关于北京指南针科技发展股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
2022
| 年度募集资金 |
| 存放与实际使用情况鉴证报告 |
| 北京指南针科技发展股份有限公司 |
2022
| 存放与实际使用情况的专项报告 |
1-3
关于北京指南针科技发展股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同专字（2023）第110A009607号
北京指南针科技发展股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的北京指南针科技发展股份有限公司（以下简称“北京指南针公司”）《2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称 “专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》的要求编制2022年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是北京指南针公司公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对北京指南针公司公司董事会编制的2022年度专项报告提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对2022年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合北京指南针公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
经审核，我们认为，北京指南针公司董事会编制的2022年度专项报告符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了北京指南针公司2022年度募集资金的存放和实际使用情况。
中国北京 朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层 邮编100004电话 +86 10 8566 5588传真 +86 10 8566 5120
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本鉴证报告仅供北京指南针公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国注册会计师
中国·北京 二〇二三年四月二十四日
北京指南针科技发展股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》有关规定，现将本公司2022年度募集资金存放与使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2019〕1993号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商国泰君安证券股份有限公司通过深圳证券交易所系统于2019年11月6日采用网下向符合条件的投资者询价配售（以下简称“网下发行”）和网上向持有深圳市场非限售A股或非限售存托凭证市值的投资者定价发行（以下简称“网上发行”）相结合的方式发行人民币普通股（A股）5,690万股新股，发行价为每股人民币6.25元。截至2019年11月12日，本公司共募集资金35,562.50万元，扣除不含税发行费用5,624.62万元后，募集资金净额为29,937.88万元。
上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字[2019]第110ZC0198号《验资报告》验证。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
1、以前年度已使用金额
截至2021年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目22,840.35万元，尚未使用的金额为7,889.65万元（其中募集资金7,097.53万元，专户存储累计利息扣除手续费
792.12万元）。
2、本年度使用金额及当前余额
2022年度，本公司募集资金使用情况为：
（1）PC金融终端系列产品升级优化项目：以募集资金直接投入募集投项目
5,459.75万元，截至2022年12月31日，本公司募集资金累计直接投入此募投项目21,952.22万元（含募集资金专户利息净收入投入331.86万元）。
（2）移动端金融产品建设项目：以募集资金直接投入募集投项目0.00万元，截
至2022年12月31日，本公司募集资金累计直接投入此募投项目3,772.21万元。
（3）大数据营销及研究中心项目：以募集资金直接投入募集投项目2,464.93万
元，截至2022年12月31日，本公司募集资金累计直接投入此募投项目5,040.60万元（含募集资金专户利息净收入投入495.29万元）。
综上，截至2022年12月31日，募集资金累计投入30,765.03万元（含募集资金专户利息净收入投入827.15万元），扣除利息净收入后累计投入29,937.88万元与募集资金净额一致，募集资金已全部使用完毕。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《北京指南针科技发展股份有限公司募集资金管理及使用办法》（以下简称管理办法）。
根据管理办法并结合经营需要，本公司从2019年11月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专用账户管理协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2022年12月31日，本公司均严格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至2022年12月31日，招商银行股份有限公司北京分行望京支行和中国民生银行股份有限公司北京香山支行专户募集资金均已使用完毕，剩余利息1.93万元转入本公司在招商银行开立的基本存款账户，并已完成募集资金专户的账户注销手续。
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金实际使用情况详见附件1：募集资金使用情况对照表。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本年度不存在募集资金投资变更项目的情况，2021年度变更募集资金投资项目的资金使用情况详见附件2：变更募集资金投资项目情况表。
