中泰证券股份有限公司关于广东科翔电子科技股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的核查意见
中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”或“持续督导机构”）作为广东科翔电子科技股份有限公司（以下简称“科翔股份”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市、向特定对象发行股票项目、以简易程序向特定对象发行股票的持续督导机构，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，对科翔股份2022年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金的数额和资金到账情况
1、2020年11月首次公开发行A股股票募集资金情况
经中国证券监督管理委员会 “证监许可〔2020〕2393号”文《关于同意广东科翔电子科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》同意注册，并经深圳证券交易所同意，公司由主承销商申港证券股份有限公司（以下简称“申港证券”）采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股(A股)股票43,100,000股，发行价格为每股13.06元。
公司募集资金总额为人民币562,886,000.00元，扣除公开发行股票发生的费用（不含税）人民币61,231,689.13元后，募集资金净额为人民币501,654,310.87元,其中新增注册资本人民币43,100,000.00元，增加资本公积人民币458,554,310.87元。实际到账金额情况：扣除承销费用（含税）39,826,839.62元后实际资金到账523,059,160.38元，与募集资金净额之间差额21,404,849.51元为尚未支付的剩余发行费用。
公司对募集资金采取了专户存储管理，前述募集资金已于2020年11月2日由主承销商申港证券汇入公司募集资金监管账户。公司4个募集资金专户于2020年11月2日收到款项合计523,059,160.38元【注：中国建设银行股份有限公司惠州大亚湾支行（账号：44050171503500001341）收到款项303,059,160.38元、
中国工商银行股份有限公司惠州滨海支行（账号：2008022729200293878）收到款项130,000,000元、广东华兴银行股份有限公司惠州大亚湾支行（账号：
810880100008842）收到款项40,000,000.00元、广发银行股份有限公司惠州大亚湾支行（账号：9550880023808500285）收到款项50,000,000.00元】。上述募集资金业经众华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于2020年11月2日出具了众会字(2020)第7568号《验资报告》。
2、2022年4月向特定对象发行股票募集资金情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2021〕3641号”文《关于同意广东科翔电子科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》同意注册，公司向特定对象发行人民币普通股(A股)股票51,701,308股，发行价格为19.29元/股。公司募集资金总额为人民币997,318,231.32元，扣除各项发行费用（不含税）人民币25,851,308.24元后，募集资金净额为人民币971,466,923.08元，其中新增注册资本人民币51,701,308.00元，增加资本公积人民币919,765,615.08元。实际到账金额情况：扣除承销费用（含税）13,973,182.31元后实际资金到账983,345,049.01元，与募集资金净额之间差额11,878,125.93元为尚未支付的剩余发行费用。
公司对募集资金采取了专户存储管理，前述募集资金已于2022年4月8日由主承销商中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”）汇入公司募集资金监管账户。公司中国建设银行股份有限公司惠州大亚湾支行（账号：
44050171503500001665）募集资金专户于2022年4月8日收到款项983,345,049.01元。
上述募集资金业经众华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于2022年4月11日出具了众验字（2022）第03551号《验资报告》。
3、2022年8月以简易程序向特定对象发行股票募集资金情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2022〕1732号”文《关于同意广东科翔电子科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》同意注册，公司以简易程序向特定对象发行人民币普通股(A股)股票11,424,219股，发行价格为
13.13元/股。
公司募集资金总额为人民币149,999,995.47元，扣除各项发行费用（不含税）人民币5,094,182.90元后，募集资金净额为人民币144,905,812.57元，其
