深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司
2022年年度报告
【披露时间】2023年4月
2022年年度报告
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人孙卫平、主管会计工作负责人李旭阳及会计机构负责人(会计主管人员)付淼妃声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及的未来发展的展望等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质性承诺,敬请广大投资者注意风险,理性投资。
公司在本年度报告中详细阐述了未来可能发生的有关风险因素及对策,详见“管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”的“(三)风险及应对”,敬请投资者予以关注。
公司在本年度报告中详细阐述了未来可能发生的有关风险因素及对策,详见“管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”的“(三)风险及应对”,敬请投资者予以关注。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以137,146,929为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.15元(含税),送红股4股(含税),不以公积金转增股本。
目录第一节重要提示、目录和释义
...... 2第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节管理层讨论与分析 ...... 10
第四节公司治理 ...... 38
第五节环境和社会责任 ...... 54
第六节重要事项 ...... 56
第七节股份变动及股东情况 ...... 65
第八节优先股相关情况 ...... 71
第九节债券相关情况 ...... 72
第十节财务报告 ...... 73
备查文件目录
1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
释义
释义项 | 指 | 释义内容 |
东方嘉盛、公司 | 指 | 深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司 |
股东大会 | 指 | 深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司股东大会 |
董事会 | 指 | 深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司董事会 |
监事会 | 指 | 深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司监事会 |
报告期 | 指 | 2022年1月1日至2022年12月31日 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 | 东方嘉盛 | 股票代码 | 002889 |
股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
公司的中文名称 | 深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司 | ||
公司的中文简称 | 东方嘉盛 | ||
公司的外文名称(如有) | ShenzhenEasttopSupplyChainManagementCo.,Ltd. | ||
公司的外文名称缩写(如有) | EASTTOP | ||
公司的法定代表人 | 孙卫平 | ||
注册地址 | 深圳市前海深港合作区南山街道临海大道53号招商保税前海仓四号仓库4401 | ||
注册地址的邮政编码 | 518054 | ||
公司注册地址历史变更情况 | 1.2002年3月29日,公司住所由深圳市罗湖区宝安路国都花园国华苑26H变更为深圳市福田区红荔西路中银花园中行阁8D;2.2002年8月29日,公司住所由深圳市福田区红荔西路中银花园中行阁8D变更为深圳市福田区保税区桃花路3号七层D座;3.2004年7月28日,公司住所由深圳市福田区保税区桃花路3号七层D座变更为深圳市福田区保税区桃花路中宝物流大厦A区二层;4.2004年12月23日,公司住所由深圳市福田区保税区桃花路中宝物流大厦A区二层变更为深圳市福田区保税区红棉路英达利科技数码园B栋501号;5.2015年9月15日,公司住所由深圳市福田区保税区红棉路英达利科技数码园B栋501号变更为深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室(入驻深圳市前海商务秘书有限公司)。6.2022年12月21日,公司住所由深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室(入驻深圳市前海商务秘书有限公司)变更为深圳市前海深港合作区南山街道临海大道53号招商保税前海仓四号仓库4401 | ||
办公地址 | 深圳市福田保税区市花路10号东方嘉盛大厦6楼 | ||
办公地址的邮政编码 | 518000 | ||
公司网址 | www.easttop.com.cn | ||
电子信箱 | ir@easttop.com.cn |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 李旭阳 | 曹春伏 |
联系地址 | 深圳市福田保税区市花路10号东方嘉盛大厦6楼 | 深圳市福田保税区市花路10号东方嘉盛大厦6楼 |
电话 | 0755-25331104 | 0755-29330361 |
传真 | 0755-88321303 | 0755-88321303 |
电子信箱 | ir@easttop.com.cn | ir@easttop.com.cn |
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所 |
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 证券时报www.stcn.com、证券日报www.zqrb.cn、上海证券报www.cnstock.com、巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 深圳市福田保税区市花路10号东方嘉盛大厦6楼董秘室 |
四、注册变更情况
统一社会信用代码 | 无变更 |
公司上市以来主营业务的变化情况(如有) | 2022年,经深圳市市场监督管理局核准登记,公司新增经营范围:一般经营项目:电子产品销售。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动),进出口代理。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准) |
历次控股股东的变更情况(如有) | 无变更 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 | 致同会计师事务所(特殊普通合伙) |
会计师事务所办公地址 | 北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层 |
签字会计师姓名 | 纪海燕、李萍 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用?不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用?不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是?否
2022年 | 2021年 | 本年比上年增减 | 2020年 | |
营业收入(元) | 2,827,197,896.21 | 2,757,164,770.03 | 2.54% | 2,692,777,521.82 |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 154,801,510.19 | 236,576,875.13 | -34.57% | 196,867,562.55 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 157,482,131.14 | 206,481,514.81 | -23.73% | 171,989,977.04 |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 399,363,652.51 | -215,573,084.66 | 285.26% | 49,114,634.67 |
基本每股收益(元/股) | 1.13 | 1.71 | -33.92% | 1.43 |
稀释每股收益(元/股) | 1.13 | 1.71 | -33.92% | 1.43 |
加权平均净资产收益率 | 7.69% | 13.00% | -5.31% | 11.78% |
2022年末 | 2021年末 | 本年末比上年末增减 | 2020年末 |
总资产(元) | 4,307,608,188.20 | 4,646,055,790.12 | -7.28% | 7,711,438,084.86 |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 2,067,552,024.14 | 1,951,021,796.84 | 5.97% | 1,743,586,246.63 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是?否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位:元
第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
营业收入 | 690,666,250.78 | 860,761,690.99 | 837,371,389.01 | 438,398,565.43 |
归属于上市公司股东的净利润 | 49,093,755.72 | 53,039,934.09 | 50,278,574.17 | 2,389,246.21 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 48,199,777.93 | 50,591,832.06 | 42,788,228.92 | 15,902,292.23 |
经营活动产生的现金流量净额 | 209,793,515.86 | 68,462,215.88 | 89,950,837.35 | 31,157,083.42 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是?否
九、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
单位:元
项目 | 2022年金额 | 2021年金额 | 2020年金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | -208,048.82 | -35,030.38 | 172,159.34 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经 | 12,974,475.31 | 24,438,740.05 | 23,461,609.42 |
营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | ||||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | -2,090,069.79 | |||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -15,857,112.15 | 2,115,144.68 | 1,036,164.40 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,356,971.49 | -175,047.36 | -270,842.62 | |
处置交易性金融资产、金融负债和债权投资取得的投资收益 | 13,006,045.60 | 11,143,127.27 | ||
减:所得税影响额 | -2,295,986.97 | 8,070,384.18 | 7,314,090.89 | |
少数股东权益影响额(税后) | 528,950.77 | 1,184,108.09 | 1,260,471.62 | |
合计 | -2,680,620.95 | 30,095,360.32 | 24,877,585.51 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
1、得益于稳经济稳外贸等一揽子政策举措,外贸进出口彰显稳定性增长。2022年,全球政经环境错综复杂,得益于国家出台的在外贸领域的保通保畅、加大财税金融支持力度、鼓励外贸新业态发展、支持外贸企业保订单拓市场、不断提升贸易安全和便利化水平等稳经济稳外贸一揽子政策和接续措施,外贸主体顶住多方压力和挑战,外贸进出口彰显稳定性增长。根据海关总署数据显示,我国全年进出口总值首次突破40万亿元,达42.07万亿元,同比增长7.7%,其中出口23.97万亿元,增长10.5%;进口18.1万亿元,增长4.3%。
2.一带一路沿线贸易带动沿线供应链物流服务需求。我国与“一带一路”沿线国家的贸易往来日益紧密,据海关总署数据,2013年至2022年,我国与沿线国家的进出口年均增长8.6%,2022年我国与沿线国家贸易进出口13.83万亿元,比上年增长19.4%,占我国外贸总值的比重达到
32.9%,较上年提升了3.2个百分点。产业链供应链互补性增强,2022年,我国对沿线国家出口中间产品4.44万亿元,增长23.9%,占同期我国对沿线国家出口总值的56.3%。其中纺织品、电子元件、基本有机化学品和汽车零配件出口分别增长14.5%、21.1%、31.3%和24.6%。同期,进口能源产品、农产品稳定增长,分别进口2.46万亿元和3704.1亿元,增速分别为58.8%和13.4%。“一带一路”建设需要国际贸易与国际物流紧密协同发展,国际贸易的扩大势必带来沿线供应链物流服务的需求。
3.跨境电商再扩围,行业迎来新发展。2022年11月24日,国务院发布《关于同意在廊坊等33个城市和地区设立跨境电子商务综合试验区的批复》,同意在廊坊市等33个城市和地区设立跨境电子商务综合试验区,《批复》要求,跨境电子商务综合试验区建设要复制推广前六批综合试验区成熟经验做法,发挥跨境电子商务助力传统产业转型升级、促进产业数字化发展的积极作用,推动外贸优化升级,加快建设贸易强国。
4.社会物流总费用与GDP的比率有所提高,供应链物流降本增效仍需深化。中国物流与采购联合会数据显示,2022年全国社会物流总额347.6万亿元,按可比价格计算,同比增长3.4%,物流需求规模再上新台阶,实现稳定增长。2022年社会物流总费用17.8万亿元,同比增长4.4%。社会物流总费用与GDP的
比率为14.7%,比上年提高0.1个百分点,远高于欧美发达国家8%水平。从结构看,运输费用9.55万亿元,增长4.0%;保管费用5.95万亿元,增长5.3%;管理费用2.26万亿元,增长3.7%。2022年5月国务院发布的《“十四五”现代物流发展规划》中指出:全国统一大市场尚不健全,物流资源要素配置不合理、利用不充分。多式联运体系不完善,跨运输方式、跨作业环节衔接转换效率较低,载运单元标准化程度不高,全链条运行效率低、成本高。物流产业规模大但规模经济效益释放不足,特别是公路货运市场同质化竞争、不正当竞争现象较为普遍,集约化程度有待提升。现代物流体系组织化、集约化、网络化、社会化程度不高,国家层面的骨干物流基础设施网络不健全,缺乏具有全球竞争力的现代物流企业,与世界物流强国相比仍存在差距。
5、一体化供应链市场规模随需求逐渐扩大。据罗?网研究数据,2020年中国一体化供应链管理服务商市场规模约1.79万亿,2016-2020年复合增?率为7.7%,预计五年中国一体化供应链管理服务商市场复合增?率将达到11.9%,至2025年,市场规模将达到约3.14万亿。
6、产业链供应链稳定和安全首次被提上国家重要议题。近年来受多重因素影响,全球供应链产业趋势变化,对能源、原材料、粮食等产业链供应链冲击严重,对世界经济造成深远影响。党的二十大报告明确指出“着力提升产业链供应链韧性和安全水平”,供应链的稳定和安全首次被提上国家重要议题,供应链服务企业履约的稳定性成为衡量服务质量重要标准之一。
二、报告期内公司从事的主要业务
1、公司主要产品及服务模式东方嘉盛是国内领先的一体化4PL数字供应链服务商,公司始终以客户需求为核心,主要围绕全球知名消费品品牌客户和全球头部电商平台客户,通过前期专业差异化供应链方案咨询及设计,为客户提供一体化供应链服务和产品采购分销交易服务。
(一)服务模式
(1)全球消费品品牌一站式数字供应链交付平台该平台主要面向消费电子、消费食品、医疗健康等全球知名500强品牌客户,通过整合物流、商流、资金流、信息流,为客户提供定制化的从国外提货、国际物流、报关报检、国内仓储、国内运输及终端配送的一体化供应链物流服务。公司重视科技赋能,持续优化物联网、人工智能、大数据、云计算等核心关键技术在数字供应链交付平台中的应用,不断提升运营的数智化和看板可视化水平,实现供应链企业的数字化升级和转型。
(2)国际物流服务国际运输业务,主要面向国际品牌客户和全球头部电商平台客户,在欧美、日韩、东南亚等区域打造多样、稳定、高效的国际运输方案,提供门对门的空运、海运、小包快递等国际货运代理服务。公司致力于完善海外仓储关务网络建设,构建畅通的国际物流体系,打造一流的国际运营能力,为海外品牌进入中国市场提供一体化物流方案,为中国品牌快速合规全球化保驾护航。
(3)AI智能数字报关平台公司是首批海关AEO(高级认证)企业,AI智能数字报关服务平台助力进出口企业通过AI创新科技赋能数字化通关。AI机器人除智能报关外,还应用于财务、物流等单证的识别和关键数据提取,OCR解决方案可自动识别各类单证数据,从而支持不同部门间的业务协同,打通部门间的信息堵点,构建企业级数据中心和单证中心。
关务物流可视化跟踪系统支持空运、海运和快件物流状态的全程可视,包括进口或出口海空运的预计离港(或起飞)时间、实际离港(或起飞)时间、预计到港(或落地)时间、实际到港(或落地)时间、装船时间、卸货时间、提离时间,覆盖全球主要进出口港口和机场,包括中国境内所有的港口和机场。海空运物流状态与海关通关状态、集装箱车辆运输路径无缝对接,国际、国内运输轨迹路径可视化地通过地图展示,实现进出口货物的门到门的全程可视化跟踪,为进出口物流的计划、筹划提供及时的大数据支持,从而提升进出口供应链的稳定性和高效性。
(4)冷链物流服务
主要面向全球头部医疗健康和消费食品行业客户。公司在上海洋山港自有冷库超过10000平方米,辐射华东长三角地区提供高质量的消费食品冷链物流服务;在深圳前海保税区布局了3000平方米医疗中心仓,利用物联网监控平台,可
实现-18℃至25℃多温区精准控制仓储及中长距离恒温运输,为客户提供全程多温区专业医药冷链物流服务。依托大数据互联网平台系统能力和多年积累的医疗行业供应链管理经验,帮助客户提供从采购、清关、储存、运输、装卸、终端配送等各个环节进行有效集成,实现全流程智能化数字化,助力客户精细化管理供应链。
(二)交易模式
(1)跨境电商数字交易服务平台跨境电商数字交易服务平台主要为全球跨境电商卖家及电商平台提供一站式数字交易服务。公司依托全球商品流通资源优势,链接产业上下游及线上线下产品渠道,为客户打造集采购分销、品牌渠道、仓储运输、清关、海外仓、国外货运代理等服务。公司不断模块化数字化平台的每一个环节,重视中台风控系统的智能化算法研发,有效提升了该平台的运营和决策能力。
(2)医疗健康数字交易服务平台医疗健康数字交易服务平台是公司运用物联网、互联网、大数据、云计算等技术搭建的综合服务云平台。公司拥有
二、三类批零兼营及其他相关的医疗健康运营服务资质,近3000平米的深圳前海医疗健康全球中心仓,目前主要服务于全球头部医疗行业品牌客户。
该平台连接医疗机构与供应商、生产厂商、金融机构,创新性地为供应链各参与方,通过提供医疗健康耗材供应链方案设计、集中采购、智慧供应链管理、仓储物流、渠道分销、供应链金融、信息系统等支持,形成供应链的电子大数据,完成医疗健康耗材的编码统一,实现端到端的可追溯管理,形成物联网技术加云平台的行业级创新模式。
三、核心竞争力分析
1、数字化供应链的成熟应用。
在数字化供应链推进方面,东方嘉盛高度重视科技创新赋能供应链升级。公司聚焦云计算、大数据、人工智能技术,在OracleERP系统、ManhattanWMS仓库管理系统和TPM系统的基础上,自主研发了一套完整的业财一体化数字化供应链saas服务平台。公司在进出口报关领域的AI人工智能数字报关系统平台、人工智能通关机器人、关务物流可视化跟踪系统等,在通关领域已成为众多世界500强企业的最优选择。
2、全国性供应链网络布局优势,保税区全球中心仓模式成功复制。
东方嘉盛供应链网络布点覆盖国内主要经济带,核心一级城市及二级城市。国内目前总经营仓储面积超15万平方米,能充分满足不同行业客户的B2B、B2C等不同供应链业态服务需求,特殊时期为客户提供多区域履约服务方案,保障产业链供应链的稳定性和安全性。预计2年内落地45-60万方仓储,“一带一路”沿线布局了重庆和昆明仓储项目。重庆地处西部大开发重要战略支点,“一带一路”和长江经济带联结点,项目总建筑面积约7万平;昆明项目未来将链接东南亚老挝缅甸,总建筑面积约5万平;嘉兴项目总建筑面积约15万平方米,为满足新能源产业的仓储要求,公司着重布局丙一型仓库,为新能源车和电池的供应链做好战略布局及资源储备。
公司作为深圳海关“全球中心仓”试点企业,依据“仓储货物按状态分类监管”制度,对境外货、保税货、境内货进行一体化仓储,分区域监督、管理的模式,降低管理成本,提高跨境流通效率。东方嘉盛将这一模式成功从深圳前海保税区复制到深圳盐田保税区、河北廊坊保税区等。
3、卓越的4PL服务能力及海关最高级别资质。东方嘉盛为众多500强客户提供一体化数字供应链服务,经过21年的稳健发展,已成为国内领先的4PL(第四方物流)供应链服务商。4PL通过整合更优秀的3PL服务商、信息技术服务商、管理咨询服务商和电子商务服务商等,为客户提供个性化、多样化的供应链解决方案,为客户创造更大的利润价值。经营者是基于整个供应链过程考虑,扮演着协调人的角色一方面与客户协调,与客户共同管理资源、计划和控制生产,设计全程物流方案另一方面与各分包商协调,组织完成实际物流活动。因此,提供的是一种全面的物流解决方案,与客户建立的是长期、稳固的伙伴关系。
公司是商务部认定的“国家供应链管理试点示范企业”,拥有海关部门颁发的“高级认证企业”(AEO认证)等企业进出口信用管理最高级别信用资质。上述资质可帮助公司享受便捷通关优势,在缩短通关时间和简化通关手续上有明显的竞争优势。
4、优质客户结构和行业头部客户拓展能力。
公司将从消费电子行业跨国企业中学到的成熟的供应链管理模式成功拓展到不同行业,公司前五大客户收入占比从2017年88.76%降至2022年的37.16%。客户分散度的提升,助力公司构筑坚实的行业风险防火墙,优质的客户结构,助力公司在严峻的宏观环境中业务保持较强稳定性。近年来与众多不同行业的世界500强头部企业形成长期合作关系,长年专业的龙头客户服务经验的标杆效益,也助力公司快速在同行业中拓展更多客户。
四、主营业务分析
1、概述
2022年东方嘉盛全体员工砥砺前行,作为保供企业攻坚在第一线,然而面复杂严峻的内外政经环境,尤其是二四季度,物流交付能力严重受限,企业经营还是受到多重因素的抑制,物流运营成本的提升,营收及利润都受到较大影响。
报告期内,收入方面,公司营业总收入283,043.09万元,较上年同期增长2.50%。其中全球消费品品牌一站式数字供应链交付平台业务收入实现68,216.44万元,较上年增长136.35%,主要得益于工业品行业龙头大客户的业务导入;国际物流服务业务收入实现3,801.34万元,较上年收入基本持平;数字化清关业务收入实现17,757.46万元,较上年收入微降2.7%;冷链物流业务收入实现959.78万元,较上年增长16.42%;跨境电商交易服务平台实现收入179,131.48万元,较上年下降15.06%,主要原因是公司跨境电商业务所在地主要集中在华南和华东地区,受宏观环境影响跨境电商消费行为和意愿;医疗健康交易服务平台实现收入9,405.42万元,较上年增长281.10%,得益于医疗健康战略的推进,生命科技行业内资外资龙头客户业务的导入。
利润方面,实现营业利润20,168.03万元,较上年同期下降33.45%;实现利润总额20,032.18万元,较上年同期下降33.83%;实现归属于上市公司股东的净利润15,480.15万元,较上年同期下降34.57%。利润的下滑主要原因是特殊时期运营成本费用的上涨及其他非经常性损益变动。
报告期内虽面临多重压力,公司始终坚持稳增长经营战略,前中后台各部门员工砥砺前行,各业务板块有如下进展:
数字化方面,新上线FluxWMS和TMS,FluxWMS用于仓库精细化管理,成功打造智慧医疗全国中心仓,提供精细化库存管理。针对客户从OpenPO到IE预报、入库、质检、上架等全流程EDI对接,通过看板、图形化管理工具等实现可视化管理。在城市配送场景下,通过TMS实现运输线路规划、配送时效管理,基于订单模型的运输任务管理,更高效、快捷地完成客户仓储运输配送需求。
AI数字化报关方面,公司一直践行创新科技引领“让进出口关务更轻松,让进出口贸易更便捷”的企业使命,助力进出口企业通过AI创新科技赋能数字化通关,提高进出口通关物流效率;2021年公司推出的关务物流可视化跟踪系统产品获得500强客户一致好评,已覆盖全球主要进出口港口、机场和国内运输的国际/国内物流大数据服务,实现进出口货物的门到门的全程可视化跟踪,为进出口物流的计划、筹划提供及时的大数据支持,从而提升进出口供应链的稳定性和高效性。子公司上海捷艾特将持续加大创新科技在数字化进出口贸易管理中的研发和应用投入,下一步将应用ChatGPT人工智能技术支持进出口通关业务的在线咨询服务。经专家评审和综合评估,捷艾特获得了2022年上海市专精特新中小企业资质认证。
国际运输干线业务方面,深圳嘉盛易运国际物流有限公司成功开展了华南、华东直飞欧洲、英国、美国的空运固定包板业务,为传统国际贸易与跨境电商头部企业提供了稳健的国际运输方案。海运定班拼柜服务覆盖欧洲美国,服务众多亚马逊平台卖家。小包服务方面,成功落地英国美国小包服务:签约英国Hermes,RoyalMail,Yodel,为市场提供7-15天不同时效方案;联手合作UPS,提供10-15天时效方案。“一带一路”战略布局中欧班列散拼业务也日趋稳定。海外仓方面,已在英德美三个国家提供仓储一件代发及退货逆向物流服务,为客户解决二次销售的后顾之忧。此外,英国仓特别开发了超大件派送可视化服务,深受大件家具、大型运动器材、户外套件卖家客户青睐。
医疗战略推进方面,东方嘉盛成功落地内资外资医疗检测龙头客户,以优质高效服务方案和运营实施获得客户好评,树立起医疗行业4PL服务商标杆。公司结合客户所面临的痛点,将“全球中心仓”模式应用在客户的供应链解决方案中,创新落地“一仓多用”“多仓合一”等服务方案,充分提高仓库利用率、物流效率、缩短国际订单的交付时间,极大降低多仓间物流成本和人员成本,真正实现深港联动、仓储运输一体化,高效支持其全球业务,充分满足客户供应链物流降本增效的需求,使得客户现有供应链物流体系焕然一新。
消费品内贸业务方面,依托公司多年积累的成熟供应链管理运营体系和消费品产业上下游分销网络,公司与知名电商平台合作,成为三大龙头消费食品品牌的物流服务商和平台分销商,已成功打通品牌B至电商b至消费者c端的供应链交付体系。此外,深化消费食品的酒类赛道布局,从洋酒领域扩充到白酒领域,报告期内公司在贵州省仁怀市成立合资公司,成功将跨境洋酒供应链管理经验复制应用到内贸白酒基酒供应链管理中。
工业品行业客户业务推进方面,行业复制能力继续得到验证,客户分散度进一步提升。报告期内公司拓展工业行业龙头客户,工业品板块收入实现61131.76万元,同比增长41.59%。
“一带一路”仓储网络战略布局加速落地。东方嘉盛“一带一路”供应链协同平台重庆项目于2022年3月底正式启动开工,东方嘉盛智慧供应链商贸协同平台嘉兴项目及昆明项目于2022年12月正式启动开工。重庆项目将会助力现有产业的转型升级以及新产业引入,包括但不限于智能终端、笔电产业、新能源汽车零部件、医疗器械及设备、消费品等行业;协同平台的建立对产业生态圈的深度整合、创新、升级带来促进作用,并推动这些产业在重庆的落地扎根。嘉兴项目的建设,以信息技术为基础,以商贸促发展,配合国家“一带一路”、长江经济带等国家重大战略的实施,助力嘉兴港与上海洋山港、宁波北仑港合众连横,产业转型升级,打造以自动化储存、智能化拣选、AGV/AMR智能搬运设备为基础的智慧云仓,全链条、数字化、柔性定制的供应链协同平台,主要服务于工业品、新能源、酒类、化妆品上下游企业以及电商区域配送中心。昆明项目建成后将打造集跨境电商物流平台、现代物流、高标准仓储、综合营运中心为一体的现代化跨境电商网点,实现进出口加工、物品的入库、储存、出库的功能定位。
2、收入与成本
(1)营业收入构成
单位:元
2022年 | 2021年 | 同比增减 | |||
金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
营业收入合计 | 2,827,197,896.21 | 100% | 2,757,164,770.03 | 100% | 2.54% |
分行业 | |||||
一体化供应链管理 | 2,827,197,896.21 | 100.00% | 2,757,164,770.03 | 100.00% | 2.54% |
分产品 | |||||
服务模式 | 907,350,229.16 | 32.09% | 517,015,037.08 | 18.75% | 75.50% |
交易模式 | 1,919,847,667.05 | 67.91% | 2,240,149,732.95 | 81.25% | -14.30% |
分地区 | |||||
境内区域 | 1,229,999,206.26 | 43.51% | 922,159,222.77 | 33.45% | 33.38% |
境外区域 | 1,597,198,689.95 | 56.49% | 1,835,005,547.26 | 66.55% | -12.96% |
分销售模式 | |||||
服务模式 | 907,350,229.16 | 32.09% | 517,015,037.08 | 18.75% | 75.50% |
交易模式 | 1,919,847,667.05 | 67.91% | 2,240,149,732.95 | 81.25% | -14.30% |
(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用□不适用
单位:元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分行业 | ||||||
一体化供应链管理 | 2,827,197,896.21 | 2,467,305,084.05 | 12.73% | 2.54% | 4.13% | -1.33% |
分产品 | ||||||
服务模式 | 907,350,229.16 | 690,211,602.18 | 23.93% | 75.50% | 146.34% | -21.88% |
交易模式 | 1,919,847,667.05 | 1,777,093,481.87 | 7.44% | -14.30% | -14.94% | 0.70% |
分地区 | ||||||
境内区域 | 1,229,999,206.26 | 998,799,838.94 | 18.80% | 33.38% | 55.38% | -11.49% |
境外区域 | 1,597,198,689.95 | 1,468,505,245.11 | 8.06% | -12.96% | -14.95% | 2.15% |
分销售模式 | ||||||
服务模式 | 907,350,229.16 | 690,211,602.18 | 23.93% | 75.50% | 146.34% | -21.88% |
交易模式 | 1,919,847,667.05 | 1,777,093,481.87 | 7.44% | -14.30% | -14.94% | 0.70% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用?不适用
(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入?是□否
行业分类 | 项目 | 单位 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 |
供应链管理服务-销售产品 | 销售量 | 元 | 1,807,007,429.22 | 2,162,909,144.57 | -16.45% |
生产量 | 元 | 1,827,486,289.96 | 2,172,764,347.04 | -15.89% | |
库存量 | 元 | 32,866,282.62 | 12,387,421.88 | 165.32% | |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用□不适用生产量增长系报告期末公司医疗健康业务板块增长所致;库存量变动30%以上为因业务量增长所致。
(4)公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用?不适用
(5)营业成本构成产品分类产品分类
单位:元
产品分类 | 项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 |
金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
服务模式 | 营业成本 | 690,211,602.18 | 27.97% | 280,190,250.57 | 11.83% | 16.14% |
交易模式 | 营业成本 | 1,777,093,481.87 | 72.03% | 2,089,180,234.52 | 88.17% | -16.14% |
说明无
(6)报告期内合并范围是否发生变动?是□否报告期内合并范围变动见附注八、6。
(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用?不适用
(8)主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元) | 1,051,739,645.54 |
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 37.16% |
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
序号 | 客户名称 | 销售额(元) | 占年度销售总额比例 |
1 | 客户1 | 271,524,250.57 | 9.59% |
2 | 客户2 | 257,055,538.31 | 9.08% |
3 | 客户3 | 208,111,428.25 | 7.35% |
4 | 客户4 | 173,101,231.55 | 6.12% |
5 | 客户5 | 141,947,196.86 | 5.02% |
合计 | -- | 1,051,739,645.54 | 37.16% |
主要客户其他情况说明
□适用?不适用公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元) | 543,629,932.20 |
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 22.03% |
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
序号 | 供应商名称 | 采购额(元) | 占年度采购总额比例 |
1 | 供应商1 | 130,387,345.82 | 5.28% |
2 | 供应商2 | 119,656,593.85 | 4.85% |
3 | 供应商3 | 106,766,541.67 | 4.33% |
4 | 供应商4 | 96,962,004.98 | 3.93% |
5 | 供应商5 | 89,857,445.92 | 3.64% |
合计 | -- | 543,629,932.20 | 22.03% |
主要供应商其他情况说明
□适用?不适用
3、费用
单位:元
2022年 | 2021年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
销售费用 | 36,040,362.03 | 30,777,360.74 | 17.10% | |
管理费用 | 118,397,519.12 | 108,890,021.43 | 8.73% | |
财务费用 | -28,033,384.42 | -19,281,594.85 | -45.39% | 主要系汇率波动所致 |
研发费用 | 11,174,838.37 | 9,296,669.60 | 20.20% |
4、研发投入
?适用□不适用
主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
TMS | 运输数字化的基础设施,链接上下游提高管理效率 | 已完成系统上线 | 在公司运输环节全面推广,信息更加自动化透明,大幅节省人工 | 流程自动化,订单信息从始至终保持一致性,统一数据来源,省时省力,自动在线对账,大幅节省人工,招标、价格文件、账单前后统一费用透明;真实在线数据,承诺承运商运量动态调整,促使承运商提供更优质的服务,降低成本,提高信息化 |
商贸嘉盛智慧农批平台 | 以农产品批发市场建设和运营为核心搭建一级信息化运营平台、以农批含农贸市场运营为流通节点,构建城市级智慧农批含农贸市场的网络架构,在成功市场运营经验基础上,增加信息化管理手段来提升市场管理效率和运营建设体系。 | 宁波果品、水产、农副市场正式上线 | 实现农产品批发市场含农贸市场的硬件升级,市场管理、商业模式创新、提升消费这的体验感、为经营户提供便捷的个性化服务来改善市场收入结构、降低商户经营成本。从而使该农产品市场成为该城市农产品的价格指数中心、信息发布中心、视频安全追溯中心、质量检测中心和对外交流合作中心,成为该市农产品流通服务整合商,实现保安全、保供应、稳物价,“两保一稳”的 | 智慧农批运营管理平台利用先进的信息化手段,打造一个平台、多个终端、九大系统的一云多端体系,为提升智慧农批市场经营管理、市场信息公开,政府信息透明、肉菜追溯,消费体验而打造的科技前沿解决方案,为管理工作带来极大的便捷与高效,在实现关注食品安全、保护消费者权益、方便消费购物的同时,提升了市场管理水平,市场从被动式、单一性管理转变了现代化、科 |
伟大使命。为该城市的食品安全保驾护航。 | 技化的便捷管理模式。我们的系统运用科技手段,采集交易数据、人流量数据、监控数据、农残检测数据,通过“一云多端”智慧系统,实现农批市场管理、服务和监管的信息网络化、工作规范化、管理现代化的智慧管理和互联网+平台。 | |||
WMS系统替换升级 | 实现仓库精细化管理,降低运营成本 | 已完成系统上线 | 所有仓储环节全面推广,运营数据精细化到每个操作环节,实现运营透明数字化 | WMS助力企业在仓库运营中更精密化、高效化、透明化,数据变为自动采集更新,加速仓库智能化转型。通过实施更新迭代WMS系统,可以贯通从采购到销售出库整个流程,透明化仓库现场运作,大大提升了仓库管理实时性和有效性。WMS以与ERP、SRM、TMS等无缝整合,搭建智能物流,承上启下,打造高效、精益、可视化仓库,实现集成化仓库管理,提高现场仓库效率。 |
公司研发人员情况
2022年 | 2021年 | 变动比例 | |
研发人员数量(人) | 61 | 54 | 12.96% |
研发人员数量占比 | 6.37% | 6.59% | -0.22% |
研发人员学历结构 | |||
本科 | 59 | 54 | 9.26% |
硕士 | 2 | 0 | |
研发人员年龄构成 | |||
30岁以下 | 40 | 35 | 14.29% |
30~40岁 | 21 | 19 | 10.53% |
公司研发投入情况
2022年 | 2021年 | 变动比例 | |
研发投入金额(元) | 11,174,838.37 | 9,296,669.60 | 20.20% |
研发投入占营业收入比例 | 0.40% | 0.34% | 0.06% |
研发投入资本化的金额(元) | 0.00 | 0.00 | |
资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用?不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用?不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用?不适用
5、现金流
单位:元
项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 29,746,013,274.56 | 30,531,516,011.41 | -2.57% |
经营活动现金流出小计 | 29,346,649,622.05 | 30,747,089,096.07 | -4.55% |
经营活动产生的现金流量净额 | 399,363,652.51 | -215,573,084.66 | 285.26% |
投资活动现金流入小计 | 14,880,814,933.52 | 20,524,143,747.32 | -27.50% |
投资活动现金流出小计 | 14,954,792,118.20 | 17,967,400,686.21 | -16.77% |
投资活动产生的现金流量净额 | -73,977,184.68 | 2,556,743,061.11 | -102.89% |
筹资活动现金流入小计 | 2,821,396,465.24 | 4,098,925,970.31 | -31.17% |
筹资活动现金流出小计 | 2,951,552,418.99 | 6,538,252,900.50 | -54.86% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -130,155,953.75 | -2,439,326,930.19 | 94.66% |
现金及现金等价物净增加额 | 196,128,967.69 | -99,795,597.43 | 296.53% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用□不适用
公司报告期经营活动产生的现金流量净额为399,363,652.51元,较去年同期增加主要系报告期内应收款项回笼所致;公司报告期投资活动产生的现金流量净额为-73,977,184.68元,较去年同期减少的主要原因是公司报告期资金管理活动变动所致;
公司报告期筹资活动产生的现金流量净额为-130,155,953.75元,较去年同期增加的主要原因是公司报告期公司报告期资金管理活动变动所致;
公司报告期现金及现金等价物净增加额为196,128,967.69元,较去年同期增加的主要原因是应收款项回笼所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用?不适用
五、非主营业务分析
□适用?不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
2022年末 | 2022年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 1,864,206,491.89 | 43.28% | 1,270,711,509.37 | 27.35% | 15.93% | 系公司资金管理活动所致 |
应收账款 | 326,411,903.61 | 7.58% | 449,881,831.49 | 9.68% | -2.10% | |
合同资产 | 0.00% | |||||
存货 | 32,866,282.62 | 0.76% | 12,387,421.88 | 0.27% | 0.49% | |
投资性房地产 | 0.00% | |||||
长期股权投资 | 34,529,574.43 | 0.80% | 53,370,142.28 | 1.15% | -0.35% | |
固定资产 | 194,316,687.47 | 4.51% | 199,508,550.92 | 4.29% | 0.22% | |
在建工程 | 45,561,326.32 | 1.06% | 21,423,555.36 | 0.46% | 0.60% | |
使用权资产 | 50,471,970.20 | 1.17% | 49,118,955.03 | 1.06% | 0.11% | |
短期借款 | 1,704,974,630.77 | 39.58% | 2,139,349,946.05 | 46.05% | -6.47% | |
合同负债 | 42,386,070.96 | 0.98% | 32,535,753.10 | 0.70% | 0.28% | |
长期借款 | 7,636,020.00 | 0.18% | 151,084,512.81 | 3.25% | -3.07% | |
租赁负债 | 19,876,876.43 | 0.46% | 22,712,269.36 | 0.49% | -0.03% |
境外资产占比较高
□适用?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债?适用□不适用
单位:元
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
金融资产 | ||||||||
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产) | 647,857,694.72 | 112,363,126.96 | ||||||
金融资产小计 | 647,857,694.72 | 112,363,126.96 | ||||||
上述合计 | 647,857,6 | 112,363,1 |
94.72 | 26.96 | ||
金融负债 | 4,721,218.29 | 0.00 |
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
库存现金 | 1,424,929.41 | 5,132,441.69 |
银行存款 | 509,552,937.08 | 382,526,389.94 |
其他货币资金 | 1,353,228,625.40 | 883,052,677.74 |
合计 | 1,864,206,491.89 | 1,270,711,509.37 |
其中:存放港澳台的款项总额 | 246,585,544.00 | 160,816,233.33 |
存放在境外的款项总额 | 27,607,991.93 | 28,126,902.57 |
其中受限制的货币资金明细如下:
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
信用证及保函保证金 | 35,610,106.87 | 33,999,250.05 |
贷款质押保证金 | 1,241,457,539.22 | 836,602,381.21 |
定期存款保证金 | - | 9,100,000.00 |
合计 | 1,277,067,646.09 | 879,701,631.26 |
信用证及保函保证金35,610,106.87元系本公司向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函及信用证所存入的保证金。贷款质押保证金1,241,457,539.22元,其中1)1,133,907,305.20元系本公司在跨境支付资金管理活动中,为取得质押贷款对外支付,而作为全额保证金的存款;2)107,550,234.02元系本公司由于日常经营融资需要,存入银行的进口代付质押保证金。期末,本公司除上述已披露的受限资金外,其他的货币资金余额不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
七、投资状况分析
1、总体情况
?适用□不适用
报告期投资额(元) | 上年同期投资额(元) | 变动幅度 |
558,098,387.14 | 548,582,421.10 | 1.73% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
?适用□不适用
单位:元
被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期(如有) | 披露索引(如有) |
贵州省仁怀市东方嘉盛酒业有限公司 | 酒类经营;食品销售;供应链管理服务;食品销售(仅销售预包装食品);专业设计服务;普通货物仓储服务(不含危险化学品等需许可审批的项目);食品互联网销售(仅销售预包装食品) | 新设 | 0.00 | 60.00% | 自有资金 | 贵州省仁怀市鑫峰源投资有限公司、王元森先生 | - | - | 已完成工商注册登记 | 0.00 | 0.00 | 否 | ||
深圳嘉泓永业电子商务科技 | 网上贸易服务 | 新设 | 0.00 | 80.00% | 自有资金 | 杭州东睿供应链管理有限公 | - | - | 已完成工商注册登记 | 0.00 | 0.00 | 否 |
有限公司 | 司 | |||||||||||||
长沙市光焰供应链有限公司 | 供应链管理服务 | 新设 | 0.00 | 100.00% | 自有资金 | 无 | - | - | 已完成工商注册登记 | 0.00 | 0.00 | 否 | ||
芜湖捷讯信息技术有限公司 | 软件和信息技术服务 | 新设 | 0.00 | 70.00% | 自有资金 | 朱萍 | - | - | 已完成工商注册登记 | 0.00 | 0.00 | 否 | ||
合计 | -- | -- | 0.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
?适用□不适用
单位:元
项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期(如有) | 披露索引(如有) |
