证券代码：600288 证券简称：大恒科技 编号：临2023-006
大恒新纪元科技股份有限公司第八届监事会第十次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。大恒新纪元科技股份有限公司（以下简称“公司”）第八届监事会第十次会议于2023年4月25日上午十一时整在北京市海淀区苏州街3号大恒科技大厦北座15层公司会议室召开，会议应出席监事3人，实际出席监事3人，符合《公司法》、《公司章程》的规定。会议审议并通过了如下决议：
一、《公司2022年年度报告》全文及摘要
《公司2022年年度报告》摘要披露在上海证券报、上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）,《公司2022年年度报告》全文披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票
本议案须提交2022年年度股东大会审议。
监事会发表意见如下：
公司监事会根据《证券法》规定和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式》的有关要求，对董事会编制的公司2022年年度报告进行了认真严格的审核，并提出了如下的书面审核意见。全体监事一致认为：
1、公司2022年年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；
2、公司2022年年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司2022年度的经营成果和财务状况等事项；
3、在公司监事会提出本意见前，我们没有发现参与2022年年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
我们保证公司2022年年度报告所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
二、《公司2022年度利润分配预案》
经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计 ，大恒新纪元科技股份有限公司2022年度共实现净利润65,290,736.34 元，其中归属于上市公司股东所有者的净利润为69,538,693.57元，根据《公司法》和《公司章程》及企业会计准则的有关规定，公司计提法定盈余公积2,802,865.61元，历年滚存可供分配的利润为1,055,103,243.15元。
本着既能及时回报股东，又有利于公司长远发展的原则，拟向公司股权登记日登记在册的股东派发现金红利：每10股派发现金红利0.08元（含税），实际分配利润3,494,400.00元，占合并报表中归属于上市公司股东的净利润比率为 5.03%。
本年度现金分红比例低于30%的主要原因为：公司为加强产品研发与成果转化，培育并完善上下游产业链，公司主营业务扩展、新产品研发推广及运营的投入不断扩大，对资金的需求相应增加。同时，考虑到现阶段公司融资能力存在不通畅的挑战，为保障公司健康、可持续发展，需要公司预留一定的资金，降低因业务发展资金需求而产生的财务风险。
议案的详细内容见公司与本公告同日披露的《公司关于2022年度利润分配预案的公告》（临2023-007）。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
本议案须提交2022年年度股东大会审议。
监事会发表意见如下：
公司本次利润分配预案是在保证公司正常经营和长远发展的前提下，综合考虑公司的经营发展及广大投资者的利益等因素提出的，符合《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》、《公司章程》等相关规定，符合公司未来经营发展的需要，有利于公司的健康、稳定、可持续发展，同意将该议案提交公司股东大会审议。
三、《公司2022年度监事会工作报告》
表决结果：同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票。
本议案须提交2022年年度股东大会审议。
四、《公司内部控制评价报告》
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，公司对截至2022年12月31日的内部控制有效性进行了评价，编制了《公司内部控制评价报告》。表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
五、关于计提2022年度减值准备及核销资产的议案
为客观反映公司报告期内的财务状况和经营成果，公司按照《企业会计准则》等相关规定确定的信用减值损失及资产减值损失确认标准和计提方法，本着谨慎性原则，对合并报表中截至2022年12月31日的相关资产进行了减值梳理分析和减值测试，对可能发生减值损失的资产计提了减值准备。本次计提各类减值准备共计140,681,688.06元，其中：计提信用减值损失合计22,604,462.96元，计提资产减值损失合计118,077,225.10元（其中，母公司对子公司的长期股权投资计提减值损失80,000,000.00元，在合并报表中对其予以抵消，因此不影响公司2022年度合并报表利润）。
（一）计提信用减值损失及资产减值损失的情况
1、信用减值损失
公司以预期信用损失为基础确认应收账款损失准备，考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，以确认预期信用损失。
（1）单项计提坏账准备
经评估，公司控股子公司中国大恒（集团）有限公司（以下简称“中国大恒”）2022年度拟对部分其他应收款单项计提减值准备，合计2,676,717.70元，详见下表：
| 单项计提科目 | 客户名称 | 2022年末应收款项金额（元） | 2022年度计提信用减值损失（元） | 计提比例（%） |