中新增注册资本人民币11,424,219.00元，增加资本公积人民币133,481,593.57元。实际到账金额情况：扣除承销费用（含税）3,880,000.00元后实际资金到账146,119,995.47元，与募集资金净额之间差额1,214,182.90元为尚未支付的剩余发行费用。公司对募集资金采取了专户存储管理，前述募集资金已于2022年8月18日由主承销商中泰证券汇入公司募集资金监管账户。公司2个募集资金专户于2022年8月18日收到款项合计146,119,995.47元【注：中国工商银行股份有限公司惠州滨海支行（账号：2008022729200394045）收到款项70,000,000.00元、中国农业银行股份有限公司惠州大亚湾龙海支行（账号：44233101040000015）收到款项76,119,995.47元】。
上述募集资金业经众华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于2022年8月19日出具了众验字（2022）第07638号《验资报告》。
（二）募集资金实际使用及结余情况
1、截至2022年12月31日，2020年11月首次公开发行A股股票募集资金使用情况如下表所示：
单位：人民币元
| 项目 | 本年收入 | 金额 | |
| 募集资金金额 | A | 501,654,310.87 | |
| 截至期初累计发生额 | 项目投入资金 | B1 | 409,109,753.92 |
| 利息收入净额 | B2 | 6,976,107.77 | |
| 本期发生额 | 项目投入资金 | C1 | 99,733,727.60 |
| 利息收入净额 | C2 | 214,994.38 | |
| 截至期末累计发生额 | 项目投入资金 | D1=B1+C1 | 508,843,481.52 |
| 利息收入净额 | D2=B2+C2 | 7,191,102.15 | |
| 应结余募集资金 | E=A-D1+D2 | 1,931.50 | |
| 截至2022年12月31日募集资金专户余额 | F | - | |
| 差异 | G=E-F | 1,931.50 | |
截至2022年12月31日，公司直接投入募投项目的募集资金508,843,481.52元，其中2022年使用募集资金99,733,727.60元。期末尚未使用的募集资金合计1,931.50元，为扣除手续费后累计利息收入净额。该次募集资金在2022年8月已使用完毕，公司在2022年9月最后一次结息后进行销户，将利息收入对公转出至基本户合计1,931.50元。
2、截至2022年12月31日，2022年4月向特定对象发行股票募集资金使用情况如下表所示：
单位：人民币元
| 项目 | 本年收入 | 金额 | |
| 募集资金金额 | A | 971,466,923.08 | |
| 截至期初累计发生额 | 项目投入资金 | B1 | - |
| 利息收入净额 | B2 | - | |
| 本期发生额 | 项目投入资金 | C1 | 465,677,755.89 |
| 利息收入净额 | C2 | 12,750,348.51 | |
| 截至期末累计发生额 | 项目投入资金 | D1=B1+C1 | 465,677,755.89 |
| 利息收入净额 | D2=B2+C2 | 12,750,348.51 | |
| 应结余募集资金 | E=A-D1+D2 | 518,539,515.70 | |
| 截至2022年12月31日募集资金专户余额 | F | 28,539,515.70 | |
| 差异 | G=E-F | 490,000,000.00 | |
截至2022年12月31日，公司直接投入募投项目的募集资金465,677,755.89元，其中2022年使用募集资金465,677,755.89元。期末尚未使用的募集资金合计518,539,515.70元，其中，存放于募集资金存户的余额为28,539,515.70元，尚在存续期的理财产品未赎回本金余额为490,000,000.00元。
3、截至2022年12月31日，2022年8月以简易程序向特定对象发行股票募集资金使用情况如下表所示：
单位：人民币元
| 项目 | 本年收入 | 金额 | |
| 募集资金金额 | A | 144,905,812.57 | |
| 截至期初累计发生额 | 项目投入资金 | B1 | - |
| 利息收入净额 | B2 | - | |
| 本期发生额 | 项目投入资金 | C1 | - |
| 利息收入净额 | C2 | 688,971.07 | |
| 截至期末累计发生额 | 项目投入资金 | D1=B1+C1 | - |
| 利息收入净额 | D2=B2+C2 | 688,971.07 | |
| 应结余募集资金 | E=A-D1+D2 | 145,594,783.64 | |
| 截至2022年12月31日募集资金专户余额 | F | 644,783.64 | |
| 差异 | G=E-F | 144,950,000.00 | |
截至2022年12月31日，公司直接投入募投项目的募集资金0.00元，其中2022年使用募集资金0.00元。期末尚未使用的募集资金合计145,594,783.64元，其中，存放于募集资金存户的余额为644,783.64元，尚在存续期的理财产
品未赎回本金余额为144,950,000.00元。
二、募集资金管理和存放情况
（一）募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规及规范性文件的要求，结合公司实际情况，制定了《广东科翔电子科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”）该管理制度经公司第一届董事会第六次会议审议通过，并于2019年第三次临时股东大会表决通过。报告期内，公司对《管理制度》进行了修订，于2022年4月25日召开第一届董事会第二十三次会议审议通过了《关于修订和完善公司部分制度的议案》，于2022年5月18日召开2021年年度股东大会审议通过了《关于修订<募集资金管理制度>的议案》。根据《管理制度》的要求并结合公司经营需要，公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。
（二）募集资金三方监管协议情况