重庆东方嘉盛一带一路供应链协同平台项目 | 自建 | 是 | 物流仓储 | 15,097,945.22 | 17,495,499.05 | 首次公开发行股票取得的募集资金、自有资金 | 6.12% | 2,461,876,319.93 | 0.00 | 项目尚在建设中 | 2021年06月30日 | 《关于公司全资子公司竞拍取得土地使用权的公告》公告编号:2021-038(巨潮资讯网www.cninfo.com.cn)《关于变更部 |
分募集资金投资项目的公告》公告编号:2022-053(巨潮资讯网www.cninfo.com.cn) | ||||||||||||
东方嘉盛工业智慧供应链商贸协同平台项目 | 自建 | 是 | 物流仓储 | 826,516.28 | 826,516.28 | 自有资金 | 0.24% | 2,731,795,216.49 | 项目尚在建设中 | 2022年08月10日 | 《关于公司全资子公司竞拍取得土地使用权的公告》公告编号:2022-039(巨潮资讯网www.cninfo.com.cn) | |
龙岗智慧仓库建设项目 | 自建 | 是 | 物流仓储 | 8,213,309.46 | 27,239,310.99 | 自有资金 | 27.24% | 1,994,827,574.83 | 项目尚在建设中 | |||
合计 | -- | -- | -- | 24,137,770.96 | 45,561,326.32 | -- | -- | 7,188,499,111.25 | 0.00 | -- | -- | -- |
4、金融资产投资
(1)证券投资情况?适用□不适用
单位:元
证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
基金 | 无 | 无 | 0.00 | 公允价值计量 | 0.00 | -23,201,788.30 | 0.00 | 128,000,000.00 | 0.00 | -23,201,788.30 | 104,798,211.70 | 交易性金融资产 | 自有资金 |
合计 | 0.00 | -- | 0.00 | -23,201,788.30 | 0.00 | 128,000,000.00 | 0.00 | -23,201,788.30 | 104,798,211.70 | -- | -- | ||
证券投资审批董事会公告披露日期 | 2022年07月12日 |
(2)衍生品投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况?适用□不适用
(1)募集资金总体使用情况?适用□不适用
单位:万元
募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
2017年 | 公开发行股份 | 40,576.65 | 1,083.12 | 23,082.65 | 14,037.79 | 26,381.56 | 65.02% | 17,494 | 见下述说明 | 0 |
合计 | -- | 40,576.65 | 1,083.12 | 23,082.65 | 14,037.79 | 26,381.56 | 65.02% | 17,494 | -- | 0 |
募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
综上,截至2022年12月31日,募集资金累计投入23,082.65万元,暂时补充流动资金17,010.01万元,尚未使用的金额为717.84万元(其中募集资金483.99万元,专户存储累计利息减手续费净额233.85万元) |
(2)募集资金承诺项目情况?适用□不适用
单位:万元
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
承诺投资项目 | ||||||||||
跨境电商供应链管理项目 | 是 | 8,112.87 | 547.33 | 0 | 547.33 | 100.00% | 0 | 不适用 | 是 | |
互联网综合物流服务项目 | 是 | 12,731.04 | 387.27 | 0 | 387.27 | 100.00% | 0 | 不适用 | 是 | |
“一带一路”供应链协同平台项目 | 是 | 14,037.79 | 0 | 0 | 0.00% | 2023年11月29日 | 0 | 不适用 | 否 | |
信息化建设项目 | 否 | 3,717.44 | 3,717.44 | 492.63 | 3,019.23 | 81.22% | 2024年12月31日 | 0 | 不适用 | 否 |
医疗器械供应链管理项目 | 否 | 3,986.44 | 3,986.44 | 553.36 | 1,228.45 | 30.82% | 2023年12月31日 | 0 | 不适用 | 否 |
兴亚股权投资项目 | 是 | 3,850 | 0 | 3,850 | 100.00% | 0 | 不适用 | 否 | ||
龙岗智慧仓库建设项目 | 是 | 2,021.52 | 37.14 | 2,021.52 | 100.00% | 0 | 不适用 | 是 | ||
补充流动资金 | 否 | 12,028.86 | 12,028.86 | 0 | 12,028.86 | 100.00% | 不适用 | 否 | ||
承诺投资项目小计 | -- | 40,576.65 | 40,576.65 | 1,083.12 | 23,082.65 | -- | -- | -- | -- | |
超募资金投向 | ||||||||||
不适用 | ||||||||||
合计 | -- | 40,576.65 | 40,576.65 | 1,083.12 | 23,082.65 | -- | -- | 0 | -- | -- |
分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因 | 1.跨境电商供应链管理项目2020年至今,在全球政治局面不确定性增大、特殊时期长期持续的影响下,国际贸易市场环境错综复杂,投资建设跨境电商服务网点的不确定性显著增大。经过综合考量,在跨境电商物流业务领域,公司近年来始终把风险管理运营安全放首位,坚持相对的轻资产运营以及整合外部资源,因此该募投项目的实施地点、实施方式和投入金额等都已经不再符合目前国内外业务发展的现状和实际需求,公司对该募投项目进行替换及变更。“跨境电商供应链管理募投项目”和“龙岗智慧仓库建设项目”变更为“‘一带一路’供应链协同平台项目”事宜,已经公司2022年10月27日第五届董事会第七次会议和2022年11月14日2022年第一次临时股东大会审议通过,公司监事会、独立董事及保荐机构已发表同意意见。 |
(含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因) | 2.互联网综合物流服务项目截至2019年7月31日,“互联网综合物流服务项目”已投入募集资金387.27万元,主要用于北京、广州等地物流网络节点城市设立精品物流服务网点。项目实施过程中,公司设立专业运输子公司全面规划互联网综合物流服务项目,并基于公司内部货运量打底外延发展,降低现有业务物流成本,提升客户物流交付能力,并拓展了综合物流业务增量。但在此期间,运输行业竞争态势也日益激烈,运输行业龙头企业依托雄厚的资金和规模优势,大力投资建设全国核心物流网点,同时各类网络货运平台也凭借行业热度过度融资,致使整个物流行业竞争态势不断加大,尤其是全国大部分区域的物流网点建设出现过度投资倾向。在这种情况下,公司认为继续加大自有核心物流网点基础设施建设对主业的帮助将大幅下降,而利用社会上的核心物流网点资源更为合理,继续投资核心物流网点基础建设将存在与社会资源重叠,不达投资目的的风险。因此,经过综合考量,公司决定改变原有的全面网点基础设施布局投资策略,从分散性投资转为聚焦在核心区域的投资规划,加大在核心节点、重点城市物流资源的投资深度,并对该募投项目进行替换及变更。“互联网综合物流服务项目”变更为“兴亚股权投资项目”和“龙岗智慧仓库建设项目”事宜,已经2019年8月1日公司第四届董事会第九次会议及2019年8月19日2019年第二次临时股东大会审议通过,公司监事会、独立董事及保荐机构已发表同意意见。3.“一带一路”供应链协同平台项目“跨境电商供应链管理募投项目”和“龙岗智慧仓库建设项目”变更为“‘一带一路’供应链协同平台项目”事宜,已经公司2022年10月27日第五届董事会第七次会议和2022年11月14日2022年第一次临时股东大会审议通过,公司监事会、独立董事及保荐机构已发表同意意见,该项目募集资金专户四方监管协议于2022年12月23日签署完毕(简称“新专户”),新专户于2023年1月正式投入使用,此前项目建设款由公司自有资金拨付,未使用募集资金,项目尚在建设中,因此项目未达到计划进度。4.信息化建设项目信息化建设一直以来是公司的重点方向,该项目拟将达成进一步升级并完善综合供应链管理信息平台和系统的目标,主要建设内容包括:(1)自主研发运输宝物流服务平台、跨境电商综合服务平台、进出口综合服务平台;(2)整合公司原有的供应链管理服务系统;(3)建立异地灾备数据中心、部署升级私有云、扩建数据中心;(4)对基础的软硬件进行升级、新增、更换等。本项目主要以产生间接经济效益为主,建设完成后,将能够提高公司各部门、各分支机构的信息共享,全面提升公司对主营业务数据的集成管理与科学应用能力;可以通过对各个系统平台的数据处理,使企业规范管理模式,整合业务体系,优化业务流程,降低运营成本,从而全面提升公司在供应链管理服务领域的管理能力和核心竞争力,为公司成为专业的供应链管理服务商提供高效、可靠的信息系统支持。由于公司已通过并购等方式快速提升信息化能力,且该项目在执行过程中因受到市场环境等多方面因素影响,导致前期公司募投资金投入推进较慢,为降低募集资金的投资风险,提升募集资金使用效率,保证资金安全合理运用,公司经过审慎研究,本着对股东负责及谨慎投资的原则,结合当前该项目的实际建设情况和投资进度,将该项目达到预定可使用状态的时间延期到2024年12月31日。具体请见公司于2023年1月6日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上披露的《关于部分募投项目延期的公告》(公告编号:2023-003)5.医疗器械供应链管理项目医疗器械供应链业务板块是公司重要战略发展板块之一,公司于2020年12月发布《2021-2024年医疗康健产业发展战略规划纲要》,深耕医疗健康数字交易服务平台是公司的重要战略方向之一,公司会持续医疗器械供应链管理项目的资源投入,2022年上半年,公司已落地两个行业龙头供应链管理项目,高效优质的履约服务能力已成为公司核心竞争力,特殊时期期间稳定的供应链服务深受客户好评。该募投项目主要为公司医疗器械供应链管理业务提供必要的资金支持,前期由于医疗器械行业客户的业务开拓周期长,出于风险考虑公司主要是使用自有资金,所以募集资金投入会慢些。基于公司发布的医疗健康产业规划,公司近期已经在加大在医疗器械,以及生命科学领域的投资力度。近期公司已经成功拓展了赛默飞、华大智造等全球医疗行业品牌企业,随着业务规模的增长,募集资金的投放会持续加大,公司预计可以按照原定计划完成。截至2022年12月31日,该项目尚未投入完毕。6.兴亚股权投资项目由于公司募投项目暂未全部投入完毕,无法单独测算“兴亚股权投资项目”为公司带来的收益。7.龙岗智慧仓库建设项目2021年9月,公司接到深圳市生态环境局龙岗管理局通知,“龙岗智慧仓库建设项目”建设用地处于二级水源保护区,经公司与多部门协调沟通,及时了解区域内相关水质保障工程进展等信息,项目建设地地质条件较为复杂,该项目的施工进度有较大不确定性。经过综合考量,公司对该募投项目进行替换及变更。“跨境电商供应链管理募投项目”和“龙岗智慧仓库建设项目”变更为“‘一带一路’供应链协同平台项目”事宜,已经公司2022年10月27日第五届董事会第七次会议和2022年11月14日2022年第一次临时股东大会审议通过,公司监事会、独立董事及保荐机构已发表同意意见。 |
项目可 | 互联网综合物流服务项目原计划以募集资金投入12,731.04万元,公司拟在上海、重庆、成都、广州、深圳、北京、西安、沈阳、武汉、郑州、杭州、南京、兰州、合肥、福州、厦门、南昌、长沙、济南、青岛、 |
行性发生重大变化的情况说明 | 太原、无锡、苏州、石家庄、哈尔滨、长春、乌鲁木齐、呼和浩特、南宁、昆明、贵阳等全国31个核心物流网络节点城市设立精品物流服务网点。通过本项目的实施,将完善公司在全国的物流服务布局,形成覆盖全国的供应链及物流服务网络,保障公司业务快速稳定增长和发展目标的实现。由于当前公司国内市场业务发展态势已经与规划之初有了较大差异,原项目的实施地点、实施方式和投入金额等都已经不再符合目前国内业务发展的现状和实际需求,截至目前,该项目募集资金已投入387.27万元。公司对该项目实施计划进行变更,原计划投入该项目的12,343.77万元募集资金余额及其利息(利息金额以银行结算为准)全部转为投入兴亚股权投资项目及龙岗智慧仓库建设项目。“跨境电商供应链管理项目”涉及国内外11个城市且当前国际贸易市场环境复杂,前期调研、报批、落地建设等周期较长,且成本较高,原项目的实施地点、实施方式和投入金额等都已经不再符合目前国内外业务发展的现状和实际需求,致使原募投项目无法正常实施。“龙岗智慧仓库建设项目”地处二级水源保护区,且地质条件较为复杂,目前存在环保政策面调出调进的变化,虽公司已在积极应对协调,追赶施工进度,但预计无法在预期内竣工投产。综合考虑公司经营发展状况,公司拟对“跨境电商供应链管理项目”及“龙岗智慧仓库建设项目”实施计划进行变更,原计划投入上述两个项目的募集资金余额14,037.79万元及其利息(利息金额以银行结算为准)将全部转为投入“‘一带一路’供应链协同平台项目”。 |
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
在募集资金实际到位之前,项目部分资金已由公司以自筹资金先行投入,截止2017年7月31日先期投入金额为13,228,314.39元,以上投入业经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)于2017年8月22日出具的《关于深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》(瑞华核字[2017]48110016号)鉴证,截至2017年12月31日,已完成募集资金置换。 | |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
公司于2020年8月27日召开的第四届董事会第十六次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司及全资子公司深圳市光焰供应链有限公司使用人民币18,345万元闲置募集资金暂时补充流动资金,期限不超过12个月。公司于2021年8月26日召开了第四届董事会第二十四次会议、第四届监事会第十四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司及全资子公司深圳市光焰供应链有限公司使用部分闲置募集资金18,500万元暂时补充流动资金,期限为不超过12个月。公司于2022年8月18日召开了第五届董事会第六次会议、第五届监事会第五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司及全资子公司深圳市光焰供应链有限公司拟使用部分闲置募集资金17,406万元暂时补充流动资金,占募集资金净额的42.90%,期限为不超过12个月。截止至2022年12月31日,公司累计补充流动资金17010.01万元。 | |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
尚未使用的募 | 本公司尚未使用的募集资金将继续用于募投项目。 |
集资金用途及去向 | |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
(3)募集资金变更项目情况?适用□不适用
单位:万元
变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
“一带一路”供应链协同平台项目 | 跨境电商供应链管理项目、龙岗智慧仓库建设项目 | 14,037.79 | 0 | 0 | 0.00% | 2023年11月29日 | 0 | 不适用 | 否 |
合计 | -- | 14,037.79 | 0 | 0 | -- | -- | 0 | -- | -- |
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 1.跨境电商供应链管理项目2020年至今,在全球政治局面不确定性增大、特殊时期长期持续的影响下,国际贸易市场环境错综复杂,投资建设跨境电商服务网点的不确定性显著增大。经过综合考量,在跨境电商物流业务领域,公司近年来始终把风险管理运营安全放首位,坚持相对的轻资产运营以及整合外部资源,因此该募投项目的实施地点、实施方式和投入金额等都已经不再符合目前国内外业务发展的现状和实际需求,公司对该募投项目进行替换及变更。2.龙岗智慧仓库建设项目2021年9月,公司接到深圳市生态环境局龙岗管理局通知,“龙岗智慧仓库建设项目”建设用地处于二级水源保护区,经公司与多部门协调沟通,及时了解区域内相关水质保障工程进展等信息,项目建设地地质条件较为复杂,该项目的施工进度有较大不确定性。经过综合考量,公司对该募投项目进行替换及变更。“跨境电商供应链管理募投项目”和“龙岗智慧仓库建设项目”变更为“‘一带一路’供应链协同平台项目”事宜,已经公司2022年10月27日第五届董事会第七次会议和2022年11月14日2022年第一次临时股东大会审议通过,公司监事会、独立董事及保荐机构已发表同意意见。 | ||||||||
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 项目尚在建设中 | ||||||||
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 |
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用?不适用
九、主要控股参股公司分析
□适用?不适用公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用?不适用
十一、公司未来发展的展望
(一)整体战略目标:
在中央对“统一大市场建设”以及“建立双循环”的顶层设计背景下,我国首部现代流通体系建设规划——《“十四五”现代流通体系建设规划》也正式对外公布,对现代流通系统建设进行了战略性、系统性的谋划。如今,随着全国统一大市场建设步伐不断加快,现代流通体系的助力作用正在凸显,这将给东方嘉盛在未来几年带来新的发展机遇。2023年东方嘉盛将坚定实施“一体化供应链服务纵深发展”和“战略投资孵化”双轮驱动发展战略,在传统领域加大AI、大数据研发投入,进一步提升运营效率,并在新能源领域积极关注外延式的切入机会。
战略愿景与目标:成为国内领先的数字化4PL服务的践行者和领导者。
(二)2023年经营规划:
(1)成为国内领先的数字化4PL服务商,在高端进口酒类、生命科技、跨境电商等垂直行业做到服务龙头。
公司为消费品牌客户提供一站式数字供应链交付服务,主要涵盖进口洋酒、国产白酒、消费零食、健康食品、调味品、母婴、日化、消费小家电等产品方向龙头客户。公司已成为国内洋酒行业供应链交付服务最大服务商亦在复制国产白酒供应链服务业务。其中洋酒跨境供应链服务,公司计划拓展服务链条,延伸到仓库加工、免税和一般贸易分销。电
商平台综合物流服务业务继续与头部电商平台合作,作为头部品牌的物流服务商和平台分销商,目前已成功打通品牌B至电商b至消费者c端的供应链交付体系,后续会继续拓展品牌客户打造公司消费品牌墙。医疗板块,2023年计划将大力招募医疗业务团队,增加医疗分销产品线,如癌症早筛、医美牙科骨科医疗器械等;为客户提供库内加工产线的更多增值服务,例如目前外资头部客户S公司的试剂产品库内简单组装等。公司还将通过完善设施、高质量的基础建设、智能设备和领先的运营能力创造竞争优势,挖掘和发展全球前20的生命科技及医疗健康领域的跨国公司及国内头部企业的需求,为客户提供优质高效的一体化数字医疗供应链综合服务。
跨境电商板块,根据海关总署及艾媒咨询预测,预计2024年我国跨境电商市场规模有望达2.95万亿,2022-24年CAGR约22%。而据谷歌、淡马锡与贝恩联合发布的《2022东南亚数字经济报告》显示,2017至2022五年间,东南亚电商GMV从109亿美元跃升至1,310亿美元,年复合增长率高达64%。2022年东南亚电商市场仍逆势高速增长,菲律宾、印尼、越南、马拉西亚及泰国等5个国家均进入2022年全球电商增长率TOP10国家。预计到2025年东南亚电商市场规模将从2021年的1,200亿美元增长至2,340亿美元。面对新兴市场的重大机遇,东方嘉盛将加大在跨境电商板块的市场拓展力度,包括区域和新品类上的拓展,加快对重点区域的跨进电商产业园的布局,努力实现跨境电商业务板块的业务稳定增长。
(2)加速拓展新能源汽车及智能制造物流服务业务
中汽协数据显示,2022年1~11月,新能源汽车产销分别达到625.3万辆和606.7万辆,同比均增长1倍,市场占有率达到25%。新能源汽车整车和汽车零配件行业景气带动配套智能制造物流供应链服务需求,公司2023年计划引入新团队,将先进的一体化供应链服务解决方案和服务复制拓展到新能源车及零配件行业客户中。
(3)持续推动公司数字化自动化供应链转型升级
数字化战略将会是公司挖掘第二增长曲线的重要推动力,数字化转型升级是现代企业的重点课题。公司会继续加大科技研发投入,在业务数字化和数字业务化两个维度上做好数字化顶层架构设计。以市场需求为中心,以数据为资产,以技术为手段,以人才为依托,将技术应用与公司业务战略相组合,用新的技术手段提升企业新的技术能力。建立以市场和产品需求为导向的数字化运营系统,通过敏捷的组织架构及流程优化重组,向新制造转型,促进制造与服务融合,创造新的业务模式,提升综合竞争力。2023年将继续加大在业务数字化的投入力度,不断推出数字化业务产品。
(4)继续夯实全球网络布局、加大智慧仓库投入
供应链服务企业自有产权仓库面积的大小,直接影响企业的经营实力。公司的仓储基地/库区布局,覆盖了大湾区密集的制造企业群、长三角核心地带、海南经济区、成渝地区双城经济圈,已形成较完整的布局。高标准仓库属于不可再生、难以获取的稀缺资源,为仓储综合服务提供有力支撑。自有产权的高标仓库,对于锁定关键客户整体业务有较大的优势。公司看好经济复苏后内需市场的巨大潜力,将利用公司资金实力,积极逢低布局重点节点城市,争取抓住下一波成长红利。未来劳动力成本将持续上升,公司将继续将加强对现有仓库的智能化自动化数字化硬件和软件系统升级改造,与国内外前沿科技公司团队合作引入无人驾驶、自动化物流仓储机器人、光伏发电等技术,打造智慧低碳仓库。
(5)延展布局“一带一路”出海目的地仓储运输业务
2023年恰逢“一带一路”十周年里程碑,十年来“一带一路”合作硕果累累。截至2023年1月,我国已累计与151个国家、32个国际组织签署了200余份共建“一带一路”合作文件,形成3000多个合作项目,投资规模近1万亿美元。立足新时期,面对复杂严峻的外部形势,我国依然坚持稳字当头、稳中求进,在国内国际双循环的发展格局下,“一带一路”战略显得更为重要,既有利于我国优势产业出海,又促进了区域间的共同繁荣与稳定,同时也保证了我国供应链、产业链的自主、安全、可控。在这背景之下,东方嘉盛将以“一带一路”协同平台项目(重庆)为基础,加快“一带一路”沿线协同平台的复制落地。
(6)贯彻落实组织变革及完善人才激励制度。
2023年将继续贯彻落实DC(DistributionCenter)管理制,以DC为独立经营单元,推动DC组织变革,从原有的成本中心向利润中心转变,从操作者向经营者转变,提高员工工作效率和科学管理水平。公司根据业务的需求,2023年将强化在食品、医疗领域人才的引进,重点在数字化供应链方向引进一批具有较丰富行业和项目经验的研发人才。此外,公司已回购股份,未来将结合公司业务拓展及资本市场状况适时推出股权激励计划。
(三)风险及应对
本公司请投资者认真阅读本年度报告全文,并特别注意下列风险因素:
(1)大股东控制风险:截至2022年12月31日,孙卫平女士直接持有6,425.54万股公司股份,占公司股份总额的
46.53%,为公司第一大股东;孙卫平女士的子女邓思晨、邓思瑜分别持有公司1,780万股股份,分别占公司股份总额的
12.89%,由于邓思晨、邓思瑜均为未成年人,其享有的股东权利由其法定监护人孙卫平女士代为行使;同时,孙卫平女士作为上海智君的执行事务合伙人,实际控制其持有的公司股份0.97%的表决权。因此,孙卫平女士合计控制公司
73.78%股份的表决权,处于绝对控股地位。虽然公司注重现代企业制度的建设,形成了股东大会、董事会、监事会和管理层相互制衡、科学规范的内部控制体系,但控制权集中仍使控股股东可利用其控股地位,通过行使表决权影响公司战略和重大决策,若权利行使不当则可能对公司及公司中小股东利益产生不利影响。
(2)汇率波动风险:公司从事的贸易类、代理类业务涉及大量进出口业务,存在大规模国际结算需求,需要保留一定的外汇头寸,也会在供应链管理服务中产生大量的外币往来款项,在报告期各期末形成一定外汇风险敞口。随着我国汇率市场化进程不断加快,人民币汇率更多以市场机制参考国际货币市场供求。
(3)国际宏观形势风险:近年来全球政治经济形势较严峻,国际贸易制裁盛行,战争冲突,全球性通胀等对公司从事的进出口业务板块有一定不确定性风险。
(4)人才流失及人力成本上升风险:数字化4PL服务方案的制定往往需要整合多方资源,对从业人员的综合素质要求较高,我国正处于4PL服务发展阶段,高素质专业人员储备较少,同行之间会有较为激烈的人才竞争。供应链物流行业运营层面属于劳动密集型行业,在仓储运营、分拣、运输、跨境清关等各个环节均有较大的人力需求。宏观环境影响,一线城市招工日趋困难,仓储及运输等环节人力成本日渐攀升,例如特殊时期成本的攀升是影响公司利润最大的原因之一。如果未来公司无法获得利润更高的业务和实施有效的成本管控,将可能对业绩造成较大影响。
(5)投资及业务扩张导致的经营管理风险
公司在夯实存量主营业务的同时,会战略拓展及投资产业上下游项目,随着投资和业务规模的扩大,对项目投后管理、拓展新业务后的运营管理、内部流程控制、组织架构、人才培养等方面提出较高要求。若公司无法快速响应,可能会积累一定经营风险。
针对上述风险,公司将采取以下应对策略。
(1)坚持多产业和多区域的布局平滑业务风险。
(2)积极应对汇率市场变化,面对人民币汇率持续波动的汇率市场新常态,一方面公司积极通过在合同中与客户约定汇率变动保护条款,另一方面公司通过资金管理活动等日常财务安排,整体降低汇率波动对经营业绩的影响。
(3)加速组织变革,培养引入优秀人才。
(4)持续推动公司数字化供应链转型升级,加大智慧自动化仓库投入,降低各环节的人工成本。
(5)完善公司内部管理流程及投资、投后管理流程,加强专业业务运营人才、投资管理人才梯队建设,对拓展新业务、投资新项目做到全面且有效管控。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动?适用□不适用
接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
2022年05月13日 | “全景?路演天下”(http://rs.p5w.net) | 其他 | 其他 | 参与公司2021年度业绩网上说明会的投资者 | 介绍了2021年度公司的经营业绩,说明了公司目前主营业务以及达到的指标以及当前业务未来的发展方向,向投资者解答了关于公司是否属于属于轻资产管理型公 | 《2022年5月13日投资者关系活动记录表》巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) |
司、业绩增长依据、如何维系跨境电商为公司带来的利润、数字化供应链的建设情况等。 | ||||||
2022年05月26日 | 线上调研 | 电话沟通 | 机构 | 国寿安保祁善斌南方天辰李更玖阳投资周洁宁泉投资高熙尧途灵投资赵梓峰和基投资李逸尘理成资产孙兴华锐图投资张帆中邮证券刘意纯长安信托谌攀国元证券许元琨泽壹投资宋宇飞国信交运胡治元深圳润盈达投资戴华琪长江证券韩轶超长江证券鲁斯嘉华创证券吴一凡东方证券刘阳国泰君安尹嘉骐国泰君安岳鑫 | 从公司2021年的经营业绩出发,详细回答了公司连续五年利润复合增长20%以上的驱动因素,功拓客和行业复制的核心竞争力,公司服务模式和交易业务的区别和协同性,以及特殊时期后如何保持议价能力等。 | 《2022年5月26日投资者关系活动记录表》巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) |
2022年06月02日 | 深圳市福田保税区市花路10号东方嘉盛大厦6楼会议室 | 实地调研 | 其他 | 安信证券:谭耕、张帅深圳市正睿华道投资管理有限公司:肖正南本汇宝资本:陈志明深圳润盈达投资有限公司:戴华琪裕新(深圳)高科产业运营有限公司:苏子喻个人投资者:李宇崇 | 详细介绍了东方嘉盛的核心竞争力和未来增长点,当前加速推进数字化产业升级的进展的具体规划,公司2022年计划打造的全球消费品品牌一站式数字化综合服务平台,医疗健康板块五年战略规划目前的进展等。 | 《2022年6月2日投资者关系活动记录表》巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) |
2022年07月06日 | 线上调研 | 电话沟通 | 机构 | 郑州鑫宇投资李小博中原英石赵梓峰人寿资产薛海天猊投资曹国军南方睿泰赖旭明云杉投资李晟国元证券许元琨 | 从公司2021年的经营业绩出发,详细回答了投资者关于如何看待2022年及未来的增长情况、冷链物流业务发展情况、公 | 《2022年7月6日投资者关系活动记录表》巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) |
进门财经李倩 | 司四大业务板块的协同性、全球中心仓的核心竞争力、仓储利用率、对外股权投资情况、数字化供应链建设情况、医疗健康板块现状的提问。 | |||||
2022年09月22日 | 电话会议 | 电话沟通 | 机构 | AthenaCapital(东腾投资)总经理王安亚 | 介绍了公司2022年度的业绩增长预期,公司同行业竞争对手及自身核心竞争力,业务占比情况,特殊时期对公司的影响,公司仓储布局情况及各区域业务占比情况。 | 《2022年9月22日投资者关系活动记录表》巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) |
2022年11月09日 | 全景网“投资者关系互动平台”(https://ir.p5w.net) | 电话沟通 | 其他 | 通过登录“全景?路演天下”网站(http://rs.p5w.net/)或关注微信公众号:全景财经,参与公司本次投资者集体接待日活动的投资者 | 主要介绍了发展战略、公司一体化数字链布局情况,“一带一路”供应链协同平台项目建设情况,公司基本情况及主营业务发展的亮点,未来发展规划,公司在供应链管理项目方面发展情况。 | 《2022年11月9日投资者关系活动记录表》巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) |
2022年12月22日 | 电话会议 | 电话沟通 | 机构 | 深圳润盈达投资戴华琪珠海澳斐盈峰私募基金李昊敏金鉴资产叶华杰上海乘舟投资管理有限公司周凯政经资本林卫煜上海珩道投资管理有限公司金鑫深圳旦恩先峰投资管理有限公司牛禹安信证券谭耕中信证券蔡涛德云资产李慧灵 | 主要介绍了公司在“一带一路”上的布局、最新仓储网络布局情况,特殊时期管控放开后,物流效率受到冲击的背景下,对公司产生的影响以及应对方式;2023年公司行业布局及规划和增长点;跨境电商板块2023年目标。 | 《2022年12月22日投资者关系活动记录表》巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) |
第四节公司治理
一、公司治理的基本状况报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
号——主板上市公司规范运作》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件的要求,完善公司治理机构,规范公司运作,提高公司治理水平,强化信息披露。公司董事、监事和高级管理人员从公司和全体股东的利益出发,诚信、勤勉、专业、尽职的履行职责,切实维护公司和全体股东特别是中小股东的合法权益。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
报告期内,公司于2022年
月因增加公司经营范围修订了《公司章程》相应条款。
?关于股东、董事、监事及三会
报告期内,公司共召开
次股东大会。公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及公司《股东大会议事规则》的规定召集并召开股东大会,会议召开合法有效。公司确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位,确保所有股东能充分行使自己的权利,不存在损害中小股东利益的情形。
报告期内,公司共召开
次董事会会议,公司董事会的人数及人员构成符合有关法律法规的要求,并严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》规定,召开董事会,会议召开合法有效。公司根据相关法律法规完成董事会的换届选举工作,董事会由
名董事组成,其中独立董事
名。公司独立董事独立公正地履行职责,对公司相关事项发表独立意见,促进了公司规范运作。公司董事会下设审计、战略与发展、薪酬与考核、提名等四个专门委员会,各委员会分工明确、权责分明、有效运作。各专门委员会按照职责开展工作。
报告期内,公司共召开
次监事会会议,公司监事会人数及构成符合有关法律、法规的要求,并严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》规定,召开监事会,会议召开合法有效。公司根据相关法律法规完成监事会的换届选举工作,监事会设监事
名,其中职工代表监事
名。监事会对公司的规范运作、财务状况以及董事、高级管理人员履职情况等进行了严格监督,确保了公司各项重大经营行为符合公司的利益,有效维护了公司股东特别是中小股东的合法权益。
?关于控股股东与公司控股股东、实际控制人孙卫平女士严格规范个人行为,依法通过股东大会行使股东权利,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。不存在控股股东及其下属企业占用公司资金,以及公司违规为控股股东及其下属企业提供担保的情形。
?关于绩效评价与激励约束机制
公司建立了《董事、监事、高级管理人员薪酬管理办法》,并依据该办法对相关人员进行了绩效评价和考核。
?关于利益相关者
公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益,加强与各方的沟通和交流,实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡,认真履行环境保护、节能减排、依法纳税等社会责任,实现各方可持续发展。
?关于信息披露与透明度
公司严格按照有关法律法规及规范性文件以及《上市公司信息披露管理办法》的规定,在公司指定信息披露的报纸和网站,真实、准确、完整、及时、公平地披露信息,确保公司运作的公开性和透明度。公司通过网上说明会、接待机
构投资者、分析师调研以及通过电话、互动平台等方式,有效地增进了投资者与公司的沟通与交流。公司根据《内幕信息知情人管理制度》要求,做好内幕信息管理以及内幕信息知情人登记备案工作。没有发现公司董事、监事、高级管理人员及其他内幕信息知情人员在定期报告公告前
日内、业绩预告和业绩快报公告前
日内以及其他重大事项披露期间等敏感期内利用内幕信息违规操作的情形。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是?否公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司拥有独立完整的资产体系和仓储、运输、销售系统,具有独立面向市场的自主经营能力,在业务、人员、资产、机构、财务方面均能与控股股东、实际控制人保持完全独立。
(一)业务独立情况:公司业务独立于控股股东、实际控制人及其下属企业,拥有独立完整的仓储、运输、销售系统,独立开展业务,不依赖于公司股东及其关联方。
(二)人员独立情况:本公司已建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度及独立的工资管理制度,根据《劳动法》和公司劳动管理制度等有关规定与公司员工签订劳动合同,由公司人力资源部负责公司员工的聘任、考核和奖惩,公司在劳动和社会保障局办理了独立的社保登记,本公司在员工的社会保障、工薪报酬等方面完全独立。
(三)资产独立情况:公司拥有独立、完整的资产,所有与经营业务相关的固定资产、流动资产、无形资产等均进入本公司。公司拥有独立完整的配套设施及房屋、土地等经营性资产。本公司与股东的资产产权已经明确界定。
(四)机构独立情况:公司设有健全的组织机构体系,股东大会、董事会、监事会、运输部、销售部等部门独立运作,并制定了相应的内部管理和控制制度,使各部门之间分工明确、各司其职、相互配合,从而构成了一个有机的整体,保证了公司的依法运作,不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。
(五)财务独立情况:本公司开设有独立的银行账户,作为独立的纳税人,依法独立纳税。本公司不存在以资产、权益或信誉为股东提供债务担保的情况,也不存在资产被股东占用而损害公司利益的情况。公司设有独立的财务会计部门,建立了独立的财务核算体系,独立进行财务决策,财务人员无兼职情况。
三、同业竞争情况
□适用?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
2021年度股东大会 | 年度股东大会 | 74.13% | 2022年05月20日 | 2022年05月21日 | 《2021年年度股东大会决议公告》(公告编号2022-031)巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
2022年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 73.89% | 2022年11月14日 | 2022年11月15日 | 《2022年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号2022-059) |
巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn | |||||
2022年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 73.86% | 2022年12月19日 | 2022年12月20日 | 《2022年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号2022-071)巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
2022年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 73.87% | 2022年12月26日 | 2022年12月27日 | 《2022年第三次临时股东大会决议公告》(公告编号2022-074)巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用?不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数(股) | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量(股) | 其他增减变动(股) | 期末持股数(股) | 股份增减变动的原因 |
孙卫平 | 董事,高级管理人员 | 现任 | 女 | 53 | 2003年07月01日 | 2024年08月23日 | 64,255,400 | 64,255,400 | ||||
李旭阳 | 董事,高级管理人员 | 现任 | 男 | 51 | 2012年08月24日 | 2024年08月23日 | 0 | 0 | ||||
邓建民 | 董事 | 现任 | 男 | 53 | 2009年04月01日 | 2024年08月23日 | 10,000 | 10,000 | ||||
汪健 | 董事,高级管理人员 | 现任 | 男 | 44 | 2021年08月24日 | 2024年08月23日 | 0 | 0 | ||||
何一鸣 | 监事 | 现任 | 男 | 49 | 2009年06月01日 | 2024年08月23日 | 20,500 | 20,500 |
何清华 | 监事 | 现任 | 女 | 46 | 2015年07月17日 | 2024年08月23日 | 18,000 | 18,000 | ||||
田卉 | 监事 | 现任 | 女 | 61 | 2009年05月01日 | 2024年08月23日 | 18,000 | 18,000 | ||||
王艳 | 独立董事 | 现任 | 女 | 48 | 2018年08月24日 | 2024年08月23日 | 0 | 0 | ||||
谢晓尧 | 独立董事 | 现任 | 男 | 57 | 2021年08月24日 | 2024年08月23日 | 0 | 0 | ||||
卢少平 | 独立董事 | 现任 | 男 | 61 | 2021年08月24日 | 2024年08月23日 | 0 | 0 | ||||
张光辉 | 高级管理人员 | 现任 | 男 | 47 | 2005年05月06日 | 2024年08月23日 | 41,000 | 41,000 | ||||
曹春伏 | 高级管理人员 | 现任 | 女 | 44 | 2021年08月24日 | 2024年08月23日 | 0 | 0 | ||||
柳攀 | 高级管理人员 | 现任 | 男 | 43 | 2022年04月28日 | 2024年08月23日 | 0 | 0 | ||||
合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 64,362,900 | 0 | 0 | 0 | 64,362,900 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□是?否公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用□不适用
姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
柳攀 | 信息技术中心总监 | 聘任 | 2022年04月28日 | 经总经理提名,公司董事会提名委员会审核通过,聘任为公司信息技术中心总监 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
(一)董事孙卫平女士,1970年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。孙女士曾供职于中国航空技术进出口深圳公司,并曾担任深业集团有限公司下属东欧经济发展有限公司副总经理。孙女士于2003年加入公司,担任公司执行董事,自2009年4月至今担任本公司董事长,自2011年4月至今兼任公司总经理。
李旭阳先生,1972年出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历。李先生是中国注册会计师协会会员,澳大利亚注册会计师协会会员。李先生曾任深圳新世纪饮水科技有限责任公司财务主管、润迅通信集团有限公司集团资金主管、澳大利亚TELEPLANSERVICESOLUTION财务经理。李先生于2009年9月加入本公司,担任财务管理中心总监,2011年4月至今担任公司董事兼董事会秘书。
邓建民先生,1970年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历。邓先生曾任南海官窑供销社主管会计、广州军区深圳企业局主办会计、东欧集团有限公司贸易管理部经理、深业(深圳)工贸发展有限公司总助。邓先生于2007年1月加入公司并一直工作至今,现任公司财务高级经理,自2009年4月至今担任公司董事。
汪健先生,1979年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。汪先生曾任上海环球信息网络有限公司网络工程师、嘉里建设管理(上海)有限公司IT经理、天狮溢海有限公司IT经理、永乐(中国)电器销售有限公司项目经理、佳通轮胎(中国)投资有限公司项目经理。汪先生于2010年6月加入公司并工作至今,现任公司运营管理中心总监,自2021年8月至今担任公司董事。
王艳女士,1975年出生,中国国籍,无境外永久居留权,博士后学历。2014年9月至今,在广东财经大学工作,从事财务会计的教学科研工作,财务管理博士后,博士生导师,博士后合作导师。王女士目前还担任深圳文科园林股份有限公司的独立董事、广东肇庆星湖生物科技股份有限公司的独立董事及北京利德曼生化股份有限公司的独立董事。王女士自2018年8月23日起担任公司独立董事。
卢少平先生,1962年出生,中国国籍,无境外永久居留权,博士研究生学历,管理科学与工程教授。1994年12月至2023年3月,在深圳大学工作,主要从事物流与供应链的科研教学工作,研究生导师、博士后合作导师。卢少平先生目前还担任拟上市公司深圳市骏鼎达新材料股份有限公司独立董事。卢先生自2021年8月起担任公司独立董事。
谢晓尧先生,1966年出生,中国国籍,无境外永久居留权,研究生学历,管理学博士。1991年7月至今,任教于中山大学法学院,从事知识产权法学、经济法学的教学科研工作,现为教授、博士研究生导师。截至2022年12月31日,谢先生还担任广州阳普医疗科技股份有限公司、广州恒运企业集团股份有限公司独立董事,及拟上市公司广东百合医疗科技股份有限公司、普洱澜沧古茶股份有限公司的独立董事。谢先生自2021年8月起担任公司独立董事。
(二)监事
何一鸣先生,1974年生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。何先生曾任中国爱地集团国际贸易公司国际贸易专员、香港WINTATHONG外贸部主管。何先生于2003年加入公司并工作至今,历任商务专员、商务经理、销售经理等职位。何先生自2009年6月起担任公司监事会主席。
田卉女士,1962年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。田女士自1986年10月至1994年供职于重庆五金站;2001年8月至2004年5月,田女士供职于深圳市高登布尔科技公司。田女士于2004年5月加入公司,现任深圳市东方嘉盛公司重庆公司负责人,2009年5月起担任公司监事。
何清华女士,1977年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。何女士于2000年2月至2002年9月,任合联达国际贸易(深圳)有限公司总经理助理。2002年9月至今,历任深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司历任海关事务副经理、商务副经理、客户经理、商务部经理。何女士自2015年8月起担任公司监事。
(三)高级管理人员
孙卫平女士,总经理,详见本节“(一)董事基本情况”。
李旭阳先生,财务管理中心总监,详见本节“(一)董事基本情况”。
汪健先生,信息技术管理中心总监兼运营管理中心总监,详见本节“(一)董事基本情况”。
张光辉先生,1976年生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。张先生自1998年9月至1999年5月供职于上海协博精密模具有限公司,任进出口专员;1999年5月至2005年5月,张先生供职于上海陆海英之杰国际集装箱货运有限公司,任货代部进口主管。张先生于2005年5月加入公司并工作至今,现任公司销售管理中心总监。
曹春伏女士,1979年生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士学历。曹女士于2007年9月加入公司并工作至今,现任公司法律事务部总监及证券事务代表。
柳攀,1980年生,中国国籍,无境外永久居住权,本科学历。曾任职于上海安复仕软件有限公司、上海第九城市计算机信息公司、上海汇明信息技术有限公司,柳先生于20年加入公司并工作至今,现任深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司信息技术中心总监。
在股东单位任职情况
□适用?不适用在其他单位任职情况?适用□不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
王艳 | 广东外语外贸大学 | 研究生导师 | 2020年04月01日 | 是 | |
王艳 | 深圳文科园林股份有限公司 | 独立董事 | 是 | ||
王艳 | 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 | 独立董事 | 是 | ||
王艳 | 北京利德曼生化股份有限公司 | 独立董事 | 是 | ||
卢少平 | 深圳大学 | 研究生导师、博士后合作导师 | 1994年12月01日 | 2023年03月31日 | 是 |
卢少平 | 深圳市骏鼎达新材料股份有限公司 | 独立董事 | 是 | ||
卢少平 | 深圳技术大学 | 教授,交通物流学院院长顾问 | 2023年04月01日 | 是 | |
谢晓尧 | 中山大学 | 教授、博士研究生导师 | 1991年07月01日 | 是 | |
谢晓尧 | 广州阳普医疗科技股份有限公司 | 独立董事 | 是 | ||
谢晓尧 | 广州恒运企业集团股份有限公司 | 独立董事 | 是 | ||
谢晓尧 | 广东百合医疗科技股份有限公司 | 独立董事 | 2022年12月31日 | 是 | |
谢晓尧 | 普洱澜沧古茶股份有限公司 | 独立董事 | 是 | ||
孙卫平 | 深圳市悦成紫苑文化有限公司 | 监事 | 2007年07月17日 | 否 | |
孙卫平 | 上海迦诺健康管理咨询有限公司 | 执行董事 | 2015年03月27日 | 否 | |
孙卫平 | 宁波市商贸东方嘉盛供应链管理有限公司 | 经理 | 2019年09月20日 | 否 | |
汪健 | 宁波市商贸东方嘉盛供应链管理有限公司 | 董事 | 2019年09月20日 | 否 | |
柳攀 | 宁波市商贸东方嘉盛供应链管理有限公司 | 董事 | 否 | ||
汪健 | 昆明盟盛物业管理有限公司 | 董事 | 2019年07月31日 | 否 | |
田卉 | 昆明盟盛物业管理有限公司 | 董事 | 2019年07月31日 | 否 | |
