中源协和细胞基因工程股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明大华核字[2023]009689号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
DaHua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
中源协和细胞基因工程股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止2022年12月31日）
| 目 录 | 页 次 | ||
| 一、 | 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 | 1-2 | |
| 二、 | 中源协和细胞基因工程股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1 |
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2023] 009689号
中源协和细胞基因工程股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了中源协和细胞基因工程股份有限公司（以下简称中源协和公司）2022年度财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2023年4月24日签发了大华审字[2023]000049号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理（2023年2月修订）》的规定，就中源协和公司编制的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是中源协和公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中源协和公司2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对中源协和公司实施2022年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解中源协和公司2022年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件： 中源协和细胞基因工程股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
附表2
关于中源协和细胞基因工程股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初占用资金余额 | 2022年度占用累计发生金额(不含利息) | 2022年度占用资金的利息(如有) | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度往来累计发生金额（不含利息） | 2022年度往来资金的利息（如有） | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 上海九圣源中医门诊部有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 30.00 | 30.00 | 60.00 | 预付顾问咨询费 | 经营性往来 | ||
| 大股东及其附属企业 | 上海延藜生物技术有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 1,796.05 | 593.42 | 1,202.63 | 预付房屋租赁款 | 经营性往来 |
| 天津市红磡物业经营管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 144.68 | 817.19 | 811.71 | 150.16 | 预付物业管理费 | 经营性往来 | ||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 天津鸿港投资有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 7,997.68 | 7,997.68 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 中源协和(甘肃)细胞基因工程有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,943.01 | 1,100.87 | 1,094.09 | 1,949.79 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 中国望春花波兰有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 426.46 | 426.46 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 济生(上海)投资管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 11.98 | 651.25 | 663.23 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 广东执诚生物科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 586.80 | 586.80 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 英威福赛生物技术（天津）有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,639.47 | 1,639.47 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 北京中源维康基因科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 5,544.58 | 244.44 | 5,789.02 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 天津源聚福企业管理合伙企业(有限合伙) | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 4,862.10 | 4,862.10 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 武汉光谷中源药业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 120.59 | 938.74 | 1.69 | 5.62 | 1,055.40 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 傲源（天津）人工智能医疗科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 0.02 | 0.02 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 关联自然人 | ||||||||||
| 关联自然人 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 总计 | / | / | / | 23,307.35 | 5,334.12 | 246.13 | 2,564.84 | 26,322.77 | / | / |