1、2020年11月首次公开发行A股股票募集资金情况
根据公司《管理制度》要求，2020年11月公司首次公开发行A股股票募集资金到账后，公司、子公司江西科翔电子科技有限公司（以下简称“江西科翔”）分别与中国建设银行股份有限公司惠州市分行、中国工商银行股份有限公司惠州滨海支行、广东华兴银行有限公司惠州大亚湾支行、广发银行股份有限公司惠州大亚湾支行及保荐机构申港证券签订了《募集资金三方监管协议》或《募集资金四方监管协议》，专户资金用于江西科翔印制电路板及半导体建设项目（一期）。
鉴于公司向特定对象发行股票相关事项的需要，经公司2021年第一次临时股东大会授权，2021年8月3日公司与中泰证券签订了保荐协议，依据相关规定终止与申港证券的保荐协议，由中泰证券承接申港证券尚未完成的持续督导工作，公司、子公司江西科翔分别与中国建设银行股份有限公司惠州市分行、中国工商银行股份有限公司惠州滨海支行、中国建设银行股份有限公司九江市分行及保荐机构中泰证券签订了《募集资金三方监管协议》或《募集资金四方监管协议》。
2、2022年4月向特定对象发行股票募集资金情况
根据公司《管理制度》要求，2022年4月公司向特定对象发行股票募集资金到账后，公司及子公司江西科翔分别与中国建设银行股份有限公司惠州市分行、中国建设银行股份有限公司九江市分行、平安银行股份有限公司南昌分行、招商银行股份有限公司惠州分行、广发银行股份有限公司惠州分行及保荐机构中泰证券签订了《募集资金四方监管协议》，专户资金用于江西科翔印制电路板及半导体建设项目（二期）。
3、2022年8月以简易程序向特定对象发行股票募集资金情况
根据公司《管理制度》要求，2022年8月公司以简易程序向特定对象发行股票募集资金到账后，公司、子公司江西科翔分别与中国工商银行股份有限公司惠州滨海支行、中国农业银行股份有限公司惠州大亚湾支行、广发银行股份有限公司惠州分行、交通银行股份有限公司九江分行及保荐机构中泰证券签订了《募集资金四方监管协议》，专户资金用于江西科翔Mini LED用PCB产线建设项目。
（三）募集资金专户存储情况
1、截至2022年12月31日，2020年11月首次公开发行A股股票募集资金专户存储情况列示如下：
单位：人民币元
| 主体名称 | 募集账户名称 | 账号 | 余额 | 存储 方式 | 账户状态 | 备注 |
| 科翔股份 | 中国建设银行股份有限公司惠州大亚湾支行 | 44050171503500001341 | 0.00 | / | 2022年3月销户 | - |
| 科翔股份 | 中国工商银行股份有限公司惠州滨海支行 | 2008022729200293878 | 0.00 | / | 2022年4月销户 | - |
| 科翔股份 | 广东华兴银行股份有限公司惠州大亚湾支行 | 810880100008842 | 0.00 | / | 2021年8月销户 | - |
| 科翔股份 | 广发银行股份有限公司惠州大亚湾支行 | 9550880023808500285 | 0.00 | / | 2021年8月销户 | - |
| 江西科翔 | 中国建设银行股份有限公司惠州大亚湾支行 | 44050171503500001402 | 0.00 | / | 2022年9月销户 | - |
| 江西科翔 | 中国建设银行股份有限公司九江开发区支行 | 36050164016400000950 | 0.00 | / | 2022年9月销户 | - |
| 合计 | 0.00 | - | - | - | ||
2、截至2022年12月31日，2022年4月向特定对象发行股票募集资金专户存储情况列示如下：
单位：人民币元
| 主体名称 | 募集账户名称 | 账号 | 余额 | 存储 方式 | 账户状态 | 备注 |
| 科翔股份/江西科翔 | 存放于理财账户的暂时闲置募集资金 | / | 490,000,000.00 | / | 正常 | 注1 |
| 科翔股份 | 中国建设银行股份有限公司惠州大亚湾支行 | 44050171503500001665 | 1,844,306.20 | 活期 | 正常 | - |
| 江西科翔 | 中国建设银行股份有限公司九江开发区支行 | 36050164016400001040 | 3,178,578.53 | 活期 | 正常 | - |
| 江西科翔 | 平安银行股份有限公司九江分行营业部 | 15600333333333 | 42,989.94 | 活期 | 正常 | - |
| 江西科翔 | 广发银行股份有限公司惠州大亚湾支行 | 9550880233922000138 | 13,318,880.23 | 活期 | 正常 | - |
| 江西科翔 | 招商银行股份有限公司惠州惠阳支行 | 755952704810508 | 10,154,760.80 | 活期 | 正常 | - |
| 合计 | 518,539,515.70 | - | - | - | ||
注1：理财账户余额明细详见“三、（四）对闲置募集资金进行现金管理的情况”。
3、截至2022年12月31日 ，2022年8月以简易程序向特定对象发行股票募集资金专户存储情况列示如下：
单位：人民币元
| 主体名称 | 募集账户名称 | 账号 | 余额 | 存储 方式 | 账户状态 | 备注 |
| 科翔股份/江西科翔 | 存放于理财账户的暂时闲置募集资金 | / | 144,950,000.00 | / | 正常 | 注2 |
| 科翔股份 | 中国工商银行股份有限公司惠州滨海支行 | 2008022729200394045 | 187,414.82 | 活期 | 正常 | - |
| 科翔股份 | 中国农业银行股份有限公司惠州大亚湾龙海支行 | 44233101040000015 | 6,336.73 | 活期 | 正常 | - |
| 江西科翔 | 广发银行股份有限公司惠州大亚湾支行 | 9550880233922000318 | 451,032.09 | 活期 | 正常 | - |