在其他单位任职情况的说明 | 无 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用?不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
公司按照《公司章程》的规定确定董事、监事和高级管理人员的报酬。公司董事、高级管理人员的报酬经董事会审议通过后提交公司股东大会审议,监事的报酬由监事会审议通过提交公司股东大会审议。
2、董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据
公司董事(不含独立董事)、监事、高级管理人员的报酬依据公司的经营业绩和绩效考核指标确定。公司独立董事津贴标准为每人6.5万元/年(税前)。
、董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况
报告期内,公司董事、监事、高级管理人员的报酬已按月支付。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位:万元
姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
孙卫平 | 董事,总经理 | 女 | 53 | 现任 | 75.56 | 否 |
李旭阳 | 董事,财务总监,董事会秘书 | 男 | 51 | 现任 | 75.37 | 否 |
邓建民 | 董事 | 男 | 53 | 现任 | 39.08 | 否 |
王艳 | 独立董事 | 女 | 48 | 现任 | 6.5 | 否 |
谢晓尧 | 独立董事 | 男 | 57 | 现任 | 6.5 | 否 |
卢少平 | 独立董事 | 男 | 61 | 现任 | 6.5 | 否 |
何一鸣 | 监事 | 男 | 49 | 现任 | 17.47 | 否 |
何清华 | 监事 | 女 | 46 | 现任 | 31.76 | 否 |
田卉 | 监事 | 女 | 61 | 现任 | 24.63 | 否 |
张光辉 | 销售总监 | 男 | 47 | 现任 | 42.02 | 否 |
汪健 | 董事,运营管理中心总监 | 男 | 44 | 现任 | 48.76 | 否 |
柳攀 | 信息技术中心总监 | 男 | 43 | 现任 | 37.95 | 否 |
曹春伏 | 法律事务部总监 | 女 | 44 | 现任 | 41.39 | 否 |
合计 | -- | -- | -- | -- | 453.49 | -- |
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
第五届董事会第四次会议 | 2022年04月28日 | 2022年04月29日 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司第五届董事会第四次会议决议公告》(公告编号:2022-014) |
第五届董事会第五次会议 | 2022年07月09日 | 2022年07月12日 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司第五届董事会第 |
五次会议决议公告》(公告编号:2022-035) | |||
第五届董事会第六次会议 | 2022年08月18日 | 2022年08月19日 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司第五届董事会第六次会议决议公告》(公告编号:2022-043) |
第五届董事会第七次会议 | 2022年10月27日 | 2022年10月28日 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司第五届董事会第七次会议决议公告》(公告编号:2022-050) |
第五届董事会第八次会议 | 2022年12月01日 | 2022年12月02日 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司第五届董事会第八次会议决议公告》(公告编号:2022-061) |
第五届董事会第九次会议 | 2022年12月09日 | 2022年12月10日 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司第五届董事会第九次会议决议公告》(公告编号:2022-064) |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
孙卫平 | 6 | 6 | 否 | 4 | |||
李旭阳 | 6 | 5 | 1 | 否 | 4 | ||
邓建民 | 6 | 5 | 1 | 否 | 4 | ||
汪健 | 6 | 6 | 否 | 4 | |||
王艳 | 6 | 6 | 否 | 4 | |||
谢晓尧 | 6 | 6 | 否 | 4 | |||
卢少平 | 6 | 6 | 否 | 4 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
无
3、董事对公司有关事项提出异议的情况董事对公司有关事项是否提出异议
□是?否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明董事对公司有关建议是否被采纳?是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内,公司全体董事严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《规范运作》以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,谨遵诚信、忠实、勤勉的原则,恪守董事履职规范,认真参加董事会和列席股东大会,积极了解公司的运作情况并充分发表意见,积极参与探讨公司经营发展中存在的机遇与挑战,切实有效地维护了公司和全体股东的合法权益。
报告期内,公司独立董事还根据自身的专业优势和丰富经验,在深入了解公司及行业情况的基础上,就公司发展战略、经营决策、内部控制等事项提出了切实有效的建议,得到公司的重视和采纳,对公司未来的持续发展和规范化运作助益良多。公司将进一步加强和完善内控制度建设,不断夯实内部基础管理工作,进一步完善公司治理结构,进一步提高董事会及其专门委员会科学决策水平。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况(如有) |
战略发展委员会 | 孙卫平李旭阳、卢少平 | 2 | 2022年08月18日 | 审议通过了《关于公司2022年业务发展规划的议案》 | |||
2022年12月09日 | 审议通过了《关于公司2023年发展战略规划的议案》 | ||||||
提名委员会 | 卢少平孙卫平、谢晓尧 | 2 | 2022年04月28日 | 审议通过了《关于改聘公司高级管理人员的议案》 | |||
2022年08月18日 | 审议通过了《关于变更公司内部审计部门负责人的议案》 | ||||||
薪酬与考核委员会 | 谢晓尧邓建民、王艳 | 1 | 2022年04月28日 | 审议通过了《关于董事2021年度履职情况的议案》、《关于高级管理人员2021年度履职情况的议案》 | |||
审计委员会 | 王艳汪健、谢晓尧 | 4 | 2022年04月28日 | 审议通过了《关于2021年年度报告全文及摘要 |
的议案》、《2021年度财务决算报告的议案》、《2021年度利润分配方案的议案》、《2021年度内部控制评价报告的议案》、《2021年度募集资金存放与使用情况专项报告的议案》、《关于续聘公司2022年度审计机构的议案》、《关于公司2022年第一季度报告的议案》 | |
2022年05月20日 | 审议通过了《关于公司2021年度内部审计工作情况汇报的议案》、《关于公司2022年度内部审计工作计划的议案》 |
2022年08月18日 | 审议通过了《公司2022年半年度报告全文及摘要》、《关于2022年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》、《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》、《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的 |
议案》、《关于变更公司内部审计部门负责人的议案》 | |
2022年10月27日 | 审议通过了《公司2022年第三季度报告的议案》 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是?否监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量(人) | 76 |
报告期末主要子公司在职员工的数量(人) | 561 |
报告期末在职员工的数量合计(人) | 958 |
当期领取薪酬员工总人数(人) | 958 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) | 9 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数(人) |
生产人员 | 0 |
销售人员 | 105 |
技术人员 | 54 |
财务人员 | 39 |
行政人员 | 7 |
管理人员 | 99 |
运营人员 | 652 |
内审人员 | 2 |
合计 | 958 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
硕士及以上 | 12 |
本科 | 256 |
大专 | 479 |
大专及以下 | 211 |
合计 | 958 |
2、薪酬政策
公司根据国家法律法规,结合公司的实际情况,制定公司的薪酬管理体系,并按照公司的薪酬管理体系发放工资,员工的薪酬、福利水平根据公司的薪酬管理体系和实际经营情况、当地的政策等进行适当的调整。
公司严格按照劳动法的规定和国家相关法律法规等,与员工签订劳动合同,并且为员工缴纳社保公积金。
3、培训计划
公司的培训发展方向始终根据企业发展战略推进组织变革,提高组织、业务能力,从而提高整体绩效,以促进员工发展、帮助各层级员工自我能力提升为目标。
公司的培训从企业战略,业务目标、员工发展、培训管理者自我能力提升四个方面来开展,而这四个方面处于企业的不同层面、不同维度。企业战略、业务目标为输入,员工为载体,培训业务管理为平台。具体分为两个视角:以正向视角从需求看培训和以逆向视角从培训结果看价值。以正向视角看战略目标、业务目标、员工发展和培训业务自身对培训的要求。以逆向视角通过培训结果来查验价值,确定培训有助战略推进、业务绩效提高、员工能力提升、培训行业引领。
4、劳务外包情况
□适用?不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用□不适用
公司实施积极的利润分配政策,重视对投资者的合理投资回报,并保持连续性和稳定性,同时兼顾公司的实际经营情况及公司的远期战略发展目标。分红政策的制定及执行符合公司章程的规定及股东大会决议的要求,分红标准和比例明确、清晰,相关的决策程序和机制完备,独立董事尽职尽责并充分发挥了作用,公司的利润分配预案均提交股东大会进行审议,中小股东拥有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益得到了充分保护。
公司2021年年度权益分配方案为:以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润,按照分配比例不变原则,向全体股东每10股派发现金红利1.710000元(含税),分配后的未分配利润余额结转下一年度。2021年度不进行送股及资本公积金转增股本。(根据《公司法》等相关规定,上市公司通过回购专用证券账户持有的本公司股份,不享有参与利润分配的权利。截至分配方案实施前,公司回购证券专用账户中A股数量为954,500股,故公司2021年度实际参与权益分派的总股本为137,146,929股。公司按每股分配比例不变的原则,相应调整分红总额。)
现金分红政策的专项说明 | |
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: | 是 |
分红标准和比例是否明确和清晰: | 是 |
相关的决策程序和机制是否完备: | 是 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: | 是 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护: | 是 |
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明: | 是 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用?不适用本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况?适用□不适用
每10股送红股数(股) | 4 |
每10股派息数(元)(含税) | 1.15 |
分配预案的股本基数(股) | 137,146,929 |
现金分红金额(元)(含税) | 15,771,896.84 |
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元) | 69,675,434.60 |
现金分红总额(含其他方式)(元) | 85,447,331.44 |
可分配利润(元) | 154,801,510.19 |
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例 | 18.46 |
本次现金分红情况 | |
其他 | |
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
15771896.83515,771,896.8415,771,896.84经致同会计师事务所(特殊普通合伙)审计,本公司2022年度实现合并报表归属于母公司股东的净利润为154,801,510.19元,母公司实现净利润为129,206,481.88元,母公司累计可供分配利润为952,956,571.43元,母公司资本公积余额为482,957,813.40元。根据《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》《公司章程》等相关规定,并综合考虑当前宏观经济形势、行业整体环境以及公司未来资金需求等因素,保证公司正常经营和可持续发展需求的情况下,并更好的兼顾股东的即期利益和长远利益,公司拟定的2022年度利润分配预案为:1.公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除回购专户上已回购股份后(截至2022年度报告披露之日,本公司已累计回购公司股份954,500股)的股本总额为基数分配利润,共拟分配现金红利15,771,896.835元(含税)。截至2022年12月31日,公司总股本138,101,429股,公司回购专户中的股份不享有利润分配权利,剔除该部分股份后实际享有利润分配权的股份总数为137,146,929股,以此计算,每10股派发现金红利1.15元(含税)。2.公司拟向全体股东每10股送红股4股,以截至公告披露日公司总股本138,101,429股,扣除公司回购专户954,500股,以137,146,929股为基数计算,本次送股后公司的总股本增加至192,960,201股(公司总股本以中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司最终登记结果为准,如有尾差,系四舍五入取整数所致)。剩余未分配利润结转以后年度分配,2022年度公司不派送红股,不以公积金转增股本。2022年度公司现金分红占实现归属于母公司股东的净利润比例为10.19%。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第9号——回购股份》的相关规定,上市公司以现金为对价,采用要约方式、集中竞价方式回购股份的,当年已实施的回购股份金额视同现金分红金额,纳入该年度现金分红的相关比例计算。公司2022年通过集中竞价交易方式已实施的回购股份所支付的现金金额14,816,663.00元(不含交易费用)视同现金分红金额。通过上述三种方式,公司2022年度现金分红总额合计为85,447,331.44元(含2022年度实施的股份回购金额)。 |
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用?不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求,公司建立和有效实施内部控制。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督,经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行,合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。
根据公司财务报告及非财务报告内部控制重大缺陷的认定标准,于内部控制评价报告基准日,未发现内部控制重大缺陷。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是?否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 | 2023年04月25日 | |
内部控制评价报告全文披露索引 | www.cninfo.com.cn | |
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
缺陷认定标准 | ||
类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
定性标准 | 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:(1)一般缺陷:是指除重要缺陷、重大缺陷之外的其他控制缺陷;(2)重要缺陷:①公司主要会计政策、会计估计变更或会计差错更正事项未按规定披露的;②未建立反舞弊程序和控制措施;③关联方及关联交易未按规定披露的;④对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。(3)重大缺陷:①公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为; | 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:(1)一般缺陷:是指除重要缺陷、重大缺陷之外的其他控制缺陷。(2)重要缺陷:如果缺陷发生的可能性较高,会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标;(3)重大缺陷:如果缺陷发生的可能性高,会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标。 |
②当期财务报告存在重大错报,而对应的控制活动未能识别该错报,或需要公司更正已公布的财务报告;③注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报;④审计委员会和审计部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。 | ||
定量标准 | 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:定量标准以净利润、资产总额作为衡量指标。(1)一般缺陷:该缺陷单独或者连同其他缺陷可能导致财务报告错报金额小于合并报表税前利润的5%;(2)重要缺陷:该缺陷单独或者连同其它缺陷可能导致的财务报告错报金额财大于或等于合并财务报表税前利润的5%,但是小于10%;(3)重大缺陷:该缺陷单独或者连同其它缺陷可能导致的财务报告错报金额大于或等于合并财务报表税前利润的10%。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的,以资产总额指标衡量。(1)一般缺陷:该缺陷单独或者连同其它缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的1%;(2)重要缺陷:该缺陷单独或者连同其它缺陷可能导致的财务报告错报金额大于或等于资产总额的1%,但是小于3%;(3)重大缺陷:该缺陷单独或者连同其它缺陷可能导致的财务报告错报金额大于或等于资产总额的3%。 | 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:(1)一般缺陷:单独或连同其它缺陷给公司带来直接财务损失小于人民币300万元;或受到省(直辖市)级以下政府部门处罚,给公司造成轻微的负面影响。(2)重要缺陷:单独或连同其它缺陷给公司带来直接财务损失大于或者等于人民币300万元,小于1000万元;或受到省(直辖市)级以上政府部门处罚,给公司造成重要影响并以公告形式对外披露。(3)重大缺陷:单独或连同其它缺陷给公司带来直接财务损失大于或者等于人民币1000万;或给公司造成重大的负面影响并以公告的形式对外披露。 |
财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
财务报告重要缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重要缺陷数量(个) | 0 |
2、内部控制审计报告
?适用□不适用
内部控制审计报告中的审议意见段 | |
我们认为,东方嘉盛公司于2022年12月31日在所有重大方面有效地保持了按照《企业内部控制基本规范》建立的与财务报表相关的内部控制。 | |
内控审计报告披露情况 | 披露 |
内部控制审计报告全文披露日期 | 2023年04月25日 |
内部控制审计报告全文披露索引 | www.cninfo.com.cn |
内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是?否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是□否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
无
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是?否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司 | 在饮用水源二级保护区新建建设项目,产生噪声和扬尘污染物 | 在饮用水源二级保护区新建、改建、扩建排放污染物的建设项目 | 其他-不予处罚 | 未对公司的正常生产经营造成重大不利影响。 | 东方嘉盛已采取积极措施配合整改 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用?不适用未披露其他环境信息的原因
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司及子公司在日常生产经营过程中认真执行环境保护方面相关的法律法规,报告期内除上述情形外,未出现其他因环境问题违法违规而受到处罚的情况。
二、社会责任情况
(一)股东权益保护
报告期内,公司持续完善治理结构,严格履行信息披露义务,加强投资者关系管理,积极回报股东,努力践行保护股东权益的义务和理念。报告期内,公司共召开4次股东大会、6次董事会、3次监事会,公司独立董事先后对相关事项均发表了独立意见。
1、公司高度重视企业制度的建设和实施,严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》等法律、法规的要求,持续完善公司法人治理结构,建立健全公司内部管理和控制制度,促进公司规范运作,有效提升了公司治理水平。公司构建了以《公司章程》为基础,以《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等为主要架构的规章体系,形成了股东大会、董事会和监事会协调运行的治理体系,与公司管理层之间权责分明、各司其职、有效制衡的法人治理结构,切实保障全体股东的合法权益。
2、董事会下设的战略发展委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会,能够确保董事会职能的充分实现,为董事会的决策提供了科学和专业的参考意见。监事会认真履行自己的职责,对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督;独立董事独立、客观、公正地履行职责,出席了报告期内历次董事会会议和股东大会会议,对董事会议案进行认真审核,为公司经营和发展提出合理化的意见和建议。
3、公司设立了独立的内部审计部门,配备了专职审计人员,按照《内部审计制度》的规定进行内部审计工作,建立了内部控制管理体系,内部控制活动已涵盖经营管理环节的各个方面。
4、公司已逐步建立起多元化的投资者沟通机制,通过深交所“互动易”、投资者热线电话、投资者电子邮箱等多种方式与广大投资者保持密切的沟通和交流,听取广大中小股东的意见和建议,针对投资者关注的问题进行解答,积极传递公司的相关资讯,加强公司与投资者之间的交流互动,共同推进公司和谐、稳定发展。
、公司真实、准确、及时、完整、公平的披露信息,平等地对待所有股东,确保他们能够充分享有法律、法规、规章所规定各项合法权益。董事会秘书负责信息披露管理事务,切实履行信息披露义务。
(二)职工权益保护
、公司严格遵守《劳动法》,同时建立了合理的薪酬福利体系和科学完善的绩效考核体系,遵循同工同酬、按劳分配、多劳多得的原则,做到公开、公平、公正。同时,结合公司实际情况,制定合理的激励措施,有效地激发全体员工的积极性和创造性。
、公司将员工安全生产和职业健康的保障作为生产运营的重点工作,严格遵守国家有关职业健康的法律法规和标准。公司对员工进行安全培训,帮助员工树立安全防范意识、掌握控制风险技能,为员工营造安全健康的工作环境。
、公司非常重视人文关怀,加强与员工的沟通、交流,丰富员工的文化体育活动,构建和谐稳定的员工关系。
(三)客户、供应商权益保护公司重视与供应商、客户的共赢关系,恪守诚信,与其共同构筑信任与合作的平台。
、公司注重供应链建设,不断完善采购流程与机制,对采购部岗位职责和人员行为规范、采购流程和付款、采购招标、采购合同评审等方面做出了严格的规范。公司严格遵守并履行合同约定,到期付款,友好协商解决纷争,以保证供应商的合理合法权益。公司目前已经形成了长期稳定的合格供应商,并在不断扩大。
、公司把客户满意度作为衡量企业各项工作的准绳,重视与客户的共赢关系,建立了客户质量信息反馈处理制度。
(四)公共关系和社会公益事业企业发展源于社会,回报社会是企业应尽的责任。公司在保持自身稳定、健康发展的同时,主动承担起社会责任。公司规范经营,依法纳税,并如实申报纳税,及时缴纳税款;加强与政府相关部门联系,建立良好的沟通关系。多年来连续获得“重合同守信用”、“海关AEO高级认证”、“深圳企业500强”等光荣称号。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
报告期内,公司暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴工作,公司将积极响应国家号召,适时进行乡村振兴工作。
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
?适用□不适用
承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 持有公司股份的董事、监事、高级管理人员邓建民、何一鸣、田卉、何清华、张光辉 | 股份锁定承诺 | 1、自公司首次公开发行股票并在证券交易所上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理本人持有的公司公开发行股票前已发行股份,也不由公司回购该部分股份;所持公司股票在上述锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于发行价;公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人所持公司股票的锁定期限自动延长6个月(在公司上市后至上述期间,公司发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为,上述发行价格亦将作相应调整,即发行价应参考二级市场股价修正方法进行修 | 2017年07月31日 | 长期 | 正在履行 |
正)。上述减持价格和股份锁定承诺不因本人职务变更、离职而终止。2、若违反锁定期满后两年内减持价格不低于发行价的承诺,则减持所获资金应由上市公司董事会监管,以做稳定股价措施等所用,同时本人所持东方嘉盛股份将自减持之日起自动锁定12个月。3、在上述限售期届满后,在本人担任公司董事、监事、高级管理人员的任职期间每年转让的股份不超过本人直接或间接持有公司股份总数的25%;离职后半年内,不转让本人直接或间接持有的公司股份;在向交易所申报离任六个月后的十二个月内通过交易所挂牌交易转让公司股份数不超过本人持有公司股份总数的50%。 | |||||
公司控股股东、实际控制人、公司董事、监事、高级管理人员 | 发行上市信息披露文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺 | 若深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将在该等违法事实被有权主管机构认定后30天内依法赔偿 | 2017年07月31日 | 长期 | 正在履行 |
投资者损失。 | ||||||
公司控股股东、实际控制人孙卫平,公司股东邓思晨、邓思瑜 | 关于持股意向及减持意向的承诺 | 本人作为深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司(以下简称"东方嘉盛")持股5%以上的股东,在东方嘉盛上市后,本人将严格遵守上市前做出的股份锁定及减持限制措施承诺,股份锁定期满后两年内,每年减持不超过减持前所持股份总数的25%且减持价格不低于发行价(在公司上市后至上述期间,公司发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为,上述发行价格亦将作相应调整,即发行价应参考二级市场股价修正方法进行修正)。本人减持东方嘉盛的股票时,将提前三个交易日予以公告。若预计未来一个月内公开出售股份的数量超过东方嘉盛总股本1%,本人将通过大宗交易系统进行减持。 | 2017年07月31日 | 长期 | 正在履行 | |
承诺是否按时履行 | 是 |
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用?不适用
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用?不适用
六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
?适用□不适用详见第十节财务报告-五、重要会计政策及会计估计-44.重要会计政策和会计估计的变更-(1)重要会计政策变更
七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
?适用□不适用
(1)本期新增子公司或孙公司情况
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例% | 取得方式 | ||
直接 | 间接 | 成立日期 | |||||
长沙市光焰供应链有限公司 | 长沙 | 长沙 | 供应链管理服务 | - | 100 | 设立 | 2022.01.14 |
贵州省仁怀市东方嘉盛酒业有限公司 | 遵义 | 遵义 | 酒类经营 | 60 | 设立 | 2022.08.16 | |
芜湖捷讯信息技术有限公司 | 芜湖 | 芜湖 | 软件和信息技术服务业 | - | 70 | 设立 | 2022.11.11 |
深圳嘉泓永业电子商务科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 网上贸易服务 | - | 80 | 设立 | 2022.12.23 |
(2)本期清算子公司或孙公司情况
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例% | 取得方式 | ||
直接 | 间接 | 注销日期 | |||||
郑州航空港区嘉盛供应链管理有限公司 | 郑州 | 郑州 | 供应链管理服务 | 51 | - | 设立 | 2022.04.06 |
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 | 致同会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬(万元) | 141 |
境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 4 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 李萍、纪海燕 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 6 |
当期是否改聘会计师事务所
□是?否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□适用?不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用?不适用
十、破产重整相关事项
□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用?不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用?不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用?不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
□适用?不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保?适用□不适用
单位:万元
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
重庆光焰物流有限公司 | 2022年12月10日 | 3,000 | 2022年12月10日 | 2,000 | 连带责任保证 | 2022/12/10-2023/12/10 | 否 | 是 | ||
上海外高桥保税物流园区东方嘉盛物流有限公司 | 2022年12月10日 | 3,000 | 0 | 连带责任保证 | 2022/12/10-2023/12/10 | 否 | 是 | |||
武汉嘉泓永业供应链管理有限公司 | 2022年12月10日 | 3,000 | 0 | 连带责任保证 | 2022/12/10-2023/12/10 | 否 | 是 | |||
重庆东方嘉盛供应链管理有限公司 | 2022年12月10日 | 3,000 | 0 | 连带责任保证 | 2022/12/10-2023/12/10 | 否 | 是 | |||
昆山市嘉泓永业供应链有限公司 | 2022年12月10日 | 3,000 | 0 | 连带责任保证 | 2022/12/10-2023/12/10 | 否 | 是 | |||
重庆东方嘉盛科技发展有限公司 | 2022年12月10日 | 3,000 | 0 | 连带责任保证 | 2022/12/10-2023/12/10 | 否 | 是 | |||
东方嘉盛商贸物流(香 | 2022年04月24日 | 6,315.67 | 0 | 连带责任保证 | 2022/4/24-2023/4/24 | 否 | 是 |
港)有限公司 | ||||||||||
深圳市前海嘉泓永业投资控股有限公司 | 2,813.6 | 2016年11月22日 | 1,163.6 | 连带责任保证 | 2016/11/22-2025/12/15 | 否 | 是 | |||
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) | 24,315.67 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) | 3,163.6 | |||||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) | 27,129.27 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) | 3,163.6 | |||||||
子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
公司担保总额(即前三大项的合计) | ||||||||||
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1) | 24,315.67 | 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2) | 3,163.6 | |||||||
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3) | 27,129.27 | 报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4) | 3,163.6 | |||||||
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例 | 1.53% | |||||||||
其中: |
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托他人进行现金资产管理情况
(1)委托理财情况
□适用?不适用公司报告期不存在委托理财。
(2)委托贷款情况
□适用?不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□适用?不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□适用?不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 48,327,175 | 34.99% | -55,000 | -55,000 | 48,272,175 | 34.95% | |||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 48,327,175 | 34.99% | -55,000 | -55,000 | 48,272,175 | 34.95% | |||
其中:境内法人持股 | |||||||||
境内自然人持股 | 48,327,175 | 34.99% | -55,000 | -55,000 | 48,272,175 | 34.95% | |||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件股份 | 89,774,254 | 65.01% | 55,000 | 55,000 | 89,829,254 | 65.05% | |||
1、人民币普通股 | 89,774,254 | 65.01% | 55,000 | 55,000 | 89,829,254 | 65.05% | |||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其 |
他 | |||||||
三、股份总数 | 138,101,429 | 100.00% | 0 | 0 | 138,101,429 | 100.00% |
股份变动的原因?适用□不适用报告期内高管锁定股减少导致有限售条件股减少。股份变动的批准情况
□适用?不适用股份变动的过户情况
□适用?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用?不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用?不适用
2、限售股份变动情况
?适用□不适用
单位:股
股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
彭建中(已离职) | 55,000 | 0 | 55,000 | 0 | 高管锁定股解限 | 2022年3月13日 |
合计 | 55,000 | 0 | 55,000 | 0 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
□适用?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用?不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末 | 10,179 | 年度报告 | 12,391 | 报告期末 | 0 | 年度报告披露日前上一 | 0 |
普通股股东总数 | 披露日前上一月末普通股股东总数 | 表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8) | 月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8) | |||||
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
股份状态 | 数量 | |||||||
孙卫平 | 境内自然人 | 46.53% | 64,255,400 | 48,191,550 | 16,063,850 | |||
邓思晨 | 境内自然人 | 12.89% | 17,800,000 | 17,800,000 | ||||
邓思瑜 | 境外自然人 | 12.89% | 17,800,000 | 17,800,000 | ||||
上海智君投资管理中心(有限合伙) | 境内非国有法人 | 0.97% | 1,336,000 | -164000 | 1,336,000 | |||
UBSAG | 境外法人 | 0.65% | 904,123 | 885723 | 904,123 | |||
#祁洪娟 | 境内自然人 | 0.49% | 670,600 | 670600 | 670,600 | |||
张列 | 境内自然人 | 0.39% | 540,000 | 90000 | 540,000 | |||
许金福 | 境内自然人 | 0.34% | 473,300 | 221800 | 473,300 | |||
#陈小丽 | 境内自然人 | 0.32% | 439,300 | 207100 | 439,300 | |||
杜涛 | 境内自然人 | 0.22% | 300,000 | -10000 | 300,000 | |||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3) | 不适用 | |||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、孙卫平女士为公司控股股东、实际控制人;2、孙卫平女士与邓思晨为母女关系;3、孙卫平女士与邓思瑜为母子关系;4、孙卫平女士为上海智君的实际控制人。 | |||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10) | 深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司回购专用证券账户存放公司股票954,500股,占总股本0.69%。在未剔除回购专户时,在前十名股东中位列第5位。 | |||||||
前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
股份种类 | 数量 | |||||||
邓思晨 | 17,800,000 | 人民币普通股 | 17,800,000 | |||||
邓思瑜 | 17,800,000 | 人民币普通股 | 17,800,000 | |||||
孙卫平 | 16,063,850 | 人民币普通股 | 16,063,850 |
上海智君投资管理中心(有限合伙) | 1,336,000 | 人民币普通股 | 1,336,000 |
UBSAG | 904,123 | 人民币普通股 | 904,123 |
#祁洪娟 | 670,600 | 人民币普通股 | 670,600 |
张列 | 540,000 | 人民币普通股 | 540,000 |
许金福 | 473,300 | 人民币普通股 | 473,300 |
#陈小丽 | 439,300 | 人民币普通股 | 439,300 |
杜涛 | 300,000 | 人民币普通股 | 300,000 |
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 1、孙卫平女士为公司控股股东、实际控制人;2、孙卫平女士与邓思晨为母女关系;3、孙卫平女士与邓思瑜为母子关系;4、孙卫平女士为上海智君的实际控制人。公司未知其他前10名无限售流通股股东之间,以及其他前10名无限售流通股股东和其他前10名股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。 | ||
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4) | 公司股东祁洪娟除通过普通证券账户持有63,200股外,还通过南京证券公司客户信用交易担保证券账户持有607400股,实际合计持有670600股;公司股东陈小丽除通过普通证券账户持有30,500股外,还通过安信证券公司客户信用交易担保证券账户持有408800股,实际合计持有439300股。 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况控股股东性质:自然人控股控股股东类型:自然人
控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
孙卫平 | 中国 | 否 |
主要职业及职务 | 现任总经理、董事长 | |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
控股股东报告期内变更
□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人
实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
孙卫平 | 本人 | 中国 | 否 |
主要职业及职务 | 公司总经理,董事长 | ||
过去10年曾控股的境内外 | 无 |
实际控制人报告期内变更
□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用?不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况?适用□不适用
上市公司情况方案披露时
间
方案披露时间 | 拟回购股份数量(股) | 占总股本的比例 | 拟回购金额(万元) | 拟回购期间 | 回购用途 | 已回购数量(股) | 已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例(如有) |
2022年04月08日 | 954500 | 0.69% | 2417.24 | 2021年10月9日至2022年4月8日 | 实施股权激励计划或员工持股计划 | 954,500 |
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用?不适用
第八节优先股相关情况
□适用?不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
□适用?不适用
第十节财务报告
一、审计报告
审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
审计报告签署日期 | 2023年04月24日 |
审计机构名称 | 致同会计师事务所(特殊普通合伙) |
审计报告文号 | 致同审字(2023)第441A014567号 |
注册会计师姓名 | 李萍、纪海燕 |
审计报告正文审计报告致同审字(2023)第441A014567号
深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司全体股东:
一、审计意见我们审计了深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司(以下简称“东方嘉盛公司”)财务报表,包括2022年12月31日的合并及公司资产负债表,2022年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了东方嘉盛公司2022年12月31日的合并及公司财务状况以及2022年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于东方嘉盛公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一)收入确认
相关信息披露详见财务报表附注三、23和附注五、39。
1、事项描述东方嘉盛公司营业收入主要来源于销售商品和供应链管理服务,2022年度营业收入28.30亿元,同比上升2.54%。由于营业收入是东方嘉盛公司的关键业绩指标,且对交易承担主要责任还是代理责任的会计认定,涉及管理层的重大判断,因此,我们将收入确作为关键审计事项。
2、审计应对针对收入确认,我们实施了以下主要审计程序:
(1)了解、评价与收入确认有关的内部控制设计的有效性,并对控制运行的有效性进行测试,包括对相关信息系统进行IT审计;
(2)抽查主要客户的销售合同或订单,评价收入确认政策是否符合企业会计准则的相关规定;根据销售合同或订单、采购合同或订单的约定,结合东方嘉盛公司业务模式,复核管理层对相关交易承担主要责任还是代理责任的判断;
(3)执行分析程序,包括主要客户收入变动分析、毛利率波动分析;
(4)选取样本,核对与该笔销售相关的合同或订单、发货单据、签收单、对账单、发票等,判断确认收入的准确性,对资产负债表日前后的样本检查是否计入正确的会计期间,对主要客户的销售回款,检查银行单据是否与银行流水相符;
(5)通过抽样对重要客户执行函证程序,包括交易额及应收账款余额;
(6)抽样访谈销售商品业务的客户及供应商,了解东方嘉盛公司与之发生的交易情况;
(7)通过公开渠道查询主要客户、主要供应商的注册登记信息,核查客户真实性及其是否与东方嘉盛公司存在关联关系,检查销售商品类业务的客户与相关供应商是否存在关联关系。
