关于上海莱士血液制品股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项说明
自2022年1月1日至2022年12月31日止年度
关于上海莱士血液制品股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项说明
毕马威华振专字第2300846号上海莱士血液制品股份有限公司董事会：
我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了上海莱士血液制品股份有限公司（以下简称“上海莱士”）2022年度的财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注，并于2023年4月21日签发了标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会和中国银行保险监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号) 的要求，上海莱士编制了本专项说明所附的上海莱士2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称“汇总表”)。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是上海莱士的责任。我们对汇总表所载项目金额与我们审计上海莱士2022年度财务报表时上海莱士提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
关于上海莱士血液制品股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项说明(续)
毕马威华振专字第2300846号
为了更好地理解上海莱士2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供上海莱士为2022年年度报告披露之目的使用，未经本所书面同意，不得用于其他任何目的。
毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
黎志贤
中国 北京 颜丽
2023年4月21日
附件 上海莱士血液制品股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表
第1 页
上海莱士血液制品股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表金额单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司 的关联关系 | 上市公司核算 的会计科目 | 2022年年初 占用资金余额 | 2022年度占用 累计发生金额 (不含利息) | 2022年度占用资金的利息 | 2022年度偿还 累计发生金额 | 2022年期末 占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 主要股东及其附属企业 | Grifols, S.A. | 主要股东 | ——— | - | - | - | - | - | ——— | ——— |
| 中信银行股份有限公司（注1） | 主要股东 | ——— | - | - | - | - | - | ——— | ——— | |
| 莱士中国有限公司（注2） | 主要股东 | ——— | - | - | - | - | - | ——— | ——— | |
| 前主要股东及其附属企业 | 科瑞天诚投资控股有限公司（注3） | 前主要股东 | ——— | - | - | - | - | - | ——— | ——— |
| 其他关联方及附属企业 | ——— | ——— | ——— | - | - | - | - | - | ——— | ——— |
| 小计 | ——— | ——— | ——— | - | - | - | - | - | ——— | ——— |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司 的关联关系 | 上市公司核算 的会计科目 | 2022年年初 往来资金余额 | 2022年度往来 累计发生金额 (不含利息) | 2022年度往来资金 的利息 | 2022年度偿还 累计发生金额 | 2022年年末 往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 主要股东及其附属企业 | GRIFOLS BRASIL LTDA(注4) | 主要股东 Grifols, S.A.控制的公司 | 应收账款 | - | 13,108.14 | - | 13,108.14 | - | 销售商品 | 经营性往来 |
| 中信银行股份有限公司(注5) | 主要股东 | 银行存款 | 49,692.46 | 263,154.75 | 602.20 | 241,627.51 | 71,821.90 | 资金存放 | 经营性往来 | |
| 其他非流动资产 | 43,162.02 | 40,453.80 | 781.11 | 22,424.60 | 61,972.33 | 购买定期存款 | 经营性往来 | |||
| 小计 | ——— | ——— | ——— | 92,854.48 | 316,716.69 | 1,383.31 | 277,160.25 | 133,794.23 | ——— | —— |
| 上市公司的子公司 及其附属企业 | 武宁莱士单采血浆站有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 4,027.80 | 1,348.00 | 17.40 | 17.40 | 5,375.80 | 补充流动资金 | 非经营性往来 |
| 保康县莱士单采血浆有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 1,231.16 | 3,829.70 | 14.52 | 14.52 | 5,060.86 | 补充流动资金 | 非经营性往来 | |
| 灵璧莱士单采血浆站有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 4,212.53 | 754.00 | 13.72 | 13.72 | 4,966.53 | 补充流动资金 | 非经营性往来 | |
| 保亭莱士单采血浆有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 981.00 | 381.00 | 4.16 | 4.16 | 1,362.00 | 补充流动资金 | 非经营性往来 | |
| 白沙莱士单采血浆有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 908.00 | 423.00 | 4.06 | 4.06 | 1,331.00 | 补充流动资金 | 非经营性往来 | |
