目录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明…………………………………………………………第1—2页
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第3—9页
三、执业资质证书…………………………………………………第10—13页
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明天健审〔2023〕1-344号内蒙古电投能源股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了内蒙古电投能源股份有限公司（以下简称电投能源公司）2022年度财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的电投能源公司管理层编制的2022年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供电投能源公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为电投能源公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
为了更好地理解电投能源公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
电投能源公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理（2023年2月修订）》（深证上〔2023〕134号）的规定编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对电投能源公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见。
四、工作概述我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论我们认为，电投能源公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理（2023年2月修订）》（深证上〔2023〕134号）的规定，如实反映了电投能源公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州中国注册会计师：
二〇二三年四月二十四日
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| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度往来累计发生金额（不含利息） | 2022年度往来资金的利息（如有） | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质（经营性往来、非经营性往来） |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 国家电投集团铝业国际贸易有限公司 | 同一最终控制方 | 预付款项 | 10,684.91 | 489,835.00 | 444,355.44 | 56,164.47 | 采购商品 | 经营性往来 | |
| 电能易购（北京）科技有限公司 | 同一最终控制方 | 预付款项 | 587.44 | 15,788.83 | 14,442.54 | 1,933.73 | 采购商品 | 经营性往来 | ||
| 国电投宁夏能源铝业青鑫炭素有限公司 | 同一最终控制方 | 预付款项 | 3,137.69 | 1,455.00 | 1,682.69 | 采购商品 | 经营性往来 | |||
| 中国电能成套设备有限公司 | 同一最终控制方 | 预付款项 | 635.84 | 1,235.89 | 675.23 | 1,196.50 | 采购商品 | 经营性往来 | ||
| 国家电投集团保险经纪有限公司 | 同一最终控制方 | 预付款项 | 38.95 | 368.41 | 1.21 | 406.15 | 接受劳务 | 经营性往来 | ||
| 山东电力工程咨询院有限公司 | 同一最终控制方 | 预付款项 | 954.08 | 261.17 | 1,204.00 | 11.25 | 接受劳务 | 经营性往来 | ||
| 国家电投集团科学技术研究院有限公司 | 同一最终控制方 | 预付款项 | 1,793.65 | 1,793.65 | 接受劳务 | 经营性往来 | ||||
| 国核电力规划设计研究院有限公司 | 同一最终控制方 | 预付款项 | 2,534.74 | 2,534.74 | 接受劳务 | 经营性往来 | ||||
| 北京中企时代科技有限公司 | 同一最终控制方 | 预付款项 | 264.44 | 264.44 | 采购商品、接受劳务 | 经营性往来 | ||||
| 国家电力投资集团有限公司物资装备分公司 | 同一最终控制方 | 其他非流动资产 | 9,057.61 | 21,760.89 | 20,758.44 | 10,060.06 | 采购商品 | 经营性往来 | ||
| 上海能源科技发展有限公司 | 同一最终控制方 | 其他非流动资产 | 3,734.08 | 636.00 | 3,098.08 | 接受劳务 | 经营性往来 | |||
| 电能易购（北京）科技有限公司 | 同一最终控制方 | 其他非流动资产 | 14,076.65 | 11,839.46 | 2,237.19 | 采购商品 | 经营性往来 |
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| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度往来累计发生金额（不含利息） | 2022年度往来资金的利息（如有） | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质（经营性往来、非经营性往来） |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 国核电力规划设计研究院有限公司 | 同一最终控制方 | 其他非流动资产 | 4,817.04 | 3,338.49 | 1,478.55 | 接受劳务 | 经营性往来 | ||
| 山东电力工程咨询院有限公司 | 同一最终控制方 | 其他非流动资产 | 400.99 | -261.99 | 662.98 | 接受劳务 | 经营性往来 | |||
| 上海发电设备成套设计研究院有限责任公司 | 同一最终控制方 | 其他非流动资产 | 349.80 | 349.80 | 接受劳务 | 经营性往来 | ||||
| 上海核工程研究设计院有限公司 | 同一最终控制方 | 其他非流动资产 | 239.29 | 239.29 | 接受劳务 | 经营性往来 | ||||
| 北京和瑞储能科技有限公司 | 同一最终控制方 | 其他非流动资产 | 1,168.42 | 1,168.42 | 接受劳务 | 经营性往来 | ||||
| 上海能源科技发展有限公司 | 同一最终控制方 | 其他应收款 | 810.18 | 633.53 | 176.65 | 待结算合同款 | 经营性往来 | |||
| 国家电投集团内蒙古能源有限公司蒙源物资装备分公司 | 同一最终控制方 | 其他应收款 | 77.55 | 70.78 | 6.77 | 待结算合同款 | 经营性往来 | |||
| 通辽发电总厂有限责任公司 | 同一最终控制方 | 其他应收款 | 21.55 | 5.31 | 26.86 | 待结算合同款 | 经营性往来 | |||