(二)应收款项坏账准备的计提
相关信息披露详见财务报表附注三、10和附注五、3、附注五、5。
1、事项描述
东方嘉盛公司2022年12月31日应收款项(包括应收账款及其他应收款)账面余额117,372.79万元,计提坏账准备3,642.94万元,账面价值113,729.85万元,期末净额占资产总额的26.40%。由于应收款项可收回性的估计和
坏账测试涉及管理层的判断,应收款项坏账准备的计提对财务报表的影响较为重大,因此,我们将应收款项坏账准备的计提作为关键审计事项。
2、审计应对针对应收款项坏账准备的计提,我们实施了以下主要审计程序:
(1)了解、评价管理层与应收款项坏账准备计提相关的内部控制的设计,并测试关键内部控制运行的有效性;
(2)了解东方嘉盛公司的信用政策,结合行业特点及信用风险特征,评价管理层制定的相关会计政策是否符合企业会计准则的规定;
(3)分析东方嘉盛公司应收款项预期信用损失的计量模型,获取管理层评估应收款项是否发生减值以及确认预期损失率所依据的数据及相关资料,评估信用风险组合划分方法的恰当性以及计量模型中重大假设和关键参数的合理性,评价应收款项预期信用损失率的合理性及应收款项损失准备计提的充分性;
(4)选取样本对应收款项函证,检查期后回款情况,评价应收款项坏账准备计提的合理性;
(5)选取金额重大的应收款项,检查相关的支持性证据,包括期后收款、客户的信用历史等,评价坏账准备计提的合理性。
(三)其他非流动金融资产公允价值计量
相关信息披露详见财务报表附注三、11和附注五、10。
1、事项描述
东方嘉盛公司2022年12月31日其他非流动金融资产期末余额21,796.74万元,全部为持有的非上市公司权益工具投资,2022年产生公允价值变动收益-1,601.08万元。由于其他非流动金融资产金额重大,且公允价值计量需要管理层作出重大判断,因此,我们将其他非流动金融资产公允价值计量作为关键审计事项。
2、审计应对
针对其他非流动金融资产公允价值计量,我们实施了以下主要审计程序:
(1)了解与其他非流动金融资产相关的关键内部控制,评价其设计的有效性,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2)查阅东方嘉盛公司对外投资的董事会决议等资料,取得东方嘉盛公司对外投资的投资合同、合伙协议、出资银行回单等重要资料,并与会计记录进行核对;
(3)查询被投资企业的工商登记信息,与东方嘉盛公司记录的持有的被投资企业的权益投资信息进行核对;向被投资企业函证投资情况;
(4)访谈基金管理人,取得并审阅其2022年度的财务报表,了解最终投资项目的进展情况;对重大的投资,访谈最终的被投资单位,取得并审阅其2022年度的财务报表,了解被投资项目近期发生的股权转让情况、本期的运营和财务业绩变动情况;
(5)复核管理层聘请的评估机构的估值,包括估值方法、关键参数及结果等,评价估值是否可靠、公允。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括东方嘉盛公司2022年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
东方嘉盛公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估东方嘉盛公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算东方嘉盛公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督东方嘉盛公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对东方嘉盛公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致东方嘉盛公司不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(6)就东方嘉盛公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司
2022年12月31日
单位:元
项目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 1,864,206,491.89 | 1,270,711,509.37 |
结算备付金 | ||
拆出资金 |
交易性金融资产 | 112,363,126.96 | 647,857,694.72 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | ||
应收账款 | 326,411,903.61 | 449,881,831.49 |
应收款项融资 | ||
预付款项 | 105,683,122.32 | 99,359,884.16 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 810,886,634.27 | 837,786,752.08 |
其中:应收利息 | 1,453,715.70 | 193,601.24 |
应收股利 | 5,004,549.22 | |
买入返售金融资产 | ||
存货 | 32,866,282.62 | 12,387,421.88 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | 140,751,843.75 | |
其他流动资产 | 132,645,118.33 | 467,273,394.80 |
流动资产合计 | 3,525,814,523.75 | 3,785,258,488.50 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | 28,195,263.57 | 17,165,543.66 |
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 34,529,574.43 | 53,370,142.28 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | 217,967,381.05 | 233,978,200.43 |
投资性房地产 | ||
固定资产 | 194,316,687.47 | 199,508,550.92 |
在建工程 | 45,561,326.32 | 21,423,555.36 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 50,471,970.20 | 49,118,955.03 |
无形资产 | 177,200,929.41 | 117,227,927.82 |
开发支出 | ||
商誉 | 17,330,780.76 | 17,330,780.76 |
长期待摊费用 | 1,235,868.60 | |
递延所得税资产 | 14,983,882.64 | 10,791,274.18 |
其他非流动资产 | 140,882,371.18 | |
非流动资产合计 | 781,793,664.45 | 860,797,301.62 |
资产总计 | 4,307,608,188.20 | 4,646,055,790.12 |
流动负债: |
短期借款 | 1,704,974,630.77 | 2,139,349,946.05 |
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | 4,721,218.29 | |
衍生金融负债 | ||
应付票据 | ||
应付账款 | 134,727,125.01 | 61,413,737.23 |
预收款项 | ||
合同负债 | 42,386,070.96 | 32,535,753.10 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 27,754,240.42 | 15,017,575.40 |
应交税费 | 25,639,898.99 | 42,825,860.25 |
其他应付款 | 38,764,501.73 | 124,268,222.03 |
其中:应付利息 | 0.00 | 22,662.04 |
应付股利 | 6,275,304.56 | 6,563,945.28 |
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 172,013,913.41 | 29,809,663.86 |
其他流动负债 | 1,660,451.06 | 3,413,292.47 |
流动负债合计 | 2,147,920,832.35 | 2,453,355,268.68 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | 7,636,020.00 | 151,084,512.81 |
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 19,876,876.43 | 22,712,269.36 |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 1,825,046.32 | 2,636,775.05 |
递延所得税负债 | 1,553,433.76 | 2,458,015.24 |
其他非流动负债 | 0.00 | |
非流动负债合计 | 30,891,376.51 | 178,891,572.46 |
负债合计 | 2,178,812,208.86 | 2,632,246,841.14 |
所有者权益: | ||
股本 | 138,101,429.00 | 138,101,429.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 |
资本公积 | 483,521,981.17 | 483,521,981.17 |
减:库存股 | 24,172,367.00 | 9,355,704.00 |
其他综合收益 | -50,337.59 | -47,842.56 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 74,931,907.54 | 74,931,907.54 |
一般风险准备 | 803,043.35 | 617,718.66 |
未分配利润 | 1,394,416,367.67 | 1,263,252,307.03 |
归属于母公司所有者权益合计 | 2,067,552,024.14 | 1,951,021,796.84 |
少数股东权益 | 61,243,955.20 | 62,787,152.14 |
所有者权益合计 | 2,128,795,979.34 | 2,013,808,948.98 |
负债和所有者权益总计 | 4,307,608,188.20 | 4,646,055,790.12 |
法定代表人:孙卫平主管会计工作负责人:李旭阳会计机构负责人:付淼妃
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 1,429,155,635.27 | 933,223,549.43 |
交易性金融资产 | 621,109,992.67 | |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | ||
应收账款 | 522,663,450.41 | 459,028,998.50 |
应收款项融资 | ||
预付款项 | 17,381,565.93 | 22,724,453.89 |
其他应收款 | 580,630,342.43 | 971,777,923.60 |
其中:应收利息 | 0.00 | 0.00 |
应收股利 | 7,669,816.69 | |
存货 | 24,403,528.00 | 12,387,421.88 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | 140,751,843.75 | |
其他流动资产 | 5,185,918.19 | 314,043,360.95 |
流动资产合计 | 2,720,172,283.98 | 3,334,295,700.92 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 347,944,127.59 | 346,829,022.61 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | 217,967,381.05 | 233,978,200.43 |
投资性房地产 | ||
固定资产 | 91,128,409.03 | 95,447,966.18 |
在建工程 | 27,239,310.99 | 19,026,001.53 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 |
使用权资产 | 30,349,198.71 | 10,664,960.29 |
无形资产 | 35,271,865.45 | 36,676,276.70 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 1,235,868.60 | |
递延所得税资产 | 2,059,151.94 | 2,588,555.20 |
其他非流动资产 | 139,254,597.15 | |
非流动资产合计 | 753,195,313.36 | 884,465,580.09 |
资产总计 | 3,473,367,597.34 | 4,218,761,281.01 |
流动负债: | ||
短期借款 | 567,706,082.20 | 2,031,549,598.07 |
交易性金融负债 | 4,721,218.29 | |
衍生金融负债 | ||
应付票据 | ||
应付账款 | 136,028,045.44 | 76,766,071.02 |
预收款项 | ||
合同负债 | 13,500,752.48 | 11,081,420.72 |
应付职工薪酬 | 5,191,406.11 | 1,687,830.35 |
应交税费 | 7,194,285.14 | 22,103,218.99 |
其他应付款 | 945,301,511.22 | 382,729,122.95 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 154,626,008.57 | 7,403,262.34 |
其他流动负债 | 813,387.64 | 1,286,629.14 |
流动负债合计 | 1,830,361,478.80 | 2,539,328,371.87 |
非流动负债: | ||
长期借款 | 0.00 | 139,448,492.81 |
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 16,874,366.10 | 3,430,801.06 |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 0.00 | 661,728.73 |
递延所得税负债 | 1,356,398.07 | 2,054,226.19 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 18,230,764.17 | 145,595,248.79 |
负债合计 | 1,848,592,242.97 | 2,684,923,620.66 |
所有者权益: | ||
股本 | 138,101,429.00 | 138,101,429.00 |
其他权益工具 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 482,957,813.40 | 482,957,813.40 |
减:库存股 | 24,172,367.00 | 9,355,704.00 |
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 74,931,907.54 | 74,931,907.54 |
未分配利润 | 952,956,571.43 | 847,202,214.41 |
所有者权益合计 | 1,624,775,354.37 | 1,533,837,660.35 |
负债和所有者权益总计 | 3,473,367,597.34 | 4,218,761,281.01 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2022年度 | 2021年度 |
一、营业总收入 | 2,830,430,917.32 | 2,761,324,967.44 |
其中:营业收入 | 2,827,197,896.21 | 2,757,164,770.03 |
利息收入 | 3,233,021.11 | 4,160,197.41 |
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 2,619,436,656.55 | 2,500,553,901.01 |
其中:营业成本 | 2,467,305,084.05 | 2,369,370,485.09 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任合同准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 14,552,237.40 | 1,500,959.00 |
销售费用 | 36,040,362.03 | 30,777,360.74 |
管理费用 | 118,397,519.12 | 108,890,021.43 |
研发费用 | 11,174,838.37 | 9,296,669.60 |
财务费用 | -28,033,384.42 | -19,281,594.85 |
其中:利息费用 | 40,135,489.87 | 49,422,796.87 |
利息收入 | 25,687,766.14 | 50,932,790.25 |
加:其他收益 | 13,890,675.74 | 25,135,801.10 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 31,014,108.94 | 17,032,951.31 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 7,536,963.01 | 4,026,905.71 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以 |
“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -33,557,388.81 | 2,115,144.68 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -20,454,819.03 | -2,075,508.36 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 0.00 | -11,418.75 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -206,532.00 | 103,155.47 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 201,680,305.61 | 303,071,191.88 |
加:营业外收入 | 1,286,118.94 | 0.10 |
减:营业外支出 | 2,644,607.25 | 313,233.31 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 200,321,817.30 | 302,757,958.67 |
减:所得税费用 | 32,354,352.74 | 49,549,509.30 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 167,967,464.56 | 253,208,449.37 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 167,967,464.56 | 253,208,449.37 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司股东的净利润 | 154,801,510.19 | 236,576,875.13 |
2.少数股东损益 | 13,165,954.37 | 16,631,574.24 |
六、其他综合收益的税后净额 | -2,495.03 | -36,181.95 |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -2,495.03 | -36,181.95 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | -2,495.03 | -36,181.95 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | -2,495.03 | -36,181.95 |
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | 167,964,969.53 | 253,172,267.42 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 154,799,015.16 | 236,540,693.18 |
归属于少数股东的综合收益总额 | 13,165,954.37 | 16,631,574.24 |
八、每股收益 | ||
(一)基本每股收益 | 1.13 | 1.71 |
(二)稀释每股收益 | 1.13 | 1.71 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:孙卫平主管会计工作负责人:李旭阳会计机构负责人:付淼妃
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2022年度 | 2021年度 |
一、营业收入 | 832,118,193.79 | 491,243,800.16 |
减:营业成本 | 686,229,110.91 | 341,994,976.67 |
税金及附加 | 5,079,421.87 | 384,115.57 |
销售费用 | 9,340,137.46 | 6,120,372.28 |
管理费用 | 31,703,591.94 | 30,959,292.47 |
研发费用 | 3,248,584.79 | 2,587,735.78 |
财务费用 | -25,395,779.90 | -50,075,128.21 |
其中:利息费用 | 31,115,234.68 | 42,742,766.40 |
利息收入 | 24,240,935.23 | 46,337,063.44 |
加:其他收益 | 3,510,501.38 | 331,977.24 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 58,349,596.23 | 3,077,050.01 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 115,104.98 | -5,373,107.51 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -32,858,590.59 | 2,115,144.68 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -2,139,076.82 | -649,752.17 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 0.00 | -11,418.75 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 148,775,556.92 | 164,135,436.61 |
加:营业外收入 | 254,244.94 | 0.00 |
减:营业外支出 | 967,858.03 | 6,155.39 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 148,061,943.83 | 164,129,281.22 |
减:所得税费用 | 18,855,461.95 | 24,968,106.67 |
四、净利润(净亏损以“-”号填 | 129,206,481.88 | 139,161,174.55 |
列) | ||
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 129,206,481.88 | 139,161,174.55 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
六、综合收益总额 | 129,206,481.88 | 139,161,174.55 |
七、每股收益 | ||
(一)基本每股收益 | ||
(二)稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2022年度 | 2021年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,160,097,879.70 | 3,007,719,532.33 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | 3,344,025.23 | 4,431,957.92 |
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 3,745,066.67 | 14,526,286.49 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 26,578,826,302.96 | 27,504,838,234.67 |
经营活动现金流入小计 | 29,746,013,274.56 | 30,531,516,011.41 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,477,258,692.62 | 2,452,475,623.54 |
客户贷款及垫款净增加额 | 12,354,979.01 | -9,028,178.62 |
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 124,045,109.60 | 107,100,607.95 |
支付的各项税费 | 77,318,368.39 | 60,178,915.34 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 26,655,672,472.43 | 28,136,362,127.86 |
经营活动现金流出小计 | 29,346,649,622.05 | 30,747,089,096.07 |
经营活动产生的现金流量净额 | 399,363,652.51 | -215,573,084.66 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 14,873,859,872.08 | 20,510,703,986.03 |
取得投资收益收到的现金 | 6,690,444.35 | 13,006,045.60 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 264,617.09 | 433,715.69 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 14,880,814,933.52 | 20,524,143,747.32 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 110,878,434.23 | 109,345,148.46 |
投资支付的现金 | 14,843,913,683.97 | 17,858,055,537.75 |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 14,954,792,118.20 | 17,967,400,686.21 |
投资活动产生的现金流量净额 | -73,977,184.68 | 2,556,743,061.11 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 2,790,470,415.17 | 3,056,841,234.69 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 30,926,050.07 | 1,042,084,735.62 |
筹资活动现金流入小计 | 2,821,396,465.24 | 4,098,925,970.31 |
偿还债务支付的现金 | 2,811,424,494.60 | 6,420,973,382.78 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 87,239,711.91 | 103,248,272.00 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 14,997,792.05 | 6,824,566.31 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 52,888,212.48 | 14,031,245.72 |
筹资活动现金流出小计 | 2,951,552,418.99 | 6,538,252,900.50 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -130,155,953.75 | -2,439,326,930.19 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 898,453.61 | -1,638,643.69 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 196,128,967.69 | -99,795,597.43 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 391,009,878.11 | 490,805,475.54 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 587,138,845.80 | 391,009,878.11 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2022年度 | 2021年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 842,288,988.89 | 554,927,884.97 |
收到的税费返还 | 3,745,066.67 | 7,698,410.33 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 23,068,916,565.29 | 23,201,147,753.62 |
经营活动现金流入小计 | 23,914,950,620.85 | 23,763,774,048.92 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 655,877,202.55 | 408,339,704.26 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 17,418,460.14 | 20,254,097.15 |
支付的各项税费 | 37,100,349.64 | 31,736,141.78 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 22,115,342,889.25 | 23,627,086,562.31 |
经营活动现金流出小计 | 22,825,738,901.58 | 24,087,416,505.50 |
经营活动产生的现金流量净额 | 1,089,211,719.27 | -323,642,456.58 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 14,882,897,737.47 | 18,894,075,707.63 |
取得投资收益收到的现金 | 16,394,637.10 | 8,549,765.61 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 0.00 | 233,193.58 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 14,899,292,374.57 | 18,902,858,666.82 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 12,268,874.12 | 23,860,263.98 |
投资支付的现金 | 14,742,848,768.71 | 17,839,001,407.75 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 14,755,117,642.83 | 17,862,861,671.73 |
投资活动产生的现金流量净额 | 144,174,731.74 | 1,039,996,995.09 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 1,507,241,818.96 | 2,917,519,393.99 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 29,525,377.65 | 1,265,338,190.99 |
筹资活动现金流入小计 | 1,536,767,196.61 | 4,182,857,584.98 |
偿还债务支付的现金 | 2,587,421,259.45 | 4,625,979,264.81 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 53,326,719.22 | 357,376,845.40 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 30,131,486.68 | 10,544,238.19 |
筹资活动现金流出小计 | 2,670,879,465.35 | 4,993,900,348.40 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -1,134,112,268.74 | -811,042,763.42 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -275,125.40 | -257,632.38 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 98,999,056.87 | -94,945,857.29 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 82,947,471.79 | 177,893,329.08 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 181,946,528.66 | 82,947,471.79 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 |
一、上年期末余额 | 138,101,429.00 | 483,521,981.17 | 9,355,704.00 | -47,842.56 | 74,931,907.54 | 617,718.66 | 1,263,252,307.03 | 1,951,021,796.84 | 62,787,152.14 | 2,013,808,948.98 | |||
加:会计政策变更 | |||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||
其他 | |||||||||||||
二、本年期初余额 | 138,101,429.00 | 483,521,981.17 | 9,355,704.00 | -47,842.56 | 74,931,907.54 | 617,718.66 | 1,263,252,307.03 | 1,951,021,796.84 | 62,787,152.14 | 2,013,808,948.98 | |||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 14,816,663.00 | -2,495.03 | 185,324.69 | 131,164,060.64 | 116,530,227.30 | -1,543,196.94 | 114,987,030.36 | ||||||
(一)综合收益总额 | -2,495.03 | 154,801,510.19 | 154,799,015.16 | 13,165,954.37 | 167,964,969.53 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 14,816,663.00 | -14,816,663.00 | -14,816,663.00 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||
2. |
其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
4.其他 | 14,816,663.00 | -14,816,663.00 | -14,816,663.00 | ||||||
(三)利润分配 | 185,324.69 | -23,637,449.55 | -23,452,124.86 | -14,709,151.31 | -38,161,276.17 | ||||
1.提取盈余公积 | |||||||||
2.提取一般风险准备 | 185,324.69 | -185,324.69 | 0.00 | ||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -23,452,124.86 | -23,452,124.86 | -14,709,151.31 | -38,161,276.17 | |||||
4.其他 | |||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||
1.资本公积转增资本 |
(或股本) | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||
四、本期期末余额 | 138,101,429.00 | 483,521,981.17 | 24,172,367.00 | -50,337.59 | 74,931,907.54 | 803,043.35 | 1,394,416,367.67 | 2,067,552,024.14 | 61,243,955.20 | 2,128,795,979.34 |
上期金额
单位:元
项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 138,101,429.00 | 483,522,915.80 | -11,660.61 | 0.00 | 74,931,907.54 | 753,141.34 | 1,046,288,513.56 | 1,743,586,246.63 | 47,437,186.05 | 1,791,023,432.68 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 138,101,429.00 | 483,522,915.80 | -11,660.61 | 0.00 | 74,931,907.54 | 753,141.34 | 1,046,288,513.56 | 1,743,586,246.63 | 47,437,186.05 | 1,791,023,432.68 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -934.63 | 9,355,704.00 | -36,181.95 | -135,422.68 | 216,963,793.47 | 207,435,550.21 | 15,349,966.09 | 222,785,516.30 | |||||||
(一)综合收益总额 | -36,181.95 | 236,576,875.13 | 236,540,693.18 | 16,631,574.24 | 253,172,267.42 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -934.63 | 9,355,704.00 | -9,356,638.63 | -1,020,987.13 | -10,377,625.76 | ||||||||||
1. |
所有者投入的普通股 | ||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
4.其他 | -934.63 | 9,355,704.00 | -9,356,638.63 | -1,020,987.13 | -10,377,625.76 | |||||
(三)利润分配 | -135,422.68 | -19,613,081.66 | -19,748,504.34 | -260,621.02 | -20,009,125.36 | |||||
1.提取盈余公积 | ||||||||||
2.提取一般风险准备 | -135,422.68 | 135,422.68 | 0.00 | |||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -19,748,504.34 | -19,748,504.34 | -260,621.02 | -20,009,125.36 | ||||||
4.其他 | ||||||||||
(四)所有者权益内部 |
结转 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||
四、 | 138, | 483, | 9,35 | - | 74,9 | 617, | 1,26 | 1,95 | 62,7 | 2,01 |
本期期末余额 | 101,429.00 | 521,981.17 | 5,704.00 | 47,842.56 | 31,907.54 | 718.66 | 3,252,307.03 | 1,021,796.84 | 87,152.14 | 3,808,948.98 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2022年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 138,101,429.00 | 482,957,813.40 | 9,355,704.00 | 0.00 | 0.00 | 74,931,907.54 | 847,202,214.41 | 1,533,837,660.35 | ||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 138,101,429.00 | 482,957,813.40 | 9,355,704.00 | 0.00 | 0.00 | 74,931,907.54 | 847,202,214.41 | 1,533,837,660.35 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 14,816,663.00 | 105,754,357.02 | 90,937,694.02 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 129,206,481.88 | 129,206,481.88 | ||||||||||
(二)所有者投入 | 14,816,663.00 | -14,816,663.00 |
和减少资本 | ||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
4.其他 | 14,816,663.00 | -14,816,663.00 | ||||
(三)利润分配 | -23,452,124.86 | -23,452,124.86 | ||||
1.提取盈余公积 | ||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -23,452,124.86 | -23,452,124.86 | ||||
3.其他 | ||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||
1.资本公积转 |
增资本(或股本) | ||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||
6.其他 | ||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||
(六)其他 | ||||||||||
四、本期期末余额 | 138,101,429.00 | 482,957,813.40 | 24,172,367.00 | 0.00 | 0.00 | 74,931,907.54 | 952,956,571.43 | 1,624,775,354.37 |
上期金额
单位:元
项目 | 2021年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 138,101,429.00 | 482,958,748.03 | 74,931,907.54 | 727,789,544.20 | 1,423,781,628.77 | |||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 138,101,429.00 | 482,958,748.03 | 74,931,907.54 | 727,789,544.20 | 1,423,781,628.77 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -934.63 | 9,355,704.00 | 119,412,670.21 | 110,056,031.58 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 139,161,174.55 | 139,161,174.55 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -934.63 | 9,355,704.00 | -9,356,638.63 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 |
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||
4.其他 | -934.63 | 9,355,704.00 | -9,356,638.63 | ||||
(三)利润分配 | -19,748,504.34 | -19,748,504.34 | |||||
1.提取盈余公积 | |||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -19,748,504.34 | -19,748,504.34 | |||||
3.其他 | |||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||
2.盈余公积转增资 |
本(或股本) | |||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||
6.其他 | |||||||||
(五)专项储备 | |||||||||
1.本期提取 | |||||||||
2.本期使用 | |||||||||
(六)其他 | |||||||||
四、本期期末余额 | 138,101,429.00 | 482,957,813.40 | 9,355,704.00 | 74,931,907.54 | 847,202,214.41 | 1,533,837,660.35 |
三、公司基本情况
深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)前身为深圳市东方嘉盛实业发展有限公司,于2001年7月9日在深圳市罗湖区宝安路国都花园国华苑26H注册成立,2009年6月26日整体变更设立为股份有限公司,取得了深圳市市场监督管理局核发的《企业法人营业执照》,统一社会信用代码:91440300729872524X。
根据本公司2015年第四次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1166号文关于深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司首次公开发行股票的批复》,本公司共计公开发行人民币普通股(A股)3,453.00万股,每股面值人民币1元,每股发行价格为人民币12.94元,本次发行后公司的注册资本变更后为人民币138,101,429.00元。上述募集资金到位情况已经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)出具瑞华验字【2017】48110005号验资报告予以验证。公司股票于2017年7月31日在深圳证券交易所上市,股票代码为002889。