| 江西科翔 | 交通银行股份有限公司九江分行 | 364899991011000272639 | - | 活期 | 正常 | - |
| 合计 | 145,594,783.64 | - | - | - | ||
注2：理财账户余额明细详见“三、（四）对闲置募集资金进行现金管理的情况”。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金实际使用对照表
1、2020年11月首次公开发行A股股票募集资金情况
公司募集资金实际使用情况，请详见《附表1：2020年11月首次公开发行A股股票募集资金使用情况对照表》。
2、2022年4月向特定对象发行股票募集资金情况
公司募集资金实际使用情况，请详见《附表2：2022年4月向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表》。
3、2022年8月以简易程序向特定对象发行股票募集资金情况
公司募集资金实际使用情况，请详见《附表3：2022年8月以简易程序向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
1、2020年11月首次公开发行A股股票募集资金情况
公司于2020年11月26日召开的第一届董事会第十四次会议、第一届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金1,800万元，公司独立董事发表了同意意见，保荐机构申港证券出具了核查意见，众华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《广东科翔电子科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（众会字（2020）第7912 号）。在2020年度，公司已完成置换。
报告期内，公司不存在本次募集资金置换投资项目先期投入及置换的情况。
2、2022年4月向特定对象发行股票募集资金情况
公司于2022年4月25日召开的第一届董事会第二十三次会议、第一届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费的自筹资金4,565.18万元。公司独立董事发表了同意意见，保荐机构中泰证券出具了核查意见，众华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《广东科翔电子科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明的鉴证报告》（众专审字（2022）第03976号）。
截止2022年12月31日，公司已将预先投入募集资金投资项目的自筹资金从募集资金专户置换出2,342.46万元，其中置换自有资金直接支付金额895.46万元，银行承兑汇票已到期的金额1,447.00万元；尚未置换余额为2,222.72万元，其中222.72万元系收到客户开具的银行承兑汇票已到期转付至供应商，2,000.00万元系未到期自行开具的银行承兑汇票，待银行承兑汇票到期前2个工作日由募集资金专户转到普通账户后支付。
3、2022年8月以简易程序向特定对象发行股票募集资金情况报告期内，公司不存在本次募集资金投资项目先期投入及置换的情况。
（三）使用募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在使用募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理的情况
1、2020年11月首次公开发行A股股票募集资金情况公司于2020年11月26日召开的第一届董事会第十四次会议及第一届监事会第八次会议，于2020年12 月16 日召开的2020 年第三次临时股东大会，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响正常运营和募集资金投资项目建设的情况下，对暂时闲置的募集资金不超过4.9亿元（含本数）进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、期限不超过12个月的投资产品或结构性存款类现金管理产品等，以更好的实现公司现金的保值增值，保障公司股东的利益。使用期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效。在上述使用期限及额度范围内，资金可循环滚动使用，期满后归还至公司募集资金专项账户。公司独立董事发表了同意意见，保荐机构出具了核查意见。2022年度，公司未使用首次公开发行A股股票募集资金进行现金管理。
2、2022年4月向特定对象发行股票募集资金情况
公司于2022年4月13日召开的第一届董事会第二十二次会议及第一届监事会第十四次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司江西科翔在确保不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，使用不超过人民币5.73亿元（含本数）的部分闲置募集资金进行现金管理。用于购买期限不超过12个月的安全性较高、流动性好的投资产品（包括但不限于购买银行理财产品或结构性存款、协定存款、通知存款、定期存单等）。使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。在前述额度和期限内，资金可以循环滚动使用。公司独立董事发表了同意的意见。保荐机构中泰证券出具了无异议的核查意见。
公司于2022年4月25日召开的第一届董事会第二十三次会议及第一届监事会第十五次会议，于2022年5月18日召开的2021年年度股东大会，分别审议通过了《关于增加使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公
