募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
宁波润禾高新材料科技股份有限公司
容诚专字[2023]200Z0213号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
| 目 录 | ||
| 序号 | 内 容 | 页码 |
| 1 | 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 | 1-2 |
| 2 | 募集资金年度存放与使用情况专项报告 | 3-8 |
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)总所：北京市西城区阜成门外大街22号外经贸大厦15层/922-926(100037)TEL: 010-6600 1391 FAX: 010-6600 1392
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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
容诚专字[2023]200Z0213号
宁波润禾高新材料科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的宁波润禾高新材料科技股份有限公司（以下简称润禾材料）董事会编制的2022年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供润禾材料年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为润禾材料年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》是润禾材料董事会的责任,这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对润禾材料董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论
我们认为，后附的润禾材料2022年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了润禾材料2022年度募集资金实际存放与使用情况。（以下无正文，为润禾材料容诚专字[2023]200Z0213号报告之签字盖章页。）
| 容诚会计师事务所 （特殊普通合伙） | 中国注册会计师： 胡新荣 中国注册会计师： 琚晶晶 | |
| 中国·北京 | 中国注册会计师： 徐捷 |
2023年4月24日
宁波润禾高新材料科技股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项报告
宁波润禾高新材料科技股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定，将宁波润禾高新材料科技股份有限公司（以下简称公司）2022年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]1101号《关于同意宁波润禾高新材料科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》同意，公司向不特定对象发行面值总额29,235.00万元可转换公司债券，期限6年。截至2022年7月27日止，公司实际已发行面值为人民币100元的可转换公司债券292.35万张，募集资金总额人民币292,350,000.00元，根据有关规定扣除发行费用5,824,167.43元，实际募集资金净额为人民币286,525,832.57元。以上募集资金到位情况业经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)容诚验字[2022]230Z0186号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
（二）募集资金使用及结余情况
2022年度，公司累计使用募集资金10,506.26万元，具体使用情况为：募投项目“35kt/a有机硅新材料项目（一期）”使用金额为4,629.34万元（含已置换的预先投入资金4,265.13万元），募投项目“8kt/a有机硅胶黏剂及配套项目”使用金额为
224.34万元；补充流动资金5,652.58万元。
截至2022年12月31日止，募集资金专户余额18,321.15万元（含募集资金专户利息收入及理财收益共计174.83万元）。
二、募集资金存放和管理情况
宁波润禾高新材料科技股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项报告
根据有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金使用管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范管理与使用。
根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》及公司《募集资金使用管理办法》等有关规定，及公司第三届董事会第二次会议审议通过的《关于开设公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金专项账户并签订募集资金监管协议的议案》和公司第三届董事会第六次会议审议通过的《关于新设募集资金专项账户并签订募集资金监管协议的议案》，公司及全资子公司（浙江润禾有机硅新材料有限公司、九江润禾合成材料有限公司、小禾电子材料（德清）有限公司）、保荐机构国泰君安证券股份有限公司与各募集资金专项账户开户银行（中信银行股份有限公司宁波分行、招商银行股份有限公司宁波分行）分别签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行管理。
公司按照《募集资金三方监管协议》以及相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务。
截至2022年12月31日止，募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币元
| 开户名 | 银 行 名 称 | 银行帐号 | 余额 | 备注 |
| 小禾电子材料（德清）有限公司募集资金专户 | 招商银行股份有限公司宁波分行 | 572901343410818 | 33,014,291.47 | — |
| 宁波润禾高新材料科技股份有限公司 | 中信银行股份有限公司宁波分行 | 8114701012800435376 | 1.79 | — |
| 九江润禾合成材料有限公司募集资金专户 | 中信银行股份有限公司宁波分行 | 8114701013800435350 | 150,197,220.54 | — |
| 浙江润禾有机硅新材料有限公司募集资金专户 | 招商银行股份有限公司宁波分行 | 574907852010602 | — | 2022年11月22日已销户 |
三、2022年度募集资金的实际使用情况
截至2022年12月31日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币10,506.26万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表1。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