五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况
本年度无前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》有关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。
附件：
1、募集资金使用情况对照表
2、变更募集资金投资项目情况表
北京指南针科技发展股份有限公司董事会
2022年4月24日
| ： |
编制单位：北京指南针科技发展股份有限公司单位：万元
承诺投资项目
(含部分变更)
募集资金承诺投
资总额
调整后投资总
额
| 是否已变更项目 | (1) |
本年度投入金
额
截至期末累计投入金额(2)
截至期末投资进度(%)
(3)＝(2)/(1)
项目达到预定可使用状
本年度实现的
效益
是否达到预计
效益
项目可行性是否发生重
| 态日期 | 大变化 |
承诺投资项目
、
| PC |
金融终端系列产品升级优化项目是13,493.65 21,620.36 5,459.75 21,952.22 100.00%2022.11.18
注
| 1] |
是否
、移动端金融产品建设项目否
| 3,772.21 3,772.21 3,772.21 100.00%2022.11.181,867.21[ |
注
是否
| 2] |
| 3 |
、华南研发中心及客户服务中心建设项目是
不适用不适用
| [ |
注
不适用否
4、大数据营销及研究中心项目
否
| 3] |
| 4,545.31 4,545.31 2,464.93 5,040.60 100.00%2022.11.18 |
不适用[注4]不适用否承诺投资项目小计
-----
| 29,937.88 29,937.88 7,924.68 30,765.03 |
| 合计—29,937.88 29,937.88 7,924.68 30,765.03 —— 12,444.77—— |
注1：PC金融终端系列产品升级优化项目是对公司PC金融终端产品的优化升级，无法单独区分项目收益，上表所列项目收益系公司根据部分项目投入指标进行模拟测算的结果；
注4：大数据营销及研究中心项目建成后，主要用于为公司PC金融终端产品、移动端产品等自有业务提供数据、信息支持，因此不单独进行经济效益测算。注2：移动端金融产品建设项目所研发的移动端产品系与公司PC金融终端产品配合使用，报告期内公司未对移动端产品进行单独定价和销售，无法单独区分项目收益，上表所列项目收益系公司根据部分项目投入指标进行模拟测算的结果；注3：华南研发中心及客户服务中心建设项目建成后，主要职能为公司提供新技术应用支撑性研发、新产品专项性研发以及专业化的客户售后运维服务等后台支持，因此不单独进行经济效益测算。报告期内，公司已终止“华南研发中心及客户服务中心建设项目”，将该项目的募集资金全部投入原有募投项目“PC金融终端系列产品升级优化项目”；
不适用未达到计划进度或预计收益的情况和原因
不适用尚未使用的募集资金用途及去向
不适用
不适用
年度，公司进行了募集资金投资项目的变更，终止原募投项目
| “ |
华南研发中心及客户服务中心建设项目
”，将该项目涉及的募集资金8,126.71万元全部投入原有募投项目“PC金融终端系列产品升级优化项目”。公司分
别于2021年4月23日、2021年6月22日召开第十二届董事会第十五次会议、2020年年度股东大会，审议通过《关
于变更部分募集资金投资项目的议案》。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
截至2022年12月，“PC金融终端系列产品升级优化项目”、“移动端金融产品建设项目”以及“大数据营销及研究中
心项目”三个项目所募集的资金已按规定用途使用完毕，累计使用金额超过募集资金净额的部分为募集资金
产生的利息。公司于2022年12月将募集资金专户结余利息1.93万元转至本公司在招商银行开立的基本存款账
户，并已完成募集资金专户的账户注销手续。
7,924.68本年度投入募集资金总额
募集资金投资项目实施方式调整情况
不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用项目可行性发生重大变化的情况说明
30,765.03
超募资金的金额、用途及使用进展情况
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况2020年5月6日，公司第十二届董事会第九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的议案》，对截至2020年4月16日公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额12,302.06万元和预先支付的发行费用31.38万元（不含税）进行置换，并于2020年5月8日完成置换。募集资金投资项目先期投入及置换情况
已累计投入募集资金总额募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例
29,937.88 8,126.71
27.15%
| ： |
编制单位：北京指南针科技发展股份有限公司单位：万元
变更后的项目对应的原承诺项目
目拟投入募集资金
| 总额(1) |
本年度实际投入金
额
实际累计投入金额
| (2) | 截至期末 |
投资进度
(%)
| (3)=(2)/(1) | 项目达到 |
预定可使用状态日
本年度实现
的效益
是否达到预计效益
变更后的项目可行性是否发生重大变化PC金融终端系列产品升级优化项目
华南研发中心及客户服务中心建设项目
21,620.36 5,459.75 21,952.22100.002022.11.1810,577.56[注1]是否
期
合计
— 21,620.36 5,459.75 21,952.22 100.00— 10,577.56——
注1：PC金融终端系列产品升级优化项目是对公司PC金融终端产品的优化升级，无法单独区分项目收益，上表所列项目收益系公司根据部分项目投入指标进行模拟测算的结果。
2022
合计年度变更募集资金投资项目情况表
2021年度，公司进行了募集资金投资项目的变更，终止原募投项目“华南研发中心及客户服务中心建设项目”，将该项目涉及的募集资金8,126.71万元全部投入原有募投项目“PC金融终端系列产品升级优化项目”。该变更已经公司第十二届董事会第十五次会议、2020年年度股东大会审议通过，并于2021年6月30日完成变更。不适用不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明未达到计划进度或预计收益的情况和原因变更原因、决策程序及信息披露情况说明