现公司注册地址为深圳市前海深港合作区南山街道临海大道53号招商保税前海仓四号仓库4401,现总部位于广东省深圳市福田保税区市花路10号,注册资本:138,101,429.00元,法定代表人为孙卫平。
本公司及子公司主要从事现代物流服务行业。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第五届董事会第十一次会议于2023年4月24日批准。
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并范围。报告期内,本公司合并范围变动详见“附注八、合并范围的变动”,子公司情况详见“附注九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部发布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称“企业会计准则”)编制。此外,本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2014年修订)披露有关财务信息。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
本公司根据自身生产经营特点,确定固定资产折旧、无形资产摊销以及收入确认政策,具体会计政策见附注五、24、附注五、30、附注五、39。
1、遵循企业会计准则的声明本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2022年12月31日的合并及公司财务状况以及2022年的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计期间采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司的营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定为其记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中,以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本;初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
(2)非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日,取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按成本扣除累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,购买日对这部分其他综合收益不作处理,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入留存收益。
在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
(1)合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指本公司拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。
(2)合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司编制。在编制合并财务报表时,本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示;子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。
(3)购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(4)丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和,形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
(1)共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
A、确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
B、确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
E、确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
(2)合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
(1)外币业务
本公司发生外币业务,按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币金额,该即期近似汇率指交易发生日当月月初的汇率,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
(2)外币财务报表的折算
资产负债表日,对境外子公司外币财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”外,其他项目采用发生日的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目,采用交易发生当期的平均汇率折算。
现金流量表所有项目均按照现金流量发生当期的平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额,在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。
处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具是指形成一方的金融资产,并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
(1)金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
②该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。
(2)金融资产分类和计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分为以下三类:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
以摊余成本计量的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:
本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;
该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:
本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;
该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,为消除或显著减少会计错配,本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
管理金融资产的业务模式,是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础,确定管理金融资产的业务模式。
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中,本金是指金融资产在初始确认时的公允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外,本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
(3)金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债
其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分
金融负债,是指符合下列条件之一的负债:
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具,是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是本公司的金融负债;如果是后者,该工具是本公司的权益工具。
(4)衍生金融工具及嵌入衍生工具本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失,直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具,如主合同为金融资产的,混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产,且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
(5)金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。
(6)金融资产减值
本公司以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:
以摊余成本计量的金融资产;
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资;
《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产;
租赁应收款;
财务担保合同(以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外)。
预期信用损失的计量
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。
本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时,本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
应收账款
对于应收账款无论是否存在重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
应收账款
应收账款组合1:应收关联方款项
应收账款组合2:应收其他客户
对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
其他应收款
本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
其他应收款组合1:应收代垫款
其他应收款组合2:应收关联方款项
其他应收款组合3:应收押金、保证金款项
其他应收款组合4:应收其他款项
对划分为组合的其他应收款,本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。信用风险显著增加的评估本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括:
债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;
已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化;
已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;
现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质,本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。
本公司认为在下列情况金融工具的信用风险已经显著增加:
借款人不大可能全额支付其对本公司的欠款,该评估不考虑本公司采取例如变现抵押品(如果持有)等追索行动;或
金融资产逾期超过90天。
已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
发行方或债务人发生重大财务困难;
债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;
债务人很可能破产或进行其他财务重组;
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减
该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。核销如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是,按照本公司收回到期款项的程序,被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
(7)金融资产转移金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
(8)金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
11、公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日,本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
12、应收票据
13、应收账款
对于应收账款,无论是否存在重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
应收账款
*应收账款组合1:应收关联方款项
*应收账款组合2:应收其他客户
对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
14、应收款项融资
15、其他应收款其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
(1)本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
*其他应收款组合1:应收代垫款
*其他应收款组合2:应收关联方款项
*其他应收款组合3:应收押金、保证金款项
*其他应收款组合4:应收其他款项
(2)对划分为组合的其他应收款,本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
16、存货
(1)存货的分类本公司存货分为库存商品、低值易耗品等。
(2)发出存货的计价方法本公司存货取得时按实际成本计价。库存商品等发出时采用加权平均法计价。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备,资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
(4)存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
(5)低值易耗品的摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
17、合同资产
18、合同成本
19、持有待售资产20、债权投资
21、其他债权投资
22、长期应收款
23、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,为本公司的联营企业。
(1)初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(2)后续计量及损益确认方法
对子公司的投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件;对联营企业和合营企业的投资,采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积(其他资本公积)。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,在转换日,按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的,与其相关的原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按权益法核算时转入留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理,公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额,与应结转持股比例下降部分所对应
的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分,在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排,其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排;如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。
重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响;本公司拥有被投资单位20%(不含)以下的表决权股份时,一般不认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响。
(4)减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资,计提资产减值的方法见附注三、19。
24、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
25、固定资产
(1)确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用,在发生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。对于被替换的部分,终止确认其账面价值。
(2)折旧方法
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 5 | 4.75-2.38 |
仓储设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
办公及电子设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
其他 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
26、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注五、31。
27、借款费用
(1)借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:
①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
②借款费用已经发生;
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化;正常中断期间的借款费用继续资本化。
(3)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
28、生物资产
29、油气资产30、使用权资产
(1)使用权资产确认条件
使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日,使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:租赁负债的初始计量金额;在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;本公司作为承租人发生的初始直接费用;本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。
(2)使用权资产的折旧方法
本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(3)使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、31。
31、回购股份
本公司回购的股份在注销或者转让之前,作为库存股管理,回购股份的全部支出转作库存股成本。股份回购中支付的对价和交易费用减少所有者权益,回购、转让或注销本公司股份时,不确认利得或损失。
转让库存股,按实际收到的金额与库存股账面金额的差额,计入资本公积,资本公积不足冲减的,冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股,按股票面值和注销股数减少股本,按注销库存股的账面余额与面值的差额,冲减资本公积,资本公积不足冲减的,冲减盈余公积和未分配利润。
32、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产包括土地使用权、软件、非专利技术等。
无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:
类别 | 使用寿命 | 摊销方法 | 备注 |
土地使用权 | 50年 | 直线法 | |
软件 | 受益年限 | 直线法 |
本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注五、31。
(2)内部研究开发支出会计政策
本公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源
和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本公司研究开发项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日转为无形资产。
33、长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产、商誉等(存货、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
34、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。
35、合同负债
36、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
(1)职工薪酬的范围
职工薪酬,是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。
根据流动性,职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。
(2)短期薪酬本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。
在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划,在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值,以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分:
①服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,当期服务成本,是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额;过去服务成本,是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,本公司将上述第①和②项计入当期损益;第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
(3)辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的,在正式退休日之前的经济补偿,属于辞退福利,自职工停止提供服务日至正常退休日期间,拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金),按照离职后福利处理。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的,按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理,但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
37、租赁负债
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进行初始计量,无法确定租赁内含利率的,采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括:固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;取决于指数或比率的可变租赁付款额;购买选择权的行权价格,前提是承租人合理确定将行使该选择权;行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
38、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:
(1)该义务是本公司承担的现时义务;
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
39、股份支付40、优先股、永续债等其他金融工具
41、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
(1)一般原则本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
满足下列条件之一时,本公司属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司会考虑下列迹象:
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品的实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品或服务。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产,合同资产以预期信用损失为基础计提减值(参见附注三、10(6)。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,净额为借方余额的,根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示;净额为贷方余额的,根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
(2)具体方法
1)销售商品:在按合同条款将相关商品交付给客户(出口为发货并完成报关出口手续)时,确认收入。2)提供供应链管理服务:在相关服务已提供完成时,确认收入。3)软件开发及服务:于一次性或阶段性完成服务业务并与客户对账后,确认收入。4)贷款:除衍生金融工具之外的所有生息金融资产和付息金融负债的利息收入和支出,按实际利率法计入利润表中的“利息收入”和“利息支出”。实际利率,是指按金融工具的预计存续期间或更短期间将其预计未来现金流入或流出折现至该金融资产或金融负债账面净值的利率。在确定实际利率时,需要考虑金融工具的合同条款(例如提前还款权)并且包括所有归属于实际利率组成部分的费用和所有交易成本,但不包括未来信用损失。金融资产发生减值后,利息收入应当按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
42、一般风险准备按照财政部《金融企业准备金计提管理办法》(财金【2012】20号)的规定,子公司深圳前海光焰小额贷款有限公司从净利润中计提一般风险准备,用于弥补尚未识别的风险资产可能性损失,一般风险准备余额不低于风险资产期末余额的1.5%。
43、政府补助政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;除此之外,作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助,用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,计入当期损益;用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,则计入递延收益,于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务,采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收入。
已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。
取得的政策性优惠贷款贴息,如果财政将贴息资金拨付给贷款银行,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和政策性优惠利率计算借款费用。如果财政将贴息资金直接拨付给本公司,贴息冲减借款费用。
44、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:
(1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:
(1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
45、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁的会计处理方法
融资租赁中,在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值,租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。
46、其他重要的会计政策和会计估计
47、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更?适用□不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
①企业会计准则解释第15号解释第15号规定,企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售(以下统称试运行销售)的,应当按照《企业会计准则第14号—收入》、《企业会计准则第1号—存货》等规定,对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理,计入当期损益,不应将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前,符合《企业会计准则第1号—存货》规定的应当确认为存货,符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的应当确认为相关资产。本公司自2022年1月1日起执行解释第15号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出 | 经第五届董事会第十一次会议审议通过 | 采用解释第15号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 |
的产品或副产品对外销售的会计处理”的规定,进行追溯调整。 | ||
②企业会计准则解释第15号解释第15号规定,亏损合同中“履行合同义务不可避免会发生的成本”应当反映退出该合同的最低净成本,即履行该合同的成本与未能履行该合同而发生的补偿或处罚两者之间的较低者。企业履行该合同的成本包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。其中,履行合同的增量成本包括直接人工、直接材料等;与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额包括用于履行合同的固定资产的折旧费用分摊金额等。本公司自2022年1月1日起执行解释第15号“关于亏损合同的判断”的规定,追溯调整2022年1月1日留存收益,不调整前期比较财务报表数据。 | 经第五届董事会第十一次会议审议通过 | 采用解释第15号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 |
③企业会计准则解释第16号解释第16号规定,对于分类为权益工具的永续债等金融工具,企业应当在确认应付股利时,确认与股利相关的所得税影响。对于所分配的利润来源于以前产生损益的交易或事项,该股利的所得税影响应当计入当期损益;对于所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或事项,该股利的所得税影响应当计入所有者权益项目。本公司对分类为权益工具的金融工具确认应付股利发生在本年度的,涉及所得税影响按照上述解释第16号的规定进行会计处理,对发生在2022年1月1日之前且相关金融工具在2022年1月1日尚未终止确认的,涉及所得税影响进行追溯调整。 | 经第五届董事会第十一次会议审议通过 | 采用解释第16号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 |
④企业会计准则解释第16号解释第16号规定,企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件,使其成为以权益结算的股份支付的,在修改日,企业应当按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付,将已取得的服务计入资本公积,同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债,两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期,企业应当按照修改后的等待期进行上述会计处理(无需考虑不利修改的有关会计处理规定)。本公司本年度未发生股份支付。 | 经第五届董事会第十一次会议审议通过 | 采用解释第16号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 |
企业会计准则解释第15号
财政部于2021年12月发布《企业会计准则解释第15号》(财会〔2021〕35号)(以下简称“解释第15号”)。解释第15号规定,企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售(以下统称试运行销售)的,应当按照《企业会计准则第14号—收入》、《企业会计准则第1号—存货》等规定,对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理,计入当期损益,不应将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前,符合《企业会计准则第1号—存货》规定的应当确认为存货,符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的应当确认为相关资产。
本公司自2022年1月1日起执行解释第15号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”的规定,进行追溯调整。
解释第15号规定,亏损合同中“履行合同义务不可避免会发生的成本”应当反映退出该合同的最低净成本,即履行该合同的成本与未能履行该合同而发生的补偿或处罚两者之间的较低者。企业履行该合同的成本包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。其中,履行合同的增量成本包括直接人工、直接材料等;与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额包括用于履行合同的固定资产的折旧费用分摊金额等。
本公司自2022年1月1日起执行解释第15号“关于亏损合同的判断”的规定,追溯调整2022年1月1日留存收益,不调整前期比较财务报表数据。
采用解释第15号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
企业会计准则解释第16号
财政部于2022年11月发布《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号)(以下简称“解释第16号”)。
解释第16号规定,对于分类为权益工具的永续债等金融工具,企业应当在确认应付股利时,确认与股利相关的所得税影响。对于所分配的利润来源于以前产生损益的交易或事项,该股利的所得税影响应当计入当期损益;对于所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或事项,该股利的所得税影响应当计入所有者权益项目。
本公司对分类为权益工具的金融工具确认应付股利发生在本年度的,涉及所得税影响按照上述解释第16号的规定进行会计处理,对发生在2022年1月1日之前且相关金融工具在2022年1月1日尚未终止确认的,涉及所得税影响进行追溯调整。
解释第16号规定,企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件,使其成为以权益结算的股份支付的,在修改日,企业应当按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付,将已取得的服务计入资本公积,同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债,两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期,企业应当按照修改后的等待期进行上述会计处理(无需考虑不利修改的有关会计处理规定)。
本公司本年度未发生股份支付。
采用解释第16号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
(2)重要会计估计变更
□适用?不适用
48、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 应纳税增值额 | 6%、9%、13% |
城市维护建设税 | 实际缴纳流转税额 | 7% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 10%、16.5%、15%、20%、25% |
教育费附加 | 实际缴纳流转税额 | 3% |
地方教育费附加 | 实际缴纳流转税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 | 所得税税率 |
深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司、深圳市嘉盛易商外贸服务有限公司、上海捷艾特信息技术有限公司 | 15% |
东方嘉盛商贸物流(香港)有限公司 | 200W港币*8.25%+[(利润总额-200W港币)*16.5%] |
仁宝贸易有限公司、香港嘉盛易商贸易有限公司、香港嘉泓永业贸易有限公司 | 16.5% |
其他子公司 | 20%、25% |
TOPEASYCO.,LIMITED | 10% |
2、税收优惠
(1)根据财政部、税务总局《关于延续深圳前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠政策的通知》财税[2021]30号的有关规定(该通知自2021年1月1日起执行至2025年12月31日),本公司及下属子公司深圳市嘉盛易商外贸服务有限公司为注册在深圳前海深港现代服务业合作区的企业,符合《前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠目录(2021版)》,按规定享受企业所得税优惠政策,自2021年度起减按15%的税率征收企业所得税。
(2)根据《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(2021年第12号)第一条、《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(2021年第8号)第一条、《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(2022年第13号)、《国家税务总局关于小型微利企业所得税优惠政策征管问题的公告》(2022年第5号)规定,“自2021年1月1日至2022年12月31日,对年应纳税所得额低于100万元(含100万元)的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;自2022年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
(3)本公司之孙公司上海捷艾特信息技术有限公司于2022年12月14日通过高新技术企业资格复审,取得高新技术企业证书为GR202231008444号,证书有效期为三年,2022-2024年享受15%的所得税优惠税率。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 1,424,929.41 | 5,132,441.69 |
银行存款 | 509,552,937.08 | 382,526,389.94 |
其他货币资金 | 1,353,228,625.40 | 883,052,677.74 |
合计 | 1,864,206,491.89 | 1,270,711,509.37 |
其中:存放在境外的款项总额 | 27,607,991.93 | 28,126,902.57 |
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 1,277,067,646.09 | 879,701,631.26 |
其他说明:
信用证及保函保证金35,610,106.87元系本公司向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函及信用证所存入的保证金。期末贷款质押保证金1,241,457,539.22元,其中:(1)1,133,907,305.20元系本公司在跨境支付资金管理活动中,为取得质押贷款对外支付而作为全额保证金的存款;(2)107,550,234.02元系本公司由于日常经营融资需要,存入银行的进口代付质押保证金。期末,本公司除上述已披露的受限资金外,其他的货币资金余额不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、交易性金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 112,363,126.96 | 647,857,694.72 |
其中: | ||
权益工具投资 | 104,798,211.70 | 117,758,589.12 |
理财产品 | 7,564,915.26 | 530,099,105.60 |
其中: | ||
合计 | 112,363,126.96 | 647,857,694.72 |
其他说明:
1)104,798,211.70元系子公司深圳市前海嘉泓永业投资控股有限公司购买的上海辰翔私募基金管理有限公司发行的私募基金产品,该基金底层资产为上海中谷物流股份有限公司(股票简称:中谷物流,股票代码:603565)的定增股票;2)7,564,915.26元系孙公司上海捷艾特信息技术有限公司购买的民生银行固收增利型理财产品。
3、衍生金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
4、应收票据
(1)应收票据分类列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收票据 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收票据 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 |
其中: | ||||||||||
合计 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用?不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
计提
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用?不适用
(3)期末公司已质押的应收票据
单位:元
项目 | 期末已质押金额 |
(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位:元
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位:元
项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明:
(6)本期实际核销的应收票据情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明:
5、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 1,928,673.06 | 0.57% | 1,928,673.06 | 100.00% | 6,275,128.56 | 1.35% | 6,275,128.56 | 100.00% | ||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 333,703,404.09 | 99.43% | 7,291,500.48 | 2.19% | 326,411,903.61 | 456,914,309.93 | 98.65% | 7,032,478.44 | 1.54% | 449,881,831.49 |
其中: | ||||||||||
应收其 | 333,703 | 99.43% | 7,291,5 | 2.19% | 326,411 | 456,914 | 98.65% | 7,032,4 | 1.54% | 449,881 |
他客户 | ,404.09 | 00.48 | ,903.61 | ,309.93 | 78.44 | ,831.49 | ||||
合计 | 335,632,077.15 | 100.00% | 9,220,173.54 | 2.75% | 326,411,903.61 | 463,189,438.49 | 100.00% | 13,307,607.00 | 2.87% | 449,881,831.49 |
按单项计提坏账准备:1
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
客户1 | 999,623.54 | 999,623.54 | 100.00% | 预计无法收回 |
客户2 | 76,153.10 | 76,153.10 | 100.00% | 预计无法收回 |
客户3 | 623,014.46 | 623,014.46 | 100.00% | 预计无法收回 |
客户4 | 109,200.96 | 109,200.96 | 100.00% | 预计无法收回 |
客户5 | 120,681.00 | 120,681.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
合计 | 1,928,673.06 | 1,928,673.06 |
按组合计提坏账准备:1
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内 | 325,778,725.13 | 5,505,660.46 | 1.69% |
1至2年 | 7,111,753.82 | 1,129,346.51 | 15.88% |
2至3年 | 199,856.79 | 78,024.09 | 39.04% |
3至4年 | 149,649.35 | 115,050.42 | 76.88% |
4至5年 | 100,025.75 | 100,025.75 | 100.00% |
5年以上 | 363,393.25 | 363,393.25 | 100.00% |
合计 | 333,703,404.09 | 7,291,500.48 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用?不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 327,622,751.88 |
1至2年 | 7,196,300.13 |
2至3年 | 199,856.79 |
3年以上 | 613,168.35 |
3至4年 | 149,649.35 |
4至5年 | 100,025.75 |
5年以上 | 363,493.25 |
合计 | 335,632,077.15 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
应收其他客户 | 13,307,607.00 | 554,828.66 | 4,642,262.12 | 9,220,173.54 | ||
合计 | 13,307,607.00 | 554,828.66 | 4,642,262.12 | 9,220,173.54 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
按单项计提坏账准备:
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | 计提理由 | |
客户1 | 999,623.54 | 999,623.54 | 100.00 | 预计无法收回 |
客户2 | 76,153.10 | 76,153.10 | 100.00 | 预计无法收回 |
客户3 | 623,014.46 | 623,014.46 | 100.00 | 预计无法收回 |
客户4 | 109,200.96 | 109,200.96 | 100.00 | 预计无法收回 |
客户5 | 120,681.00 | 120,681.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
合计 | 1,928,673.06 | 1,928,673.06 | 100.00 |