司及子公司江西科翔在确保不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，增加使用不超过人民币3.90亿元（含本数）的部分闲置募集资金进行现金管理。用于购买期限不超过12个月的安全性较高、流动性好的投资产品（包括但不限于购买银行理财产品或结构性存款、协定存款、通知存款、定期存单等）。使用期限自2021年年度股东大会审议通过之日起12个月内有效。在前述额度和期限内，资金可以循环滚动使用。公司独立董事发表了同意的意见。保荐机构中泰证券出具了无异议的核查意见。截止2022年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
单位：人民币万元
| 序号 | 委托方 | 受托方 | 产品 名称 | 产品 类型 | 委托理财 金额 | 起息日 | 到期日 | 预期年化收益率 |
| 1 | 科翔股份 | 中国建设银行股份有限公司惠州大亚湾支行 | 七天通知存款 | 保本固定收益 | 34,000.00 | 2022-12-26 | / | 1.75% |
| 2 | 江西科翔 | 广发银行股份有限公司惠州大亚湾支行 | 结构性存款 | 保本浮动收益 | 15,000.00 | 2022-12-19 | 2023-2-06 | 1.65%-3.30% |
| 合计 | 49,000.00 | - | - | - | ||||
3、2022年8月以简易程序向特定对象发行股票募集资金情况公司于2022年8月25日召开的第二届董事会第三次会议及第二届监事会第三次会议， 分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司江西科翔在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，使用不超过人民币1.40亿元（含本数）的部分闲置募集资金进行现金管理。用于购买期限不超过12个月的安全性较高、流动性好的投资产品（包括但不限于购买银行理财产品或结构性存款、协定存款、通知存款、定期存单等）。使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。在前述额度和期限内，资金可以循环滚动使用。公司独立董事发表了同意的意见，保荐机构中泰证券出具了无异议的核查意见。
经保荐机构督促及公司自查发现，在实际进行现金管理工作中，由于公司财务人员对募集资金进行现金管理额度理解偏差，误以为2022年4-5月审议的闲置募集资金进行现金管理的额度可用于本次募集资金进行现金管理，导致部分时间段公司使用本次闲置募集资金进行现金管理的金额超过2022年8月审议通过
的额度，最高额超出授权使用额度495.00万元。公司上述情况系在确保不影响募投项目建设、不改变募集资金使用用途以及确保资金安全并有效控制风险的前提下进行现金管理，且有利于提高募集资金的使用效率，不存在变相改变募集资金用途的行为，不存在超额进行现金管理的主观故意，没有损害公司及股东利益。同时公司已认真反思总结，并组织了对募集资金管理使用相关制度的全面学习，杜绝此类事项再次发生。
公司于2023年4月22日召开第二届董事会第八次会议和第二届监事会第六次会议，分别审议通过了《关于追认使用闲置募集资金进行现金管理额度的议案》，同意公司对超额使用495.00万元闲置募集资金进行现金管理的事项进行追认。
截止2022年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
单位：人民币万元
| 序号 | 委托方 | 受托方 | 产品 名称 | 产品 类型 | 委托理财 金额 | 起息日 | 到期日 | 预期年化收益率 |
| 1 | 科翔股份 | 中国农业银行股份有限公司惠州大亚湾龙海支行 | 七天通知存款 | 保本固定收益 | 95.00 | 2022-09-07 | / | 1.85% |
| 2 | 科翔股份 | 中国农业银行股份有限公司惠州大亚湾龙海支行 | 对公大额存单 | 保本固定收益 | 2,500.00 | 2022-09-07 | 随时可转让 | 3.25% |
| 3 | 科翔股份 | 中国农业银行股份有限公司惠州大亚湾龙海支行 | 对公大额存单 | 保本固定收益 | 2,500.00 | 2022-09-07 | 随时可转让 | 3.25% |
| 4 | 科翔股份 | 中国农业银行股份有限公司惠州大亚湾龙海支行 | 对公大额存单 | 保本固定收益 | 2,400.00 | 2022-09-07 | 随时可转让 | 3.25% |
| 5 | 科翔股份 | 中国工商银行股份有限公司惠州滨海支行 | 结构性存款 | 保本浮动收益 | 2,000.00 | 2022-09-16 | / | 1.05%或2.3% |
| 6 | 江西科翔 | 广发银行股份有限公司惠州大亚湾支行 | 结构性存款 | 保本浮动收益 | 5,000.00 | 2022-12-27 | 2023-02-07 | 1.65%-3.30% |
| 合计 | 14,495.00 | - | - | - | ||||
（五）节余募集资金使用情况
公司首次公开发行股票的募投项目江西科翔印制电路板及半导体建设项目
（一期）已于2022年8月结项，该募投项目募集资金节余1,931.50元，已全额转入基本户，相应的募集资金专户已于2022年9月注销。除上述情况以外，公司不存在将募集资金投资项目对应节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目的情况。
（六）募集资金使用的其他情况
报告期内，为提高资金使用效率、降低财务成本，公司使用银行承兑汇票支付了募投项目投资建设所需的部分资金。2022年度使用银行承兑汇票支付合计141,881,922.42元，已全额从募集资金予以等额兑付。