| 山东电力工程咨询院有限公司 | 同一最终控制方 | 其他应收款 | 14.95 | 14.95 | 待结算合同款 | 经营性往来 | ||||
| 国家电力投资集团有限公司发展研究中心 | 同一最终控制方 | 其他应收款 | 0.32 | 3.07 | 3.39 | 待结算合同款 | 经营性往来 | |||
| 通辽盛发热电有限责任公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 36,559.33 | 29,555.74 | 29,692.78 | 36,422.29 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 中电投蒙东能源集团有限责任公司通辽发电厂 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 82,343.02 | 57,012.54 | 25,330.48 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 |
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| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度往来累计发生金额（不含利息） | 2022年度往来资金的利息（如有） | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质（经营性往来、非经营性往来） |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 中电投东北电力燃料有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 12,149.14 | 199,433.49 | 200,582.99 | 10,999.64 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | |
| 通辽第二发电有限责任公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 42,894.01 | 57,263.98 | 94,011.75 | 6,146.24 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 国家电投集团内蒙古能源有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 3,089.63 | 10,396.71 | 9,253.40 | 4,232.94 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 中电投蒙东能源集团有限责任公司 | 本公司母公司 | 应收账款 | 2,262.37 | 7,827.25 | 6,902.67 | 3,186.95 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 国家电投集团内蒙古白音华煤电有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 1,947.56 | 6,663.37 | 5,897.86 | 2,713.07 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 通辽热电有限责任公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 3,810.22 | 11,531.60 | 12,922.22 | 2,419.60 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 吉林松花江热电有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 1,589.54 | 31,597.59 | 31,709.03 | 1,478.10 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 吉林电力股份有限公司长春热电分公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 412.78 | 46,118.28 | 45,146.82 | 1,384.24 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 吉林电力股份有限公司白城发电公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 202.76 | 20,253.57 | 19,944.32 | 512.01 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 吉林吉长电力有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 798.10 | 14,880.22 | 15,241.12 | 437.20 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 吉林电力股份有限公司四平第一热电公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 214.30 | 23,570.47 | 23,375.81 | 408.96 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 白山吉电能源开发有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 520.17 | 23,479.51 | 23,940.19 | 59.49 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 国家电投集团内蒙古能源有限公司蒙源物资装备分公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 9.72 | 113.75 | 76.71 | 46.76 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 国核电力规划设计研究院有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 64.86 | 50.88 | 13.98 | 销售商品 | 经营性往来 |
第
页共13页其它关联资金往来