名称
名称 | 上年年末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | 计提理由 | |
客户1 | 2,193,019.40 | 2,193,019.40 | 100.00 | 预计无法收回 |
客户2 | 1,678,906.30 | 1678,906.30 | 100.00 | 预计无法收回 |
客户3 | 1,046,603.21 | 1,046,603.21 | 100.00 | 预计无法收回 |
客户4 | 915,099.18 | 915,099.18 | 100.00 | 预计无法收回 |
客户5 | 371,786.59 | 371,786.59 | 100.00 | 预计无法收回 |
客户6 | 69,713.88 | 69,713.88 | 100.00 | 预计无法收回 |
合计 | 6,275,128.56 | 6,275,128.56 | 100.00 |
组合计提项目:应收其他客户
账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | 账面余额 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | |
1年以内 | 325,778,725.13 | 5,505,660.46 | 1.69 | 455,687,335.36 | 6,379,622.69 | 1.40 |
1至2年 | 7,111,753.82 | 1,129,346.51 | 15.88 | 470,880.55 | 80,614.75 | 17.12 |
2至3年 | 199,856.79 | 78,024.09 | 39.04 | 232,092.40 | 84,295.96 | 36.32 |
3至4年 | 149,649.35 | 115,050.42 | 76.88 | 160,608.37 | 124,551.79 | 77.55 |
4至5年 | 100,025.75 | 100,025.75 | 100.00 | - | - | - |
5年以上 | 363,393.25 | 363,393.25 | 100.00 | 363,393.25 | 363,393.25 | 100.00 |
合计 | 333,703,404.09 | 7,291,500.48 | 2.19 | 456,914,309.93 | 7,032,478.44 | 1.54 |
按账龄披露
账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
1年以内 | 327,622,751.88 | 455,687,335.36 |
1至2年 | 7,196,300.13 | 470,880.55 |
2至3年 | 199,856.79 | 232,092.40 |
3至4年 | 149,649.35 | 3,257,904.47 |
4至5年 | 100,025.75 | 3,177,832.46 |
5年以上 | 363,493.25 | 363,393.25 |
小计 | 335,632,077.15 | 463,189,438.49 |
减:坏账准备 | 9,220,173.54 | 13,307,607.00 |
合计 | 326,411,903.61 | 449,881,831.49 |
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 4,642,262.12 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
客户1 | 货款 | 2,193,019.40 | 无法收回 | 否 | |
客户2 | 货款 | 1,046,603.21 | 无法收回 | 否 | |
客户3 | 货款 | 1,020,270.30 | 无法收回 | 否 | |
客户4 | 货款 | 371,786.59 | 无法收回 | 否 | |
客户5 | 货款 | 10,582.62 | 无法收回 | 否 | |
合计 | 4,642,262.12 |
应收账款核销说明:
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
(5)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无其他说明:
(6)因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
6、应收款项融资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用?不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□适用?不适用其他说明:
7、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位:元
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 104,451,131.13 | 98.83% | 98,823,207.04 | 99.46% |
1至2年 | 1,216,270.67 | 1.15% | 506,140.78 | 0.51% |
2至3年 | 2,329.00 | 0.01% | 14,027.34 | 0.01% |
3年以上 | 13,391.52 | 0.01% | 16,509.00 | 0.02% |
合计 | 105,683,122.32 | 99,359,884.16 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
本期无账龄超过1年的金额重要预付账款。
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额89,829,420.26元,占预付款项期末余额合计数的比例85.00%。其他说明:
8、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 1,453,715.70 | 193,601.24 |
应收股利 | 5,004,549.22 | |
其他应收款 | 804,428,369.35 | 837,593,150.84 |
合计 | 810,886,634.27 | 837,786,752.08 |
(1)应收利息1)应收利息分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收贷款及垫款利息 | 1,453,715.70 | 193,601.24 |
合计 | 1,453,715.70 | 193,601.24 |
2)重要逾期利息
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明:
3)坏账准备计提情况
□适用?不适用
(2)应收股利1)应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
上海和越国际货运有限公司 | 5,004,549.22 | |
合计 | 5,004,549.22 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3)坏账准备计提情况
□适用?不适用其他说明:
(3)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
代垫款项 | 794,965,149.06 | 831,850,925.31 |
押金保证金 | 18,411,119.50 | 10,446,060.88 |
应收单位往来款 | 17,293,622.92 | 2,938,708.20 |
应收个人款项 | 967,683.29 | 944,734.04 |
合计 | 831,637,574.77 | 846,180,428.43 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 8,377,293.34 | 209,984.25 | 8,587,277.59 | |
2022年1月1日余额在本期 | ||||
本期计提 | -246,249.57 | 72,872.59 | 18,795,304.81 | 18,621,927.83 |
2022年12月31日余额 | 8,131,043.77 | 282,856.84 | 18,795,304.81 | 27,209,205.42 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 810,776,034.85 |
1至2年 | 16,069,361.42 |
2至3年 | 309,344.90 |
3年以上 | 4,482,833.60 |
3至4年 | 4,299,963.60 |
4至5年 | 49,080.00 |
5年以上 | 133,790.00 |
合计 | 831,637,574.77 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
坏账准备 | 8,587,277.59 | 18,621,927.83 | 27,209,205.42 | |||
合计 | 8,587,277.59 | 18,621,927.83 | 27,209,205.42 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明:
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 代垫货款 | 128,250,468.32 | 1年以内 | 15.42% | 1,282,504.68 |
第二名 | 代垫货款 | 109,717,046.04 | 1年以内 | 13.19% | 1,097,170.46 |
第三名 | 代垫货款 | 87,206,763.08 | 1年以内 | 10.49% | 872,067.63 |
第四名 | 代垫货款 | 70,579,114.74 | 1年以内 | 8.49% | 705,791.15 |
第五名 | 代垫货款 | 34,727,420.00 | 1年以内 | 4.18% | 347,274.20 |
合计 | 430,480,812.18 | 51.77% | 4,304,808.12 |
6)涉及政府补助的应收款项
单位:元
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
无
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无其他说明:
无
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
(1)存货分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
库存商品 | 33,144,860.85 | 278,578.23 | 32,866,282.62 | 12,693,405.12 | 305,983.24 | 12,387,421.88 |
合计 | 33,144,860.85 | 278,578.23 | 32,866,282.62 | 12,693,405.12 | 305,983.24 | 12,387,421.88 |
(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
库存商品 | 305,983.24 | 27,405.01 | 278,578.23 | |||
合计 | 305,983.24 | 27,405.01 | 278,578.23 |
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
(4)合同履约成本本期摊销金额的说明
无
10、合同资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用?不适用本期合同资产计提减值准备情况:
单位:元
项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明:
11、持有待售资产
单位:元
项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明:
12、一年内到期的非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的长期借款保证金 | 140,751,843.75 | |
合计 | 140,751,843.75 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位:元
债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
其他说明:
13、其他流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
普通理财产品 | 100,618,291.73 | 436,775,972.60 |
留抵税额 | 11,065,327.90 | 19,161,465.62 |
预付利息 | 13,628,850.92 | 8,657,690.18 |
预缴税金 | 7,217,142.73 | 1,415,625.73 |
预付房租 | 115,505.05 | 1,262,640.67 |
合计 | 132,645,118.33 | 467,273,394.80 |
其他说明:
14、债权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
重要的债权投资
单位:元
债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
减值准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用其他说明:
15、发放贷款和垫款
(1)按个人和企业分布情况
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
个人贷款和垫款 | 21,212,239.67 | 4,738,000.00 |
企业贷款和垫款 | 32,323,983.62 | 36,443,244.28 |
贷款和垫款总额 | 53,536,223.29 | 41,181,244.28 |
减:贷款减值准备 | 25,340,959.72 | 24,015,700.62 |
其中:单项计提数 | - | - |
组合计提数 | 25,340,959.72 | 24,015,700.62 |
贷款和垫款账面价值 | 28,195,263.57 | 17,165,543.66 |
(2)贷款减值准备计提
期末余额 | ||||
项目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
贷款和垫款总额 | 28,494,455.35 | - | 25,041,767.94 | 53,536,223.29 |
贷款减值准备 | 299,191.78 | - | 25,041,767.94 | 25,340,959.72 |
贷款和垫款账面价值 | 28,195,263.57 | - | - | 28,195,263.57 |
上年年末余额
上年年末余额 | ||||
项目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
贷款和垫款总额 | 16,366,150.98 | 1,385,143.79 | 23,429,949.51 | 41,181,244.28 |
贷款减值准备 | 170,207.97 | 415,543.14 | 23,429,949.51 | 24,015,700.62 |
贷款和垫款账面价值 | 16,195,943.01 | 969,600.65 | - | 17,165,543.66 |
(3)发放贷款和垫款余额最大前五名情况
本公司按发放贷款和垫款对象归集的年末余额前五名发放贷款和垫款余额汇总金额为20,063,163.51元,占发放贷款和垫款年末余额合计数的比例为37.48%。
16、其他债权投资
单位:元
项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位:元
其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
减值准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用其他说明:
17、长期应收款
(1)长期应收款情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
坏账准备减值情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用
(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
18、长期股权投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 |
追加投
资
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 |
一、合营企业 | |||||||||
昆明盟盛物业管理有限公司 | 16,089,990.08 | 1,000,000.00 | 207,882.51 | 17,297,872.59 | |||||
上海和越国际货运代理有限公司 | 27,284,330.01 | 6,574,840.87 | 27,377,530.86 | 6,481,640.02 | |||||
小计 | 43,374,320.09 | 1,000,000.00 | 6,782,723.38 | 27,377,530.86 | 23,779,512.61 | ||||
二、联营企业 | |||||||||
广东数程科技有限公司 | 3,583,040.01 | 133,224.41 | 3,716,264.42 | ||||||
莎车怡果食品有限公司 | 1,812,615.58 | -18,119.43 | 1,794,496.15 | ||||||
宁波市商贸东方嘉盛供应链管理有限公司 | 4,600,166.60 | 639,134.65 | 5,239,301.25 | ||||||
小计 | 9,995,822.19 | 754,239.63 | 10,750,061.82 | ||||||
合计 | 53,370,142.28 | 1,000,000.00 | 7,536,963.01 | 27,377,530.86 | 34,529,574.43 |
其他说明:
19、其他权益工具投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位:元
项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明:
20、其他非流动金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
权益工具投资 | 217,967,381.05 | 233,978,200.43 |
合计 | 217,967,381.05 | 233,978,200.43 |
其他说明:
截止2022年12月31日,本公司持有的其他非流动金融资产期末余额21,796.74万元,其中:取得成本为22,000.00万元,计入公允价值变动收益-203.26万元。投资情况具体如下:
(1)2021年10月8日与青岛隐青投资咨询有限公司、珠海普隐物流产业股权投资合伙企业(有限合伙)、宁德时代新能源科技股份有限公司及宁波市商毅软件有限公司签署了《青岛隐山创业投资基金合伙企业(有限合伙)合伙协议》,公司作为有限合伙人之一参与投资青岛隐山创业投资基金合伙企业(有限合伙),公司以自有资金认缴出资金额为1,000万元(截止2022年末实际出资500万元),持有基金1.16%的认缴比例。
(2)2020年2月18日,公司与西藏钛信投资管理有限公司、贡智宏、孙化明、胡建中、深圳市道通科技股份有限公司、仇佩、丁健、郭亦欣、任晓倩、陈一然、倪秀华、黄志新、文艺、四川峨胜水泥集团股份有限公司、刘涛、张嵩、周文誉、湖北省八峰药化股份有限公司、高毅辉、黄海彬签署《合伙协议》,共同投资设立平阳钛瑞投资管理合伙企业(有限合伙)(简称“合伙企业”),设立该合伙企业的目的主要是用于投资一家制造业企业。合伙企业采用有限合伙企业形式,总规模为35,100万元,出资方式均以货币方式缴付,其中公司作为有限合伙人以自有资金出资2,000万元,出资的比例为5.70%。
(3)2020年7月31日,公司与西藏钛信投资管理有限公司、上海苏垚技术服务中心(有限合伙)、信银振华(北京)股权投资基金管理有限公司、四川峨胜水泥集团股份有限公司、重庆侨中投资有限公司、南京柏语斋创业投资有限公司、刘石伦、皮晓宇、魏林友签署《合伙协议》,共同投资设立北京信银恒泰股权投资合伙企业(有限合伙)(简称“合伙企业”),设立该合伙企业的目的是用于投资一家机械企业。合伙企业采用有限合伙企业形式,总规模为23,001万元,出资方式均以货币方式缴付,其中公司作为有限合伙人以自有资金出资3,000万元,出资的比例为17.75%。
(4)2020年12月1日,公司与深圳市高特佳弘瑞投资有限公司、苏州诚河清洁设备有限公司、平阳博松股权投资合伙企业(有限合伙)、黄海燕、签署《合伙协议》,共同投资设立深圳市东方嘉盛弘瑞投资合伙企业(有限合伙)(原名称:深圳市高特佳睿升投资合伙企业(有限合伙))(简称“合伙企业”),设立该合伙企业的目的是用于投资一家生物型企业。合伙企业采用有限合伙企业形式,总规模为35,280,156万元,出资方式均以货币方式缴付,其中公司作为有限合伙人以自有资金出资15,000万元,出资的比例为47.95%。
(5)2019年4月22日,公司与西藏钛信投资管理有限公司、范云锋、秦钢平、肖胜航、张嵩、宫晓冬、熊佳签署《合伙协议》,共同投资设立温州钛智投资管理合伙企业(有限合伙)(简称“合伙企业”),设立该合伙企业的目的是用于投资一家供应链公司。合伙企业采用有限合伙企业形式,总规模为5,450万元,出资方式均以货币方式缴付,其中公司作为有限合伙人以自有资金出资1,500万元,出资的比例为27.52%。
21、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
□适用?不适用
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用?不适用
(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明:
22、固定资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 194,316,687.47 | 199,508,550.92 |
合计 | 194,316,687.47 | 199,508,550.92 |
(1)固定资产情况
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 仓储设备 | 运输设备 | 办公及电子设备 | 其他 | 合计 |
一、账面原值: | ||||||
1.期初余额 | 235,586,029.18 | 14,509,483.99 | 8,590,944.00 | 17,092,150.72 | 732,207.30 | 276,510,815.19 |
2.本期增加金额 | 223,451.33 | 1,888,351.47 | 1,905,301.49 | 4,761,812.81 | 8,778,917.10 | |
(1)购置 | 223,451.33 | 1,888,351.47 | 1,905,301.49 | 4,761,812.81 | 8,778,917.10 | |
(2)在建工程转入 | ||||||
(3)企业合并增加 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 | 131,153.39 | 156,373.36 | 287,526.75 | ||
(1)处置或报废 | 131,153.39 | 156,373.36 | 287,526.75 |
4.期末余额
4.期末余额 | 235,586,029.18 | 14,732,935.32 | 10,348,142.08 | 18,997,452.21 | 5,337,646.75 | 285,002,205.54 |
二、累计折旧 | ||||||
1.期初余额 | 50,563,496.44 | 8,082,551.02 | 4,122,337.03 | 13,937,929.67 | 295,950.11 | 77,002,264.27 |
2.本期增加金额 | 8,597,245.95 | 1,816,759.12 | 1,529,724.51 | 1,283,045.77 | 619,980.07 | 13,846,755.42 |
(1)计提 | 8,597,245.95 | 1,816,759.12 | 1,529,724.51 | 1,283,045.77 | 619,980.07 | 13,846,755.42 |
3.本期减
3.本期减 | 15,886.61 | 147,615.01 | 163,501.62 |
少金额 | |||||
(1)处置或报废 | 15,886.61 | 147,615.01 | 163,501.62 |
4.期末余额
4.期末余额 | 59,160,742.39 | 9,899,310.14 | 5,636,174.93 | 15,220,975.44 | 768,315.17 | 90,685,518.07 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置或报废 |
4.期末余额
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 176,425,286.79 | 4,833,625.18 | 4,711,967.15 | 3,776,476.77 | 4,569,331.58 | 194,316,687.47 |
2.期初账面价值 | 185,022,532.74 | 6,426,932.97 | 4,468,606.97 | 3,154,221.05 | 436,257.19 | 199,508,550.92 |
(2)暂时闲置的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
(3)通过经营租赁租出的固定资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 |
(4)未办妥产权证书的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
福田企业人才安居房 | 3,780,993.09 | 按照现有的政策,不核发房产证 |
其他说明:
(5)固定资产清理
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
23、在建工程
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 45,561,326.32 | 21,423,555.36 |
合计 | 45,561,326.32 | 21,423,555.36 |
(1)在建工程情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
龙岗智慧仓库建设项目 | 27,239,310.99 | 27,239,310.99 | 19,026,001.53 | 19,026,001.53 | ||
重庆东方嘉盛一带一路供应链协同平台 | 17,495,499.05 | 17,495,499.05 | 2,397,553.83 | 2,397,553.83 | ||
东方嘉盛工业智慧供应链商贸协同平台 | 826,516.28 | 826,516.28 | ||||
合计 | 45,561,326.32 | 45,561,326.32 | 21,423,555.36 | 21,423,555.36 |
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位:元
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
龙岗智慧仓库建设项目 | 100,000,000.00 | 19,026,001.53 | 8,506,386.12 | 293,076.66 | 27,239,310.99 | 27.24% | 27.24% | 其他 | ||||
重庆东方嘉盛一带一路供应链协同平台 | 286,000,000.00 | 2,397,553.83 | 15,552,077.11 | 454,131.89 | 17,495,499.05 | 6.12% | 6.12% | 其他 | ||||
东方嘉盛工业智慧 | 345,000,000.00 | 826,516.28 | 826,516.28 | 0.24% | 0.24% | 其他 |
供应链商贸协同平台 | ||||||
合计 | 731,000,000.00 | 21,423,555.36 | 24,884,979.51 | 747,208.55 | 45,561,326.32 |
(3)本期计提在建工程减值准备情况
单位:元
项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明:
(4)工程物资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
其他说明:
24、生产性生物资产
(1)采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用?不适用
(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用?不适用
25、油气资产
□适用?不适用
26、使用权资产
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | 73,998,128.65 | 73,998,128.65 |
2.本期增加金额 | 41,243,589.16 | 41,243,589.16 |
(1)租入 | 41,243,589.16 | 41,243,589.16 |
(2)其他增加 | ||
3.本期减少金额 | 29,776,165.05 | 29,776,165.05 |
(1)本年减少 | ||
(2)其他变动 | 29,776,165.05 | 29,776,165.05 |
4.期末余额 | 85,465,552.76 | 85,465,552.76 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | 24,879,173.62 | 24,879,173.62 |
2.本期增加金额 | 32,599,378.08 | 32,599,378.08 |
(1)计提 | 31,502,725.35 | 31,502,725.35 |
(2)其他增加 | 1,096,652.73 | 1,096,652.73 |
3.本期减少金额 | 22,484,969.14 | 22,484,969.14 |
(1)处置 | ||
(2)其他变动 | 22,484,969.14 | 22,484,969.14 |
4.期末余额 | 34,993,582.56 | 34,993,582.56 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
(1)计提 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 50,471,970.20 | 50,471,970.20 |
2.期初账面价值 | 49,118,955.03 | 49,118,955.03 |
其他说明:
本公司确认与短期租赁和低价值资产租赁相关的租赁费用见附注十三、1。
27、无形资产
(1)无形资产情况
单位:元
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件使用费 | 非专利技术 | 合计 |
一、账面原值 | ||||||
1.期初余额 | 129,104,289.19 | 21,844,261.47 | 8,000,000.00 | 158,948,550.66 | ||
2.本期增加金额 | 63,530,400.00 | 1,765,451.77 | 65,295,851.77 | |||
(1)购置 | 63,530,400.00 | 1,765,451.77 | 65,295,851.77 | |||
(2)内部研发 | ||||||
(3)企业合并增加 |
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
4.期末余额 | 192,634,689.19 | 23,609,713.24 | 8,000,000.00 | 224,244,402.43 | |
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 17,669,974.58 | 15,848,074.44 | 8,000,000.00 | 41,518,049.02 | |
2.本期增加金额 | 3,052,721.96 | 2,270,128.22 | 5,322,850.18 | ||
(1)计提 | 3,052,721.96 | 2,270,128.22 | 5,322,850.18 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | 20,722,696.54 | 18,118,202.66 | 8,000,000.00 | 46,840,899.20 | |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | 202,573.82 | 202,573.82 | |||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | 202,573.82 | 202,573.82 | |||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 171,911,992.65 | 5,288,936.76 | 177,200,929.41 | ||
2.期初账面价值 | 111,434,314.61 | 5,793,613.21 | 117,227,927.82 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明:
28、开发支出
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 |
合计
其他说明:
29、商誉
(1)商誉账面原值
单位:元
合计被投资单位名称或形成商誉
的事项
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
上海兴亚报关有限公司 | 17,330,780.76 | 17,330,780.76 | ||||
合计 | 17,330,780.76 | 17,330,780.76 |
(2)商誉减值准备
单位:元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 |
合计
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
上海兴亚报关有限公司(以下简称上海兴亚公司)与商誉相关的资产主要是货币资金、应收账款、固定资产、无形资产等与公司业务运营相关的流动资产、长期资产等,由于上海兴亚公司的资产所产生的主要现金流均独立于本公司其他子公司资产,本公司期末将上海兴亚公司与商誉相关的流动资产、流动负债以及长期资产等全部资产、负债作为一个资产组,采用预计未来现金流量现值的方法测算其可回收金额,该资产组与购买日所确定的资产组一致。
说明商誉减值测试过程、关键参数及商誉减值损失的确认方法:
1)商誉的计算过程:本公司于2019年支付38,500,000元合并成本收购了上海兴亚公司55%的权益。在购买日,合并成本超过按比例获得的上海兴亚公司可辨认资产、负债公允价值的差额17,330,780.76元,确认为与上海兴亚公司相关的商誉。
2)商誉减值测试的重要假设:
(a)假设被测试单位持续性经营,并在经营范围、销售模式和渠道、管理层等影响到生产和经营的关键方面与目前情况无重大变化;
(b)假设被测试单位所处的社会经济环境不产生较大的变化,国家及公司所在的地区有关法律、法规、政策与现时无重大变化;
(c)假设被测试单位所提供的各种服务能适应市场需求,制定的目标和措施能按预定的时间和进度如期实现,并取得预期效益;
(d)假设利率、汇率、赋税基准及税率,在国家规定的正常范围内无重大变化等。
3)商誉减值测试的方法:
本公司期末将上海兴亚公司全部资产、负债作为一个资产组,采用预计未来现金流量现值的方法测算其可回收金额,该资产组与购买日所确定的资产组一致。本公司根据管理层批准的上海兴亚公司财务预算预计未来5年及永续期现金流量,计算未来现金流量现值。经测试,未发现购买上海兴亚公司股权所产生的商誉存在减值。说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:
商誉减值测试的影响其他说明:
30、长期待摊费用
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
前海西部物流医疗仓华大冻库扩建项目 | 1,277,064.22 | 41,195.62 | 1,235,868.60 | ||
合计 | 1,277,064.22 | 41,195.62 | 1,235,868.60 |
其他说明:
31、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 34,410,197.80 | 7,757,371.70 | 41,013,127.05 | 9,150,643.70 |
应计汇差 | 6,207,806.14 | 931,170.92 | 5,886,451.43 | 882,967.71 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 25,234,407.25 | 6,105,339.92 | 2,984,417.86 | 447,662.68 |
无形资产摊销年限形成差异 | 1,266,667.33 | 190,000.10 | 2,066,667.29 | 310,000.09 |
合计 | 67,119,078.52 | 14,983,882.64 | 51,950,663.63 | 10,791,274.18 |
(2)未经抵销的递延所得税负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 1,128,964.93 | 169,344.74 | 2,096,649.30 | 314,497.39 |
应计利息 | 9,042,653.80 | 1,356,398.07 | 13,694,841.28 | 2,054,226.19 |
固定资产加速折旧 | 184,606.33 | 27,690.95 | 595,277.72 | 89,291.66 |
合计 | 10,356,225.06 | 1,553,433.76 | 16,386,768.30 | 2,458,015.24 |
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 14,983,882.64 | 10,791,274.18 | ||
递延所得税负债 | 1,553,433.76 | 2,458,015.24 |
(4)未确认递延所得税资产明细
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 2,782,320.16 | 2,708,017.65 |
可抵扣亏损 | 29,003,293.84 | 14,367,358.11 |
合计 | 31,785,614.00 | 17,075,375.76 |
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2022年 | 5,691,305.61 | ||
2023年 | 2,965,242.13 | 2,965,242.13 | |
2024年 | 5,474,615.75 | 5,474,615.75 | |
2025年 | 236,194.62 | 236,194.62 | |
2026年 | |||
2027年 | 12,004,010.53 | ||
合计 | 20,680,063.03 | 14,367,358.11 |
其他说明:
32、其他非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
长期借款保证金 | 139,254,597.15 | 139,254,597.15 | ||||
预付设备款 | 1,378,800.00 | 1,378,800.00 |
押金 | 248,974.03 | 248,974.03 | ||
合计 | 140,882,371.18 | 140,882,371.18 |
其他说明:
33、短期借款
(1)短期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 1,243,824,789.88 | 1,740,806,243.41 |
信用借款 | 457,000,000.00 | 392,384,054.30 |
短期借款应付利息 | 4,149,840.89 | 6,159,648.34 |
合计 | 1,704,974,630.77 | 2,139,349,946.05 |
短期借款分类的说明:
质押借款系本公司在跨境支付资金管理活动和日常融资活动中,以定期存款作为保证金向银行质押取得的质押贷款,其中跨境支付资金管理活动的质押借款余额1,141,388,555.69元,一般借款余额102,436,234.19元。跨境支付资金管理活动主要系公司在对外支付货款的资金管理活动时,与金融机构签署一揽子合约形成一个组合产品,这是银行针对有进出口业务需求的企业推出的将存贷款相结合的一项业务,旨在降低企业的支付成本。
质押借款的质押资产类别以及金额如下:
质押资产类别 | 金额 | 备注 |
货币资金-其他货币资金 | 1,141,457,539.22 | 参见附注五、1 |
合计 | 1,141,457,539.22 |
(2)已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明:
34、交易性金融负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
交易性金融负债 | 0.00 | 4,721,218.29 |
其中: | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 0.00 | 4,721,218.29 |
指定为以公允价值计量且其变动计入 | 0.00 |
当期损益的金融负债 | ||
其中: | ||
0.00 | ||
合计 | 4,721,218.29 |
其他说明:
2022年12月31日,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债为远期外汇合同,本公司于2021年与银行间已签约但尚未到期的远期外汇合同(买入美元卖出人民币)中,以美元兑人民币之名义金额合计为38,719,979.84美元,合同约定到期汇率为6.4885至6.5463,合同在2022年1月12日至2022年5月6日期间到期。
35、衍生金融负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
36、应付票据
单位:元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
37、应付账款
(1)应付账款列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 60,277,642.62 | 21,928,262.40 |
服务费 | 66,292,569.21 | 39,485,474.83 |
工程款 | 8,156,913.18 | |
合计 | 134,727,125.01 | 61,413,737.23 |
(2)账龄超过1年的重要应付账款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明:
期末无账龄超过1年的重要应付账款。
38、预收款项
(1)预收款项列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2)账龄超过1年的重要预收款项
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
39、合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收账款 | 42,386,070.96 | 32,535,753.10 |
合计 | 42,386,070.96 | 32,535,753.10 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
40、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 14,461,770.74 | 127,066,162.62 | 114,296,416.17 | 27,231,517.19 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 555,804.66 | 8,605,668.27 | 8,638,749.70 | 522,723.23 |
合计 | 15,017,575.40 | 135,671,830.89 | 122,935,165.87 | 27,754,240.42 |
(2)短期薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 14,046,167.83 | 116,266,593.24 | 103,632,556.48 | 26,680,204.59 |
2、职工福利费 | 2,019,713.75 | 2,019,713.75 | ||
3、社会保险费 | 375,658.41 | 5,686,508.99 | 5,668,438.94 | 393,728.46 |
其中:医疗保险费 | 367,382.36 | 5,485,607.73 | 5,467,768.20 | 385,221.89 |
工伤保险费 | 8,276.05 | 149,169.81 | 148,939.29 | 8,506.57 |
生育保险费 | 51,731.45 | 51,731.45 | ||
4、住房公积金 | 39,944.50 | 2,351,243.55 | 2,234,733.05 | 156,455.00 |
5、工会经费和职工教育经费 | 742,103.09 | 740,973.95 | 1,129.14 | |
合计 | 14,461,770.74 | 127,066,162.62 | 114,296,416.17 | 27,231,517.19 |
(3)设定提存计划列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 538,961.80 | 8,351,387.21 | 8,383,760.91 | 506,588.10 |
2、失业保险费 | 16,842.86 | 254,281.06 | 254,988.79 | 16,135.13 |
合计 | 555,804.66 | 8,605,668.27 | 8,638,749.70 | 522,723.23 |
其他说明:
41、应交税费
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 949,706.97 | 8,232,549.39 |
企业所得税 | 15,734,844.31 | 32,290,411.06 |
个人所得税 | 849,673.61 | 2,025,483.09 |
城市维护建设税 | 114,224.58 | 133,634.53 |
教育费附加 | 91,002.45 | 109,474.65 |
房产税 | 3,167,404.03 | 648.00 |
土地使用税 | 20,925.39 | |
印花税 | 4,680,807.09 | 9,095.60 |
其他税费 | 31,310.56 | 24,563.93 |
合计 | 25,639,898.99 | 42,825,860.25 |
其他说明:
42、其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | 0.00 | 22,662.04 |
应付股利 | 6,275,304.56 | 6,563,945.28 |
其他应付款 | 32,489,197.17 | 117,681,614.71 |
合计 | 38,764,501.73 | 124,268,222.03 |
(1)应付利息
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分期付息到期还本的长期借款利息 | 22,662.04 | |
合计 | 0.00 | 22,662.04 |
重要的已逾期未支付的利息情况:
单位:元
借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明:
(2)应付股利
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
石慧 | 3,583,896.16 | 2,625,578.12 |
杨勇 | 2,691,408.40 | 1,969,183.58 |
周颂文 | 1,969,183.58 | |
合计 | 6,275,304.56 | 6,563,945.28 |
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