1、2020年11月首次公开发行A股股票募集资金情况
报告期内，公司使用银行承兑汇票支付了募投项目投资建设所需部分资金合计11,699,140.11元，已全额从募集资金予以等额兑付。
2、2022年4月向特定对象发行股票募集资金情况
报告期内，公司使用银行承兑汇票支付了募投项目投资建设所需部分资金合计130,182,782.31元，已全额从募集资金予以等额兑付。
3、2022年8月以简易程序向特定对象发行股票募集资金情况
报告期内，公司不存在使用银行承兑汇票支付了募投项目投资建设所需部分资金的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司存在募集资金现金管理余额的最高额超出授权使用额度的情形，详见本专项报告之“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（四）对闲置募集资金进行现金管理的情况”之“3、2022年8月以简易程序向特定对象发行股票募集资金情况”。
六、公司存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的，应在专项报告分别说明
报告期内，公司存在两次以上融资，已分别说明。
七、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
众华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2022年度募集资金存放和使用情况进行了专项鉴证，出具了《广东科翔电子科技股份有限公司2022年度募集
资金年度存放与使用情况的鉴证报告》（众会字(2023)第05463号），报告认为：科翔股份的专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引等规定编制，反映了科翔股份2022年度的募集资金存放与实际使用情况，除了《广东科翔电子科技股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》“五、募集资金使用及披露中存在的问题”中所陈述的事项外，不存在其他募集资金使用违反相关法律法规的情形。
八、保荐机构核查意见
经核查，本保荐机构认为，科翔股份2022年度募集资金存放与使用情况符合中国证监会和深圳证券交易所关于募集资金管理的相关规定，符合公司募集资金管理制度的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用。除因公司财务人员对募集资金进行现金管理额度理解偏差，误以为2022年4-5月审议的闲置募集资金进行现金管理的额度可用于2022年8月以简易程序向特定对象发行股票募集资金进行现金管理，导致部分时间段公司使用2022年8月以简易程序向特定对象发行股票闲置募集资金进行现金管理的金额超过了2022年8月审议通过的额度外，不存在与募投项目实施计划相抵触的情形，不存在变相改变募集资金用途的行为，未损害公司及全体股东特别是中小股东的利益。
附表1：2020年11月首次公开发行A股股票募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
| 募集资金总额 | 50,165.43 | 本年度投入募集资金总额 | 9,973.37 | |||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | - | 已累计投入募集资金总额 | 累计使用：50,884.34 其中：2020年度： 1,800.00 2021年度：39,110.97 2022年度： 9,973.37 | |||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | - | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | - | |||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额（1） | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额（2） | 截至期末投资进度（%） (3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 江西科翔印制电路板及半导体建设项目（一期） | 否 | 50,165.43 | 50,165.43 | 9,973.37 | 50,884.34 | 101.43 （注3） | 2021年09月30日 | -3,764.83 | 否 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | 50,165.43 | 50,165.43 | 9,973.37 | 50,884.34 | 101.43 | |||||
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无此事项 | - | - | - | - | ||||||
| 超募资金投向小计 | - | - | - | - | ||||||
| 合计 | 50,165.43 | 50,165.43 | 9,973.37 | 50,884.34 | 101.43 | |||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 2022年度，募投项目产生亏损系受宏观经济影响、订单量不足但经营生产固定支出较大所致。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途 | 不适用 | |||||||||
