-4,890.69万元，比上年减少312.18%，主要系报告期内销售商品、提供劳务收到的现金减少所致。
2、投资活动产生的现金流量净额为13,402.95万元，比上年增加481.26%，主要系报告期内银行理财赎回所致。
3、筹资活动产生现金流净额为-19,279.81万元，比上年减少385.91%，主要系报告期内偿还银行借款所致。
大千生态环境集团股份有限公司董事会
2023年4月25日