截止2022年12月31日,应付股利6,275,304.56元,为本期收购的子公司上海兴亚报关有限公司应付原股东的股利。
(3)其他应付款1)按款项性质列示其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
单位往来 | 26,745,904.59 | 112,208,115.79 |
社保公积金 | 664,718.41 | 401,238.89 |
押金、保证金 | 1,984,044.00 | 3,552,258.08 |
应付费用款 | 3,094,530.17 | 1,520,001.95 |
合计 | 32,489,197.17 | 117,681,614.71 |
2)账龄超过1年的重要其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明:
43、持有待售负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
44、一年内到期的非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的长期借款 | 144,693,970.03 | 3,500,000.00 |
一年内到期的租赁负债 | 27,319,943.38 | 26,309,663.86 |
合计 | 172,013,913.41 | 29,809,663.86 |
其他说明:
一年内到期的长期借款:
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
质押借款 | 140,693,970.03 | - |
抵押借款 | 4,000,000.00 | 3,500,000.00 |
合计 | 144,693,970.03 | 3,500,000.00 |
45、其他流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税 | 1,660,451.06 | 3,413,292.47 |
合计 | 1,660,451.06 | 3,413,292.47 |
短期应付债券的增减变动:
单位:元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
合计
其他说明:
46、长期借款
(1)长期借款分类
单位:元
合计项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 140,693,970.03 | 139,448,492.81 |
抵押借款 | 11,636,020.00 | 15,136,020.00 |
减:一年内到期的长期借款 | -144,693,970.03 | -3,500,000.00 |
合计 | 7,636,020.00 | 151,084,512.81 |
长期借款分类的说明:
抵押借款的抵押资产为固定资产-房屋及建筑物中的上海市洲海路森兰国际大厦999号A楼8层801室-804室房产,截至2022年12月31日账面净值为47,324,176.59元。质押借款系跨境支付资金管理活动中,以定期存款140,751,843.75元作为保证金向银行质押取得的质押贷款。其他说明,包括利率区间:
47、应付债券
(1)应付债券
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
单位:元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
合计
合计 | —— |
(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
(4)划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明:
48、租赁负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付租赁款 | 48,830,255.82 | 45,747,846.63 |
减:一年内到期的租赁负债 | -28,953,379.39 | -23,035,577.27 |
合计 | 19,876,876.43 | 22,712,269.36 |
其他说明:
2022年计提的租赁负债利息费用金额为人民币239.53万元,计入到财务费用-利息支出中。
49、长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(1)按款项性质列示长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
(2)专项应付款
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明:
50、长期应付职工薪酬
(1)长期应付职工薪酬表
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2)设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值:
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产:
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债(净资产)
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
其他说明:
51、预计负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
52、递延收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
国家发展改革委发放投资[2013]1079号文件关于下达物流业调整和振兴项目2013年中央预算内投资计划华东保税运营中心300万 | 1,975,000.00 | 150,000.00 | 1,825,000.00 | 收到政府补助 | |
企业信息化重点项目资助 | 661,728.73 | 661,728.73 | 0.00 | 政府补助变动 | |
收到2017年度自 | 46.32 | 0.00 | 46.32 | 收到政府补助 |
贸区专项资金 | |||||
合计 | 2,636,775.05 | 811,728.73 | 1,825,046.32 | -- |
涉及政府补助的项目:
单位:元
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明:
计入递延收益的政府补助详见附注七、86、政府补助。
53、其他非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合计 | 0.00 |
其他说明:
54、股本
单位:元
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 138,101,429.00 | 138,101,429.00 |
其他说明:
55、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
其他说明:
56、资本公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 483,069,057.83 | 483,069,057.83 |
其他资本公积 | 452,923.34 | 452,923.34 | |
合计 | 483,521,981.17 | 483,521,981.17 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
57、库存股
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
库存股 | 9,355,704.00 | 14,816,663.00 | 24,172,367.00 | |
合计 | 9,355,704.00 | 14,816,663.00 | 24,172,367.00 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
公司以集中竞价交易方式回购股份,用于实施股权激励计划或员工持股计划,本期回购股份581,400股。截至2022年12月31日,本次股份回购计划已实施完毕,累计回购公司股份954,500股。
58、其他综合收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | -47,842.56 | -2,495.03 | -2,495.03 | -50,337.59 | ||||
外币财务报表折算差额 | -47,842.56 | -2,495.03 | -2,495.03 | -50,337.59 | ||||
其他综合收益合计 | -47,842.56 | -2,495.03 | -2,495.03 | -50,337.59 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
59、专项储备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
60、盈余公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 74,931,907.54 | 74,931,907.54 | ||
合计 | 74,931,907.54 | 74,931,907.54 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
根据公司法、章程的规定,本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的,可不再提取。
61、一般风险准备
项目 | 期初余额 | 本期计提数 | 本期使用数 | 期末余额 |
一般风险准备 | 617,718.66 | 185,324.69 | - | 803,043.35 |
一般风险准备系子公司深圳前海光焰小额贷款有限公司计提的一般风险准备。
62、未分配利润
单位:元
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 1,263,252,307.03 | 1,046,288,513.56 |
调整后期初未分配利润 | 1,263,252,307.03 | 1,046,288,513.56 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 154,801,510.19 | 236,576,875.13 |
提取一般风险准备 | 185,324.69 | -135,422.68 |
应付普通股股利 | 23,452,124.86 | 19,748,504.34 |
期末未分配利润 | 1,394,416,367.67 | 1,263,252,307.03 |
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
63、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 2,827,197,896.21 | 2,467,305,084.05 | 2,757,164,770.03 | 2,369,370,485.09 |
合计 | 2,827,197,896.21 | 2,467,305,084.05 | 2,757,164,770.03 | 2,369,370,485.09 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是?否收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
商品类型 | ||||
其中: | ||||
销售商品 | 1,807,007,429.22 | 1,807,007,429.22 |
供应链管理服务 | 1,005,604,256.23 | 1,005,604,256.23 | |
软件开发及服务 | 14,586,210.76 | 14,586,210.76 | |
按经营地区分类 | |||
其中: |
市场或客户类型
市场或客户类型 |
其中: |
合同类型
合同类型 |
其中: |
按商品转让的时间分类
按商品转让的时间分类 |
其中: |
按合同期限分类
按合同期限分类 |
其中: |
按销售渠道分类
按销售渠道分类 |
其中: |
合计
合计 | 2,827,197,896.21 | 2,827,197,896.21 |
与履约义务相关的信息:
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明:
64、利息净收入
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息收入 | 3,235,554.28 | 4,162,746.82 |
发放贷款及垫款 | 3,154,935.21 | 4,127,543.54 |
银行存款利息收入 | 80,619.07 | 35,203.28 |
利息支出 | 2,533.17 | 2,549.41 |
银行借款利息支出 | - | - |
手续费及其他 | 2,533.17 | 2,549.41 |
利息净收入 | 3,233,021.11 | 4,160,197.41 |
65、税金及附加
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 809,011.08 | 742,877.80 |
教育费附加 | 666,222.50 | 609,002.90 |
房产税 | 7,469,439.57 | 810.00 |
土地使用税 | 296,913.55 | 4,263.53 |
印花税 | 5,183,806.32 | 135,821.25 |
其他 | 126,844.38 | 8,183.52 |
合计 | 14,552,237.40 | 1,500,959.00 |
其他说明:
66、销售费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 26,468,777.14 | 20,545,820.17 |
业务招待费 | 4,587,511.16 | 4,505,058.06 |
差旅费 | 387,296.50 | 594,447.98 |
办公费 | 3,703,895.92 | 2,166,804.14 |
其他 | 892,881.31 | 2,965,230.39 |
合计 | 36,040,362.03 | 30,777,360.74 |
其他说明:
67、管理费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 67,607,178.49 | 41,274,056.96 |
折旧费 | 6,686,664.30 | 6,101,183.65 |
办公费 | 8,719,939.28 | 6,810,507.53 |
服务费 | 4,822,056.05 | 13,144,841.79 |
交通及差旅费 | 3,968,632.63 | 3,594,316.58 |
无形资产摊销 | 3,220,046.09 | 2,091,938.54 |
IT费用 | 1,077,091.58 | 1,044,710.70 |
业务招待费 | 10,525,994.97 | 18,673,781.77 |
租赁费 | 2,591,135.67 | 3,888,351.29 |
通讯费 | 1,043,706.35 | 871,350.84 |
装修费 | 3,062,954.77 | |
其他 | 8,135,073.71 | 8,332,027.01 |
合计 | 118,397,519.12 | 108,890,021.43 |
其他说明:
68、研发费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
人工费 | 6,555,930.65 | 7,561,184.91 |
折旧与长期费用摊销 | 839,100.36 | 880,679.08 |
其他费用 | 3,779,807.36 | 854,805.61 |
合计 | 11,174,838.37 | 9,296,669.60 |
其他说明:
69、财务费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 40,135,489.87 | 49,422,796.87 |
减:利息收入 | 25,687,766.14 | 50,932,790.25 |
汇兑损益 | -45,149,726.50 | -20,313,857.92 |
手续费及其他 | 2,668,618.35 | 2,542,256.45 |
合计 | -28,033,384.42 | -19,281,594.85 |
其他说明:
70、其他收益
单位:元
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
2021年外贸优质增长扶持计划项目 | 4,720,000.00 | 9,760,000.00 |
重点外贸企业稳增长奖励 | 5,000,000.00 | |
桃浦财政补贴 | 1,070,000.00 | 1,060,000.00 |
工信14供应链增长支持(2020年项目) | 2,000,000.00 | |
工信5供应链增长支持 | 2,600,000.00 | |
上海市软件和集成电路产业发展专项资金 | 650,000.00 | |
浦东新区财政局专项资金 | 3,000.00 | 650,000.00 |
工信6供应链增长支持(第三季度)GX895 | 500,000.00 | |
工信4供应链-海关AEO高级认证支持GX585 | 500,000.00 | |
上海市机电产品出口企业市场多元化资金补助 | 447,164.00 | 353,417.00 |
中国(上海)自有贸易试验区临港新片区管理委员会配套费专户补贴 | 118,362.42 | 148,430.58 |
产业扶持资金入 | 79,050.00 | |
廊坊经开管委会贸易额补助 | 48,352.37 | 75,991.51 |
国三柴油车提前报废补贴 | 66,000.00 | |
财政产业发展专项 | 68,200.00 | 54,000.00 |
收到的进出口奖励资金 | 53,900.00 | |
稳岗补贴 | 437,838.41 | 17,558.64 |
出口信保资金 | 362,450.00 | |
工信第3批跨境运输支持GX324 | 1,000,000.00 | |
前海深港现代服务业合作区管理局补贴 | 299,753.62 | |
前海总部贡献扶持金 | ||
深圳市社会保险基金管理局 | 40,375.00 | |
广州开发区财政国库促进现代服务业政策第十五条成长壮大奖(小升规) | 100,000.00 | |
收到廊坊管委会运营补贴 | 34,083.17 | |
工信2021-9供应链增长支持(第四季度)GX164 | 500,000.00 | |
前海2021年总部企业贡献扶持 | 1,497,000.00 | |
物流业调整和振兴项目2013年中央预算内投资计划华东保税运营中心300 | 150,000.00 | 150,000.00 |
万 | ||
前海第五批总部集聚扶持第二笔(30%) | 1,800,000.00 | |
增值税进项加计抵减 | 916,200.42 | 697,061.05 |
其他 | 277,896.33 | 720,392.32 |
合计 | 13,890,675.74 | 25,135,801.10 |
71、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 7,536,963.01 | 4,026,905.71 |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 6,534,852.00 | |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 11,912,596.18 | |
处置衍生金融资产取得的投资收益 | -1,460,524.30 | 3,136,000.00 |
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 | 1,394,995.74 | |
理财产品收益 | 5,095,226.31 | 9,870,045.60 |
合计 | 31,014,108.94 | 17,032,951.31 |
其他说明:
72、净敞口套期收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明:
73、公允价值变动收益
单位:元
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | -22,267,787.72 | -7,141,837.46 |
交易性金融负债 | 4,721,218.29 | -4,721,218.29 |
其他非流动金融资产 | -16,010,819.38 | 13,978,200.43 |
合计 | -33,557,388.81 | 2,115,144.68 |
其他说明:
74、信用减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他应收款坏账损失 | -18,576,183.81 | -3,903,309.55 |
贷款损失 | -1,325,259.10 | 1,239,786.23 |
应收账款坏账损失 | -553,376.12 | 588,014.96 |
合计 | -20,454,819.03 | -2,075,508.36 |
其他说明:
75、资产减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -11,418.75 | |
合计 | 0.00 | -11,418.75 |
其他说明:
76、资产处置收益
单位:元
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置利得(损失以“-”填列) | -206,532.00 | 103,155.47 |
77、营业外收入
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产毁损报废利得 | 347,977.36 | 347,977.36 | |
其他 | 8,514.64 | 0.10 | 8,514.64 |
无需支付款项 | 929,626.94 | 929,626.94 | |
合计 | 1,286,118.94 | 0.10 | 1,286,118.94 |
计入当期损益的政府补助:
单位:元
补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明:
78、营业外支出
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产毁损报废损失 | 1,516.82 | 138,185.85 | 1,516.82 |
罚款支出 | 97,223.34 | 47,864.76 | 97,223.34 |
滞纳金 | 2,523,687.57 | 2,523,687.57 | |
其他 | 22,179.52 | 127,182.70 | 22,179.52 |
合计 | 2,644,607.25 | 313,233.31 | 2,644,607.25 |
其他说明:
79、所得税费用
(1)所得税费用表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 37,451,542.68 | 53,705,610.48 |
递延所得税费用 | -5,097,189.94 | -4,156,101.18 |
合计 | 32,354,352.74 | 49,549,509.30 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位:元
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 200,321,817.30 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 30,048,272.60 |
子公司适用不同税率的影响 | 3,147,015.59 |
调整以前期间所得税的影响 | 380,900.83 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 4,668,069.64 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 270,956.36 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 2,792,023.96 |
权益法核算的合营企业和联营企业损益 | -6,589,858.26 |
无须纳税的收入(以“-”填列) | -1,199,214.45 |
研究开发费加成扣除的纳税影响(以“-”填列 | -1,163,813.52 |
所得税费用 | 32,354,352.74 |
其他说明:
80、其他综合收益
详见附注58。
81、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
往来款 | 26,553,519,329.50 | 27,424,847,774.82 |
政府补助 | 13,890,675.74 | 25,135,801.10 |
利息收入 | 11,416,297.72 | 18,306,007.83 |
信用证、保函等保证金的收回 | 36,548,650.92 | |
合计 | 26,578,826,302.96 | 27,504,838,234.67 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
往来款 | 26,602,394,042.61 | 28,058,510,453.56 |
销售费用付现 | 9,571,584.89 | 10,231,540.57 |
管理费用付现 | 40,820,565.66 | 60,636,383.12 |
银行手续费等 | 2,886,279.27 | 6,983,750.61 |
合计 | 26,655,672,472.43 | 28,136,362,127.86 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
跨境支付资金管理活动利息收入 | 30,926,050.07 | 1,042,084,735.62 |
合计 | 30,926,050.07 | 1,042,084,735.62 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
跨境支付资金管理活动贷款承担费、手续费等 | 38,071,549.48 | 4,675,541.72 |
股权回购款 | 14,816,663.00 | 9,355,704.00 |
合计 | 52,888,212.48 | 14,031,245.72 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
82、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位:元
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
净利润 | 167,967,464.56 | 253,208,449.37 |
加:资产减值准备 | 11,418.75 | |
信用减值损失 | 20,502,015.59 | 2,075,508.36 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 13,846,755.42 | 13,124,059.34 |
使用权资产折旧 | 32,599,378.08 | 24,879,173.62 |
无形资产摊销 | 5,322,850.18 | 4,304,482.55 |
长期待摊费用摊销 | 41,195.62 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 206,532.00 | 35,030.38 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | -347,123.96 | |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 33,557,388.81 | -2,115,144.68 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 27,223,693.12 | 14,035,377.01 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -35,735,327.23 | -17,032,951.31 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -4,192,608.46 | -148,491.89 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -904,581.48 | -4,007,599.29 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -20,478,860.74 | -9,866,621.22 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | 126,697,679.36 | -424,564,120.65 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 33,057,201.64 | -69,511,655.00 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | 399,363,652.51 | -215,573,084.66 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
债务转为资本 | 587,138,845.80 | 391,009,878.11 |
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 587,138,845.80 | 391,009,878.11 |
减:现金的期初余额 | 391,009,878.11 | 490,805,475.54 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 196,128,967.69 | -99,795,597.43 |
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
单位:元
金额 | |
其中: | |
其中: | |
其中: |
其他说明:
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
单位:元
金额 | |
其中: | |
其中: | |
其中: |
其他说明:
(4)现金和现金等价物的构成
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 587,138,845.80 | 391,009,878.11 |
其中:库存现金 | 1,424,929.41 | 5,132,441.69 |
可随时用于支付的银行存款 | 509,552,937.08 | 382,526,389.94 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 76,160,979.31 | 3,351,046.48 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 587,138,845.80 | 391,009,878.11 |
其他说明:
83、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
84、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金-其他货币资金 | 1,277,067,646.09 | 质押借款保证金、信用证及保函保证金、定期存款质押保证金 |
一年内到期的非流动资产 | 140,751,843.75 | 质押借款保证金 |
固定资产--房屋及建筑物中的上海市洲海路森兰国际大厦999号A楼8层801室-804室房产 | 47,324,176.59 | 抵押借款 |
合计 | 1,465,143,666.43 |
其他说明:
85、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | |||
其中:美元 | 37,058,929.74 | 6.9646 | 258,100,622.03 |
欧元 | 4,658,750.32 | 7.4229 | 34,581,437.75 |
港币 | 40,674,391.68 | 0.8933 | 36,334,434.06 |
新加坡元 | 19,704.35 | 5.1831 | 102,129.61 |
澳元 | 1,109,439.83 | 4.7138 | 5,229,677.47 |
日元 | 4,492,856.00 | 0.0524 | 235,236.95 |
英镑 | 47,862.63 | 8.3941 | 401,763.70 |
新西兰元 | 2,782.59 | 4.4162 | 12,288.47 |
加拿大元 | 3,464.83 | 5.1385 | 17,804.03 |
瑞士法郎 | 0.24 | 7.5417 | 1.81 |
韩元 | 1,940,572.00 | 0.0055 | 10,717.78 |
应收账款 | |||
其中:美元 | 57,323,829.66 | 6.9646 | 399,237,544.05 |
欧元 | 192,043.44 | 7.4229 | 1,425,519.26 |
港币 | 573,279.10 | 0.8933 | 512,110.22 |
澳元 | 40,897.45 | 4.7138 | 192,782.40 |
英镑 | 550.60 | 8.3941 | 4,621.79 |
韩元 | 19,772,035.78 | 0.0055 | 109,200.96 |
长期借款 | |||
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 |
其他说明:
其他应收款 | |||
其中:美元 | 69,286,104.82 | 6.9646 | 482,550,005.65 |
欧元 | 3,821,676.03 | 7.4229 | 28,367,919.00 |
港币 | 29,056,538.25 | 0.8933 | 25,956,205.61 |
日元 | 6,466.00 | 0.0524 | 338.55 |
韩元 | 16,440,000.00 | 0.0055 | 90,798.63 |
澳元 | 1,158,293.97 | 4.7138 | 5,459,966.14 |
英镑 | 87,439.09 | 8.3941 | 733,972.47 |
应付账款 | |||
其中:美元 | 6,239,218.41 | 6.9646 | 43,453,660.53 |
欧元 | 387,636.48 | 7.4229 | 2,877,386.83 |
港币 | 16,071,207.48 | 0.8933 | 14,356,409.65 |
英镑 | 584.04 | 8.3941 | 4,902.49 |
新加坡元 | 1,803.71 | 5.1831 | 9,348.81 |
其他应付款 | |||
其中:美元 | 140,640.06 | 6.9646 | 979,501.78 |
港币 | 650,093.38 | 0.8933 | 580,728.41 |
日元 | 191,385.60 | 0.0524 | 10,020.57 |
澳元 | 16.73 | 4.7138 | 78.86 |
加拿大元 | 10.34 | 5.1385 | 53.13 |
欧元 | 1,124.56 | 7.4229 | 8,347.50 |
英镑 | 6.63 | 8.3941 | 55.65 |
短期借款 | |||
其中:美元 | 634,608.78 | 6.4922 | 4,120,007.12 |
一年内到期的非流动负债 | |||
其中:美元 | 20,519,016.91 | 6.4922 | 133,213,561.58 |
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用?不适用
86、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:
87、政府补助
(1)政府补助基本情况
单位:元
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
物流业调整和振兴项目2013年中央预算内投资计划华东保税运营中心300万 | 1,825,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
企业信息化重点项目资助 | 其他收益 | ||
收到2017年度自贸区专项资金 | 46.32 |
(2)政府补助退回情况
□适用?不适用其他说明:
(2)采用总额法计入当期损益的政府补助情况
补助项目 | 种类 | 上期计入损益的金额 | 本期计入损益的金额 | 计入损益的列报项目 | 与资产相关/与收益相关 |
2021年外贸优质增长扶持计划项目 | 财政拨款 | 9,760,000.00 | 4,720,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
重点外贸企业稳增长奖励 | 财政拨款 | 5,000,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
桃浦财政补贴 | 财政拨款 | 1,060,000.00 | 1,070,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
工信14供应链增长支持(2020年项目) | 财政拨款 | 2,000,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
工信5供应链增长支持 | 财政拨款 | 2,600,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
上海市软件和集成电路产业发展专项资金 | 财政拨款 | 650,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
浦东新区财政局专项资金 | 财政拨款 | 650,000.00 | 3,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
工信6供应链增长支持(第三季度)GX895 | 财政拨款 | 500,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
工信4供应链-海关AEO高级认证支持GX585 | 财政拨款 | 500,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
上海市机电产品出口企业市场多元化资金补助 | 财政拨款 | 353,417.00 | 447,164.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
国家发展改革委发放投资[2013]1079号文件关于下达物流业调整和振兴项目2013年中央预算内投资计划华东保税运营中心300万 | 财政拨款 | 150,000.00 | 150,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
中国(上海)自有贸易试验区临港新片区管理委员会配套费专户补贴 | 财政拨款 | 148,430.58 | 118,362.42 | 其他收益 | 与收益相关 |
产业扶持资金入 | 财政拨款 | 79,050.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
廊坊经开管委会贸易额补助 | 财政拨款 | 75,991.51 | 48,352.37 | 其他收益 | 与收益相关 |
国三柴油车提前报废补贴 | 财政拨款 | 66,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
财政产业发展专项 | 财政拨款 | 54,000.00 | 68,200.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
收到的进出口奖励资金 | 财政拨款 | 53,900.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
稳岗补贴 | 财政拨款 | 17,558.64 | 437,838.41 | 其他收益 | 与收益相关 |
其他 | 财政拨款 | 720,392.32 | 147,572.27 | 其他收益 | 与收益相关 |
出口信保资金 | 财政拨款 | 362,450.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
工信第3批跨境运输支持GX324 | 财政拨款 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
前海深港现代服务业合作区管理局补贴 | 财政拨款 | 299,753.62 | 其他收益 | 与收益相关 | |
前海总部贡献扶持金 | 财政拨款 | 其他收益 | 与收益相关 | ||
深圳市社会保险基金管理局 | 财政拨款 | 40,375.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
广州开发区财政国库促进现代服务业政策第十五条成长壮大奖(小升规) | 财政拨款 | 100,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
收到廊坊管委会运营补贴 | 财政拨款 | 34,083.17 | 其他收益 | 与收益相关 | |
工信2021-9供应链增长支持(第四季度)GX164 | 财政拨款 | 500,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
前海2021年总部企业贡献扶持 | 财政拨款 | 1,497,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
前海第五批总部集聚扶持第二笔(30%) | 财政拨款 | 1,800,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
合计 | 24,438,740.05 | 12,844,151.26 |
88、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1)本期发生的非同一控制下企业合并
单位:元
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明:
(2)合并成本及商誉
单位:元
合并成本 |
--现金 |
--非现金资产的公允价值 |
--发行或承担的债务的公允价值 |
--发行的权益性证券的公允价值 |
--或有对价的公允价值 |
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 |
--其他 |
合并成本合计 |
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 |
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
大额商誉形成的主要原因:
其他说明:
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位:元
购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
资产: | ||
货币资金 | ||
应收款项 | ||
存货 | ||
固定资产 | ||
无形资产 |
负债: |
借款 |
应付款项 |
递延所得税负债 |
净资产
净资产 |
减:少数股东权益 |
取得的净资产 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
企业合并中承担的被购买方的或有负债:
其他说明:
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是?否
(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
(6)其他说明
2、同一控制下企业合并
(1)本期发生的同一控制下企业合并
单位:元
被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明:
(2)合并成本
单位:元
合并成本 |
--现金 |
--非现金资产的账面价值 |
--发行或承担的债务的账面价值 |
--发行的权益性证券的面值 |
--或有对价 |
或有对价及其变动的说明:
其他说明:
(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位:元
合并日 | 上期期末 | |
资产: | ||
货币资金 | ||
应收款项 | ||
存货 | ||
固定资产 | ||
无形资产 |
负债:
负债: |
借款 |
应付款项 |
净资产
净资产 |
减:少数股东权益 |
取得的净资产 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债:
其他说明:
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是?否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
6、其他
(1)本期新增子公司或孙公司情况
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例% | 取得方式 | ||
直接 | 间接 | 成立日期 | |||||
长沙市光焰供应链有限公司 | 长沙 | 长沙 | 供应链管理服务 | - | 100 | 设立 | 2022.01.14 |
贵州省仁怀市东方嘉盛酒业有限公司 | 遵义 | 遵义 | 酒类经营 | 60 | 设立 | 2022.08.16 | |
芜湖捷讯信息技术有限公司 | 芜湖 | 芜湖 | 软件和信息技术服务业 | - | 70 | 设立 | 2022.11.11 |
深圳嘉泓永业电子商务科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 网上贸易服务 | - | 80 | 设立 | 2022.12.23 |
(2)本期清算子公司或孙公司情况
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例% | 取得方式 | ||
直接 | 间接 | 注销日期 | |||||
郑州航空港区嘉盛供应链管理有限公司 | 郑州 | 郑州 | 供应链管理服务 | 51 | - | 设立 | 2022.04.06 |
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
东方嘉盛商贸物流(香港)有限公司 | 香港 | 香港 | 供应链管理服务 | 100.00% | 设立 | |
香港嘉泓永业贸易有限公司 | 香港 | 香港 | 供应链管理服务 | 100.00% | 设立 | |
重庆光焰投资管理有限公司 | 重庆 | 重庆 | 投资公司 | 100.00% | 设立 | |
重庆光焰物流有限公司 | 重庆 | 重庆 | 供应链管理服务 | 100.00% | 设立 | |
重庆东方嘉盛供应链管理有限公司 | 重庆 | 重庆 | 供应链管理服务 | 100.00% | 设立 | |
北京华盛嘉阳物流有限公司 | 北京 | 北京 | 供应链管理服务 | 100.00% | 设立 | |
深圳运输宝电子商务有限公司 | 深圳 | 深圳 | 网上贸易服务 | 100.00% | 设立 | |
深圳市前海嘉泓永业投资控股有限公司 | 深圳 | 深圳 | 投资公司 | 100.00% | 设立 | |
深圳市东方嘉盛物流有限公司 | 深圳 | 深圳 | 供应链管理服务 | 100.00% | 设立 | |
深圳嘉泓永业物流有限公司 | 深圳 | 深圳 | 供应链管理服务 | 100.00% | 设立 | |
上海东方嘉盛供应链管理有限公司 | 上海 | 上海 | 供应链管理服务 | 100.00% | 设立 | |
上海东方嘉盛物流有限公司 | 上海 | 上海 | 供应链管理服务 | 100.00% | 设立 | |
上海外高桥保税物流园区东 | 上海 | 上海 | 供应链管理服务 | 100.00% | 设立 |
方嘉盛物流有限公司 | ||||||
深圳市前海光焰供应链有限公司 | 深圳 | 深圳 | 供应链管理服务 | 100.00% | 设立 | |
郑州航空港区嘉盛供应链管理有限公司 | 郑州 | 郑州 | 供应链管理服务 | 51.00% | 设立 | |
深圳市嘉盛易商外贸服务有限公司 | 深圳 | 深圳 | 供应链管理服务 | 85.00% | 设立 | |
深圳市嘉盛易成物流有限公司 | 深圳 | 深圳 | 供应链管理服务 | 100.00% | 设立 | |
TOPEASYCO.,LIMITED | 韩国 | 韩国 | 供应链管理服务 | 100.00% | 设立 | |
重庆东方嘉盛科技发展有限公司 | 重庆 | 重庆 | 供应链管理服务 | 100.00% | 设立 | |
上海自贸区东方嘉盛物流有限公司 | 上海 | 上海 | 货物运输代理服务 | 100.00% | 设立 | |