| 及使用进展情况 | |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 公司于2020年11月26日召开的第一届董事会第十四次会议、第一届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金1,800万元，公司独立董事发表了同意意见，保荐机构申港证券出具了核查意见，众华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《广东科翔电子科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（众会字（2020）第7912 号）。在2020年度，公司已完成置换。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金节余的金额及原因 | 公司首次公开发行股票的募投项目江西科翔印制电路板及半导体建设项目（一期）已于2022年8月结项，该募投项目募集资金节余1,931.50元，已全额转入基本户，相应的募集资金专户已于2022年9月注销。 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截止2022年12月31日，公司募集资金专户余额均已使用完毕，募集资金专户已予以注销。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整对募集资金使用情况进行了信息披露，且募集资金管理与使用不存在其他违规情形。 |
注3：累计使用募集资金总额大于募集资金金额，系扣除手续费后累计利息收入净额。
附表2：2022年4月向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
| 募集资金总额 | 97,146.69 | 本年度投入募集资金总额 | 46,567.78 | |||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | - | 已累计投入募集资金总额 | 累计使用：46,567.78 其中： 2022年度：46,567.78 | |||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | - | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | - | |||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额（1） | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额（2） | 截至期末投资进度（%） (3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 江西科翔印制电路板及半导体建设项目（二期） | 否 | 97,146.69 | 97,146.69 | 46,567.78 | 46,567.78 | 47.94 | 2023年10月31日 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | 97,146.69 | 97,146.69 | 46,567.78 | 46,567.78 | 47.94 | |||||
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无此事项 | - | - | - | - | ||||||
| 超募资金投向小计 | - | - | - | - | ||||||
| 合计 | 97,146.69 | 97,146.69 | 46,567.78 | 46,567.78 | 47.94 | |||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 公司于2022年4月25日召开的第一届董事会第二十三次会议、第一届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金4,565.18万元。公司独立董事发表了同意意见，保荐机构中泰证券出具了核查意见，众华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《广东科翔电子科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明的鉴证报告》（众专审字（2022）第03976 号）。 截止2022年12月31日，公司已将预先投入募集资金投资项目的自筹资金从募集资金专户置换出2,342.46 万元，其中置换自有资金直接支付金额895.46万元，银行承兑汇票已到期的金额1,447.00万元；尚未置换余额为2,222.72万元，其中222.72万元系收到客户开具的银行承兑汇票已到期转付至供应商，2,000.00万元系未到期自行开具的银行承兑汇票，待银行承兑汇票到期前2个工作日由募集资金专户转到普通账户后支付。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金节余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 公司于2022年4月13日召开的第一届董事会第二十二次会议及第一届监事会第十四次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司江西科翔在确保不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，使用不超过人民币5.73亿元（含本数）的部分闲置募集资金进行现金管理。用于购买期限不超过 12 个月的安全性较高、流动性好的投资产品（包括但不限于购买银行理财产品或结构性存款、协定存款、通知存款、定期存单等）。使用期限自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。