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度往来累计发生金额（不含利息） | 2022年度往来资金的利息（如有） | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质（经营性往来、非经营性往来） |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 元通发电有限责任公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 319.13 | 319.13 | 提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 通辽发电总厂有限责任公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 126,593.27 | 126,593.27 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 吉林电力股份有限公司松花江第一热电分公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 546.69 | 22,229.04 | 22,775.73 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 国家电投集团内蒙古白音华煤电有限公司露天矿 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 32.61 | 1,464.95 | 1,497.56 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 中电投东北电力燃料有限公司 | 同一最终控制方 | 应收款项融资 | 38,765.00 | 282,710.00 | 309,255.00 | 12,220.00 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 吉林吉长电力有限公司 | 同一最终控制方 | 应收款项融资 | 813.41 | 9,364.29 | 7,704.58 | 2,473.12 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 吉林电力股份有限公司四平第一热电公司 | 同一最终控制方 | 应收款项融资 | 1,398.00 | 10,912.00 | 9,996.00 | 2,314.00 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 通化吉电发展能源有限公司 | 同一最终控制方 | 应收款项融资 | 2,386.00 | 7,219.00 | 8,593.00 | 1,012.00 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 通辽第二发电有限责任公司 | 同一最终控制方 | 应收款项融资 | 800.00 | 19,086.74 | 19,386.74 | 500.00 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 吉林松花江热电有限公司 | 同一最终控制方 | 应收款项融资 | 942.90 | 8,208.99 | 8,746.27 | 405.62 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 国家电投集团内蒙古白音华煤电有限公司露天矿 | 同一最终控制方 | 应收款项融资 | 500.00 | 1,358.00 | 1,458.00 | 400.00 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 吉林电力股份有限公司松花江第一热电分公司 | 同一最终控制方 | 应收款项融资 | 2,716.07 | 2,441.07 | 275.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 白山吉电能源开发有限公司 | 同一最终控制方 | 应收款项融资 | 80.00 | 3,118.00 | 3,010.00 | 188.00 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 通辽发电总厂有限责任公司 | 同一最终控制方 | 应收款项融资 | 2,030.00 | 2,030.00 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 |
第
页共13页其它关联资金往来
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度往来累计发生金额（不含利息） | 2022年度往来资金的利息（如有） | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质（经营性往来、非经营性往来） |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 吉林电力股份有限公司白城发电公司 | 同一最终控制方 | 应收款项融资 | 762.00 | 762.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 国家电投集团铝业国际贸易有限公司 | 同一最终控制方 | 应收款项融资 | 577.05 | 577.05 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 吉林电力股份有限公司长春热电分公司 | 同一最终控制方 | 应收款项融资 | 534.00 | 534.00 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 内蒙古白音华蒙东露天煤业有限公司 | 同一最终控制方 | 应收款项融资 | 150.00 | 150.00 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任公司 | 子公司 | 其他流动资产 | 290,273.45 | 205,000.00 | 9,462.63 | 299,537.02 | 205,199.06 | 委托贷款 | 非经营性往来 |
| 赤峰那仁太新能源有限公司 | 子公司 | 其他流动资产 | 4,001.71 | 3,000.00 | 204.16 | 7,205.87 | 委托贷款 | 非经营性往来 | ||
| 内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任公司 | 子公司 | 其他非流动资产 | 150,000.00 | 1,351.04 | 1,197.50 | 150,153.54 | 委托贷款 | 非经营性往来 | ||
| 霍林河露天煤业（香港）投资有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 159.01 | 3.65 | 162.66 | 内部代垫款 | 非经营性往来 | |||
| 通辽市蒙东能源鼎信招投标有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 105.29 | 89.04 | 16.25 | 内部代垫款 | 非经营性往来 | |||
| 其他关联方及其附属企业 | 内蒙古中油霍煤石油有限责任公司 | 联营企业 | 预付款项 | 320.87 | 3,572.26 | 3,302.79 | 590.34 | 采购商品 | 经营性往来 | |
| 扎鲁特旗铁进运输有限公司 | 联营企业 | 预付款项 | 6,678.43 | 6,676.50 | 1.93 | 接受劳务 | 经营性往来 | |||
| 内蒙古中油霍煤石油有限责任公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 2.25 | 6.22 | 6.87 | 1.60 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 内蒙古中油霍煤石油有限责任公司 | 联营企业 | 应收账款 | 1.53 | 0.74 | 0.79 | 提供劳务 | 经营性往来 |