宁波润禾高新材料科技股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项报告
截至2022年12月31日止，公司不存在变更润禾转债募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
附表1：润禾转债募集资金使用情况对照表
宁波润禾高新材料科技股份有限公司董事会
2023年4月24日
附表1：
2022年度润禾转债募集资金使用情况对照表
单位：万元
| 募集资金总额 | 28,652.58 | 本年度投入募集资金总额 | 10,506.26 | |||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | — | 已累计投入募集资金总额 | 10,506.26 | |||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | — | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | — | |||||||||
| 承诺投资项目 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额（1） | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 1、35kt/a 有机硅新材料项目（一期） | 否 | 19,500.00 | 19,500.00 | 4,629.34*1 | 4,629.34*2 | 23.74*3 | 2024年12月31日 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 2、8kt/a 有机硅胶黏剂及配套项目 | 否 | 3,500.00 | 3,500.00 | 224.34 | 224.34 | 6.41 | 2024年12月31日 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 3、补充流动资金 | 否 | 5,652.58 | 5,652.58 | 5,652.58 | 5,652.58 | 100.00 | — | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | 28,652.58 | 28,652.58 | 10,506.26 | 10,506.26 | — | |||||
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 超募资金投向小计 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |
| 合计 | 28,652.58 | 28,652.58 | 10,506.26 | 10,506.26 | — | |||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 截至2022年12月31日，募投项目“35kt/a 有机硅新材料项目（一期）”及“8kt/a 有机硅胶黏剂及配套项目”尚处在建设期。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变 | 无 | |||||||||
| 化的情况说明 | |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 无 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用*4 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 无 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 2022年9月22日，公司召开了第三届董事会第五次会议、第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金。截至2022年8月11日止，公司拟置换的以自筹资金预先投入募投项目的金额为4,265.13万元，募集资金到位后，公司以募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金4,265.13万元。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 无 |
| 用闲置募集资金进行现金管理情况 | 2022年9月22日，公司召开了第三届董事会第五次会议、第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设及确保资金安全的情况下，使用额度不超过人民币1.7亿元的闲置募集资金进行现金管理，在上述额度范围内，资金可以循环滚动使用，期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。 截至2022年12月31日止，公司使用闲置募集资金进行现金管理未到期余额为0万元。 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 无 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用的募集资金18,321.15万元（含募集资金专户利息收入及理财收益共计174.83万元）存放于公司募集资金专户。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
注
*1
：本报告期投入金额4,629.34万元，其中，2021年预先投入置换2,082.53万元，2022年投入2,546.82万元(含预先投入置换的2,182.60万元)。注*2：截至2022年12月31日止，35kt/a有机硅新材料项目（一期）累计投入12,923.98万元，其中，募集资金累计投入4,629.34万元，自有资金累计投入8,294.64万元。
注*3
：同脚注2
注
*4：据公司战略布局与未来规划的需要，经公司第二届董事会第十八次会议审议通过，公司对全资子公司浙江润禾有机硅新材料有限公司（以下简称“德清润禾”）进行存续分立，分立后德清润禾继续存续，同时设立全资子公司小禾电子材料（德清）有限公司（以下简称“小禾材料”）。公司募投项目“8kt/a有机硅胶黏剂及配套项目”原实施主体为德清润禾，按照分立方案，“8kt/a有机硅胶黏剂及配套项目”实施用地等相关资产已由小禾材料承接。鉴于上述情形，为便于公司募投项目的顺利推进，2022年10月12日，公司召开了第三届董事会第六次会议和第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体的议案》，同意将公司“8kt/a 有机硅胶黏剂及配套项目”的实施主体由德清润禾变更为小禾材料，除上述变更事项外，其他事项不变。本次部分募投项目实施主体变更后，公司开立了新的募集资金专户并及时与专户银行、保荐机构签署募集资金监管协议，待募集资金完全转存至新的募集资金专户后，公司注销了原募集资金专户。本次变更属于募投项目实施主体的变更。