仁宝贸易有限公司 | 香港 | 香港 | 供应链管理服务 | 100.00% | 设立 | |
广州光焰物流有限公司 | 广州 | 广州 | 货物运输代理服务 | 100.00% | 设立 | |
深圳市华盛嘉阳技术有限公司 | 深圳 | 深圳 | 供应链管理服务 | 100.00% | 设立 | |
香港嘉盛易商贸易有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易、供应链管理服务 | 100.00% | 设立 | |
重庆华阳嘉讯供应链管理有限公司 | 重庆 | 重庆 | 供应链管理业务 | 100.00% | 设立 | |
深圳市光焰供应链有限公司 | 深圳 | 深圳 | 供应链管理业务 | 100.00% | 设立 | |
重庆东方嘉盛协同供应链管理有限公司 | 重庆 | 重庆 | 供应链管理业务 | 100.00% | 设立 | |
太仓市嘉泓永业供应链管理有限公司 | 太仓 | 太仓 | 供应链管理业务 | 100.00% | 设立 | |
威海东方嘉盛智慧供应链有限公司 | 威海 | 威海 | 供应链管理业务 | 100.00% | 设立 | |
深圳市嘉泓恒业供应链有限公司 | 深圳 | 深圳 | 供应链管理业务 | 100.00% | 设立 | |
昆山市嘉泓永业供应链有限公司 | 昆山 | 昆山 | 供应链管理业务 | 100.00% | 设立 | |
上海嘉焰科技有限公司 | 上海 | 上海 | 信息科技 | 100.00% | 设立 | |
廊坊市东方嘉盛供应链管理有限公司 | 河北 | 廊坊 | 供应链管理业务 | 100.00% | 设立 |
武汉嘉泓永业供应链管理有限公司 | 湖北 | 武汉 | 供应链管理业务 | 100.00% | 设立 | |
深圳市嘉泓永业数字供应链有限公司 | 深圳 | 深圳 | 供应链管理业务 | 100.00% | 设立 | |
嘉兴市综合保税区东方嘉盛供应链管理有限公司 | 嘉兴 | 嘉兴 | 供应链管理服务 | 100.00% | 设立 | |
上海兴亚报关有限公司 | 上海 | 上海 | 报关、报检业务 | 55.00% | 收购 | |
苏州兴亚报关有限公司 | 上海 | 上海 | 报关、报检业务 | 55.00% | 收购 | |
上海兴同信国际货运代理有限公司 | 上海 | 上海 | 国内运输、仓储 | 55.00% | 收购 | |
上海兴之捷商务咨询有限公司 | 上海 | 上海 | 关务咨询、AEO认证辅导 | 55.00% | 收购 | |
上海捷艾特信息技术有限公司 | 上海 | 上海 | 关务软件开发、数据服务 | 70.00% | 收购 | |
深圳前海光焰小额贷款有限公司 | 深圳 | 深圳 | 小额贷款业务 | 100.00% | 收购 | |
深圳市前海光焰控股有限公司 | 深圳 | 深圳 | 企业咨询管理 | 100.00% | 收购 | |
嘉兴市光焰供应链有限公司 | 嘉兴 | 嘉兴 | 供应链管理业务 | 100.00% | 设立 | |
海口东方嘉盛供应链有限公司 | 海口 | 海口 | 进出口代理 | 100.00% | 设立 | |
东方嘉盛(新加坡)私人有限公司 | 新加坡 | 新加坡 | 供应链管理服务 | 100.00% | 设立 | |
上海东方嘉盛医疗科技有限公司 | 上海 | 上海 | 第三类医疗器械经营 | 100.00% | 设立 | |
深圳嘉盛易运国际物流有限公司 | 深圳 | 深圳 | 国际货运 | 70.00% | 设立 | |
海口嘉盛易商供应链管理有限公司 | 海口 | 海口 | 贸易、供应链管理服务 | 85.00% | 设立 | |
长沙市光焰供应链有限公司 | 长沙 | 长沙 | 供应链管理服务 | 100.00% | 设立 | |
贵州省仁怀市东方嘉盛酒业有限公司 | 遵义 | 遵义 | 酒类经营 | 60.00% | 设立 | |
芜湖捷讯信息技术有限公司 | 芜湖 | 芜湖 | 软件和信息技术服务业 | 70.00% | 设立 | |
深圳嘉泓永业电子商务科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 网上贸易服务 | 80.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:
(2)重要的非全资子公司
单位:元
子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
深圳市嘉盛易商外贸服务有限公司 | 15.00% | 7,494,352.01 | 27,813,284.60 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
深圳市嘉盛易商外贸服务有限公司 | 1,261,121,979.82 | 913,066.57 | 1,262,035,046.39 | 1,076,613,149.03 | 1,076,613,149.03 | 1,265,067,377.64 | 910,727.29 | 1,265,978,104.93 | 1,130,498,545.89 | 1,130,498,545.89 |
单位:元
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
深圳市嘉盛易商外贸服务有限公司 | 1,703,715,405.75 | 49,962,346.76 | 49,962,346.76 | 2,020,029,704.61 | 53,515,665.32 | 53,515,665.32 |
其他说明:
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明:
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位:元
购买成本/处置对价 |
--现金 |
--非现金资产的公允价值 |
购买成本/处置对价合计
购买成本/处置对价合计 |
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 |
差额 |
其中:调整资本公积 |
调整盈余公积 |
调整未分配利润 |
其他说明:
3、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
(2)重要合营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
流动资产
流动资产 |
其中:现金和现金等价物 |
非流动资产 |
资产合计 |
流动负债 |
非流动负债 |
负债合计 |
少数股东权益 |
归属于母公司股东权益 |
按持股比例计算的净资产份额 |
调整事项 |
--商誉 |
--内部交易未实现利润 |
--其他 |
对合营企业权益投资的账面价值 |
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 |
营业收入 |
财务费用 |
所得税费用 |
净利润 |
终止经营的净利润 |
其他综合收益 |
综合收益总额 |
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明:
(3)重要联营企业的主要财务信息
单位:元
本年度收到的来自合营企业的股利期末余额/本期发生额
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
流动资产
流动资产 |
非流动资产 |
资产合计 |
流动负债 |
非流动负债 |
负债合计 |
少数股东权益
少数股东权益 |
归属于母公司股东权益 |
按持股比例计算的净资产份额 |
调整事项 |
--商誉 |
--内部交易未实现利润 |
--其他 |
对联营企业权益投资的账面价值 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 |
营业收入 |
净利润 |
终止经营的净利润 |
其他综合收益 |
综合收益总额本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明:
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位:元
本年度收到的来自联营企业的股利期末余额/本期发生额
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
合营企业: | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
联营企业: | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 |
其他说明:
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元
合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失(或本期分享的净利润) | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明:
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
直接 | 间接 |
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:
共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:
其他说明:
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、一年内到期的非流动资产、其他流动资产、交易性金融资产、其他非流动金融资产、应付账款、其他应付款、交易性金融负债、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款及租赁负债。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标,本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险,设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序,以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险(包括汇率风险和利率风险)。
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构,制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核,并将审核结果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险,并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
(1)信用风险
信用风险,是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行,本公司银行存款和衍生金融工具的交易对手方是声誉良好并拥有较高信用评级的银行,本公司预期银行存款和衍生金融工具不存在重大的信用风险。
对于应收账款、其他应收款,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于
信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估,并在适当时购买信用担保保险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中,前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的38.75%(2021年:43.64%);本公司其他应收款中,欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的51.76%(2021年:50.68%)。
于资产负债表日,本公司债权投资的账面价值按照报表项目列示如下。
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
交易性金融资产 | 7,564,915.26 | 530,099,105.60 |
其他流动资产 | 100,618,291.73 | 436,775,972.60 |
合计 | 108,183,206.99 | 966,875,078.20 |
(2)流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。
本公司从事供应链管理业务,主要业务模式有以下几种:一是为客户提供运输、仓储、报关等供应链服务,或在为客户提供供应链基础服务的同时,为其代收代付货款,一般先收款再付款,客户在信用期内支付服务费;二是客户会将部分资金提前支付给本公司,委托本公司垫资采购其指定的货物,本公司收取综合服务费,应收款到期客户支付剩余货款及全部服务费;三是本公司收取客户部分预付款,全款采购买断货物所有权销售给客户,应收款到期再收取客户余款。总的来说,本公司具有良好的风控措施、给予客户的账期较短、销售商品类货物周转快,面临的流动性风险较小,但是如果相关客户经营情况和财务状况出现重大变化,可能使公司面临货款无法收回导致无法按时支付供应商款项及其他款项的流动性风险。
本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2022年12月31日,本公司尚未使用的银行借款额度为325,299.46万元(2021年12月31日:352,690.26万元)。
(3)市场风险
金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。
本公司持有的计息金融工具-短期借款余额为170,497.46万元,其中跨境支付资金管理活动的质押借款余额114,138.86万元,一般借款余额56,358.61万元。计息金融工具-一年内到期的长期借款余额为14,469.40万元,其中跨境支付资金管理活动的质押借款余额14,069.40万元,一般借款余额400.00万元。本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司融资期限主要为1年期以内,且主要为跨境支付资金管理活动的质押借款。在跨境支付资金管理活动中,本公司主要采取两种方式:1)跨币种操作:在利差(外币贷款利息支出减存款或理财利息收益)与汇差(远期汇差减即期汇率)为正时,选择采用“人民币存款或理财产品质押+外币借款+远期外汇合约”的方式进行操作;2)同币种操作:①在境内即期购买外币存入银行做质押,同时申请开具承兑汇票在境外对外支付形成外币借款;②在境内存人民币定期存款保证金质押,境外办理人民币信用证福费廷业务,给供应商支付货款。由于境外人民币远期外汇合约和境内人民币即期汇率存在远期即期差,且境内人民币存款利率与境内境外外币贷款利率也存在利率差,公司可以通过银行提供的跨境支付产品进行货款结算降低外币货款的支付成本。只要存在人民币即期远期汇率差与不同币种存款贷款利率差合计为正的情况,公司就可以通过购买银行提供的跨境支付产品降低外币货款支付成本。融资相关的保证金质押业务期限一般与融资期限一致,存贷款利率都已和金融机构通过合同等约定,公司通过银行提供的跨境支付产品进行货款结算可取得无风险收益,利率风险少。但由于跨境支付产品要受人民币即期远期汇差及不同币种存款贷款利率差影响,若汇差和利差的波动区间较窄可能导致公司跨境支付资金管理活动效果下降,进而对公司经营业绩产生影响。本公司本期的主要结算方式变成跨境人民币,跨境支付资金管理活动主要系存人民币定期存款保证金质押,办理人民币信用证福费廷业务,给供应商支付货款。只要存在境内境外人民币存款贷款利率差为正的情况,公司就可以通过购买银行提供的跨境支付产品降低外币货款支付成本。
汇率风险
汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
汇率风险主要为本公司的财务状况和现金流量受外汇汇率波动的影响。
公司从事供应链管理业务涉及较多的进出口业务,须频繁收付外汇。本公司持续监控集团外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险;为此,本公司会以签署远期外汇合约的方式来达到规避外汇风险的目的。
于2022年12月31日,公司的外币货币资金33,502.61万元,其中公司跨境支付资金管理活动中外币短期借款相关的保证金为0元。外币短期借款为公司跨境支付资金管理活动的质押借款,该两类外币资产、负债是跨境支付资金管理相关日常财务安排所形成,与外汇远期合约合成为一项固定利率的贷款或保证金,没有汇率风险。
2、资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营,从而为股东提供回报,并使其他利益相关者获益,同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构,本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2022年12月31日,本公司的资产负债率为50.58%(2021年12月31日:56.66%)。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
(一)交易性金融资产 | 112,363,126.96 | 112,363,126.96 | ||
(六)其他 | 217,967,381.05 | 217,967,381.05 | ||
1、其他非流动金融资产 | 217,967,381.05 | 217,967,381.05 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 330,330,508.01 | 330,330,508.01 | ||
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度,本集团的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转换,亦无转入或转出第三层次的情况。
对于在活跃市场上交易的金融工具,本公司以其活跃市场报价确定其公允价值;对于不在活跃市场上交易的金融工具,本公司采用估值技术确定其公允价值,所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、缺乏流动性折扣等。2022年12月31日止,本集团金融工具的公允价值计量方法未发生变化。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
内容 | 期末公允价值 | 估值技术 | 不可观察输入值 | 范围 |
权益工具投资(注1): | ||||
私募股权基金投资 | 302,765,592.75 | 市场可比交易案例法 | 外部融资或股权转让价格 | N/A |
私募股权基金投资 | 20,000,000.00 | 净资产法 | 资产负债表日净资产或基金净值 | N/A |
债务工具投资: | ||||
理财产品-债务工具投资 | 7,564,915.26 | 收益法 | 合同协议约定的预期收益率 | N/A |
注1:私募股权基金投资系本公司投资的有限合伙企业,该等合伙企业系从事股权投资。根据有限合伙协议,本公司以有限合伙人之身份参与,对相关合伙企业的日常经营与决策无控制、共同控制和重大影响,本公司按其公允价值计量,其公允价值的后续变动计入当期损益。债务工具投资为本集团持有的保本浮动收益类理财产品。本集团采用约定的预期收益率计算的未来现金流量折现的方法估算公允价值。基于该等理财产品期限短,交易较为频繁,于2022年12月31日,本公司以购买的理财产品本金加上最低档收益率近似估算公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
非持续第三层次公允价值计量中非同一控制下的企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产、负债,本集团主要参考独立合格专业评估师的评估报告,该评估主要采用了收益法及资产基础法的估值技术。
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明
本公司无母公司,孙卫平女士直接持有公司46.53%的股份,连同代其子女行使股东权利的股份以及作为上海智君的执行事务合伙人实际控制的股份,合计控制公司73.28%的股份,为本公司的实际控制人。本企业最终控制方是。其他说明:
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七、1。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注五、10。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明:
4、其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
李旭阳 | 董事、财务中心总监、董事会秘书,持公司0.0655%股权 |
汪健 | 董事,运营管理中心总监,持公司0.0393%股权 |
邓建民 | 董事,持公司0.0262%股权 |
王艳 | 独立董事 |
谢晓尧 | 独立董事 |
卢少平 | 独立董事 |
何一鸣 | 监事会主席,持公司0.0333%股权 |
何清华 | 监事,持公司0.0236%股权 |
田卉 | 监事,持公司0.0278%股权 |
张光辉 | 销售管理中心总监,持公司0.0662%股权 |
曹春伏 | 法务总监,证券事务代表,持公司0.0112%股权 |
柳攀 | 信息技术中心总监,未持有公司股权 |
上海和越国际货运有限公司 | 子公司上海兴亚报关之合营企业 |
其他说明:
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
和越国际货运(郑州)有限公司 | 软件开发及服务 | 89.43 | |
和越国际货运代理(成都)有限公司 | 软件开发及服务 | 45,290.94 | |
上海和越国际货运有限公司 | 出口报关 | 4,146,372.49 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
单位:元
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:
单位:元
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
(3)关联租赁情况
本公司作为出租方:
单位:元
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方:
单位:元
出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用) | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用) | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关联租赁情况说明
(4)关联担保情况本公司作为担保方
单位:元
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位:元
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
(5)关联方资金拆借
单位:元
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
拆出 |
(6)关联方资产转让、债务重组情况
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
(7)关键管理人员报酬
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员薪酬 | 4,534,900.00 | 4,284,500.00 |
(8)其他关联交易
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 |
(2)应付项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
其他应付款 | 上海和越国际货运有限公司 | 23,500,000.00 | |
应收股利 | 5,004,549.22 | ||
应收账款 | 上海和越国际货运有限公司 | 3,579,172.80 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用?不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺截至2022年12月31日,本公司不存在应披露的承诺事项。
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项期末未到期不可撤销信用证及保函
项目 | 币种 | 年末余额 | 年初余额 |
信用证 | 美元 | - | 850,000.00 |
信用证 | 人民币 | 466,981,245.30 | - |
保函 | 人民币 | 73,000,000.00 | 86,000,000.00 |
保函 | 美元 | - | 11,915,000.00 |
截至2022年12月31日,本公司及子公司担保情况如下:
担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保终止日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 |
上海东方嘉盛物流有限公司、深圳嘉泓永业物流有限公司、重庆东方嘉盛科技发展有限公司 | 深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司 | USD15,000,000.00 | 2022-4-24 | 2023-4-24 | 连带责任担保 | 否 |
重庆东方嘉盛科技发展有限公司、深圳市前海嘉泓永业投资控股有限公司、上海东方嘉盛物流有限公司 | 深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司 | 250,000,000.00 | 2021-12-16 | 2024-12-15 | 连带责任担保 | 否 |
深圳市前海嘉泓永业投资控股有限公司、上海东方嘉盛供应链管理有限公司 | 深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司 | 1,000,000,000.00 | 2022-1-6 | 2023-1-6 | 连带责任担保 | 否 |
深圳嘉泓永业物流有限公司、上海东方嘉盛供应链管理有限公司 | 深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司 | 110,000,000.00 | 2021-6-4 | 2024-6-3 | 连带责任担保 | 否 |
深圳市前海嘉泓永业投资控股有限公司 | 深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司 | 150,000,000.00 | 2022-3-9 | 2023-3-31 | 连带责任担保 | 否 |
上海东方嘉盛供应链管理有限公司 | 深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司 | 500,000,000.00 | 2022-1-12 | 2023-1-11 | 连带责任担保 | 否 |
深圳嘉泓永业物流有限公司 | 深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司 | 1,500,000,000.00 | 2022-2-16 | 2023-1-29 | 连带责任 | 否 |
担保 | ||||||
深圳市前海嘉泓永业投资控股有限公司、上海东方嘉盛供应链管理有限公司 | 深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司 | USD11,500,000.00 | 2018-4-23 | 2024-8-29 | 连带责任担保 | 否 |
深圳市前海嘉泓永业投资控股有限公司、上海东方嘉盛供应链管理有限公司 | 深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司 | 130,000,000.00 | 2022-10-10 | 2023-10-9 | 连带责任担保 | 否 |
上海东方嘉盛供应链管理有限公司、深圳嘉泓永业物流有限公司、重庆东方嘉盛科技发展有限公司 | 深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司 | 60,000,000.00 | 2022-12-5 | 2023-10-24 | 连带责任担保 | 否 |
深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司 | 深圳市前海嘉泓永业投资控股有限公司 | 11,636,020.00 | 2016-11-22 | 2025-12-15 | 连带责任担保 | 否 |
重庆东方嘉盛科技发展有限公司、深圳嘉泓永业物流有限公司 | 深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2022-7-26 | 2023-7-26 | 连带责任担保 | 否 |
上海东方嘉盛物流有限公司、深圳市前海嘉泓永业投资控股有限公司 | 深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司 | 180,000,000.00 | 2022-9-16 | 2023-9-15 | 连带责任担保 | 否 |
重庆东方嘉盛科技发展有限公司、上海东方嘉盛供应链管理有限公司、深圳嘉泓永业物流有限公司、东方嘉盛商贸物流(香港)有限公司 | 深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司 | 150,000,000.00 | 2022-12-21 | 2023-6-24 | 连带责任担保 | 否 |
深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司 | 上海外高桥保税物流园区东方嘉盛物流有限公司 | 30,000,000.00 | 2022-12-9 | 2023-12-9 | 连带责任担保 | 否 |
深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司 | 重庆光焰物流有限公司 | 30,000,000.00 | 2022-12-9 | 2023-12-9 | 连带责任担保 | 否 |
深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司 | 武汉嘉泓永业供应链管理有限公司 | 30,000,000.00 | 2022-12-9 | 2023-12-9 | 连带责任担保 | 否 |
深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司 | 重庆东方嘉盛供应链管理有限公司 | 30,000,000.00 | 2022-12-9 | 2023-12-9 | 连带责任担保 | 否 |
深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司 | 昆山市嘉泓永业供应链有限公司 | 30,000,000.00 | 2022-12-9 | 2023-12-9 | 连带责任担保 | 否 |
深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司 | 重庆东方嘉盛科技发展有限公司 | 30,000,000.00 | 2022-12-9 | 2023-12-9 | 连带责任担保 | 否 |
深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司 | 东方嘉盛商贸物流(香港)有限公司 | USD8,800,000.00 | 2022-4-24 | 2023-4-24 | 连带责任担保 | 否 |
上海东方嘉盛物流有限公司、重庆东方嘉盛科技发展有限公司、深圳嘉泓永业物流有限公司 | 深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司 | USD50,000,000.00 | 2022-4-24 | 2023-4-24 | 连带责任担保 | 否 |
截至2022年12月31日,本公司不存在其他应披露的或有事项。
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位:元
项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位:元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
截至2023年4月25日,本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
单位:元
会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
(2)未来适用法
会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
(1)非货币性资产交换
(2)其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位:元
项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明:
6、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
(2)报告分部的财务信息
单位:元
项目 | 分部间抵销 | 合计 |
(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
(4)其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
1、租赁
作为承租人租赁费用补充信息
①本公司对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理,未确认使用权资产和租赁负债,短期租赁、低价值资产和未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额当期计入费用的情况如下:
项目 | 本期发生额 |
短期租赁 | 4,621,068.13 |
低价值租赁 | 619,386.23 |
合计 | 5,240,454.36 |
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 527,084,121.53 | 100.00% | 4,420,671.12 | 0.84% | 522,663,450.41 | 461,576,440.66 | 100.00% | 2,547,442.16 | 0.55% | 459,028,998.50 |
其中: | ||||||||||
关联方组合 | 345,964,737.17 | 65.64% | 345,964,737.17 | 307,654,504.35 | 66.65% | 307,654,504.35 | ||||
应收其他客户 | 181,119,384.36 | 34.36% | 4,420,671.12 | 2.44% | 176,698,713.24 | 153,921,936.31 | 33.35% | 2,547,442.16 | 1.66% | 151,374,494.15 |
合计 | 527,084,121.53 | 100.00% | 4,420,671.12 | 0.84% | 522,663,450.41 | 461,576,440.66 | 100.00% | 2,547,442.16 | 0.55% | 459,028,998.50 |
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用?不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 519,906,584.50 |
1至2年 | 6,734,945.59 |
2至3年 | 700.00 |
3年以上 | 441,891.44 |
3至4年 | 132,015.02 |
4至5年 | 100,025.75 |
5年以上 | 209,850.67 |
合计 | 527,084,121.53 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
坏账准备 | 2,547,442.16 | 1,883,811.58 | 10,582.62 | 4,420,671.12 | ||
合计 | 2,547,442.16 | 1,883,811.58 | 10,582.62 | 4,420,671.12 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 10,582.62 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明:
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
客户1 | 286,047,203.18 | 54.27% | 1,546,332.30 |
客户2 | 28,653,501.86 | 5.44% | 155,003.64 |
客户3 | 24,769,463.46 | 4.70% | 133,918.59 |
客户4 | 24,366,106.74 | 4.62% | 131,639.12 |
客户5 | 24,165,600.00 | 4.58% | 130,499.39 |
合计 | 388,001,875.24 | 73.61% |
(5)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
(6)因金融资产转移而终止确认的应收账款
2、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 0.00 | 0.00 |
应收股利 | 7,669,816.69 | |
其他应收款 | 572,960,525.74 | 971,777,923.60 |
合计 | 580,630,342.43 | 971,777,923.60 |
(1)应收利息1)应收利息分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合计 | 0.00 | 0.00 |
2)重要逾期利息
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明:
3)坏账准备计提情况
□适用?不适用
(2)应收股利1)应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
上海兴亚报关有限公司 | 7,669,816.69 | |
合计 | 7,669,816.69 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判 |
3)坏账准备计提情况
□适用?不适用其他说明:
(3)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
断依据款项性质
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应收单位往来款 | 529,975,410.98 | 925,672,407.51 |
代垫款项 | 32,452,875.02 | 39,885,782.82 |
押金保证金 | 9,788,505.87 | 5,407,031.60 |
应收个人款项 | 791,474.06 | 605,176.62 |
出口退税款 | 740,265.04 | 740,265.04 |
合计 | 573,748,530.97 | 972,310,663.59 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 428,275.49 | 104,464.50 | 532,739.99 | |
2022年1月1日余额在本期 | ||||
本期计提 | 247,492.18 | 7,773.06 | 255,265.24 | |
2022年12月31日余额 | 675,767.67 | 112,237.56 | 788,005.23 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 565,433,898.37 |
1至2年 | 3,989,816.10 |
2至3年 | 66,772.90 |
3年以上 | 4,258,043.60 |
3至4年 | 4,208,963.60 |
4至5年 | 49,080.00 |
合计 | 573,748,530.97 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
坏账准备 | 532,739.99 | 255,265.24 | 788,005.23 | |||
合计 | 532,739.99 | 255,265.24 | 788,005.23 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明:
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 内部往来 | 157,419,213.53 | 1年以内 | 27.44% | |
第二名 | 内部往来 | 152,047,049.00 | 1-2年 | 26.50% | |
第三名 | 内部往来 | 135,745,161.85 | 1年以内 | 23.66% | |
第四名 | 内部往来 | 19,000,000.00 | 2年以内 | 3.31% | |
第五名 | 内部往来 | 14,252,231.59 | 0-2年 | 2.48% | |
合计 | 478,463,655.97 | 83.39% |
6)涉及政府补助的应收款项
单位:元
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:
3、长期股权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 342,433,367.02 | 342,433,367.02 | 341,433,367.02 | 341,433,367.02 | ||
对联营、合营企业投资 | 5,510,760.57 | 5,510,760.57 | 5,395,655.59 | 5,395,655.59 | ||
合计 | 347,944,127.59 | 347,944,127.59 | 346,829,022.61 | 346,829,022.61 |
(1)对子公司投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
上海外高桥保税物流园区东方嘉盛物流有限公司 | 6,015,050.47 | 6,015,050.47 | |||||
上海东方嘉盛物流有限公司 | 9,430,690.00 | 9,430,690.00 | |||||
上海东方嘉盛供应链管理有限公司 | 55,000,000.00 | 55,000,000.00 | |||||
深圳嘉泓永业物流有限公司 | 3,828,519.95 | 3,828,519.95 | |||||
深圳市东方嘉盛物流有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||
深圳市前海嘉泓永业投资控股有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
重庆东方嘉盛供应链管理有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
重庆光焰物流有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
东方嘉盛商贸物流(香港)有限公司 | 710,240.00 | 710,240.00 | |||||
重庆光焰投资管理有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
北京华盛嘉阳物流有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
重庆东方嘉盛科技发展有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||
重庆东方嘉盛协同供应链管理有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||
上海光焰供应链有限公司 | ||||
深圳市光焰供应链有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||
深圳市前海光焰控股有限公司 | 12,301,596.60 | 12,301,596.60 | ||
深圳市嘉盛易商外贸服务有限公司 | 17,000,000.00 | 17,000,000.00 | ||
东方嘉盛(新加坡)私人有限公司 | 647,270.00 | 647,270.00 | ||
上海兴亚报关有限公司 | 38,500,000.00 | 38,500,000.00 | ||
上海嘉焰科技有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||
廊坊市东方嘉盛供应链管理有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||
合计 | 341,433,367.02 | 1,000,000.00 | 342,433,367.02 |
(2)对联营、合营企业投资
单位:元
投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
广东数程科技有限公司 | 3,583,040.01 | 133,224.41 | 3,716,264.42 | ||||||||
莎车怡果食品有限公司 | 1,812,615.58 | -18,119.43 | 1,794,496.15 | ||||||||
小计 | 5,395,655.59 | 5,510,760.57 | |||||||||
合计 | 5,395, | 115,10 | 5,510, |
655.59 | 4.98 | 760.57 |
(3)其他说明
4、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 832,118,193.79 | 686,229,110.91 | 491,243,800.16 | 341,994,976.67 |
合计 | 832,118,193.79 | 686,229,110.91 | 491,243,800.16 | 341,994,976.67 |
收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
商品类型 | ||||
其中: |
按经营地区分类
按经营地区分类 |
其中: |
市场或客户类型
市场或客户类型 |
其中: |
合同类型
合同类型 |
其中: |
按商品转让的时间分类
按商品转让的时间分类 |
其中: |
按合同期限分类
按合同期限分类 |
其中: |
按销售渠道分类
按销售渠道分类 |
其中: |
合计
与履约义务相关的信息:
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明:
5、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 15,454,738.36 | -5,373,107.51 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | -99,608.09 | |
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 34,350,671.00 | |
处置衍生金融资产取得的投资收益 | -1,460,524.30 | 3,136,000.00 |
其他非流动金融资产在持有期间取得的投资收益 | 1,394,995.74 | |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | 6,534,852.00 | |
理财产品收益 | 2,074,863.43 | 5,413,765.61 |
合计 | 58,349,596.23 | 3,077,050.01 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表?适用□不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -208,048.82 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 12,974,475.31 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -15,857,112.15 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,356,971.49 | |
处置交易性金融资产、金融负债和债权投资取得的投资收益 | ||
减:所得税影响额 | -2,295,986.97 | |
少数股东权益影响额 | 528,950.77 | |
合计 | -2,680,620.95 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 7.69% | 1.13 | 1.13 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 7.82% | 1.15 | 1.15 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称
4、其他