在前述额度和期限内，资金可以循环滚动使用。公司独立董事发表了同意的意见。保荐机构中泰证券出具了无异议的核查意见。 公司于2022年4月25日召开的第一届董事会第二十三次会议及第一届监事会第十五次会议，于2022年5月18日召开2021年年度股东大会，分别审议通过了《关于增加使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司江西科翔在确保不影响正常运营和募集资金投资项目建设的情况下，增加使用暂时闲置的募集资金不超过3.90亿元（含本数）进行现金管理，以更好的实现公司现金的保值增值，保障公司股东的利益。本次投资期限为自2021年度股东大会审议通过之日起12个月内有效。在前述额度和期限内，资金可以循环滚动使用。公司独立董事发表了同意的意见。保荐机构中泰证券出具了无异议的核查意见。 |
| 截止2022年12月31日，公司尚未使用募集资金51,853.95万元。其中，2,853.95万元存放于公司募集资金专户，49,000.00万元用于购买理账产品。 | |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整对募集资金使用情况进行了信息披露，且募集资金管理与使用不存在其他违规情形。 |
附表3：2022年8月以简易程序向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
| 募集资金总额 | 14,490.58 | 本年度投入募集资金总额 | 0.00 | |||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | - | 已累计投入募集资金总额 | 累计使用：0.00 其中：2022年度： 0.00 | |||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | - | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | - | |||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额（1） | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额（2） | 截至期末投资进度（%） (3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 江西科翔Mini LED用PCB产线建设项目 | 否 | 14,490.58 | 14,490.58 | - | - | 不适用 | 2024年6月30日 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | 14,490.58 | 14,490.58 | - | - | ||||||
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无此事项 | - | - | - | - | ||||||
| 超募资金投向小计 | - | - | - | - | ||||||
| 合计 | 14,490.58 | 14,490.58 | ||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变 | 不适用 | |||||||||
| 化的情况说明 | |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金节余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 公司于2022年8月25日召开的第二届董事会第三次会议及第二届监事会第三次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司江西科翔在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，使用不超过人民币1.40亿元（含本数）的部分闲置募集资金进行现金管理。用于购买期限不超过 12 个月的安全性较高、流动性好的投资产品（包括但不限于购买银行理财产品或结构性存款、协定存款、通知存款、定期存单等）。使用期限自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。在前述额度和期限内，资金可以循环滚动使用。公司独立董事发表了同意的意见。保荐机构中泰证券出具了无异议的核查意见。 公司于2023年4月22日召开第二届董事会第八次会议和第二届监事会第六次会议，分别审议通过了《关于追认使用闲置募集资金进行现金管理额度的议案》，对公司超额使用495.00万元闲置募集资金进行现金管理的事项进行追认。公司独立董事发表了同意的意见。保荐机构中泰证券出具了无异议的核查意见。 截止2022年12月31日，公司尚未使用募集资金14,559.48万元，其中，64.48万元存放于公司募集资金专户，14,495.00万元用于购买理账产品。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整对募集资金使用情况进行了信息披露，且募集资金管理与使用不存在其他违规情形。 |
注4：江西科翔Mini LED用PCB产线建设项目承诺投资金额为14,490.58万元，根据《江西科翔Mini LED用PCB产线建设项目可行性研究报告》，本次
募投项目预计于2023年上半年开始建设，目前该项目尚在建设中，暂未产生经济效益。
（此页无正文，为《中泰证券股份有限公司关于广东科翔电子科技股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
程 超 张开军
中泰证券股份有限公司年 月 日