| 琼中莱士单采血浆有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 638.00 | 355.00 | 3.06 | 3.06 | 993.00 | 补充流动资金 | 非经营性往来 | |
| 兴平市莱士单采血浆有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 365.80 | 546.00 | 2.72 | 2.72 | 911.80 | 补充流动资金 | 非经营性往来 | |
| 全州莱士单采血浆有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 31.36 | 779.80 | 2.01 | 2.01 | 811.16 | 补充流动资金 | 非经营性往来 | |
| 沂源县莱士单采血浆有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 5,335.00 | 1,043.00 | 268.11 | 268.11 | 6,378.00 | 补充流动资金 | 非经营性往来 | |
| 石门莱士单采血浆站有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 2,606.53 | 1,368.00 | 154.15 | 154.15 | 3,974.53 | 补充流动资金 | 非经营性往来 | |
| 大化莱士单采血浆有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 3,121.00 | 819.80 | 26.92 | 26.92 | 3,940.80 | 补充流动资金 | 非经营性往来 | |
| 马山莱士单采血浆有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 147.57 | 873.40 | 13.53 | 13.53 | 1,020.97 | 补充流动资金 | 非经营性往来 | |
| 南宁市武鸣莱士单采血浆有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 183.00 | 833.80 | 23.51 | 23.51 | 1,016.80 | 补充流动资金 | 非经营性往来 | |
| 大新莱士单采血浆有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 85.10 | 668.60 | 17.86 | 17.86 | 753.70 | 补充流动资金 | 非经营性往来 | |
| 巴马莱士单采血浆有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | - | 433.00 | 10.44 | 10.44 | 433.00 | 补充流动资金 | 非经营性往来 | |
| 青田莱士单采血浆站有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 1,801.80 | - | 11.97 | 11.97 | 1,801.80 | 补充流动资金 | 非经营性往来 | |
| 小计 | ——— | ——— | ——— | 25,675.65 | 14,456.10 | 588.14 | 588.14 | 40,131.75 | ——— | —— |
第2页
注1 ：截至2022 年 6 月 28 日，中信银行通过“华鑫信托·财富成长五期单一资金信托”、“中信证券中信信托中信银行股票质押定向资产管理计划”（户名：中信信托有限责任公司-中信银行信托组合投资项目1701期单一资金信托）、“中信证券华宝中信银行股票质押定向资产管理计划”（户名：华宝信托有限责任公司-华宝-中信1号单一资金信托）持有的本公司股数占本公司总股数的比例超过5%，故自2022 年 6 月 28 日起成为本公司主要股东。截至2022年12月31日，中信银行合计持有本公司480,790,000股，占本公司总股本的7.13%。
注2：截至2022年12月31日，莱士中国有限公司 (“莱士中国”) 持有本公司的股本比例为5.39%。莱士中国已于2022年6月1日根据香港特别行政区法院命令被清盘，由香港破产管理署委任临时清盘人，截至本汇总表批准报出之日，其清盘程序尚未结束。
注3：本公司的原主要股东科瑞天诚投资控股有限公司，截至2021年12月31日对本公司的持股比例为10.53%，经多次减持之后，截至2022年12月31日对本公司的持股比例为2.44%。为本专项说明列示目的，不再将科瑞天诚投资控股有限公司列示为本公司的主要股东。
注4：GRIFOLS BRASIL LTDA 2022年度的累计发生金额中包含累计汇率变动影响金额为人民币327.67万元的汇率变动影响。
注5：自2022 年 6 月 28 日起，中信银行成为本公司主要股东(见注1)。为本专项说明列示目的，将截至2022年6月28日，本公司持有的存放在中信银行的银行存款以及定期存款，列示在2022年年初往来资金余额中。
注6：RARE ANTIBODY ANTIGEN SUPPLY, INC. 2022年度累计发生金额人民币400.13万元为汇率变动影响所致。
此汇总表已于2023年4月21日获董事会批准。
| 陈杰 法定代表人 | 陈乐奇 主管会计工作负责人 | 赵曦 会计机构负责人 | (公司盖章) | |||
| (签名和盖章) | (签名和盖章) | (签名和盖章) |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司 的关联关系 | 上市公司核算 的会计科目 | 2022年年初 往来资金余额 | 2022年度往来 累计发生金额 (不含利息) | 2022年度往来资金 的利息 | 2022年度偿还 累计发生金额 | 2022年年末 往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 关联自然人 | ——— | ——— | ——— | - | - | - | - | - | ——— | —— |
| 其他关联方及附属企业 | RARE ANTIBODY ANTIGEN SUPPLY, INC.(注6) | 本公司董事担任 关键岗位的公司 | 应收账款 | 4,399.06 | 400.13 | - | 64.08 | 4,735.11 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 小计 | ——— | ——— | ——— | 4,399.06 | 400.13 | - | 64.08 | 4,735.11 | ——— | —— |
| 总计 | ——— | ——— | ——— | 122,929.19 | 331,572.92 | 1,971.45 | 277,812.47 | 178,661.09 | ——— | —— |