| 其他应收款 | 北京市通州区水务工程事务中心 | 406,000.00 | 406,000.00 | 100 |
| 其他应收款 | 黑龙江省水文局 | 267,073.15 | 267,073.15 | 100 |
| 其他应收款 | 山东省水文局 | 343,640.00 | 343,640.00 | 100 |
| 其他应收款 | 贵州省水文水资源局 | 376,000.00 | 376,000.00 | 100 |
| 其他应收款 | 北京市昌平区农业服务中心 | 79,450.00 | 79,450.00 | 100 |
| 其他应收款 | 交口县财政局预算单位往来款项 | 70,000.00 | 70,000.00 | 100 |
| 其他应收款 | 乌鲁木齐市政府采购中心 | 38,900.00 | 38,900.00 | 100 |
| 其他应收款 | 山东棉花研究中心 | 31,794.95 | 31,794.95 | 100 |
| 其他应收款 | 北京市南水北调南干渠管理处 | 27,635.99 | 27,635.99 | 100 |
| 其他应收款 | 北京大恒创新技术有限公司广州分公司 | 978,091.11 | 978,091.11 | 100 |
| 其他应收款 | 其他 | 58,132.50 | 58,132.50 | 100 |
| 合计 | - | 2,676,717.70 | 2,676,717.70 | - |
（2）以账龄分析法计提坏账准备
报告期内公司共对应收账款和其他应收款以账龄分析法计提坏账准备19,927,745.26元，其中：母公司坏账准备冲回152,589.75元；控股子公司中国大恒（集团）有限公司计提坏账准备12,100,042.97元；控股子公司北京中科大洋科技发展股份有限公司计提坏账准备7,330,129.20元；控股子公司北京大恒普信医疗技术有限公司计提坏账准备283,327.20元；全资子公司泰州明昕微电子有限公司计提坏账准备366,040.97元；控股子公司北京大恒炫璟科技有限责任公司计提坏账准备794.67元。
2、资产减值损失
（1）存货跌价准备、合同资产减值准备
当存货成本高于其可变现净值时，公司根据成本与其可变现净值的差额计提存货跌价准备。公司基于合同资产计提坏账准备的历史数据、可获得合理且有依据的前瞻性信息，计提合同资产减值准备。
报告期内公司对存货计提跌价准备32,952,010.39元，对合同资产计提减值准备5,125,214.71元。其中：公司控股子公司中国大恒（集团）有限公司计提存货跌价准备25,231,630.42元，计提合同资产减值准备5,125,214.71元；公司控股子公司北京中科大洋科技发展股份有限公司计提存货跌价准备7,661,773.18元；公司全资子公司泰州明昕微电子有限公司计提存货跌价准备58,606.79元。
（2）长期股权投资减值准备
报告期末，对经营低于预期且未有改善迹象的长期股权投资判断其存在的减值迹象。考虑到控股子公司北京大恒普信医疗技术有限公司近年来连续亏损且截至2022年12月31日财务报表数据显示其净资产为负值，公司基于谨慎性原则对该长期股权投资暂估其可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提资产
减值准备，计提金额为80,000,000.00元（此为母公司对子公司的长期股权投资计提减值损失，在合并报表中对其予以抵消，因此不影响公司2022年度合并报表利润）。
（二）计提信用减值损失及资产减值损失的金额
| 科目 | 金额（人民币：元） |
| 信用减值损失 | 22,604,462.96 |
| 资产减值损失 | 118,077,225.10 |
| 其中：长期股权投资 | 80,000,000.00 |
| 合计 | 140,681,688.06 |
（三）核销资产的具体情况
根据《企业会计准则》和公司会计核算办法的相关要求，为准确反映公司的财务状况和经营成果，公司对当期部分资产进行了核销处理，合计21,230,431.54元。具体如下：
| 核销资产种类 | 核销资产账面余额（元） | 核销资产减值准备金额（元） |
| 应收账款 | 9,979,569.28 | 9,979,569.28 |
| 其他应收款 | 8,604,598.39 | 8,604,598.39 |
| 存货 | 2,646,263.87 | 2,646,263.87 |
议案的详细内容见公司与本公告同日披露的《公司关于计提2022年度减值准备及核销资产的公告》（临2023-008）。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
本议案须提交2022年年度股东大会审议。
公司监事会认为：本次计提减值准备及核销资产符合《企业会计准则》等相关规定，决议程序合法，依据充分，计提减值准备及核销资产后能够更加公允、真实地反映公司的资产和财务状况，同意本次计提减值准备及核销资产并提交公司股东大会审议。
六、《公司2023年第一季度报告》
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
以下为公司第八届监事会对公司2023年第一季度报告的书面审核意见:
1、公司2023年第一季度报告编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；
2、公司2023年第一季度报告的内容与格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司本报告期内的经营管理和财务状况；
3、在提出本意见之前，监事会未发现参与季报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
特此公告。
大恒新纪元科技股份有限公司
监事会二〇二三年四月二十六日